BILANCIO IN SINTESI. ENTRATE Importo % sul totale SPESE Importo % sul totale. Spese correnti. Spese in conto capitale TOTALE SPESE FINALI

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1 BILANCIO 2014

2 BILANCIO IN SINTESI Il Bilancio 2014 della Provincia di Pavia pareggia in euro. Le risorse provinciali sono utilizzate per la realizzazione delle linee programmatiche di mandato presentate in Consiglio in data 20/06/2011 (atto prot /2011). ENTRATE Importo % sul totale SPESE Importo % sul totale Entrate tributarie ,00 66,5% Entrate derivanti da trasferimenti correnti dello stato, della regione e altri enti pubblici ,00 8,0% Entrate extratributarie ,00 12,6% Entrate derivanti da alienazioni, trasferimenti di capitale e riscossione di crediti ,00 3,2% TOTALE ENTRATE FINALI ,00 90,3% Entrate derivanti da accensione di prestiti (devoluzioni) - 0,0% Entrate da servizi per conto terzi (ritenute fiscali, previdenziali e ,00 9,4% TOTALE ,0 99,7% Avanzo di amministrazione TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE ,00 0,3% ,00 100,0% Spese correnti Spese in conto capitale TOTALE SPESE FINALI ,00 77,8% ,00 3,3% ,00 81,1% Spese per rimborso prestiti ,00 9,5% Spese per servizi per conto terzi (ritenute fiscali, previdenziali e ,00 9,4% TOTALE COMPLESSIVO SPESE ,00 100,0% ENTRATE SPESE Entrate extratributarie 12,6% Entrate derivanti da alienazioni, trasferimenti di capitale e riscossione di crediti 3,2% Entrate da servizi per conto terzi (ritenute fiscali, previdenziali e varie) 9,4% Avanzo di amministrazione 0,3% Spese in conto capitale 3,3% Spese per rimborso prestiti 9,5% Spese per servizi per conto terzi (ritenute fiscali, previdenziali e varie) 9,4% Entrate derivanti da trasferimenti correnti dello stato, della regione e altri enti pubblici 8,0% Entrate tributarie 66,5% Spese correnti 77,8%

3 LE ENTRATE CORRENTI Le entrate correnti ammontano ad oltre 68.6 milioni di euro. Sono costituite dalle entrate tributarie (76,3%), dai trasf erimenti correnti (9,2%) e dalle entrate extratributarie (14,4%). Finanziano principalmente spese di funzionamento, le altre spese correnti e tutte le rate di rimborso dei prestiti contratti neg li anni passati. COMPOSIZIONE DELLE ENTRATE CORRENTI ENTRATE CORRENTI Importo % sul totale Entrate tributarie ,00 76,3% Trasferimenti correnti ,00 9,2% -4,1-19 Trasferimenti correnti 9,2% Entrate extratributarie 14,4% Entrate extratributarie ,00 14,4% TOTALE ENTRATE DI PARTE CORRENTE ,00 100,0% -16 Entrate tributarie 76,3%

4 LE ENTRATE TRIBUTARIE Le principali entrate tributarie sono l'imposta sull'assicurazione RC veicoli, l'imposta per le trascrizioni dei veicoli al Pra e la compartecipazione alla tassa automobilistica regionale in sostituzione dei trasferimenti correnti fiscalizzati dalla Regione. Si conferma il gettito del tributo per lo svolgimento delle funzioni nel campo ambientale. Il Fondo sperimentale statale di riequilibrio è azzerato. COMPOSIZIONE DELLE ENTRATE TRIBUTARIE Addizionale sul consumo di energia elettrica una tantum 0 ENTRATE TRIBUTARIE Importo % sul totale Addizionale sul consumo di energia elettrica una tantum 0 0,0% Compartecipazione alla tassa automobilistica regionale Compartecipazione alla tassa automobilistica regionale ,7% Imposta trascrizione e immmatricolazione veicoli al Pra Imposta trascrizione e immmatricolazione veicoli al Pra Imposta sull'assicurazione responsabilità civile dei veicoli a motore Tributo per l'esercizio delle funzioni di tutela, protez. ed igiene dell'ambiente ,3% ,5% ,4% Imposta sull'assicurazione responsabilità civile dei veicoli a motore Tributo per l'esercizio delle funzioni di tutela, protez. ed igiene dell'ambiente -31, Fondo sperimentale statale di riequilibrio 0 0,0% TOTALE entrate tributarie ,0% Fondo sperimentale statale di riequilibrio 0

5 I TRASFERIMENTI CORRENTI I trasferimenti correnti sono costituiti quasi interamente da trasferimenti della Regione, ridotti in maniera significativa per effetto soprattutto della fiscalizzazione, a cui si aggiungono trasferimenti dallo Stato e da altri soggetti. TRASFERIMENTI CORRENTI TRASFERIMENTI CORRENTI Importo % sul totale Trasferimenti correnti dallo Stato ,00 Trasferimenti correnti dallo Stato ,00 10,1% Trasferimenti correnti dalla Regione ,00 81,0% Trasferimenti correnti dalla Regione ,00 Trasferimenti correnti da organismi comunitari 7.990,00 0,1% Trasferimenti correnti da organismi comunitari 7.990,00 Altri trasferimenti ,00 8,8% TOTALE TRASFERIMENTI CORRENTI ,00 100,0% Altri trasferimenti ,00

6 L'ANDAMENTO DELLE ENTRATE CORRENTI TIPOLOGIA DI ENTRATA Accertato 2012 Assestato 2013 Previsione 2014 accertamenti stanziamenti assestati stanziamenti iniziali Tributi , , ,00 Trasferimenti erariali , , ,00 Trasferimenti regionali , , ,00 Altri trasferimenti , , ,00 Entrate extratributarie , , ,00 TOTALE , , ,00 ANDAMENTO DELLE ENTRATE CORRENTI , , , , , , , , ,00 - Accertato 2012 Assestato 2013 Previsione 2014 Tributi Trasferimenti erariali Trasferimenti regionali Altri trasferimenti Entrate extratributarie

7 LA DESTINAZIONE DELLE ENTRATE CORRENTI TIPOLOGIA DI SPESA Importo % sul totale Spese correnti ( al netto dell' avanzo di amministrazione applicato al Titolo I e degli interessi ) ,00 85,3% Rimborso di prestiti (interessi + quote capitale mutui) ,00 14,5% Investimenti ,00 0,2% TOTALE ,00 100,0% ,00 LA DESTINAZIONE DELLE ENTRATE CORRENTI Rimborso di prestiti 14,5% Investimenti 0,2% Spese correnti 85,3%

8 L'ANDAMENTO DELLE ENTRATE IN CONTO CAPITALE TIPOLOGIA DI ENTRATA Anno Accertamenti Stanziamenti assestati Stanziamenti iniziali Entrate derivanti da alienazioni , , ,00 Entrate derivanti da trasferimenti di capitale e riscossioni di crediti (Titolo IV) , , ,00 Entrate derivanti da accensioni di prestiti (Titolo V - catg. 3) TOTALE 0,00 0,00 0, , , , ANDAMENTO DELLE ALTRE ENTRATE NON CORRENTI NELL'ULTIMO TRIENNIO Entrate derivanti da alienazioni Entrate derivanti da trasferimenti di capitale e riscossioni di crediti (Titolo IV) Entrate derivanti da accensioni di prestiti (Titolo V - catg. 3) Migliaia

9 LA DESTINAZIONE DELLE ENTRATE IN CONTO CAPITALE TIPOLOGIA DI SPESA Importo % sul totale Spese titolo II - investimento ,00 100,0% TOTALE ,00 100,0% LA DESTINAZIONE DELLE ENTRATE IN CONTO CAPITALE Spese per investimenti 100,0%

10 LE SPESE CORRENTI PER FUNZIONE DISTRIBUZIONE DELLE SPESE CORRENTI PER FUNZIONE DESCRIZIONE FUNZIONE Importo % sul totale Funzioni generali di amministrazione, gestione e di controllo ,00 18,7 funzioni di istruzione pubblica ,00 13,6 funzioni relative alla cultura ed ai beni culturali ,00 1,0 funzioni nel settore turistico, sportivo e ricreativo ,00 1,7 funzioni riguardanti la gestione del territorio 20,3% funzioni nel campo della tutela ambientale 7,7% funzioni nel settore sociale 2,3% funzioni nel capo dello sviluppo economico 6,9% Funzioni generali di amministrazione, gestione e di controllo 18,7% funzioni nel campo dei trasporti ,00 27,65 funzioni riguardanti la gestione del territorio ,00 20,3 funzioni nel campo della tutela ambientale ,00 7,7 funzioni di istruzione pubblica 13,6% funzioni nel settore sociale ,00 2,3 funzioni nel capo dello sviluppo economico ,00 6,9 TOTALE ,00 100,0 funzioni nel campo dei trasporti 27,6% funzioni nel settore turistico, sportivo e ricreativo 1,7% funzioni relative alla cultura ed ai beni culturali 1,0% AVANZO DI AMMINISTRAZIONE APPLICATO A.A. vincolato per spesa corrente ,00 A.A. non vincolato per spesa corrente - A.A. vincolato per spese in conto capitale - AVANZO DI AMMINISTRAZIONE APPLICATO ALLA PREVISIONE ,00

11 LE SPESE CORRENTI PER TIPOLOGIA DI COSTO L'utilizzo delle risorse correnti può essere anche letto in base alla tipologia economica delle spese da sostenere: le retribuzioni del personale, l'acquisto di beni di consumo e di prestazioni di servizi, gli interessi passivi, i contributi da erogare a terzi, le imposte, i costi per l'uso di beni, quali gli affitti, gli ammortamenti. Le prestazioni di servizi e il personale sono assolutamente predominanti. DISTRIBUZIONE DELLE SPESE CORRENTI PER TIPOLOGIA DI COSTO TIPOLOGIA DI COSTO Importo % sul totale Personale ,00 26,5% ,00-3,5 Acquisto beni di consumo e Interessi passivi e oneri o di materie prime ,00 1,0% ,14 finanziari 9,9diversi 4,1% Prestazioni di servizi ,00 48,7% ,00-6,1 Imposte e tasse 4,4% Altro 0,5% Personale 26,5% Trasferimenti Utilizzo beni di terzi ,00 4,3% ,80 2,5 7,5% Trasferimenti ,00 7,5% ,50-61,9 Interessi passivi e oneri finanziari diversi ,00 4,1% Utilizzo beni di terzi ,22 0,1 4,3% Imposte e tasse ,00 4,4% ,75-1,2 Ammortamenti ,00 3,1% Altro ,00 0,5% TOTALE ,00 100,0% Prestazioni di servizi 48,7% Acquisto beni di consumo e o di materie prime 1,0%

12 LE SPESE DI INVESTIMENTO PER FUNZIONE Gli investimenti (al netto delle concessioni di crediti) comprendono, tra l'altro, la manutenzione straordinaria di immobili, gli espropri, l'acquisto di beni mobili e i trasferimenti in conto capitale. Le esigue risorse a disposizione sono stanziate quasi esclusivamente per la gestione del territorio. SPESE DI INVESTIMENTO PER FUNZIONE FUNZIONE Importo % Funzioni generali di amministrazione, gestione e di controllo ,00 4,46 edilizia estrascolastic Funzioni di istruzione pubblica ,00 23,65 Funzioni relative alla Funzioni riguardanti la edilizia scolastica gestione del territorio Funzioni relative alla cultura ed ai beni culturali 7.558,00 0,29 cultura ed ai beni culturali 0,29% 67,58% funzioni nel settore turistico, sportivo e ricreativo 0,00 0,00 funzioni nel campo dei trasporti 0,00 0,00 Funzioni riguardanti la gestione del territorio ,00 67,58 viabilità Funzioni nel campo della tutela ambientale ,00 4,02 funzioni nel settore sociale 0,00 0,00 funzioni nel capo dello sviluppo 23,65% Funzioni generali di economico 0,00 0,00 agricoltura TOTALE ,00 100,00 Funzioni di istruzione pubblica amministrazione, gestione e di controllo 4,46% Funzioni nel campo della tutela ambientale 4,02%

13 ANDAMENTO DELLE SPESE TIPO DI SPESA Impegnato Assestato Previsione Spese correnti , , ,00 Spese in conto capitale , , ,00 Spese per rimborso di prestiti , , ,00 TOTALE , , ,00 L'ANDAMENTO DELLE SPESE NELL'ULTIMO TRIENNIO Spese correnti Spese in conto capitale Spese per rimborso di prestiti