A.I.L.U.N. BILANCIO Associazione Istituzione Libera Università Nuorese. - Relazione del Consiglio Direttivo. - Bilancio Consolidato

Transcript

1 A.I.L.U.N. Associazione Istituzione Libera Università Nuorese BILANCIO Relazione del Consiglio Direttivo - Bilancio Consolidato - Bilancio Associazione - Bilancio Scuola 1

2 A.I.L.U.N. Associazione per l'istituzione della Libera Universita' Nuorese RELAZIONE/NOTA INTEGRATIVA DEL CONSIGLIO DIRETTIVO AL BILANCIO CONSOLIDATO AL Come i bilanci degli anni precedenti il documento contabile del 2015 segue un criterio espositivo opportunamente riclassificato ai fini di un confronto con il Va evidenziato che i bilanci di Scuola e Associazione chiudono in pareggio in quanto tutti i costi sostenuti per le attività specifiche dei settori, vengono interamente coperti dai contributi di competenza ricevuti o da ricevere dalla RAS. A tal proposito si evidenzia che nel corso dell esercizio chiuso al 31/12/2015 sono stati incassati: a) una quota a saldo parziale sul contributo stanziato dalla Regione Autonoma della Sardegna a favore dell Ailun per l annualità 2013 con L.R. n. 3/2009 del 7 Agosto 2009 pari a Euro in data 25 Febbaio 2015; b) una quota a saldo parziale sul contributo stanziato dalla Regione Autonoma della Sardegna a favore dell Ailun per l annualità 2013 con L.R. n. 3/2009 del 7 Agosto 2009 pari a Euro in data 25 Febbaio 2015; c) l anticipazione pari al 80% sul contributo stanziato dalla Regione Autonoma della Sardegna a favore dell Ailun per l annualità 2014 con L.R. n. 3/2009 del 7 Agosto 2009 pari a Euro in data 11 Maggio 2015; d) il saldo pari al 20% sul contributo stanziato dalla Regione Autonoma della Sardegna a favore dell Ailun per l annualità 2014 con L.R. n. 3/2009 del 7 Agosto 2009 pari a Euro in data 11 Novembre Mentre, il contributo stanziato dalla Regione Autonoma della Sardegna a favore dell Ailun per l annualità 2015 con L.R. n. 3/2009 (Det. Impegno del 28/08/2015 n. 9078/365) pari a Euro ,00 non era ancora incassato. Essendo pervenuta all ufficio amministrativo la determina di impegno regionale, si è provveduto a rilevare il credito nei confronti della Regione Sardegna per quanto di competenza. (riportato alla voce Crediti Entro i 12 mesi) Le attività istituzionali dell Ailun nel corso del 2015 sono state programmate e portate avanti grazie al deliberato regionale di cui al paragrafo precedente, che ha consentito, pur con notevoli difficoltà, di riproporre le attività di Alta Formazione continua rivolte ai professionisti del territorio, dipendenti della Pubblica Amministrazione e Imprenditori organizzate in collaborazione con la 2

3 Scuola Superiore Sant Anna di Pisa, la quale ha comunque garantito gli impegni formativi assunti con l AILUN pur consapevole dei ritardi con i quali sarebbero stati onorati gli impegni da parte di quest ultima. Sono stati inoltre realizzati, grazie a commesse richieste da Asl Lanusei Asl Carbonia/Iglesias e Microcitemico Ca e dall Fondazione Banco di Sardegna, alcuni corsi di Alta Formazione SIMANNU che hanno riscontrato notevole apprezzamento e importanti ricadute sul territorio. In particolare si evidenziano alcuni dati riepilogativi riguardanti: tipologia e titolo dell evento formativo proposto; numero degli iscritti partecipanti; crediti formativi erogati: Tipologia Formativa Offerta Denominazione del Corso N. iscritti / partecipanti CREDITI FORMATIVI EROGATI (Avvocati) CREDITI FORMATIVI EROGATI (ECM Educazione Continua in Medicina) Alta Formazione continua (A1) Alta Formazione continua (A1) Alta Formazione continua (A1) Circolazione Stradale: Assicurazione e risarcimento del danno Responsabilità civile, gestione del rischio e tutela del settore sanitario La Dirigenza Pubblica tra accesso, compiti, trasparenza e responsabilità:esigenze di ricerca e formative Alta Formazione continua (A1) Data Protection 11 9 Alta Formazione continua (A1) I contratti pubblici dopo la gara: tra A.N.A.C., giudice ordinario e giudice amministrativo 10 6 Alta Formazione continua (A1) Privacy e professionisti 23 3 Alta Formazione continua (A1) SIMANNU Alta Formazione (A2) SIMANNU Alta Formazione (A2) SIMANNU Alta Formazione (A2) L avvocato nelle controversie familiari tra recenti riforme, nuove prassi e obblighi deontologici L Errore medico è prevedibile e quindi evitabile? (Convegno) Cambiare la sanità in Sardegna: un nuovo modello di gestione dell Emergenza-Urgenza (Convegno) Albergo del Cuore: Corso introduttivo alle emergenze di primo soccorso x titolari di strutture ricettive, camping e stabilimenti balneari

4 SIMANNU Alta Formazione (A2) SIMANNU Alta Formazione (A2) SIMANNU Alta Formazione (A2) SIMANNU Alta Formazione (A2) SIMANNU Alta Formazione (A2) SIMANNU Alta Formazione (A2) SIMANNU Alta Formazione (A2) Master in Area Critica ed Emergenza Sanitaria per Infermieri. In collaborazione con UNISS Emergency basic team training: Rivolto agli operatori delle associazioni di volontariato del territorio Il piano della protezione civile comunale tra responsabilità politiche e dirigenziali (Comune di Olbia- Seminario) Gestire le Emergenze-Urgenze in Oncoematologia Pediatrica (Ospedale Microcitemico CA) Gestione delle Emergenze-Urgenze nel paziente in ventilazione meccanica assistita (VMA) domiciliare (Asl Carbonia Iglesias) Gestione delle Emergenze-Urgenze in Ostetricia con l uso della simulazione (Asl Lanusei 5 Edizioni) Gestione delle Emergenze-Urgenze in Ostetricia con l uso della simulazione (Asl Lanusei 1 Edizione in Situ)

5 Passando all analisi dei dati contabili si evidenzia che: Gli ammortamenti sono stati calcolati in relazione alla loro possibilità di utilizzazione secondo i criteri sotto esposti: Tipologia % applicata Fabbricati 1,5% Mobili 6% Attrezzature 2,5% Software 20% Macchine d'ufficio 7,5% Impianti 7,5% L IVA è stata regolarmente assolta per le prestazioni di servizi. Sono stati regolarmente pagati i contributi rispetto alle scadenze mensili. Dall'esame delle varie voci si rileva quanto segue: ATTIVITA : STATO PATRIMONIALE 1) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI NETTE: 0 non vi sono state variazioni per acquisti di software specifico per le attività didattiche e di laboratorio Consolidato Valore Inizio Esercizio al lordo F.do Amm.to Amm.ti F.do Amm.to Immobilizz. Nette 0 5

6 2) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI NETTE: ; l incremento delle immobilizzazioni al lordo è dato dall acquisto di attrezzature (simulatori) la cui acquisizione è stata possibile grazie anche al notevole contributo della Fondazione Banco di Sardegna e ai ricavi relativi ai contributi versati dai partecipanti ai corsi, o da altri contributi privati. Consolidato Valore Inizio Esercizio al lordo Incrementi Amm.ti F.do Amm.to Immobilizz. Nette al ) CREDITI: ; comprendono tra gli altri crediti entro i 12 mesi ( ). Si evidenzia che la quota maggiore relativa ai crediti entro i 12 mesi riguarda l intero contributo RAS per l anno 2015, stanziato in Euro ,00 che al 31/12/2015 non risultava ancora incassato neanche per la quota relativa alla anticipazione. E include inoltre il credito per contributi 2014 e 2015 stanziati dalla Fondazione Banco di Sardegna e non ancora incassati ( ). 4) DISPONIBILITA LIQUIDE: ; determinate dai conti correnti bancari, postali e dalla cassa. In particolare: Consolidato Valore Inizio Esercizio Variazione Totale ) RISCONTI ATTIVI: comprendono quote delle assicurazioni e delle spese telefoniche. 6

7 PASSIVITA : 1) PATRIMONIO NETTO: composto dal Fondo Contributi RAS per , dalle Riserve di Rivalutazione per , dal Fondo Contributi Privati pari a e dal conto Capitale Versato, che include le quote associative versate negli anni precedenti e quelle dell esercizio chiuso al ) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO: determinato dalle seguenti voci: Scuola Valore fondo TRF inizio esercizio Acc.to TFR esercizio Totale fondo TFR a fine eser.zio ) DEBITI: ; Comprende tra gli altri il debito di riguardante il mutuo ipotecario necessario per l acquisto dello stabile; i debiti vs. Banche per fidi bancari concessi nell esercizio; debiti vs. erario per ritenute da versare, debiti vs. istituti di previdenza e sicurezza sociale, debiti vs. il personale dipendente, debiti per fatture da ricevere per costi di competenza del 2015 correttamente rilevati applicando il principio contabile della competenza, pur non essendovi al 31/12 il documento contabile, e altri debiti. Si evidenzia che il totale dei debiti a breve (entro i 12 mesi) pari a risulta inferiore al totale dei crediti a breve pari a , pertanto è salvaguardato l equilibrio contabile fra le due partite. 7

8 CONTO ECONOMICO 1) VALORE DELLA PRODUZIONE: ; di cui la voce prevalente riguarda ricavi per contributi di competenza ancora da ricevere al 31/12 ma rilevati applicando il principio della competenza contabile e ricavi per prestazioni di servizi derivanti dalle attività di Alta Formazione svolte nel ) COSTI DELLA PRODUZIONE: ; così definiti nel confronto 2015 e 2014: Voce Variazione (12-13) Costi per materie prime etc Corsti per servizi Godimento beni di terzi Salari e stipendi Oneri sociali TFR Altri costi Amm.ti e Sval.ni Oneri diversi Totali La voce Materie prime comprende i costi sostenuti per l acquisto di materiali di consumo per le attività della didattica e della ricerca, costi di cancelleria e stampati, piccole att.re di importo inferiore a 516,46 etcc.. Nei Costi per Servizi sono compresi i costi delle consulenze didattiche utilizzate nelle attività caratteristiche (formazione e di ricerca) e i costi per utenze energetiche, telefoniche, manutenzioni, viaggi e trasporti, assicurazioni, pubblicità e propaganda, pulizie e vigilanza. La voce Salari e stipendi raggruppa i costi del personale dipendente che nel corso del 2015 è costituito da 8 unità (a far data dal ). Inoltre nel 2015 è stato attivato contratto a progetto (cessato al ) per la Direzione Scientifica di alcune attività, il cui costo rientra nella voce salari e stipendi. La voce Oneri Sociali evidenzia per il 2015 gli oneri previdenziali e assicurativi per il personale dipendente. La voce TFR evidenzia la quota di accantonamento a fondo Trattamento di fine rapporto. 8

9 Gli Ammortamenti e Svalutazioni si riferiscono gli ammortamenti delle attrezzature, macchinari, automezzi, mobili, arredi e l ammortamento su imm.ni immateriali. La voce Oneri diversi di gestione, si compone principalmente delle voci I.c.i./I.m.u., valori bollati, diritti camerali, arrotondamenti, sopravv.ze: 3) PROVENTI E ONERI FINANZIARI: 20; 4) INTERESSI E ONERI FINANZIARI: ; derivanti dagli interessi passivi sul mutuo ipotecario (16.168), altri interessi passivi su fidi bancari (5.422) spese di banca (8.106) 5) IMPOSTE: Trattasi dell Irap calcolata secondo quanto previsto dalla legge. Seguono: - Bilancio Consolidato - Bilancio Associazione - Bilancio Scuola 9

10 ASS.NE ISTIT.NE LIBERA UNIVER.TA'NUORESE CONSOLIDATO 2015 Sede: Via Pasquale Paoli snc - Nuoro NU C.F.e N Iscr. R.I.: P. IVA: DESCRIZIONE Bil. al 01/01/15-31/12/15 Bil. al 01/01/14-31/12/14 STATO PATRIMONIALE ATTIVO: A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti 0 0 B) Immobilizzazioni: I) Immobilizzazioni immateriali: Immobilizzazioni immateriali al lordo Fondi Ammortamento Totale II) Immobilizzazioni materiali: Immobilizzazioni materiali al lordo Fondi Ammortamento Totale III) Immobilizzazioni finanziarie: Totale 0 0 Totale immobilizzazioni C) Attivo circolante: I) Rimanenze: Totale II) Crediti: entro i 12 mesi oltre i 12 mesi Totale

11 III) Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Totale 0 0 IV) Disponibilità liquide: Totale Totale attivo circolante D) Ratei e risconti Totale TOTALE ATTIVO CONTI D ORDINE Ipoteche concesse a terzi Beni di terzi in deposito Totale PASSIVO: A) Patrimonio netto: I) Capitale II) Riserva da sovrapprezzo delle azioni 0 0 III) Riserve di rivalutazione IV) Riserva legale 0 0 V) Riserva per azioni proprie in portafoglio 0 0 VI) Riserve statutarie 0 0 VII) Altre riserve VIII) Utili/perdite portati a nuovo 0 0 IX) Utile (perdita) d'esercizio 0 0 Totale B) Fondi per rischi e oneri: Totale

12 C) Trattamento di fine rapporto di lavoro sub.to F.do trattamento di fine rapporto D) Debiti: entro i 12 mesi oltre i 12 mesi Totale E) Ratei e risconti 0 0 TOTALE PASSIVO E NETTO CONTI D ORDINE Debitori ns ipoteche Depositanti beni di terzi Totale CONTO ECONOMICO A) Valore della produzione: 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni Prestazioni di servizi ) variazioni delle riman. di prodotti in corso di lavorazione, semilav. e finiti 0 0 3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione 0 0 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 0 0 5) altri ricavi e proventi Sconti di cassa e arrotondamenti 0 0 Contributi in conto esercizio Totale

13 B) Costi della produzione: 6) per materie prime, suss., di consumo e di merci Acquisto di materiale di consumo Acquisto cancelleria e stampati Altri acquisti Sconti e abbuoni su acquisti ) per servizi Costi per servizi Prestazioni su acquisti Utenze energetiche Postali e Telefoniche Acqua Manutenzioni e riparazioni Viaggi e trasporti Assicurazioni Pubblicita', propaganda e rappresentanza ) per godimento di beni di terzi ) per il personale: a) salari e stipendi b) oneri sociali c) trattamento di fine rapporto Accantonamento al fondo TFR d) trattamento di quiescenza e simili 0 0 e) altri costi Prestazioni Co.Co.Pro ) ammortamenti e svalutazioni: a) ammortamento delle imm.ni immateriali

14 Amm.to costi di impianto e ampliamento b) ammortamento delle imm.ni materiali Amm.to immobili e fabbricati Amm.to impianti e macchinari Amm.to attrezzature industriali e commerciali Amm. macchine d'uff. elettriche ed elettroniche Amm.to mobili e arredi Amm.to Altri beni Materiali Ammortizzabili c) altre svalutaz. delle immobilizzazioni 0 0 d) svalutaz. dei crediti compresi nell'att. circolante e delle disponib. liquide ) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci ) accantonamento per rischi ) altri accantonamenti ) oneri diversi di gestione Oneri tributari indiretti dell'esercizio - 0 Imposte e Tasse non deducibili Sopravvenienze passive Altri costi Bolli e marche Totale Diff. tra valori e costi della produz C) Proventi e oneri finanziari 15) proventi da partecipazioni ) altri proventi finanziari: 20 8 a) da crediti iscritti nelle immobilizz

15 b) da titoli iscritti nelle immobilizz. che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) da titoli iscritti nell'att. circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 d) proventi diversi dai precedenti 20 8 Interessi attivi su c/c e depositi bancari ) interessi e altri oneri finanziari Interessi passivi su mutui ipotecari Interessi passivi bancari Interessi passivi vari Spese di banca Arrotondamenti bis) utili e perdite su cambi Perdite su cambi Utili su cambi Totale D) Rettifiche di valore di attività finanziarie: 18) rivalutazioni: 0 0 a) di partecipazioni 0 0 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti nell'att. circolante che non costituiscono partecipazioni ) svalutazioni: 0 0 a) di partecipazioni 0 0 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni

16 c) di titoli iscritti nell'att. circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 Totale delle rettifiche 0 0 E) Proventi e oneri straordinari: 20) proventi 0 0 Plusvalenze da alienazione imm.ni materiali 0 0 Sopravvenienze attive non computabili fra "Altri ricavi e proventi" 0 0 Proventi da conversione/arrotondamento ) oneri e delle imposte relative a es. precedenti 0 0 Oneri da conversione/arrotondamento 0 0 Totale delle partite straordinarie 0 0 Risultato prima delle imposte ) imposte sul reddito dell'esercizio ) Utile/perdita dell'esercizio 0 0 Il presente bilancio è conforme alle scritture contabili 16

17 ASS.NE ISTIT.NE LIBERA UNIVER.TA'NUORESE ASSOCIAZIONE 2015 Sede: Via Pasquale Paoli snc NUORO NU C.F.e N Iscr. R.I.: P. IVA: DESCRIZIONE Bil. al 01/01/15-31/12/15 Bil. al 01/01/14-31/12/14 STATO PATRIMONIALE ATTIVO: A) Crediti vs soci per vers. ancora dovuti 0 0 B) Immobilizzazioni: I) Immobilizzazioni immateriali: Immobilizzazioni immateriali al lordo Fondi Ammortamento (440) (440) Totale 0 0 II) Immobilizzazioni materiali: Immobilizzazioni materiali al lordo Fondi Ammortamento ( ) ( ) Totale III) Immobilizzazioni finanziarie: 0 0 Totale immobilizzazioni C) Attivo circolante: I) Rimanenze: 0 0 II) Crediti: entro i 12 mesi Totale III) Att. fin. che non costituiscono imm.ni 0 0 IV) Disponibilità liquide:

18 Totale attivo circolante D) Ratei e risconti 0 0 TOTALE ATTIVO CONTI D'ORDINE Beni di terzi in deposito Totale PASSIVO: A) Patrimonio netto: I) Capitale II) Riserva da sovrapprezzo delle azioni 0 0 III) Riserve di rivalutazione IV) Riserva legale 0 0 V) Riserve statutarie 0 0 VI) Riserva per az. proprie in portafoglio 0 0 VII) Altre riserve VIII) Utili/perdite portati a nuovo 0 0 IX) Utile (perdita) d'esercizio 0 0 Totale B) Fondi per rischi e oneri: 0 0 C) T.F.R. di lavoro subordinato 0 0 D) Debiti: entro i 12 mesi Totale E) Ratei e risconti 0 0 TOTALE PASSIVO E NETTO CONTI D'ORDINE Depositanti Beni di Terzi

19 Totale CONTO ECONOMICO A) Valore della produzione: 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni Prestazioni di servizi ) variazioni delle riman. di prodotti in corso di lavorazione, semilav. e finiti 0 0 3) variaz. lavori in corso su ordinazione 0 0 4) incrementi imm.ni per lavori interni 0 0 5) altri ricavi e proventi Contributi in conto esercizio Totale B) Costi della produzione: 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 0 0 Acquisto di materiale di consumo 0 0 7) per servizi (148) (797) Servizi vari (132) 797 Assicurazioni (16) (0) 8) per godimento di beni di terzi 0 0 9) per il personale: 0 0 a) salari e stipendi 0 0 b) oneri sociali 0 0 c) trattamento di fine rapporto 0 0 d) trattamento di quiescenza e simili 0 0 e) altri costi ) ammortamenti e svalutazioni: (27.853) (27.853) 19

20 a) ammortamento delle imm.ni immateriali 0 0 b) ammortamento delle imm.ni materiali (27.853) Amm.to immobili e fabbricati (27.853) (27.853) c) altre svalutaz. delle immobilizzazioni 0 0 d) svalutaz. dei crediti compresi nell'att. circolante e delle disponib. liquide ) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci ) accantonamento per rischi ) altri accantonamenti ) oneri diversi di gestione ( ) ( ) Oneri tributari indiretti dell'esercizio (0) (0) Imposte e tasse non deducibili (0) (330) Sopravvenienze passive (1.378) (0) Altri costi (387) (85) Perdite varie d'esercizio ( ) ( ) Totale ( ) ( ) Diff. tra valori e costi della produz C) Proventi e oneri finanziari 15) proventi da partecipazioni ) altri proventi finanziari: 0 0 a) da crediti iscritti nelle immobilizz.ni 0 0 b) da titoli iscritti nelle immobilizz.ni che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) da titoli iscritti nell'att. circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 d) proventi diversi dai precedenti

21 Interessi attivi su c/c e depositi bancari ) interessi e altri oneri finanziari (404) (429) Interessi passivi su debiti verso banche 0 (0) Interessi passivi vari (40) (52) Spese di banca (364) (377) 17bis) utili e perdite su cambi 0 0 Totale (404) (429) D) Rett. di valore di attività finanziarie 18) rivalutazioni: 0 0 a) di partecipazioni 0 0 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti nell'att. circolante che non costituiscono partecipazioni ) svalutazioni: 0 0 a) di partecipazioni 0 0 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti nell'att. circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 Totale delle rettifiche 0 0 E) Proventi e oneri straordinari: 20) proventi 0 0 Sopravvenienze attive non computabili fra "Altri ricavi e proventi" 0 0 Proventi da conversione/arrotondamento

22 21) oneri imposte relative a esercizi prec. 0 0 Oneri da conversione/arrotondamento 0 0 Totale delle partite straordinarie 0 0 Risultato prima delle imposte ) imposte sul reddito dell'esercizio correnti, differite e anticipate ) Utile/perdita dell'esercizio 0 0 Il presente bilancio risulta essere vero, reale e conforme alle scritture contabili. 22

23 ASS.NE ISTIT.NE LIBERA UNIVER.TA'NUORESE SCUOLA 2015 Sede: Via Pasquale Paoli snc NUORO NU C.F.e N Iscr. R.I.: P. IVA: DESCRIZIONE Bil. al 01/01/15-31/12/15 Bil. al 01/01/14-31/12/14 STATO PATRIMONIALE ATTIVO: A) Crediti vs soci per vers. ancora dovuti 0 0 B) Immobilizzazioni: I) Immobilizzazioni immateriali: Immobilizzazioni immateriali al lordo Fondi Ammortamento (49.964) (49.658) Totale II) Immobilizzazioni materiali: Immobilizzazioni materiali al lordo Fondi Ammortamento ( ) ( ) Totale III) Immobilizzazioni finanziarie: 0 0 Totale immobilizzazioni C) Attivo circolante: I) Rimanenze: II) Crediti: entro i 12 mesi oltre i 12 mesi Totale crediti entro i 12 mesi III) Att. fin. che non costituiscono imm.ni 0 0 IV) Disponibilità liquide: Totale attivo circolante

24 D) Ratei e risconti Debiti tributari entro i 12 mesi 0 25 TOTALE ATTIVO CONTI D'ORDINE Ipoteche concesse Totale PASSIVO: A) Patrimonio netto: I) Capitale 0 0 II) Riserva da sovrapprezzo delle azioni 0 0 III) Riserve di rivalutazione 0 0 IV) Riserva legale 0 0 V) Riserve statutarie 0 0 VI) Riserva per az. proprie in portafoglio 0 0 VII) Altre riserve VIII) Utili/perdite portati a nuovo 0 0 IX) Utile (perdita) d'esercizio 0 0 Totale B) Fondi per rischi e oneri: 0 0 C) T.F.R. di lavoro subordinato D) Debiti: entro i 12 mesi oltre i 12 mesi Totale E) Ratei e risconti 0 0 TOTALE PASSIVO E NETTO

25 CONTI D'ORDINE Debitori ns ipoteche Totale CONTO ECONOMICO A) Valore della produzione: 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 0 0 2) variazioni delle riman. di prodotti in corso di lavorazione, semilav. e finiti 0 0 3) variaz. lavori in corso su ordinazione 0 0 4) incrementi imm.ni per lavori interni 0 0 5) altri ricavi e proventi Sconti di cassa e arrotondamenti 0 7 Contributi in conto esercizio Sopravv.ze e arrot.ti Interessi da depositi bancari 18 4 Utili su cambi Totale B) Costi della produzione: 6) per materie prime, sussidiarie, (22.265) (29.374) di consumo e di merci (14.254) (14.023) Acquisto di materiale di consumo (9.861) (6.387) Acquisto cancelleria e stampati (4.393) (2.009) Altri acquisti (8.066) (7.180) Sconti e abbuoni su acquisti ) per servizi ( ) ( ) Costi per servizi ( ) ( ) Prestazioni su acquisti (464) (1.681) 25

26 Utenze energetiche (9.802) (10.495) Postali e Telefoniche (23.650) (19.642) Acqua (951) (101) Manutenzioni e riparazioni (514) (13.435) Viaggi e trasporti (28.282) (32.040) Assicurazioni (4.812) (5.202) Pubblicita', propaganda e rappresentanza (0) (2.233) 8) per godimento di beni di terzi (4.384) (1.524) 9) per il personale: ( ) ( ) a) salari e stipendi ( ) ( ) Salari e stipendi ( ) ( ) b) oneri sociali (69.723) (68.984) Oneri sociali (69.723) (68.984) c) trattamento di fine rapporto (20.183) (19.316) Accantonamento al f.do TFR (20.183) (19.316) d) trattamento di quiescenza e simili 0 0 e) altri costi (2.270) (2.220) Oneri diversi del personale (2.270) (2.220) 10) ammortamenti e svalutazioni: (87.329) (83.886) a) ammortamento delle imm.ni immateriali (305) (2.225) Amm.to concessioni e licenze (305) 0 Amm.to Immobilizzi Immateriali 0 (2.225) b) ammortamento delle imm.ni materiali (87.024) (81.660) Amm.to impianti e macchinari (8.657) (8.702) Amm.to attrezzature industriali e commerciali (66.453) (61.444) 26

27 Amm.to macchine d'ufficio elettriche ed elettroniche (11.740) (11.427) Amm.to mobili e arredi (174) (87) Amm.to Altri beni Materiali Ammortizzabi li 0 (0) c) altre svalutaz. delle immobilizzazioni 0 0 d) svalutaz. dei crediti compresi nell'att. circolante e delle disponib. liquide ) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci ) accantonamento per rischi ) altri accantonamenti ) oneri diversi di gestione (3.799) (6.827) Oneri tributari indiretti dell'esercizio (2.033) (3.198) Imposte e tasse non deducibili (277) (552) Sopravvenienze passive (750) (1.711) Altri costi (404) (1.158) Bolli e marche (335) (208) Carburanti e lubrificanti (0) (0) Totale ( ) ( ) Diff. tra valori e costi della produz C) Proventi e oneri finanziari 15) proventi da partecipazioni ) altri proventi finanziari: 0 0 a) da crediti iscritti nelle immobilizz.ni 0 0 b) da titoli iscritti nelle immobilizz.ni che non costituiscono partecipazioni

28 c) da titoli iscritti nell'att. circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 d) proventi diversi dai precedenti 0 12 Interessi attivi su c/c e depositi bancari ) interessi e altri oneri finanziari (29.302) (51.535) Interessi passivi su mutui ipotecari (16.168) (19.669) Interessi passivi su debiti verso banche (5.377) (20.694) Interessi passivi vari (15) (4.709) Spese di banca (7.742) (6.463) Arrotondamenti () (0) 17bis) utili e perdite su cambi 0 (376) Perdite su cambi 0 (376) Totale (29.302) (51.911) D) Rett. di valore di attività finanziarie 18) rivalutazioni: 0 0 a) di partecipazioni 0 0 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti nell'att. circolante che non costituiscono partecipazioni ) svalutazioni: 0 0 a) di partecipazioni 0 0 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti nell'att. circolante che non costituiscono partecipazioni

29 Totale delle rettifiche 0 0 E) Proventi e oneri straordinari: 20) proventi 0 0 Plusvalenze da alienazione immobilizzaz. materiali 0 0 Sopravvenienze attive non computabili fra "Altri ricavi e proventi" 0 0 Proventi da conversione/arrotondamento ) oneri imposte relative a esercizi prec. 0 0 Oneri da conversione/arrotondamento 0 0 Totale delle partite straordinarie 0 0 Risultato prima delle imposte ) imposte sul reddito dell'esercizio correnti, differite e anticipate (8.334) (3.352) 26) Utile/perdita dell'esercizio 0 0 Il presente bilancio risulta essere vero, reale e conforme alle scritture contabili. 29