A.I.L.U.N. BILANCIO Associazione Istituzione Libera Università Nuorese. - Relazione del Consiglio Direttivo

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1 A.I.L.U.N. Associazione Istituzione Libera Università Nuorese BILANCIO Relazione del Consiglio Direttivo - Bilancio Consolidato IV direttiva CEE - Bilancio Associazione - Bilancio Scuola 1

2 A.I.L.U.N. Associazione per l'istituzione della Libera Universita' Nuorese RELAZIONE/NOTA INTEGRATIVA DEL CONSIGLIO DIRETTIVO AL BILANCIO CONSOLIDATO AL Come i bilanci degli anni precedenti il documento contabile del 2017 segue un criterio espositivo opportunamente riclassificato ai fini di un confronto con il Va evidenziato che i bilanci di Scuola e Associazione chiudono in pareggio in quanto tutti i costi sostenuti per le attività specifiche dei settori, vengono interamente coperti dai contributi di competenza ricevuti o da ricevere dalla RAS. I fatti di rilievo verificatisi che nel corso dell esercizio chiuso al 31/12/2017 sono i seguenti: c) Incasso dell anticipazione pari al 50% sul contributo stanziato dalla Regione Autonoma della Sardegna a favore dell Ailun per l annualità 2017 con L.R. n. 3/2009 del 7 Agosto 2009 pari a Euro in data 05 Settembre b) Incasso del saldo sul contributo stanziato dalla Regione Autonoma della Sardegna a favore dell Ailun per l annualità 2016 con L.R. n. 3/2009 del 7 Agosto 2009 pari a Euro in data 28 Novembre c) Incassi per prestazioni di servizi, Euro circa, relativi ad attività di formazione erogati dal Centro Simannu e per attività delle linee Tutti a Iscol@. Le attività istituzionali dell Ailun nel corso del 2017sono state programmate e portate avanti grazie al deliberato regionale di cui al paragrafo precedente, che ha consentito, pur con notevoli difficoltà, di riproporre alcune attività di Alta Formazione continua rivolte ai professionisti del territorio, dipendenti della Pubblica Amministrazione e Imprenditori organizzate in collaborazione con la Scuola Superiore Sant Anna di Pisa. Sono stati inoltre realizzati, grazie a commesse richieste da Asl di Nuoro, Web-Lab AB Med & Alcon Italia, Asl di Olbia, UniSS/UniFI, Ascom Confcommercio Nuoro, Istituto M.Pira di Siniscola, alcuni corsi di Alta Formazione SIMANNU che hanno riscontrato notevole apprezzamento e importanti ricadute sul territorio. Sono stati inoltre realizzati 4 laboratori a valere sul bando Tutti a Iscol@ In particolare si evidenziano sotto, alcuni dati riepilogativi riguardanti: tipologia e titolo dell evento formativo proposto; numero degli iscritti partecipanti; crediti formativi erogati: 2

3 Tipologia Formativa Offerta Denominazione del Corso N. iscritti / partecipanti Accreditato (Avvocati) accreditato (ECM Educazione Continua in Medicina) Alta Formazione continua (A1) Alta Formazione continua (A1) & SIMANNU Alta Formazione (A2) Attività condivisa SIMANNU Alta Formazione (A2) SIMANNU Alta Formazione (A2) SIMANNU Alta Formazione (A2) SIMANNU Alta Formazione (A2) SIMANNU Alta Formazione (A2) SIMANNU Alta Formazione (A2) DRG: la corretta contabilizzazione delle prestazioni N. 3 edizioni 27 gennaio gennaio marzo 2017 Sicurezza delle cure: l importanza del team training nel controllo delle infezioni ospedaliere gestione paziente con sepsi n. 3 edizioni: febbaio marzo maggio 2017 Accessi Venosi periferici eco guidati n. 2 edizioni: 31 marzo maggio 2017 Toracentesi e drenaggio toracico eco guidato 08 marzo Catetere Venoso Centrare ecoguidato 30 maggio 2017 PEMAF: Piano maxiemergenza intraospedaliera 3-4 febbraio 2017 Corso Base Istruttori in Simulazione ASSL OLBIA dicembre 2017 Una Mattina a Simannu: Corso base di primo soccorso Istituto M.Pira di Siniscola 50 SI SI SI 19 SI SI SI SI SIMANNU Alta Formazione (A2) WEB-LAB AB Med &Alcon Laboratori skill su Cataratta-Vitreoretina- Glaucoma Settembre SI

4 SIMANNU Alta Formazione (A2) SIMANNU Alta Formazione (A2) Boot Camp in pneumologia interventi scia 7 8 Aprile 2017 Negozio del Cuore: Corso base di team training per operatori del terziario (con BLSD) 9-10 Novembre SI Attività di Ricerca e FabLab (Laboratorio di Fabbricazione Digitale) Corsi legati al laboratorio Makeinuoro FabLab Laboratorio di Fabbricazione Digitale (vedi In particolare nel corso del 2017, sono state messe in pratica le seguenti attività: Eventi 2 Edizione "Innovare: il territorio azionista di se stesso", Associazione Nino Carrus (Macomer 4 febbario 2017) Coordinamento e presentazione evento Innovazione digitale per il turismo e l artigianato (Olbia, 24 marzo 2017) Conferenza sulla stampa 3D e stand espositivo Partecipazione al Progetto impres@, organizzato da Confindustria Sardegna Centrale Incontri con le scuole aderenti all iniziativa per parlare dell industria culturale nella Sardegna centrale e zone interne (Nuoro, settembre 2017) European Maker Week- Settimana europea dedicata al mondo dei maker Organizzazione di tre diversi eventi divulgativi: droni, stampa 3D, stampa 3D in oreficeria ( Nuoro, 24 e 26 ottobre 2017) Festival Scienza Oristano 2017 Stand espositivo e laboratorio didattico-tecnologico sulla fabbricazione digitale (Torre Grande, Oristano, 30 novembre e 1 dicembre 2017) Inaugurazione anno forestale 2017 Stand espositivo sull impiego del legno in diversi ambiti con l uso della fabbricazione digitale ( Nuoro, 20 novembre 2017) SINNOVA Salone dell Innovazione in Sardegna (Cagliari, 5-7 ottobre 2017) Stand espositivo Programmi di Alternanza Scuola Lavoro Liceo Scientifico e Linguistico E. Fermi Nuoro indirizzo scientifico e indirizzo linguistico 18 studenti 40 ore ITC S. Satta Nuoro 2 studenti 70 ore Liceo delle Scienze Umane e Musicale Sebastiano Satta Nuoro 2 studenti 60 ore 4

5 Liceo Scientifico e Linguistico E. Fermi Nuoro 23 studenti 40 ore Liceo Scientifico e Linguistico E. Fermi Nuoro 10 studenti 25 ore Istituto Tecnico Industriale G.M. Angioy (Sassari) Una classe 16 ore Istituto Tecnico Industriale (Tortolì) Una classe - 8 ore Istituto di Istruzione Superiore F. Ciusa indirizzo informatico -Nuoro 17 studenti 86 ore Istituto di Istruzione Superiore F. Ciusa indirizzo informatico - Nuoro 8 studenti 70 ore Liceo Scientifico e Linguistico E. Fermi Nuoro 16 studenti 25 ore Liceo Scientifico e Linguistico E. Fermi Nuoro 6 studenti 60 ore Istituto di Istruzione Superiore F. Ciusa Nuoro 16 studenti 60 ore Istituto di Istruzione Superiore F. Ciusa Nuoro 10 studenti 84 ore Liceo delle Scienze Umane S. Satta 2 studenti 25 ore Progetto Tutti a Iscol@ - RAS- Sardegna Ricerche - CRS4 Linea B1 Scuole aperte Laboratori didattici Laboratorio di fabbricazione digitale FAKKETILU per le scuole superiori Liceo Classico Giorgio Asproni (Nuoro) 25 studenti 60 ore Linea B2 Scuole aperte - Laboratori extracurriculari didattici tecnologici Ambito 4 Fabbricazione digitale Laboratorio MINIMO MILLE MODI per le scuole superiori IIS Francesco Ciusa (Nuoro) 15 studenti 60 ore Linea B2 Scuole aperte - Laboratori extracurriculari didattici tecnologici Ambito 2 Aeromobili a pilotaggio remoto Laboratorio VIDA VISTO DALL ALTO per le scuole superiori IIS F.lli Costa Azara (Sorgono) 15 studenti 60 ore 5

6 Linea B2 Scuole aperte - Laboratori extracurriculari didattici tecnologici Ambito 2 Aeromobili a pilotaggio remoto Laboratorio VIDA VISTO DALL ALTO per le scuole superiori IIS Leonardo Da Vinci (Lanusei) 15 studenti 60 ore Programma Esperimentando-AILUN: Arbeschende programma di divulgazione scientifica per le scuole materne Scuole Materne Via Iglesias (Nuoro) 15 bambini 6 ore Creschende programma di divulgazione scientifica per le scuole elementari Scuola Elementare SORO DELITALA (Irgoli) 35 bambini 8 ore 6

7 Passando all analisi dei dati contabili si evidenzia che: Gli ammortamenti sono stati calcolati in relazione alla loro possibilità di utilizzazione secondo i criteri sotto esposti: Tipologia % applicata Fabbricati 1,5% Mobili 6% Attrezzature 2,5% Software 20% Macchine d'ufficio 7,5% Impianti 7,5% L IVA è stata regolarmente assolta per le prestazioni di servizi. Sono stati regolarmente pagati i contributi rispetto alle scadenze mensili. Dall'esame delle varie voci si rileva quanto segue: ATTIVITA : STATO PATRIMONIALE 1) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI NETTE: non vi sono state variazioni per acquisti di software specifico per le attività didattiche e di laboratorio Consolidato Valore Inizio Esercizio al lordo F.do Amm.to Amm.ti F.do Amm.to Immobilizz. Nette 0 7

8 2) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI NETTE: ; l incremento delle immobilizzazioni al lordo è dato dall acquisto di piccole attrezzature (pc) la cui acquisizione è stata possibile grazie anche ai contributi versati dai partecipanti ai corsi, o da altri contributi privati. Consolidato Valore Inizio Esercizio al lordo Incrementi Amm.ti F.do Amm.to Immobilizz. Nette al ) CREDITI: ; comprendono anche crediti entro i 12 mesi ( ). Si evidenzia che la quota maggiore relativa ai crediti entro i 12 mesi riguarda il saldo del contributo RAS per l anno 2017, stanziato in Euro ,00 complessivi che al 31/12/2017 risultava incassato per il solo anticipo pari all 50% e crediti vs Fondazione Banco di Sardegna non ancora incassati (60.000), credito di Euro della CCIAA in virtù della convenzione per utilizzo locali firmata in data (quote non incassate per utilizzo locali 2016 e 2017 pari a euro annui) e crediti per fatture emesse ancora da incassare al ) DISPONIBILITA LIQUIDE: ; determinate dai conti correnti bancari e postali e dalla cassa. 5) RISCONTI ATTIVI: comprendono quote delle assicurazioni e delle spese telefoniche. 8

9 PASSIVITA : 1) PATRIMONIO NETTO: composto dal Fondo Contributi RAS per , dalle Riserve di Rivalutazione per , dal Fondo Contributi Privati pari a e dal conto Capitale Versato che include le quote associative versate negli anni precedenti e quelle dell esercizio chiuso al ) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO: Rappresenta l'effettivo debito maturato verso i dipendenti in conformità di legge e dei contratti di lavoro vigenti, considerando ogni forma di remunerazione avente carattere continuativo. Il fondo corrisponde al totale delle singole indennità maturate a favore dei dipendenti alla data di chiusura del bilancio, al netto degli acconti erogati, ed è pari a quanto si sarebbe dovuto corrispondere ai dipendenti nell'ipotesi di cessazione del rapporto di lavoro in tale data determinato dalle seguenti voci: 3) DEBITI: ; Comprende tra gli altri il debito di riguardante il mutuo ipotecario necessario per l acquisto dello stabile; erario per ritenute da versare, debiti vs. istituti di previdenza e sicurezza sociale, debiti vs. il personale dipendente, debiti per fatture da ricevere per costi di competenza del 2017 correttamente rilevati applicando il principio contabile della competenza, pur non essendovi al 31/12 il documento contabile, e altri debiti. 4) RATEI E RISCONTI: ,00; applicando correttamente i principi contabili della competenza, sono stati rilevate le quote di contributo annuo anticipate dalla CCIAA per lavori di adeguamento dei locali, che oltre a ,00 euro di competenza 2017, ha anticipato anche le quote Si evidenzia che il totale dei debiti a breve (entro i 12 mesi) pari a risulta inferiore al totale dei crediti a breve pari a , pertanto è salvaguardato l equilibrio contabile fra le due partite. 9

10 CONTO ECONOMICO 1) VALORE DELLA PRODUZIONE: ; di cui la voce prevalente riguarda ricavi per contributi di competenza ancora da ricevere al 31/12 ma rilevati applicando il principio della competenza contabile e ricavi per prestazioni di servizi derivanti dalle attività di Alta Formazione svolte nel ) COSTI DELLA PRODUZIONE: ; così definiti nel confronto 2017 e 2016: Voce Variazione ( ) Costi per materie prime etc Corsti per servizi Godimento beni di terzi Salari e stipendi Oneri sociali TFR Altri costi Amm.ti e Sval.ni Oneri diversi Totali La voce Materie prime comprende i costi sostenuti per l acquisto di materiali di consumo per le attività della didattica e della ricerca, costi di cancelleria e stampati, piccole att.re di importo inferiore a 516,46 etcc.. Nei Costi per Servizi sono compresi i costi delle consulenze didattiche utilizzate nelle attività caratteristiche (formazione e di ricerca) e i costi per utenze energetiche, telefoniche, manutenzioni, viaggi e trasporti, assicurazioni, pubblicità e propaganda, pulizie e vigilanza, e i costi relativi alla manutenzione straordinaria dei locali, eseguiti per installazione del FabLab. La voce Salari e stipendi raggruppa i costi del personale dipendente che nel corso del 2017 è costituito da 8 unità. La voce Oneri Sociali evidenzia per il 2017 gli oneri previdenziali e assicurativi per il personale dipendente. La voce TFR evidenzia la quota di accantonamento a fondo Trattamento di fine rapporto. 10

11 Gli Ammortamenti e Svalutazioni si riferiscono gli ammortamenti delle attrezzature, macchinari, automezzi, mobili, arredi e l ammortamento su imm.ni immateriali. La voce Oneri diversi di gestione, si compone principalmente delle voci I.c.i./I.m.u., valori bollati, diritti camerali, arrotondamenti, sopravv.ze: 3) PROVENTI E ONERI FINANZIARI: 23; 4) INTERESSI E ONERI FINANZIARI: ; derivanti prevalentemente dagli interessi passivi sul mutuo ipotecario. 5) IMPOSTE: Trattasi dell Irap calcolata secondo quanto previsto dalla legge. Seguono: - Bilancio Consolidato IV direttiva CEE - Bilancio Associazione Bilancio Scuola

12 ASS.NE ISTIT.NE LIBERA UNIVER.TA'NUORESE CONSOLIDATO 2017 Sede: Via Pasquale Paoli snc - Nuoro NU C.F.e N Iscr. R.I.: P. IVA: DESCRIZIONE Bil Bil STATO PATRIMONIALE ATTIVO: A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti 0 0 B) Immobilizzazioni: I) Immobilizzazioni immateriali: Immobilizzazioni immateriali al lordo Fondi Ammortamento Totale 0 0 II) Immobilizzazioni materiali: Immobilizzazioni materiali al lordo Fondi Ammortamento Totale III) Immobilizzazioni finanziarie: Totale 0 0 Totale immobilizzazioni C) Attivo circolante: I) Rimanenze: Totale 0 0 II) Crediti: entro i 12 mesi oltre i 12 mesi Totale

13 III) Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Totale 0 0 IV) Disponibilità liquide: Totale Totale attivo circolante D) Ratei e risconti Totale TOTALE ATTIVO CONTI D ORDINE Ipoteche concesse a terzi Beni di terzi in deposito 0 0 Totale PASSIVO: A) Patrimonio netto: I) Capitale II) Riserva da sovrapprezzo delle azioni 0 0 III) Riserve di rivalutazione IV) Riserva legale 0 0 V) Riserva per azioni proprie in portafoglio 0 0 VI) Riserve statutarie 0 0 VII) Altre riserve VIII) Utili/perdite portati a nuovo 0 0 IX) Utile (perdita) d'esercizio 0 0 Totale

14 B) Fondi per rischi e oneri: Totale 0 0 C) Trattamento di fine rapporto di lavoro sub.to F.do trattamento di fine rapporto D) Debiti: entro i 12 mesi oltre i 12 mesi Totale E) Ratei e risconti TOTALE PASSIVO E NETTO CONTI D ORDINE Debitori ns ipoteche Depositanti beni di terzi 0 0 Totale CONTO ECONOMICO A) Valore della produzione: 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni Prestazioni di servizi ) variazioni delle riman. di prodotti in corso di lavorazione, semilav. e finiti 0 0 3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione 0 0 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 0 0 5) altri ricavi e proventi Sconti di cassa e arrotondamenti 0 0 Contributi in conto esercizio Totale

15 B) Costi della produzione: 6) per materie prime, suss., di consumo e di merci Acquisto di materiale di consumo Acquisto cancelleria e stampati Altri acquisti Sconti e abbuoni su acquisti ) per servizi Prestazioni su acquisti/servizi Costi per servizi e cons. tencniche Utenze energetiche Postali e Telefoniche Acqua Manutenzioni e riparazioni Viaggi e trasporti Assicurazioni Pubblicita', propaganda e rappresentanza ) per godimento di beni di terzi ) per il personale: a) salari e stipendi b) oneri sociali c) trattamento di fine rapporto Accantonamento al fondo TFR d) trattamento di quiescenza e simili 0 0 e) altri costi Prestazioni Co.Co.Pro

16 10) ammortamenti e svalutazioni: a) ammortamento delle imm.ni immateriali -0-0 Amm.to costi di impianto e ampliamento -0-0 b) ammortamento delle imm.ni materiali Amm.to immobili e fabbricati Amm.to impianti e macchinari Amm.to attrezzature industriali e commerciali Amm. macchine d'uff. elettriche ed elettroniche Amm.to mobili e arredi Amm.to Altri beni Materiali Ammortizzabili -0-0 c) altre svalutaz. delle immobilizzazioni 0 0 d) svalutaz. dei crediti compresi nell'att. circolante e delle disponib. liquide ) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci ) accantonamento per rischi ) altri accantonamenti ) oneri diversi di gestione Oneri tributari indiretti dell'esercizio - 0 Imposte e Tasse non deducibili Sopravvenienze passive Altri costi Bolli e marche Totale Diff. tra valori e costi della produz C) Proventi e oneri finanziari 15) proventi da partecipazioni

17 16) altri proventi finanziari: 23 8 a) da crediti iscritti nelle immobilizz. 0 0 b) da titoli iscritti nelle immobilizz. che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) da titoli iscritti nell'att. circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 d) proventi diversi dai precedenti 23 8 Interessi attivi su c/c e depositi bancari ) interessi e altri oneri finanziari Interessi passivi su mutui ipotecari Interessi passivi bancari Interessi passivi vari Spese di banca Arrotondamenti bis) utili e perdite su cambi 0 0 Perdite su cambi 0 0 Utili su cambi 0 0 Totale D) Rettifiche di valore di attività finanziarie: 18) rivalutazioni: 0 0 a) di partecipazioni 0 0 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti nell'att. circolante che non costituiscono partecipazioni ) svalutazioni: 0 0 a) di partecipazioni

18 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti nell'att. circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 Totale delle rettifiche 0 0 E) Proventi e oneri straordinari: 20) proventi 0 0 Plusvalenze da alienazione imm.ni materiali 0 0 Sopravvenienze attive non computabili fra "Altri ricavi e proventi" 0 0 Proventi da conversione/arrotondamento ) oneri e delle imposte relative a es. precedenti 0 0 Oneri da conversione/arrotondamento 0 0 Totale delle partite straordinarie 0 0 Risultato prima delle imposte ) imposte sul reddito dell'esercizio ) Utile/perdita dell'esercizio 0 0 Il presente bilancio è conforme alle scritture contabili 18

19 ASS.NE ISTIT.NE LIBERA UNIVER.TA'NUORESE ASSOCIAZIONE 2017 Sede: Via Pasquale Paoli snc NUORO NU C.F.e N Iscr. R.I.: P. IVA: DESCRIZIONE Bil Bil STATO PATRIMONIALE ATTIVO: A) Crediti vs soci per vers. ancora dovuti 0 0 B) Immobilizzazioni: I) Immobilizzazioni immateriali: Immobilizzazioni immateriali al lordo Fondi Ammortamento (440) (440) Totale 0 0 II) Immobilizzazioni materiali: Immobilizzazioni materiali al lordo Fondi Ammortamento ( ) ( ) Totale III) Immobilizzazioni finanziarie: 0 0 Totale immobilizzazioni C) Attivo circolante: I) Rimanenze: 0 0 II) Crediti: entro i 12 mesi Totale III) Att. fin. che non costituiscono imm.ni

20 IV) Disponibilità liquide: Totale attivo circolante D) Ratei e risconti 0 0 TOTALE ATTIVO CONTI D'ORDINE Beni di terzi in deposito 0 0 Totale 0 0 PASSIVO: A) Patrimonio netto: I) Capitale II) Riserva da sovrapprezzo delle azioni 0 0 III) Riserve di rivalutazione IV) Riserva legale 0 0 V) Riserve statutarie 0 0 VI) Riserva per az. proprie in portafoglio 0 0 VII) Altre riserve VIII) Utili/perdite portati a nuovo 0 0 IX) Utile (perdita) d'esercizio 0 0 Totale B) Fondi per rischi e oneri: 0 0 C) T.F.R. di lavoro subordinato 0 0 D) Debiti: entro i 12 mesi Totale E) Ratei e risconti TOTALE PASSIVO E NETTO CONTI D'ORDINE 20

21 Depositanti Beni di Terzi 0 0 Totale 0 0 CONTO ECONOMICO A) Valore della produzione: 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni Prestazioni di servizi ) variazioni delle riman. di prodotti in corso di lavorazione, semilav. e finiti 0 0 3) variaz. lavori in corso su ordinazione 0 0 4) incrementi imm.ni per lavori interni 0 0 5) altri ricavi e proventi Contributi in conto esercizio Totale B) Costi della produzione: 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 0 0 Acquisto di materiale di consumo 0 0 7) per servizi (51) (93) Servizi vari (20) 93 Assicurazioni (31) (0) 8) per godimento di beni di terzi 0 0 9) per il personale: 0 0 a) salari e stipendi 0 0 b) oneri sociali 0 0 c) trattamento di fine rapporto 0 0 d) trattamento di quiescenza e simili 0 0 e) altri costi

22 10) ammortamenti e svalutazioni: (27.853) (27.853) a) ammortamento delle imm.ni immateriali 0 0 b) ammortamento delle imm.ni materiali (27.853) Amm.to immobili e fabbricati (27.853) (27.853) c) altre svalutaz. delle immobilizzazioni 0 0 d) svalutaz. dei crediti compresi nell'att. circolante e delle disponib. liquide ) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci ) accantonamento per rischi ) altri accantonamenti ) oneri diversi di gestione ( ) ( ) Oneri tributari indiretti dell'esercizio (0) (0) Imposte e tasse non deducibili (0) (0 Sopravvenienze passive (0) (0) Altri costi (100) (1.089) Perdite varie d'esercizio ( ) ( ) Totale ( ) ( ) Diff. tra valori e costi della produz C) Proventi e oneri finanziari 15) proventi da partecipazioni ) altri proventi finanziari: 0 0 a) da crediti iscritti nelle immobilizz.ni 0 0 b) da titoli iscritti nelle immobilizz.ni che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) da titoli iscritti nell'att. circolante 22

23 che non costituiscono partecipazioni 0 0 d) proventi diversi dai precedenti 0 0 Interessi attivi su c/c e depositi bancari ) interessi e altri oneri finanziari (282) (429) Interessi passivi su debiti verso banche 0 (0) Interessi passivi vari (16) (154) Spese di banca (266) (274) 17bis) utili e perdite su cambi 0 0 Totale (282) (429) D) Rett. di valore di attività finanziarie 18) rivalutazioni: 0 0 a) di partecipazioni 0 0 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti nell'att. circolante che non costituiscono partecipazioni ) svalutazioni: 0 0 a) di partecipazioni 0 0 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti nell'att. circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 Totale delle rettifiche 0 0 E) Proventi e oneri straordinari: 20) proventi 0 0 Sopravvenienze attive non computabili 23

24 fra "Altri ricavi e proventi" 0 0 Proventi da conversione/arrotondamento ) oneri imposte relative a esercizi prec. 0 0 Oneri da conversione/arrotondamento 0 0 Totale delle partite straordinarie 0 0 Risultato prima delle imposte ) imposte sul reddito dell'esercizio correnti, differite e anticipate ) Utile/perdita dell'esercizio 0 0 Il presente bilancio risulta essere vero, reale e conforme alle scritture contabili. 24

25 ASS.NE ISTIT.NE LIBERA UNIVER.TA'NUORESE SCUOLA 2017 Sede: Via Pasquale Paoli snc NUORO NU C.F.e N Iscr. R.I.: P. IVA: DESCRIZIONE Bil Bil STATO PATRIMONIALE ATTIVO: A) Crediti vs soci per vers. ancora dovuti 0 0 B) Immobilizzazioni: I) Immobilizzazioni immateriali: Immobilizzazioni immateriali al lordo Fondi Ammortamento (49.964) (49.964) Totale 0 0 II) Immobilizzazioni materiali: Immobilizzazioni materiali al lordo Fondi Ammortamento ( ) ( ) Totale III) Immobilizzazioni finanziarie: 0 0 Totale immobilizzazioni C) Attivo circolante: I) Rimanenze: 0 0 II) Crediti: entro i 12 mesi oltre i 12 mesi Totale crediti entro i 12 mesi III) Att. fin. che non costituiscono imm.ni 0 0 IV) Disponibilità liquide: Totale attivo circolante

26 D) Ratei e risconti Debiti tributari entro i 12 mesi 0 0 TOTALE ATTIVO CONTI D'ORDINE Ipoteche concesse Totale PASSIVO: A) Patrimonio netto: I) Capitale 0 0 II) Riserva da sovrapprezzo delle azioni 0 0 III) Riserve di rivalutazione 0 0 IV) Riserva legale 0 0 V) Riserve statutarie 0 0 VI) Riserva per az. proprie in portafoglio 0 0 VII) Altre riserve VIII) Utili/perdite portati a nuovo 0 0 IX) Utile (perdita) d'esercizio 0 0 Totale B) Fondi per rischi e oneri: 0 0 C) T.F.R. di lavoro subordinato D) Debiti: entro i 12 mesi oltre i 12 mesi Totale E) Ratei e risconti 0 0 TOTALE PASSIVO E NETTO

27 CONTI D'ORDINE Debitori ns ipoteche Totale CONTO ECONOMICO A) Valore della produzione: 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 0 0 2) variazioni delle riman. di prodotti in corso di lavorazione, semilav. e finiti 0 0 3) variaz. lavori in corso su ordinazione 0 0 4) incrementi imm.ni per lavori interni 0 0 5) altri ricavi e proventi Sconti di cassa e arrotondamenti 10 5 Contributi in conto esercizio Sopravv.ze e arrot.ti Interessi da depositi bancari 10 3 Utili su cambi 0 0 Totale B) Costi della produzione: 6) per materie prime, sussidiarie, (7.986) (17.784) di consumo e di merci (260) (5.130) Acquisto di materiale di consumo (2.607) (2.248) Acquisto cancelleria e stampati (929) (3.217) Altri acquisti (4.136) (7.196) Sconti e abbuoni su acquisti (54) -7 7) per servizi ( ) ( ) Costi per servizi (85.587) ( ) Prestazioni su acquisti (7.295) (877) 27

28 Utenze energetiche (10.173) (9.322) Postali e Telefoniche (16.671) (15.503) Acqua (806) (972) Manutenzioni e riparazioni (3.848) (75.243) Viaggi e trasporti (22.383) (25.315) Assicurazioni (2.980) (5.260) Pubblicita', propaganda e rappresentanza (500) (1.475) 8) per godimento di beni di terzi (3.444) (2.001) 9) per il personale: ( ) ( ) a) salari e stipendi ( ) ( ) Salari e stipendi ( ) ( ) b) oneri sociali (70.382) (71.847) Oneri sociali (70.382) (71.847) c) trattamento di fine rapporto (24.017) (22.732) Accantonamento al f.do TFR (24.017) (22.732) d) trattamento di quiescenza e simili 0 0 e) altri costi (977) (2.786) Oneri diversi del personale (977) (2.786) 10) ammortamenti e svalutazioni: (79.947) (84.158) a) ammortamento delle imm.ni immateriali (0) (0) Amm.to concessioni e licenze (0) 0 Amm.to Immobilizzi Immateriali 0 (0) b) ammortamento delle imm.ni materiali (79.947) (84.158) Amm.to impianti e macchinari (6.468) (7.730) Amm.to attrezzature industriali e commerciali (67.188) (67.134) 28

29 Amm.to macchine d'ufficio elettriche ed elettroniche (6.117) (9.120) Amm.to mobili e arredi (174) (174) Amm.to Altri beni Materiali Ammortizzabi li 0 (0) c) altre svalutaz. delle immobilizzazioni 0 0 d) svalutaz. dei crediti compresi nell'att. circolante e delle disponib. liquide ) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci ) accantonamento per rischi ) altri accantonamenti ) oneri diversi di gestione (7.178) (6.236) Oneri tributari indiretti dell'esercizio (5.853) (2.456) Imposte e tasse non deducibili (135) (0) Sopravvenienze passive (21) (1.878) Altri costi (765) (1.163) Bolli e marche (404) (739) Totale ( ) ( ) Diff. tra valori e costi della produz C) Proventi e oneri finanziari 15) proventi da partecipazioni ) altri proventi finanziari: 0 0 a) da crediti iscritti nelle immobilizz.ni 0 0 b) da titoli iscritti nelle immobilizz.ni che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) da titoli iscritti nell'att. circolante 29

30 che non costituiscono partecipazioni 0 0 d) proventi diversi dai precedenti 0 4 Interessi attivi su c/c e depositi bancari ) interessi e altri oneri finanziari (17.855) (23.927) Interessi passivi su mutui ipotecari (10.944) (13.101) Interessi passivi su debiti verso banche (4.438) (3.991) Interessi passivi vari (4) (0) Spese di banca (2.469) (6.836) Arrotondamenti () (0) 17bis) utili e perdite su cambi 0 (0) Perdite su cambi 0 0 Totale (17.855) (23.927) D) Rett. di valore di attività finanziarie 18) rivalutazioni: 0 0 a) di partecipazioni 0 0 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti nell'att. circolante che non costituiscono partecipazioni ) svalutazioni: 0 0 a) di partecipazioni 0 0 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti nell'att. circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 Totale delle rettifiche

31 E) Proventi e oneri straordinari: 20) proventi 0 0 Plusvalenze da alienazione immobilizzaz. materiali 0 0 Sopravvenienze attive non computabili fra "Altri ricavi e proventi" 0 0 Proventi da conversione/arrotondamento ) oneri imposte relative a esercizi prec. 0 0 Oneri da conversione/arrotondamento 0 0 Totale delle partite straordinarie 0 0 Risultato prima delle imposte ) imposte sul reddito dell'esercizio correnti, differite e anticipate (8.250) (8.128) 26) Utile/perdita dell'esercizio 0 0 Il presente bilancio risulta essere vero, reale e conforme alle scritture contabili. 31