NOTA ILLUSTRATIVA DEI CRITERI IMPIEGATI NELL'ELABORAZIONE DEL BILANCIO PREVENTIVO ECONOMICO ANNUALE 2017

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1 NOTA ILLUSTRATIVA DEI CRITERI IMPIEGATI NELL'ELABORAZIONE DEL BILANCIO PREVENTIVO Voci di Ricavo Riferimenti normativi di carattere generale Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale - INDISTINTA Contributi c/esercizio (extra fondo) Contributi c/esercizio da privati Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti - D.Lgs. n.118/2011 "Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni,degli Enti Locali e dei loro organismi,a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009,n.42"; - Decreto Ministero della Salute n.30/2013 "Modifica degli schemi dello Stato Patrimoniale,del Conto Economico e della Nota Integrativa delle Aziende del SSN"; - DGR n.998/12 "Adozione nuovo schema del piano dei conti del Conto Economico Obbligatorio per le Aziende sanitarie del - L.R. n. 19 del 25/10/16 " Istituzione dell'ente di governance della sanità regionale veneta denominato "Azienda per il governo della sanità della regione del Veneto - Azienda zero - Disposizione per l'individuazione dei nuovi ambiti territoriali delle Ulss; - Legge n. 232 del 11/12/16 - "Bilancio di previsione dello Stato per l'anno finanziario 2017 e bilancio pluriennale per il triennio "; - L.R. n. 30 del 30/12/ Collegato alla legge di stabilità regionale 2017"; - DGR 2174/ "Disposizioni in materia sanitaria connesse alla riforma del sistema sanitario regionale approvata con L.R. 25/10/2016 n. 19" - Circolare prot. n del 10/02/ "Bilancio Economico Preventivo 2017"; DGR del 23 dicembre 2016, n ad oggetto "Programmazione finanziaria delle risorse indistinte del FSR previste per l'esercizio finanziario 2017 ed adempimenti urgenti per garantire la continuità nell'erogazione dei LEA da parte degli Enti del SSR". Nota prot.n del ad oggetto "Quarta rendicontazione trimestrale 2016"; Nota prot.n del ad oggetto "Quarta rendicontazione trimestrale 2016"; 28/02/ Pagina 1

2 NOTA ILLUSTRATIVA DEI CRITERI IMPIEGATI NELL'ELABORAZIONE DEL BILANCIO PREVENTIVO Voci di Ricavo Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria Concorsi, recuperi e rimborsi Nota prot.n del ad oggetto "Quarta rendicontazione trimestrale 2016"; Circolare prot. n del 10/02/17 "Bilancio Economico Preventivo 2017"; Dati di mobilità sanitaria comunicati dalla Regione del Veneto in sede di quarta rendicontazione 2016 con elisione tra aziende incorporate e incorporanti; Veneto". Veneto". Quota contributi c/capitale imputata all'esercizio Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni Altri ricavi e proventi Veneto". 28/02/ Pagina 2

3 Riferimenti normativi di carattere generale Prodotti farmaceutici ed emoderivati Sangue ed emocomponenti Dispositivi medici - D.Lgs. n.118/2011 "Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni,degli Enti Locali e dei loro organismi,a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009,n.42"; - Decreto Ministero della Salute n.30/2013 "Modifica degli schemi dello Stato Patrimoniale,del Conto Economico e della Nota Integrativa delle Aziende del SSN"; - DGR n.998/12 "Adozione nuovo schema del piano dei conti del Conto Economico Obbligatorio per le Aziende sanitarie del - L.R. n. 19 del 25/10/16 " Istituzione dell'ente di governance della sanità regionale veneta denominato "Azienda per il governo della sanità della regione del Veneto - Azienda zero - Disposizione per l'individuazione dei nuovi ambiti territoriali delle Ulss; - Legge n. 232 del 11/12/16 - "Bilancio di previsione dello Stato per l'anno finanziario 2017 e bilancio pluriennale per il triennio "; - L.R. n. 30 del 30/12/ Collegato alla legge di stabilità regionale 2017"; - DGR 2174/ "Disposizioni in materia sanitaria connesse alla riforma del sistema sanitario regionale approvata con L.R. 25/10/2016 n. 19" - Circolare prot. n del 10/02/ "Bilancio Economico Preventivo 2017"; - Nota prot. n del 10/8/12 "Linee guida per la compilazione dei Conti Economici"; - Nota prot. n del 11/12/12 "Linee guida per la compilazione dei Conti Economici (CE).Integrazione alla nota prot.n del 10 agosto 2012". - Nota prot.n del 2/12/14 " Contratti service ossigeno. Indicazioni applicative sul conto economico"; - Decreto 14 del 24/2/2016 "Programmazione acquisto di nuovi farmaci per Epatite C nel 2016" e Decreto 62 del 07/07/2016; "Programmazione secondo semestre 2016 per l'acquisto di nuovi farmaci per Epatite C"; - DGR n. 28/ "Determinazione dei limiti di costo per il 2016 delle Aziende Ulss, Ospedaliere e per l'irccs Istituto Oncologico Veneto" DGR n.2072/2015 "Determinazione degli obiettivi di salute e di funzionamento dei servizi per le Aziende Ulss del Veneto, l'azienda Ospedaliera di. - Nota prot. n del 10/8/12 "Linee guida per la compilazione dei Conti Economici"; - Nota prot. n del 11/12/12 "Linee guida per la compilazione dei Conti Economici (CE). Integrazione alla nota prot.n del 10 agosto 2012"; - Nota prot. n del 29/5/2013 "Linee guida per la contabilizzazione e il monitoraggio dell'assistenza protesica"; - Nota prot. n del 13/9/2013 "Linee guida per la contabilizzazione e il monitoraggio dell'assistenza protesica.precisazioni."; Pagina 3

4 Prodotti dietetici - Nota prot. n del 10/8/12 "Linee guida per la compilazione dei Conti Economici"; - DGR n.951/2013 "Erogazione con onere a carico del Servizio Sanitario di prodotti senza glutine a favore di soggetti affetti da celiachia. Revoca delle DGR n.991/2012,dgr n.2529/2012 e del Decreto del Segretario Regionale per la Sanità n.217/2012". Materiali per la profilassi (vaccini) Prodotti chimici Materiali e prodotti per uso veterinario - DGR n.998/12 "Adozione nuovo schema del piano dei conti del Conto Economico Obbligatorio per le Aziende sanitarie del - Nota prot. n del 11/12/12 "Linee guida per la compilazione dei Conti Economici (CE).Integrazione alla nota prot.n del 10 agosto 2012". - DGR 1564/ "Approvazione del Approvazione Nuovo "Calendario Vaccinale" della Regione del - DGR n.2056/ "Erogazione a carico del SSR di prodotti immunoterapici provvisti di AIC indicati nel trattamento della rinite allergica severa persistente a favore di pazienti che presentano una monosensibilizzazione alle graminacee".. - Nota prot.n del 11/12/12 "Linee guida per la compilazione dei Conti Economici (CE).Integrazione alla nota prot.n del 10 agosto 2012". Altri beni e prodotti sanitari Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - Nota prot.n del 11/12/12 "Linee guida per la compilazione dei Conti Economici (CE).Integrazione alla nota prot.n del 10 agosto 2012".. - Nota prot.n del 11/12/12 "Linee Guida per la compilazione dei Conti Economici (CE). Integrazione alla nota prot del 10 agosto 2012"; - DGR n. 2849/2012 "Dispensazione di medicinali in applicazione dell'art. 8 della legge 405/2001. Razionalizzazione del processo distributivo dei farmaci di cui al Prontuario della distribuzione diretta (PHT) per conto delle Aziende ULSS tramite le farmacie convenzionate: approvazione dello schema di accordo per la distribuzione per conto tra la Regione del Veneto, Federfarma Veneto, Assofarm - Circolare prot. n del 20/11/2014 "Questioni amministrativo-fiscali inerenti la Distribuzione Per Conto (DPC)";. Pagina 4

5 Acquisti di beni non sanitari. Mobilità sanitaria - Circolare prot. n del 10/02/2017 "Bilancio Economico Preventivo 2017". medicina di base farmaceutica assistenza specialistica ambulatoriale -DGR n.1753/2013 "Informatizzazione dei Medici di Medicina Generale e dei Pediatri di Libera Scelta. Recepimento ed applicazione delle disposizioni della DGR n.953/2013: definizione degli standard e delle modalità erogative"; - DGR n.953/2013 "Progetto Assistenza primaria: approvazione Verbale d'intesa sottoscritto in data 31 maggio 2013 dalla Regione Veneto- Assessore alla Sanità e dalle OO.SS. della medicina convenzionata". - DGR 2102/2014 "Assegnazione alle Aziende ULSS della somma spettante a ciascuna quale finanziamento per l'avanzamento del Progetto per lo sviluppo delle Cure Primarie ai fini dell'attivazione delle Medicine di Gruppo Integrate"; - DGR 2103/2014 " Ripartizione del Fondo per il cofinanziamento dei progetti attuativi del Piano sanitario nazionale per l'anno 2009", in attuazione della Legge n.296 del 27/12/2006, art.1, commi 805, 806, 807 DGR 842/2010, Allegato A) di approvazione del Progetto Regionale di riferimento per le Cure Primarie"; - DGR 751/2015 "Attuazione della Legge regionale 29 giugno 2012, n. 23 : Sviluppo delle Cure Primarie attraverso la diffusione del modello di Medicina di Gruppo Integrata, in attuazione della DGR n. 953/2013. Definizione del contratto di esercizio tipo per le Medicine di Gruppo Integrate. Deliberazione n. 127/CR del 3 ottobre 2013". - DGR n.1768/2012 "Attività finalizzate all'implementazione delle innovazioni introdotte dal PianoSocio-Sanitario regionale e alla determinazione delle tariffe delle prestazioni di ricovero e specialistica ambulatoriale.determinazioni." di - DGR 1923/2015 "Specialistica ambulatoriale privata accreditata erogata nei confronti dei cittadini residenti nel Veneto: assegnazione quote di budget per il biennio ". - DGR 1690/2016 "Disposizioni in materia di specialistica ambulatoriale interna, veterinaria, altre professionalità sanitarie (biologi, chimici, psicologi) ambulatoriali per l'anno Accordo Collettivo Nazionale (ACN) per la disciplina dei rapporti con gli specialisti ambulatoriali interni, veterinari e altre professionalità sanitarie (biologi, chimici, psicologi) ambulatoriali, esecutivo in data 17/12/2015 con Intesa della Conferenza Stato- Regioni e Province autonome di Trento e Bolzano e DGR n. 1905/2015". - DGR 2174/2016 "Disposizioni in materia sanitaria connesse alla riforma del sistema sanitario regionale approvata con L.R. 25/10/2016 n. 19". Pagina 5

6 assistenza riabilitativa - DGR 2258/2016 "Assegnazione budget dell'attività di riabiltazione extraospedaliera presso Istituti e centri ex art. 26 della legge 833/78, accreditati, per il triennio ed ulteriori disposizioni". assistenza integrativa - Nota prot.n del 10/8/12 "Linee guida per la Compilazione dei Conti Economici (CE)"; - DGR n.497/2013 "Fornitura con onere SSR dei dispositivi (reattivi rapidi) per l'autocontrollo della glicemia nel diabete mellito:aggiornamento prezzi di rimborso.modifica DGR n.1806/2011". "; assistenza protesica assistenza ospedaliera Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F - Nota prot.n del 10/8/12 "Linee guida per la compilazione dei Conti Economici (CE)"; - Nota prot. n del 29/5/13 "Linee guida per la contabilizzazione e il monitoraggio dell'assistenza protesica"; - Nota prot. n del 13/9/13 "Linee guida per la contabilizzazione ed il monitoraggio dell'assistenza protesica.precisazioni". - DGR 1768/2012 "Attività finalizzate all'implementazione delle innovazioni introdotte dal Piano Socio-Sanitario regionale e alla determinazione delle tariffe delle prestazioni di ricovero e di specialistica ambulatoriale. - Determinazioni". di. - DGR n.2165/2016 "Determinazione dei limiti di costo anno 2017 per gli acquisti di prestazioni psichiatriche residenziali e semiresidenziali delle Aziende Ulss". - DGR n. 2849/2012 "Dispensazione di medicinali in applicazione dell'art. 8 della legge 405/2001. Razionalizzazione del processo distributivo dei farmaci di cui al Prontuario della distribuzione diretta (PHT) per conto delle Aziende ULSS tramite le farmacie convenzionate: approvazione dello schema di accordo per la distribuzione per conto tra la Regione del Veneto, Federfarma Veneto, Assofarm - Circolare prot. n del 20/11/2014 "Questioni amministrativo-fiscali inerenti la Distribuzione Per Conto (DPC)". Pagina 6

7 Acquisto prestazioni termali in convenzione Acquisto prestazioni di trasporto sanitario - DGR 632/ "DGR 438/2014. Recepimento dell'intesa della Conferenza permanente per i rapporti tra lo Stato, le Regioni e le Provincie autonome di Trento e Bolzano sull'accordo nazionale per l'erogazione delle prestazioni termali per il biennio Proroga, per l'anno 2016, dei tetti di spesa ". Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria - DGR n. 1338/2013 "Revisioni delle prestazioni costituenti LEA aggiuntivi regionali (c.d. extra-lea) in ambito socio-sanitario. Istituzione dell'impegnativa di Cura Domiciliare (DGR 154/CR del 24/12/12 e DGR n.37/cr del 3/5/13". - DGR 2212/2016 "Attuazione DGR 247/2015: budgettazione per un anno alle Aziende Ulss per pagamento LEA tossico-alcoldipendenti. Sperimentazione con decorrenza dal 1 gennaio 2017 al 31 dicembre 2017". - Circolare prot. n del 10/02/2017 "Bilancio Economico Preventivo 2017" (FNA); Compartecipazione al personale per att. libero-professionale (intramoenia) - DGR 2174/2016 "Disposizioni in materia sanitaria connesse alla riforma del sistema sanitario regionale approvata con L.R. 25/10/2016 n. 19". Rimborsi, assegni e contributi sanitari - DGR n.1338/2013 "Revisioni delle prestazioni costituenti LEA aggiuntivi regionali (c.d. extra-lea) in ambito socio-sanitario.istituzione dell'impegnativa di Cura Domiciliare (DGR 154/CR del 24/12/12 e DGR n.37/cr del 3/5/13"; - DGR 2677/2014 "prosecuzione del progetto regionale "sollievo" a favore delle persone affette da decadimento cognitivo approvato con DGR 1873/2013-finanziamento 2014/ Circolare prot. n del 10/02/2017 "Bilancio Economico Preventivo 2017" (FNA); Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie - DGR n.320/13 "Il governo delle liste di attesa nelle Aziende Sanitarie della Regione Veneto; - DGR 2174/2016 "Disposizioni in materia sanitaria connesse alla riforma del sistema sanitario regionale approvata con L.R. 25/10/2016 n. 19". Pagina 7

8 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria - Nota prot.n del 10/8/12 "Linee guida per la Compilazione dei Conti Economici (CE)"; - Nota prot del 29/5/13 "Linee guida per la contabilizzazione e il monitoraggio dell'assistenza protesica"; - Nota prot.n del 13/9/13 "Linee guida per la contabilizzazione ed il monitoraggio dell'assistenza protesica.precisazioni"; - Nota prot.n del 2/12/14 " Contratti service ossigeno. Indicazioni applicative sul conto economico"; - Circolare prot. n del 20/11/2014 "Questioni amministrativo-fiscali inerenti la Distribuzione Per Conto (DPC). Acquisti di servizi non sanitari di Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) di Godimento di beni di terzi - Nota prot.n del 10 agosto 2012 "Linee Guida per la Compilazione dei Conti Economici (CE)"; di Totale Costo del personale - DGR 2174/2016 "Disposizioni in materia sanitaria connesse alla riforma del sistema sanitario regionale approvata con L.R. 25/10/2016 n. 19". - Decreto n. 1/2017 del Direttore generale dell'area Sanità e sociale - "Disposizioni per l'anno 2017 in materia di personale del SSR - obiettivi di costo anno 2017". Oneri diversi di gestione - L.R. n. 19 del 25/10/16 " Istituzione dell'ente di governance della sanità regionale veneta denominato "azienda per il governo della sanità della regione del Veneto - Azienda zero - Disposizione per l'individuazione dei nuovi ambiti territoriali delle Ulss; - L.R. 30 del 30/12/2016 Collegato alla legge di stabilità regionale 2017"; Totale Ammortamenti - Circolare prot. n del 10/02/2017 "Bilancio Economico Preventivo 2017"; Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti - Circolare prot. n del 10/02/2017 "Bilancio Economico Preventivo 2017"; Pagina 8

9 Variazione delle rimanenze - Circolare prot. n del 10/02/2017 "Bilancio Economico Preventivo 2017"; - Specifiche tecniche ed integrazioni gruppo di lavoro circa il Piano dei Conti approvato con Decreto n. 159/2006 modificato e integrato con Decreto n. 89/2007" Accantonamenti dell esercizio - Circolare prot. n del 10/02/2017 "Bilancio Economico Preventivo 2017"; - Nota del 21/2/2017 ad oggetto "ulteriori indicazioni per la predisposizione del BEP 2017"; - art. 33 L.R. 30 del 30/12/2016 Collegato alla legge di stabilità regionale 2017". Pagina 9