Bilancio di Previsione 2018 Illustrazione sintetica mediante utilizzo di tabelle e rappresentazioni grafiche

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1 Bilancio di Previsione 2018 Illustrazione sintetica mediante utilizzo di tabelle e rappresentazioni grafiche S.C. Bilancio e Contabilità Settore Bilancio 1

2 FONTI NORMATIVE L art. 25 del Decreto Legislativo n. 118 del 23 giugno 2011 Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli Enti locali e dei loro organismi a norma degli articoli 1 e 2 della Legge n. 42 del 5 maggio 2009 recante modalità di predisposizione, tempistica ed allegati al bilancio preventivo economico annuale; l art. 23 della Legge Regionale n. 10 dell 8 febbraio 1995 che disciplina l adozione, da parte delle Aziende del Servizio Sanitario Regionale, del Bilancio Economico di Previsione; la Deliberazione della Giunta Regionale n. 956 del 30 luglio 2013 ad oggetto Modalità di controllo contabile sugli atti contabili delle Aziende Sanitarie Locali e degli IRCCS pubblici, di cui all art. 9 bis della Legge Regionale n. 41 del 7 dicembre introdotto dalla Legge Regionale 21 dicembre 2012, n.49 con la quale è stata stabilità la presentazione dei Bilanci di Previsione, da parte delle Aziende Sanitarie, entro il 30 novembre dell anno precedente a quello cui si riferisce il documento previsionale S.C. Bilancio e Contabilità 2

3 Nota della Regione Liguria prot. n. PG/2017/ del 30/11/2017 sospende l adozione del Bilancio di Previsione 2018 fino all emanazione di apposite indicazioni regionali Nota di A.Li.sa. prot. n del 21/12/2017 da il VIA LIBERA all adozione del Bilancio di Previsione 2018 rendendo note le indicazioni regionali S.C. Bilancio e Contabilità 3

4 INDICAZIONI DI ALISA Livello di finanziamento del Servizio Sanitario Nazionale per l anno 2018 determinato dal quadro di riferimento nazionale (Legge di Bilancio 2017 e successivo Decreto giugno 2017) Piano di efficientamento sancito dalla Regione (L.R. n. 34/2016) che prevede per l esercizio 2018 l impiego di minori risorse per il conseguimento dell equilibrio economico di Bilancio. Conseguente necessità in fase previsionale di operare una riduzione sulla disponibilità delle risorse regionali da attribuire alle Aziende Sanitarie. S.C. Bilancio e Contabilità 4

5 INDICAZIONI DI ALISA In particolare il finanziamento assegnato tiene conto dei seguenti elementi : riduzione sui consumi ospedalieri e sui consumi della farmaceutica convenzionata, al fine di un recupero verso il costo standard regionale maggiori costi per l incremento dell attività riabilitativa l accentramento presso A.Li.Sa. della Distribuzione per conto dei farmaci (DPC) S.C. Bilancio e Contabilità 5

6 Sulla scorta delle indicazioni di A.Li.Sa è stato approvato con deliberazione del Direttore Generale n. 990 del 29/12/2017 il Bilancio economico di previsione 2018 composto da: Conto Economico, Stato Patrimoniale e relativa documentazione contabile relazione di accompagnamento del Direttore Generale nella quale vengono fornite informazioni ritenute necessarie a dare una rappresentazione esaustiva della previsione di gestione per l esercizio 2018 con particolare riferimento al modello organizzativo ed alle azioni di riordino dell azienda ed all area di governo amministrativo, tecnico e economico gestionale Secondo quanto stabilito dalle norme vigenti il Bilancio viene illustrato al Collegio di Direzione; verrà successivamente sottoposto al parere del Collegio Sindacale e della Conferenza dei Sindaci prima della definitiva approvazione. S.C. Bilancio e Contabilità 6

7 LE RISORSE REGIONALI PER L ESERCIZIO 2018 (indicazioni regionali contenute nella nota A.Li.Sa del 21/12/2017 ) FONDO SANITARIO INDISTINTO In particolare: FONDO ORDINARIO cosi costituito: FINANZIAMENTO 2017 diminuito del seguente importo: NOVITA 2018: RIDUZIONE QUOTA DISTRIBUZIONE PER CONTO FARMACI (DPC) PER ACCENTRAMENTO PRESSO A.LI.SA FONDO SPECIALE per la gestione dei rischi da responsabilità civile(conferma dell importo stabilito per l anno 2017) S.C. Bilancio e Contabilità 7

8 LE RISORSE REGIONALI PER L ESERCIZIO 2018 (indicazioni regionali contenute nella nota A.Li.Sa del 21/12/2017 ) FONDO SANITARIO VINCOLATO: ,95 così articolato ANNO 2017 ANNO 2018 DIFFERENZA OBIETTIVI DI PIANO , ,00 FARMACI INNOVATIVI ,28 MEDICINA PENITENZIARIA ,00 ESCLUSIVITA' PERS. DIRIG , , 34 ASSISTENZA EXTRACOMUNITARI , , 33 OSPEDALI PSICHIATRICI GIUDIZIARI , ,00 TOTALE , , ,69 S.C. Bilancio e Contabilità 8

9 LE RISORSE REGIONALI PER L ESERCIZIO 2018 (indicazioni regionali contenute nella nota A.Li.Sa del 21/12/2017) Altre risorse di fonte regionale: RIMBORSI A TITOLO DI PAY BACK(REGIONALE) ; POSTE DI MOBILITA ATTIVA: iscrizione dell importo comunicato per il CE III TRIMESTRE pari a di cui iscritto tra i contributi in c/esercizio a titolo di conguaglio tra mobilità attiva e mobilità passiva; POSTE CHE NON DEVONO ESSERE VALORIZZATE IN BASE ALLE NOTA REGIONALE: fatturazione vs. altre Aziende Sanitarie della Regione, contributi da Regione extra fondo, proventi e oneri straordinari, ricavi relativi a ICLAS (Villa Azzurra), Don Gnocchi, variazione delle rimanenze, rivalutazioni e svalutazioni finanziarie. S.C. Bilancio e Contabilità 9

10 DINAMICA DEL FINANZIAMENTO REGIONALE (BIENNIO 2017/2018) VAR. 2018/2017 FSR INDISTINTO , , ,00 FSR VINCOLATO , , ,69 PAY BACK REGIONALE , , , , , ,69 IN CORRISPONDENZA ALLA RIDUZIONE DEL FINANZIAMENTO PER LA QUOTA DI DPC ACCENTRATA PRESSO ALISA LA REGIONE STIMA UNA RIDUZIONE DEI COSTI (DI CUI SI E TENUTO CONTO NELLA REDAZIONE DEL BILANCIO DI PREVISIONE) PARI A IL MINOR FINANZIAMENTO EFFETTIVO DA FSR INDISTINTO AMMONTA AD ( ) LA CONTRAZIONE REALE DEL FINANZIAMENTO REGIONALE COMPLESSIVO E QUINDI QUANTIFICABILE IN S.C. Bilancio e Contabilità 10

11 ALTRE RISORSE PER L ESERCIZIO 2018 ENTRATE PROPRIE così composte: RICAVI DA PRESTAZIONI SANITARIE A PAGAMENTO RECUPERI E RIMBORSI DIVERSI (PAY BACK EPATITE C, PERSONALE COMANDATO ECC) PROVENTI PER TICKET FITTI E CONCESSIONI ATTIVE STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTI E UTILIZZO FONDI ANNI PRECEDENTI PROVENTI DA ATTIVITA' INTRAMOENIA ALTRI PROVENTI COMMERCIALI (ATTIVITA A PAGAMENTO NON SANITARIA) CONTRIBUTI LEGGE 210/1992 (INDENNIZZI A FAVORE DI SOGGETTI DANNEGGIATI DA COMPLICANZE DI TIPO IRREVERSIBILE A CAUSA DI VACCINAZIONI OBBLIGATORIE E TRASFUSIONI): S.C. Bilancio e Contabilità 11

12 RISORSE COMPLESSIVE A DISPOSIZIONE PER L ESERCIZIO 2018: RIEPILOGO FONDO SANITARIO REGIONALE INDISTINTO FONDO SANITARIO REGIONALE VINCOLATO PAY BACK REGIONALE MOBILITA' ATTIVA ENTRATE PROPRIE LEGGE 210/ RETTIFICA CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO PER DESTINAZIONE AD INVESTIMENTI * IL QUADRO DELLE RISORSE COSI DEFINITO ( ) NON GARANTISCE LA COPERTURA DEI COSTI COMPLESSIVI PREVISTI IN (VEDI DIAPOSITIVA SUCCESSIVA) L IMPORTO A PAREGGIO, PARI A E CORRISPONDENTE ALLA QUOTA MASSIMA «A COPERTURA» CONSENTITA DA ALISA, E STATA INSERITO TRA I CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO (VEDI SLIDE ARTICOLAZIONE DEI RICAVI) * in base alle indicazioni regionali l importo complessivo degli investimenti a carico del F.S.R. deve essere esposto a bilancio in rettifica dei contributi in c/esercizio da regione S.C. Bilancio e Contabilità 12

13 Articolazione dei costi 2018 (secondo le voci di conto economico) PREVISIONE 2018 B.1.) Acquisti di beni B.2.) Acquisti di servizi sanitari compresi costi figurativi per mobilità passiva B.3.) Acquisti di servizi non sanit B.4.) Manutenzione e riparazione B.5.) Godimento di beni di terzi B.6.) Costi del personale B.7.) Oneri diversi di gestione B.8.) Ammortamenti B.11.) Accantonamenti C.2.) Interessi passivi ed altri oneri finanziari Y) Imposte sul reddito dell esercizio TOTALE COSTI S.C. Bilancio e Contabilità 13

14 Articolazione dei ricavi 2018 (secondo le voci di conto economico) Contributi in conto esercizio Contributi in c/esercizio (quota a pareggio da nota ALISA) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ed investimenti Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza san. (compresi ricavi figurativi per mobilità attiva) Concorsi, recuperi e rimborsi Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (ticket) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi anni precedenti Quota contributi in conto capitale imputata nell'esercizio Altri ricavi e proventi TOTALE S.C. Bilancio e Contabilità 14

15 Valore complessivo investimenti (ANNO 2018) S.C. Bilancio e Contabilità 15

16 Mutuo (6 milioni): utilizzabile nel 2018 per Ospedale PIETRA LIGURE: LAVORI: adeguamento prevenzione incendi e sicurezza, rifacimento deposito centralizzato area medicale, Copertura pad. Piastra, ristrutturazione locali blocco Operatorio Pad 18, interventi da bonifica amianto, adeguamento sottocentrale termica Pad 18; APPARECCHIATURE: acquisto sistemi CVC ed ecografi, intensificatore di brillanza. Ospedale SAVONA: LAVORI: Unità di trattamento aria condizionata Pad. Astengo, adeguamento impianti elevatori, bonifica amianto, impianti rilevazione fumi; APPARECCHIATURE: elettrobisturi gastro, TAC Ospedale di Savona (P.S. e Radiologia), lampada scialitica software allineamento mammografi. TERRITORIO: LAVORI: lavori per accreditamento sedi Distretto Savona e Valbormida, restauro e opere di prevenzione incendi RSA Santuario di Savona; ALTRO: nuovo server aziendale S.C. Bilancio e Contabilità 16

17 Mutuo in fase di autorizzazione regionale (5,5 milioni): stima importo utilizzabile nel 2018 per Ospedale S.Corona di Pietra Ligure LAVORI: centrale termica, ampliamento e ristrutturazione P.S., realizzazione lavori Realizzazione lavori di manutenzione straordinaria e ristrutturazione finalizzati alla messa in sicurezza e all'adeguamento normativo (prevenzione incendi) degli edifici-i lotto; APPARECCHIATURE: angiografo, Tac per Medicina Nucleare. S.C. Bilancio e Contabilità 17

18 Quota FSN indistinta: investimenti per Ospedale PIETRA LIGURE: ATTREZZATURE: installazione Totem elimina coda. Ospedale SAVONA: LAVORI: messa a norma scarichi Centrale Termica TERRITORIO: LAVORI: ristrutturazione Piano 4 ex Ospedale Ruffini Finale per trasferimento C.I.M.; ATTREZZATURE: installazione Totem elimina coda. VARI: apparecchiature informatiche, licenze e software, attrezzature sanitarie (barelle, lettini visita, carrelli sanitari, carrozzine, armadi farmaci, poltrone relax e poltrone prelievi), attrezzature generiche (fabbricatori ghiaccio, lavapadelle, lavazoccoli, lavavatrerie), arredi ufficio, tende divisori, elettrodomestici vari,. ALTRO: interventi relativi alla procedura per la sicurezza, automezzi e opere edili e di ristrutturazione. S.C. Bilancio e Contabilità 18

19 Conto Capitale : Investimenti per Ospedale PIETRA LIGURE: LAVORI: completamento nuovo blocco operatorio, interventi edili bar ospedale Ospedale SAVONA: LAVORI: adeguamento minimi strutturali monoblocco e corpo servizi; TERRITORIO: LAVORI: messa a norma RSA anziani di Santuario Savona,, completamento ristrutturazione R.S.A. di Finale Ligure; Recupero e messa a norma di parte del complesso edilizio ex boschine per realizzare distretto sanitario Ospedale CAIRO M.: LAVORI: ristrutturazione ed ampliamento Ospedale VARI: realizzazione delle strutture per l attività libero professionale Alienazioni: Investimenti per APPARECCHIATURE SANITARIE / PROGETTUALITA VARIE S.C. Bilancio e Contabilità 19

20 Principali investimenti previsti per il biennio 2019/2020 Piano alienazione immobili di proprietà dell Azienda ( ): 1. Prevenzione incendi e messa in sicurezza strutturale ed impiantistica. Utilizzo quota parte del mutuo in attesa di autorizzazione regionale (stimato in ) vedi slide pag. 18. S.C. Bilancio e Contabilità 20

21 DATI DI ATTIVITA : PREVISIONE S.C. Centro Controllo Direzionale 21

22 S.C. Centro Controllo Direzionale 22

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