AGGIORNAMENTO G 12/02/2015

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1 AGGIORNAMENTO G 12/02/2015 SOMMARIO 1. NOVITA VIDEO - ARGOMENTI COMUNICAZIONI F24: NUOVI CODICI TRIBUTO PER COMPENSAZIONE VERIFICA DITTE CON CREDITI MESE GENNAIO 2015 RIC1501V AGGIORNAMENTI TABELLE VARIAZIONI CONTRATTUALI MESE DI GENNAIO SISTEMAZIONI E IMPLEMENTAZIONI AUTOLIQUIDAZIONE INAIL PREMIO E CONTRIBUTI ASSOCIATIVI IN RATEAZIONE STAMPA RIEPILOGATIVA PER DATI CONTABILI STAMPE ITALSTUDIO EXPORT DATI IRAP STUDI DI SETTORE UTILITY ANNO PRECEDENTE STAMPE 31) STAMPA / EXPORT QUADRO IS IRAP STAMPE 39) 730/4 DA EFFETTUARE / EFFETTUATA STAMPA CERTIFICAZIONE UNICA 2015 (REDDITI 2014) ANNO PRECEDENTE CODICE SEDE ENTRATEL (QUADRO CT INTERMEDIARI) CERTIFICAZIONE UNICA PUNTI 101/166 FISCALE EXPORT PER INVIO TELEMATICO IMPORT DA TRACCIATO MINISTERIALE IMPORT DA CERTIFICAZIONI E COMPENSI... 14

2 1. NOVITA 1.1. VIDEO - ARGOMENTI Centro Paghe mette a disposizione dei suoi clienti un nuovo servizio per formazione ed aggiornamento on line, tramite la creazione di filmati, che saranno aggiornati di mese in mese. All'Interno del sito Centro Paghe è stata infatti creata una nuova sezione Video accessibile dal menù principale: Accedendo alla pagina "Libreria Video" si visualizzerà una videata di login, dove è necessario inserire Username e password Se non si è in possesso delle credenziali si viene indirizzati verso la pagina "Registrazione" dove attraverso la compilazione dei Vostri dati, verrà spedita una mail al Centro Paghe che provvederà a confermare la veridicità dei dati forniti e creare l'utente con le password di accesso al servizio. 2

3 Una volta creata l'utenza il cliente riceverà nome utente e password per accedere, e potrà visualizzare tutto il materiale messo a disposizione, come ad esempio quanto segue: 1 Filmato sulla cassa integrazione: spiegazione dei giustificativi, la gestione della cig a Lul e la gestione dell'autorizzazione ricevuta dall'inps. 2 Filmato sulla 13esima: gestione delle mensilità aggiuntive in modalità vidimata e non vidimata, la gestione dell' F24 3

4 3 Filmato sul cambio qualifica: la gestione del cambio qualifica in anagrafica dipendente e il ripristino della situazione iniziale in caso di errore 4 Filmato sul calendario e giustificativi: l'inserimento dei giustificativi a movimento, la creazione e duplicazione dei giustificativi, l'uso dei giustificativi comuni (U52) 4

5 2. COMUNICAZIONI 2.1. F24: NUOVI CODICI TRIBUTO PER COMPENSAZIONE Con risoluzione delle Finanze nr. 13 del 10/02/2015 sono stati rilasciati nuovi codici tributo per l'utilizzo in compensazione delle somme rimborsate ai percipienti e delle eccedenze di versamento ritenute e di imposte sostitutive (articolo 15, comma 1, lett. a) e b) del decreto legislativo 21/11/2014, nr. 175), nonché chiusura a credito di codici vigenti e istruzioni operative. I nuovi codici tributo sono da utilizzare per tutte le compensazioni da effettuare a decorrere dal 1 gennaio 2015, tranne quelle riferite ad operazioni di competenza dell'anno di imposta 2014 che continuano ad essere effettuate con le previgenti modalità. Per ulteriori informazioni in merito si rimanda alla citata risoluzione delle Finanze. Per quanto sopra si comunica che la gestione dei nuovi codici verrà rilasciata in tempo utile per le elaborazioni del mese di febbraio 2015 Stiamo provvedendo all aggiornamento della procedura per la gestione automatica di tutti i tributi di nuova istituzione secondo le istruzioni. Di fatto la risoluzione è stata pubblicata a ridosso del versamento del 16/02/2015 ad elaborazioni praticamente concluse non consentendoci di rilasciare aggiornamenti in tempo utile. Per questo abbiamo creato una specifica lista che metta in evidenza le ditte interessate VERIFICA DITTE CON CREDITI MESE GENNAIO 2015 RIC1501V Con il presente aggiornamento, nella ricerca in oggetto, verranno evidenziate tutte quelle aziende che hanno avuto crediti e compensazioni insorti ed utilizzati con l elaborazione delle paghe di Gennaio Per le ditte evidenziate sarà necessario alterare manualmente i tributi della sezione erario del modello F24 (per mezzo della Gestione F24 oppure direttamente nell utility per la creazione del supporto magnetico). Ad esempio in presenza di un credito per famiglie numerose (art. 12,c.2, del TUIR) per il quale è stata effettuata la compensazione interna sul tributo 1001, si dovrà riportare il 1001 con il totale trattenuto ed aggiungere il tributo 1632 con l importo del credito. La ricerca potrà essere visualizzata in Altro Gestione ricerche 5

6 Sarà possibile stampare e/o esportare in Excel. Inoltre verrà riportato il titolo della ricerca e il nome dell aggiornamento di riferimento, in modo da poter sempre collegare la ricerca all argomento presente in HELP ON-LINE. (U26) 6

7 3. AGGIORNAMENTI TABELLE 3.1. VARIAZIONI CONTRATTUALI MESE DI GENNAIO Lapidei - Artigianato (C014) Segnaliamo che con gli aggiornamenti dei giorni scorsi sono state aggiornate le quote Ebav di 2 livello per le suddivisioni relative al Veneto. Laterizi API (B015) Segnaliamo che sono stati inseriti i codici apprendistato previsti dal ccnl in base al Dlgs 167/2011. (U13) 7

8 4. SISTEMAZIONI E IMPLEMENTAZIONI 4.1. AUTOLIQUIDAZIONE INAIL PREMIO E CONTRIBUTI ASSOCIATIVI IN RATEAZIONE Nella determinazione dei versamenti dovuti a seguito di rateazione del premio e degli e- ventuali contributi associativi è stato perfezionato il meccanismo di calcolo in modo da assorbire nell ultima rata eventuali differenze comprese entro i 2 centesimi che nascono dall arrotondamento degli importi. Nella determinazione degli importi, infatti, i conteggi vengono condotti con 5 cifre decimali procedendo ad un arrotondamento alla seconda cifra decimale in fase di presentazione a video o a stampa del dato. Sono stati allineati con tale criterio Stampa dettaglio tabulare (riporto piano rateazione sull ultima pagina del prospetto) Stampa piano frazionamento INAIL Stampa piano fraz. Contr. Ass. Supporto magnetico F24 / Stampa Utility di export F24 per contabilità Zucchetti Funzione di importazione dei versamenti INAIL da autoliquidazione in anagrafica ditta. A titolo di esempio consideriamo un premio INAIL complessivamente dovuto di 151,02. A seguito della rateazione abbiamo 151,02 / 4 = 37,755 arrotondato in 37,76. Con l aggiornamento attuale verranno indicati 37,76 per le prime tre rate e 37,74 per la quarta in modo da evitare l effetto introdotto dall arrotondamento. (U36) STAMPA RIEPILOGATIVA PER DATI CONTABILI La stampa è stata modificata in modo da presentare nella prima colonna (Rata pagata anno precedente) il ricalcolo a partire dalle informazioni effettivamente presenti nell autoliquidazione INAIL dell anno precedente, con particolare riferimento alla scomposizione del premio anticipato relativamente alle quote da imputare a collaboratori e soci non artigiani. In tale ricalcolo vengono considerati tutti gli elementi che definiscono le singole voci tariffa sia in termini di sconto che in termini di addizionali. (U36) 4.2. STAMPE ITALSTUDIO Con il presente aggiornamento vengono attivati due Export per la verifica dei dati ai fini delle deduzioni Irap e per gli Studi di settore. Gli export i trovano in Utility A.P.: 8

9 Stampe Italstudio: Una volta entrati nell utility si visualizzano in griglia tutte le ditte presenti nell archivio anno precedente: E possibile ordinare o cercare una ditta specifica o filtrare la visualizzazione tramite le funzioni sotto: I due export si visualizzano in base all opzione selezionata in basso a destra: È possibile produrre: Un export per i dati Irap (opzione selezionata di default) Un export dei dati per gli studi di settore (opzione da selezionare) Una volta selezionato il tipo di stampa cliccare su Conferma per la produzione del file (i file prodotti vengono memorizzati nella cartella selezionata dall'utente) EXPORT DATI IRAP Nel presente file vengono riportati i seguenti dati: Codice della ditta Intestazione ditta 9

10 Partita Iva o codice fiscale della ditta Matricola del dipendente da videata 1B Cognome e nome di ciascun dipendente Data assunzione e cessazione di ciascun dipendente Sesso e data di nascita di ciascun dipendente LSA: viene riportato l eventuale codice di appartenenza del luogo svolgimento attività del dipendente Tipo contratto: vien riportato se il dipendente è a tempo determinato (presenza del codice TD in gestione scadenze) o indeterminato (nessun codice scadenza td nello scadenziario) Codice DM: viene riportato il codice di ciascun dipendente secondo la mappatura dei codici del quadro B del modello Dm10/Uniemens. Giorni: vengono riportati i giorni dell anno a partire dal 1 gennaio 2014 fino al 31 dicembre 2014, se l assunzione è avvenuta nel 2014 come dato di partenza si prende tale data, se invece presente la data di cessazione come data di arrivo si prende quest ultima. Part-time: si riporta la percentuale part-time presente in anagrafica dipendente. Lordo: si riporta quanto valorizzato nel campo storico 191 Pr. Costo aziendale. Deduzione: si riporta il valore risultante da 7.500/ (o /21.000) diviso 365, per i giorni e per l eventuale percentuale part-time. Si ricorda che per le donne di qualsiasi età e per gli uomini sotto i 35 anni è prevista una deduzione pari a o e, che per i maschi che hanno compiuto 35 anni nel 2014 il programma scorpora le due deduzioni riproporzionandole in base ai mesi. Se per esempio un dipendente compie 35 anni il 20 maggio 2014 il programma calcola per 5 mesi la deduzione di e per i restanti 7 calcola la deduzione di 7.500: 3.500/12*5 = 5.625, /12*7 = 4.375,00 Totale deduzione riportata: L attribuzione del mese di passaggio della deduzione dipende dalla data di nascita: per cui se il dipendente compie i 35 anni prima del 15 del mese, il relativo mese verrà considerato con la deduzione più bassa (7.500/13.500) se compie gli anni dal 15 in poi il mese viene considerato con la deduzione più alta (15.200/21.000). Contributi: viene riportato il campo storico 192 Pr. Oneri contributivi Inail: viene riportato il premio Inail (TASSO+1%)calcolato in base al tasso presente in ditta A.P. videata 5 scelta INAIL sottoscelta Anno corrente più quanto presente nei costi INAIL caricati nei campi storici 199 meno campo storico 200. Costo Apprendista\Disabile\Inserimento: viene riportato il totale costo come risultante dalla stampa BPYA07_AP (Stampa costo progressivo del personale anno precedente) solo per apprendisti, disabili e dipendenti con contratto di inserimento. Limite Deduzione: viene riportata la somma della colonna Lordo più la colonna Contributi Eccedenza Deduzione: viene riportata, solo se positiva, la differenza tra i 7.500/ / con quanto conteggiato nella colonna deduzione. Inserendo la spunta su 10

11 Si possono calcolare le deduzione più alte PARTICOLARITÀ: 1. Poiché nella colonna giorni si contano i giorni di calendario, a cura Utente la sistemazione dei casi in cui tale dato non risultasse conforme con il dato reale in quanto verificatesi cause di sospensione da non doversi conteggiare. 2. Poiché la percentuale part-time che viene riportata risulta essere quella presente negli archivi ap, a cura utente sistemarsi i casi in cui vi sono state variazioni della percentuale part-time durante l anno. In questo caso si consiglia di variare la percentuale part-time inserendo la media durante l anno. 3. Poiché il calcolo del premio inail viene effettuato in base al tasso inserito in anno precedente, non è gestita l ipotesi di variazione tasso durante l anno. 4. Poiché la colonna eccedenza deduzione viene calcolata mensilmente e sommata per ogni mese, in caso di compimento dei 35 anni durante l anno, l eccedenza non è data dal totale / meno la deduzione ma è data dalla deduzione massima mensile meno quanto dedotto mensilmente per i mesi totali. 5. Per tutto quanto non indicato non viene attualmente gestito STUDI DI SETTORE Nel presente file vengono riportati i seguenti dati: Codice della ditta Intestazione ditta Partita Iva o codice fiscale della ditta Matricola del dipendente da videata 1B Cognome e nome di ciascun dipendente Data assunzione e cessazione di ciascun dipendente Tipo contratto: viene riportato la qualifica come da videata1b casella qualifica. Part-time: si riporta la dicitura SI se presente una percentuale part-time in anagrafica dipendente anno precedente o NO se non presente. Giorni: si riporta il numero di giornate corrispondenti al campo storico 145 (giorni DM10). Per i part-time, le giornate sono cosi determinate: campo storico 158 / divisore settimanale (alterazioni dipendente/ditta o da contratto) * 6; se non presente campo storico 158 viene riportato campo storico 145. Costo Apprendista: viene riportato il costo del solo apprendista come da stampa BPYA07_AP (Costo progressivo del personale anno precedente). Per tutto quanto non indicato non viene attualmente gestito. Per entrambe le tipologie di file l export permette, in caso siano selezionate più ditte alla volta, che venga prodotto un file csv per ciascuna ditta. Il file avrà il nome rispettivamente COSTIRAPCODICEDITTA.csv o COSTISETTORECODICEDITTA.csv a seconda che si proceda all export del file per Stampa Irap o Studi di Settore. (U11) 11

12 4.3. UTILITY ANNO PRECEDENTE STAMPE 31) STAMPA / EXPORT QUADRO IS IRAP Sistemata l esposizione in stampa del corretto dei dati IS8 e IS9 (calcolo eccedenza in file dettaglio ed esposizione Totale deduzioni. (U11) STAMPE 39) 730/4 DA EFFETTUARE / EFFETTUATA STAMPA Attivata la stampa di controllo. (U10) 12

13 5. CERTIFICAZIONE UNICA 2015 (REDDITI 2014) ANNO PRECEDENTE 5.1. CODICE SEDE ENTRATEL (QUADRO CT INTERMEDIARI) E stata prevista l indicazione del codice sede Entratel 000 precedentemente non permessa. (U10) 5.2. CERTIFICAZIONE UNICA PUNTI 101/166 FISCALE PREVIDENZA COMPLEMENTARE 141/153 E stata inibita la compilazione dei Punti 141 e 145 nel caso in cui non siano presenti contributi (punti 142/143) come previsto dalle specifiche tecniche, anche se discordanti dalle istruzioni ministeriali. L eventuale casistica viene segnalata dal controllo telematico pertanto per scarichi precedenti al caricamento del presente aggiornamento sarà sufficiente cancellare tali punti dalla Cu senza procedere allo scarico integrale. (U10) 5.3. EXPORT PER INVIO TELEMATICO La fase di produzione del supporto magnetico ministeriale è stata perfezionata con l aggiunta di alcuni controlli non bloccanti relativi agli intermediari indicati per l invio e quelli presenti sia nelle sezioni impegno alla trasmissione che nelle eventuali sezioni B dei quadri CT. Chi opera potrà quindi valutare la coerenza di quanto indicato nelle varie sezioni CU. Per quanto riguarda le aziende che inviano il file per proprio conto, provvederanno a creare un intermediario con codice di tipologia 01 (aziende che inviano il file per proprio conto) procedendo poi ad indicare tale intermediario nel campo intermediario invio in fase di predisposizione del file ministeriale. (U36) 5.4. IMPORT DA TRACCIATO MINISTERIALE Sono stati perfezionati alcuni elementi relativi all importazione da tracciato ministeriale CU. In particolare vengono ora acquisiti gli eventuali dati relativi al quadro CT e quelli relativi agli intermediari presenti nel file dati. E stata, inoltre, rivista la valorizzazione di al- 13

14 cuni campi in modo da riflettere nella maniera più completa ed automatizzata le informazioni presenti nel supporto magnetico CU. A questo proposito si sottolinea che non è possibile l importazione delle annotazioni in quanto non comprese nel file ministeriale CU. (U36) 5.5. IMPORT DA CERTIFICAZIONI E COMPENSI L importazione è stata perfezionata risolvendo una casistica specifica che portava in alcuni casi alla mancata acquisizione delle parti numeriche. Chi avesse rilevato questa situazione per qualche ditta potrà ripetere l importazione anche delle sole parti numeriche con le modalità già descritte in precedenza. Sarà possibile effettuare anche una cancellazione preventiva dei dati numerici eventualmente esistenti prima di effettuare il nuovo carico. (U36) 14