COMUNE DI FERRARA Città Patrimonio dell'umanità BILANCIO DI PREVISIONE 2010

Transcript

1 COMUNE DI FERRARA Città Patrimonio dell'umanità BILANCIO DI PREVISIONE

2 BILANCIO DI PREVISIONE 2010 Il Bilancio di Previsione rappresenta il principale strumento di pianificazione delle attività del Comune e di programmazione finanziaria. Si compone di due parti fondamentali: - le ENTRATE, cioè le risorse che l Ente prevede di avere a disposizione; - le SPESE, costituite dalle previsioni di destinazione e di modalità di impiego delle risorse disponibili in entrata; e va deliberato in pareggio finanziario complessivo (equilibrio tra entrate e spese). Il Bilancio di Previsione 2010 del Comune di Ferrara è stato approvato dal Consiglio Comunale nella seduta del 4 febbraio

3 Bilancio 2010 in sintesi (dati in migliaia di ) ENTRATE SPESE E. tributarie ,00 E. da trasferimenti ,00 E. extratributarie ,00 Spese correnti ,00 Alienazioni e trasf ,00 Spese in conto capitale ,00 Accensione prestiti ,00 Rimborso prestiti ,00 Avanzo di Amm.ne 17,00 Totale ,00 Totale ,00 Servizi c/terzi (partite di giro) ,00 Servizi c/terzi (partite di giro) ,00 TOTALE GENERALE ,00 TOTALE GENERALE ,00 3

4 EQUILIBRIO CORRENTE Importi in migliaia di ENTRATE CORRENTI Entrate tributarie Trasferimenti Entrate extratributarie Proventi concessioni edilizie applicati parte corrente % 39% 22% 5% SPESE CORRENTI Spese Personale Acquisto beni Prestazioni di servizio Utilizzo beni di terzi Trasferimenti % % 29% 1% 11% Avanzo di amministrazione destinato alla parte corrente 17 1% Interessi passivi Imposte e tasse % 4% Oneri straordinari, F.do sval. Crediti, F.do di riserva 702 1% Quota capitale mutui e prestiti % TOTALE ENTRATE TOTALE SPESE % 4 100%

5 Entrate Correnti 5

6 Andamento e composizione delle entrate correnti % (accertamenti competenza) (previsione assestata) Entrate tributarie % Contributi e trasferimenti correnti Entrate Extratributarie % % TOTALE % Importi in migliaia di 6

7 Autonomia finanziaria Titolo I + Titolo III x 100 Titolo I + II + III 90,00% 85,00% 80,00% 75,00% 70,00% 65,00% 60,00% 55,00% 88,32% 90,20% 73,38% 58,51% 58,18% 56,77% dati da consuntivo 2010 preventivo NOTA: l elevata riduzione registrata nel 2007 è da ascrivere principalmente alla diversa classificazione (trasferimenti) di una quota consistente di compartecipazione all IRPEF per oltre 20 milioni di euro, prima iscritta interamente nell ambito delle entrate tributarie; l ulteriore diminuzione rilevabile nel periodo deriva dall iscrizione fra i trasferimenti statali di una quota di ICI rimborsata dallo Stato di circa 17 Milioni, prima iscritta anch essa fra le entrate tributarie. 7

8 Entrate tributarie (consuntivo) 2009 (previsione assestata)

9 Autonomia Impositiva 67,00% 62,00% 57,00% 62,55% 62,42% Titolo I x 100 Titolo I + II + III 52,00% 47,00% 48,65% 42,00% 37,00% 32,00% 35,21% 35,10% 33,08% dati da consuntivo 2010 preventivo NOTA: l elevata riduzione registrata nel 2007 è da ascrivere principalmente alla diversa classificazione (trasferimenti) di una quota consistente di compartecipazione all IRPEF per oltre 20 milioni di euro, prima iscritta interamente nell ambito delle entrate tributarie; l ulteriore diminuzione rilevabile nel periodo deriva dall iscrizione fra i trasferimenti statali di una quota di ICI rimborsata dallo Stato di circa 17 Milioni, prima iscritta anch essa fra le entrate tributarie. 9

10 Contributi e trasferimenti correnti (consuntivo) 2009 (previsione assestata) 2010 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI di cui: Contributi dallo Stato Contributi dalla Regione Contributi da organismi comunitari 20 contributi da altri enti del settore pubblico

11 Entrate extratributarie (consuntivo) 2009 (previsione assestata) 2010 ENTRATE EXTRA TRIBUTARIE di cui: Proventi da servizi pubblici Proventi da beni dell ente Interessi attivi 304 Utili società partecipate Proventi diversi

12 Spese correnti 12

13 SPESE CORRENTI 2010 Composizione della spesa corrente Spese Personale Acquisto beni Prestazioni di servizi Utilizzo beni di terzi (fitti, noleggi, ecc.) Trasferimenti Oneri straordinari, F.do sval. Crediti, F.do riserva 0,61% Imposte e tasse 4,45% Interessi passivi 4,80% Personale 43,10% Interessi passivi Imposte e tasse Oneri straordinari, F.do sval. Crediti, F.do di riserva Trasferimenti 12,09% Utilizzo beni di terzi 1,31% Prestazioni di servizio 32,66% Acquisto beni 0,98% TOTALE SPESE

14 Andamento spesa corrente Personale Acquisto beni e servizi (consuntivo) 2009 (consuntivo) 2010 (preventivo) Importi in migliaia di 14

15 Andamento spesa corrente Trasferimenti Interessi passivi Altre spese correnti (preventivo) 2009 (consuntivo) 2008 (consuntivo) Importi in migliaia di 15

16 Spese correnti 2008/2010 per funzione Titolo 1 Spese correnti Amministrazione, gestione e controllo , , ,00 Giustizia 1.203, , ,00 Polizia locale 7.579, , ,00 Istruzione pubblica , , ,00 Cultura e beni culturali , , ,00 Sport 1.577, , ,00 Turismo 634,00 537,00 622,00 Viabilità e trasporti 9.702, , ,00 Ambiente e gestione del territorio 9.201, , ,00 Settore sociale , , ,00 Sviluppo economico e servizi produttivi 1.950, , ,00 TOTALE Nota: 2008 Importi in migliaia di dati da consuntivo 16

17 Spese correnti 2010 per funzione Amm.ne, gest.ne e controllo Giustizia Composizione della spesa corrente Polizia locale Istruzione Pubblica Cultura e Beni Culturali Sport Turismo Svil. Economico e serv. produttivi 2,13% Settore sociale 14,94% Amm.ne, gest.ne e cotnrollo 29,06% Giustizia 1,02% Polizia locale 6,70% Viabilità e trasporti Ambiente e gest.ne del territorio Settore sociale Ambiente e gest. Territorio 8,33% Viabiliità e trasporti 8,27% Turismo 0,54% Sport 1,46% Istruzione pubblica 17,71% Cultura e beni culturali 9,84% Sviluppo econ.. e serv. Prod.vi TOTALE SPESE Importi in migliaia di 17

18 Personale e Mutui 18

19 Numero dipendenti PERSONALE n. totale dipendenti dipendenti t. indeterminato di cui personale dirigente di cui personale non dirigente dipendenti t. determinato di cui personale dirigente di cui personale non dirigente Co.co.co

20 Andamento Spesa personale Nota: il forte aumento nel 2006 è da imputare all inserimento dei rinnovi contrattuali, dei CO.CO.CO. e delle spese di personale del Centro Servizi alla Persona e del Teatro. T Il totale delle spese di personale si riferisce agli interventi

21 Rata mutui e prestiti in ammortamento (in migliaia di Euro) Quota interessi Quota capitale TOTALE Quota interessi 2008 consuntivo 2009 consuntivo 2010 preventivo Quota capitale 21

22 Rigidità strutturale Spese Spese pers.le + Rate Amm.to mutui x 100 Totale Entrate Tit I + II + III 62% 60% 58% 57,64% 58,40% 59,49% 56% 54% 52% 53,33% 56,96% 54,90% 50% 48% Nota: : 2005 : dati da consuntivo 2010 preventivo 22

23 Gli investimenti 23

24 ANDAMENTO INVESTIMENTI (al netto delle spese per concessioni di crediti) Nota: dati da consuntivo 2010 preventivo Importi in migliaia di 24

25 SPESE IN CONTO CAPITALE 2010 PER FUNZIONE Amm.ne, gest.ne e controllo Giustizia Polizia locale Istruzione Pubblica Cultura e Beni Culturali Sport Turismo Viabilità e trasporti Ambiente e gest. del territorio Composizione della spesa in conto capitale (al netto delle spese per concessione di crediti) Svil. Economico e serv. produttivi 4,28% Settore sociale 2,43% Ambiente e gest. Territorio 19,15% Amm.ne, gest.ne e cotnrollo 20,45% Giustizia 2,14% Polizia locale 0,11% Istruzione pubblica 5,27% Sport 2,21% Turismo 0,08% Cultura e beni culturali 4,88% Settore sociale Sviluppo econ.. e serv. Prod.vi Viabiliità e trasporti 39,00% TOTALE SPESE Importi in migliaia di 25

26 Acquisizioni di beni immobili Acquisizioni di beni mobili, macchine e attrezzature SPESE IN CONTO CAPITALE 2010 PER TIPOLOGIA DI SPESA Composizione della spesa in conto capitale per tipologia di spesa Incarichi professionali esterni Trasferimenti di capitale Concessione di crediti e anticipazioni 14,94% Conferimenti di capitale 1,30% Acquisizioni di beni immobili 72,77% Conferimenti di capitale Trasferimenti di capitale 2,36% TOTALE PARZIALE Concessione di crediti e anticipazioni Incarichi professionali esterni 3,71% Acquisizioni di beni mobili, macchine ed attrezzature 4,92% TOTALE COMPLESSIVO Importi in migliaia di 26