VERBALE DI DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA COMUNALE

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1 DELIBERAZIONE n. 116/2011 del VERBALE DI DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA COMUNALE OGGETTO 8 VARIAZIONE DI BILANCIO ESERCIZIO FINANZIARIO L a n n o duem ilau ndici alle o r e 17,30 del..ventinove n ovem b re... n e lla Residenz a M unicipale, p r evia l osserv anz a di t u tte le f o rm al ità p r e s critte dal la l e gislazione vigente, si è ri unita la Giunta Com unale. Eseguito l appello risultano: assente / presente Corrado TAGLIABUE Gherardo DESANA Enrico DIANA Laura MERLO Valentina SOFFIENTINI NDACO C om ponenti presenti n. 5 C on l as sistenz a d el S e gretario C om unale sig. Gi a n C a rlo Av v. R APETTI essendo legale il numero degli intervenuti il sig. Corrado TAGLIABUE Sindaco assume la Presidenza e dichiara aperta la seduta per la trattazione dell oggetto sopra indicato. ********************************************************************

2 LA GIUNTA COMUNALE VISTA la proposta di deliberazione afferente l oggetto, da parte del Sindaco, su testo predisposto dal Segretario Comunale, incaricato della funzione di direzione generale, per trasparenza e per brevità in ogni caso integralmente trascritta, Allegato A.0) all originale della presente deliberazione, parte essenziale ed integrante ad ogni legale effetto; RICHIAMATA la deliberazione C.C. n. 08/2011 in data , esecutiva ai sensi di legge, con la quale veniva approvato il Bilancio di Previsione per l Esercizio Finanziario 2011 e relativi allegati Programmatici, con particolare riferimento alla Relazione Previsionale e Programmatica, nonché l aggiornamento del Programma Triennale e l Elenco Annuale dei Lavori Pubblici, nonché il Bilancio Pluriennale ; DATO ATTO CHE, nel corso dell esercizio finanziario, sono state apportate le seguenti variazioni al bilancio di previsione: deliberazione C.C. n. 20/2011 del 12/04/2011, esecutiva ai sensi di legge, afferente variazione numero 1; deliberazione G.C. n. 56/2011 del 10/05/2011, ratificata con deliberazione C.C. n. 27/2011 del , esecutiva ai sensi di legge, afferente variazione numero 2, deliberazione G.C. n. 68/2011 del 28/06/2011, ratificata con deliberazione C.C. n. 29/2011 del , esecutiva ai sensi di legge, afferente variazione numero 3, deliberazione G.C. n. 77/2011 del 09/08/2011, ratificata con deliberazione C.C. n. 39/2011 in data , afferente variazione numero 4; deliberazione C.C. n. 41/2011 del 27/09/2011 esecutiva ai sensi di legge afferente variazione numero 5; deliberazione G.C. 103/2011 del 25/10/2011 ratificata con deliberazione C.C.45 del 22/11/2011 afferente variazione numero 6, in sede di assestamento generale di bilancio; deliberazione C.C.46/2011 del 22/11/2011 afferente variazione numero 7 di assestamento generale al bilancio di previsione; DATO ATTO CHE, occorre procedere alla variazione numero 8 integrando in tale modo l assestamento generale di bilancio, di cui alla citata deliberazione C.C. n. 46/2011 per dotazione finanziaria, mediante previsione di apposito intervento di spesa e di apposita risorsa, ai fini di attivare la concessione, all I.P.A.B. Casa di Riposo Ospedale Santa Croce, di prestito di liquidità di EURO ,00 a tasso di interesse pari a zero, e con obbligo di restituzione del capitale, in tranches annuali, in un periodo di cinque anni, finalizzato a fronteggiare esigenza di liquidità di cassa dell I.P.A.B. medesima, e con garanzia, per corrispondente durata, di diritto di ritenzione, in capo al Comune, del contributo annuale del Comune, pari a EURO ,99, a titolo di finanziamento di mutuo contratto dall IPAB medesima; DATO ATTO CHE, in forza della presente deliberazione: sono consequenzialmente variati gli atti programmatici dell esercizio corrente con riferimento alla Relazione Previsionale e Programmatica, ed al Bilancio pluriennale ; DATO ATTO CHE ai sensi degli articoli 42 comma 4 e 175 del D.Lgs. 267/2000 la Giunta Comunale intende provvedere all adozione della variazione de qua, ravvisando l urgenza di operare in via immediata gli interventi sopradescritti; DATO ATTO CHE il presente atto verrà sottoposto a ratifica da parte del Consiglio Comunale entro il termine di giorni sessanta, di cui agli articoli 42 comma 4 e 175 comma 4 D.Lgs. 267/2000; DATO ATTO CHE il parere dell'organo di Revisione Contabile sarà acquisito antecedentemente alla ratifica da parte del Consiglio Comunale; VISTI: - il D.Lgs. 267/2000; - lo Statuto Comunale; - il Regolamento Comunale di contabilità; - il Regolamento Comunale di organizzazione degli Uffici e dei Servizi;

3 ACQUITI, sulla proposta di deliberazione, per quanto di competenza: il parere espresso dal Segretario Comunale in ordine alla regolarità tecnica, ai sensi dell art. 49 del D. Lgs. 267/2000 e degli atti di organizzazione vigenti (FAVOREVOLE con rilievo: in quanto il Comune è libero di concedere contributi, quali il prestito gratuito, ad enti facenti parte del sistema integrato dei servizi sociali di cui alla L. 328/2000 ed alla L.R. 1/2004; opera rilievo, per contro, sulla effettiva solvibilità dell ente mutuatario, che, opportunamente, viene garantita dalla previsione di diritto di ritenzione sugli impegni di erogazione annuale che il Comune mutuante ha assunto nei confronti dell IPAB mutuataria) il parere di regolarità contabile ai sensi dell art. 49 del D. Lgs. 267/2000 e degli atti di organizzazione vigenti, da parte del Responsabile del Servizio Finanziario: Si provvede, a redigere la variazione per allocare a bilancio nella parte entrata (tit. IV) e nella parte spesa (tit. II) gli stanziamenti necessari per far fronte all emergenza del prestito di cassa a tasso zero di ,00 a vantaggio dell Ipab Santa Croce, come da richiesta dell Amministrazione. Considerato che è già stato erogato un prestito di cassa di ,00 con l ulteriore prestito si raggiungerebbe la somma di ,00. Pur condividendo le motivazioni del presente provvedimento e l urgenza con la quale deve essere fronteggiata la situazione, nell esprimere il parere di regolarità contabile il Servizio Economico Finanziario non può esimersi dal formulare le seguenti valutazioni e condizioni: 1) Si richiede nella firma della convenzione la clausola di rimborso in rate semestrali entro il 30 maggio e il 30 novembre dell importo di 9.000,00 e, vista la poca solvibilità del creditore, la clausola di portare annualmente il prestito, qualora non rimborsato, a scomputo delle somme dovute annualmente a titolo di contributo per la rata di mutuo contratto dall Ipab. In questo caso si tratterebbe di anticipazione di cassa delle cinque annualità future comunque dovute. Qualora quanto sopra non fosse possibile, a garanzia del bilancio, sarà necessaria l iscrizione in sede di redazione dei documenti previsionali, di un importo compensativo pari alla rata da restituire e, in questo caso, si dovranno trovare le risorse necessarie. Trattandosi di maggiore spesa, si chiede sin d ora l individuazione delle stesse. Si chiede, come documentazione, che venga fornita,l attuale situazione di cassa dell Ipab e l attuale ricorso all anticipazione di tesoreria, nonché l elenco delle somme che verrebbero saldate con il prestito di cassa e la valutazione di possibilità di riduzione dell importo da trasferire. 2)Per l erogazione del primo prestito di ,00 (da considerarsi a titolo di contributo qualora non restituita) si era provveduto ad utilizzare somma vincolata per il contributo stanziato a bilancio a favore dell Ipab e derivante da rimodulazione contratto con gestore gas mentre, ora, per questo ulteriore nuovo sostegno, il Comune dovrebbe utilizzare fondi propri. In seguito all erogazione del prestito e per garantire l assolvimento delle obbligazioni di fine anno, il bilancio di cassa 2011 chiuderebbe in disavanzo. Pur essendo lo stesso consentito dalla Legge, la scrivente non concorda sulla tempistica dell erogazione e, pertanto, in chiusura di esercizio e alle attuali situazioni di cassa; si propone l erogazione del prestito all inizio dell anno 2012 al fine di evitare, come detto, un ricorso all anticipazione di tesoreria non rimborsabile entro la fine dell anno (dati oggetto di questionario della Corte dei Conti). La situazione attuale della cassa è dovuta essenzialmente dal fatto che i lavori relativi alle due maxi opere del 2010 e 2011 finanziate con fondi regionali sono stati regolarmente pagati alle ditte creditrici per evitare contenziosi ed interessi di mora e per non incorrere in danno erariale, mentre i fondi regionali verranno accreditati solo ed esclusivamente dietro rendicontazione definitiva e con tempi di erogazione che si aggirano sui 6 mesi dalla liquidazione. Per quanto concerne i lavori di riqualificazione del nido il Comune ha già incassato il 60% su stati avanzamento lavori e deve ancora incassare l importo di ,00 circa, mentre per la riqualificazione della piazza il Comune deve ancora introitare l intera somma di ,00 (per il quale è già stata inviata documentazione relativa). E possibile affermare che alla sola luce dei contributi suddetti il Comune avrebbe una maggiore disponibilità di cassa di ,00 (al netto delle somme non ancora erogate) 4) In ogni caso il prestito al Santa Croce si ripercuoterà, anche se in quota parte, sulla disponibilità della cassa finché lo stesso non verrà totalmente reintegrato da parte dell Ipab medesimo. 5) Si manifesta l assoluta necessità pertanto che vengano accelerate, per quanto possibile, tutte le procedure volte a realizzare le entrate in termini di cassa in modo da fronteggiare tutti i pagamenti necessari anche di inizio anno. 6) Si ravvisa la necessità, altresì di ottenere dai creditori, in sede di contratto, maggiore dilazione dei termini di pagamento. 7) Sino al rientro della situazione di sofferenza della liquidità di cassa, che non sarà prima dell accredito delle somme regionali, si chiede massimo rigore nell effettuazione delle spese in quanto dovrà essere data assoluta precedenza ai pagamenti obbligatori quali stipendi, contributi e utenze.

4 DELIBERA 1. Di apportare, ai sensi di quanto in narrativa, la Variazione numero 8 al Bilancio di Previsione dell Esercizio Finanziario 2011, sulla base del prospetto che, allegato alla presente, ne forma parte essenziale ed integrante ad ogni legale effetto; 2. Di dare atto che in forza della presente deliberazione sono consequenzialmente variati gli atti programmatici dell esercizio corrente con riferimento alla Relazione previsionale e programmatica, nonché il Bilancio Pluriennale ; 3. Di dichiarare, con votazione separata ed unanime, la presente immediatamente eseguibile ai sensi e per gli effetti di cui all'art. 134 comma 4 del D.Lgs. 267/2000. IL PREDENTE f.to Corrado TAGLIABUE IL SEGRETARIO f.to Avv. Gian Carlo RAPETTI

5 Referto di pubblicazione. Certifico io sottoscritto Segretario Comunale che copia del presente verbale è stata pubblicata il giorno all Albo Pretorio web del sito istituzionale di questo Comune accessibile al pubblico (art. 32, comma 1, l.69/2009) per rimanervi 15 giorni consecutivi. Addì IL SEGRETARIO COMUNALE f.to Avv. Gian Carlo RAPETTI Divenuta esecutiva il IL SEGRETARIO COMUNALE Avv. Gian Carlo RAPETTI