REGOLAMENTO DI ADESIONE E CONTRIBUZIONE DEI FAMILIARI FISCALMENTE A CARICO

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1 Fondo Pensione del Gruppo UBI Banca della Banca Popolare di Bergamo e delle altre Società Controllate Sede sociale in Bergamo - Piazza Vittorio Veneto, 8 Tel.: Fax: Codice Fiscale: Iscritto all'albo dei Fondi Pensione al n REGOLAMENTO DI ADESIONE E CONTRIBUZIONE DEI FAMILIARI FISCALMENTE A CARICO Approvato dal Consiglio di Amministrazione del Fondo in data 22 aprile 2016 Aggiornato in base al Regolamento UE 2016/679 in materia di protezione dei dati personali

2 Indice Oggetto pag. 3 Adesione dei familiari fiscalmente a carico pag. 3 La contribuzione pag. 3 Modalità di versamento della contribuzione pag. 4 Modalità di investimento della contribuzione pag. 4 Perdita dei requisiti di partecipazione al Fondo da parte dell Associato pag. 5 Perdita della qualifica di soggetto fiscalmente a carico pag. 5 Le prestazioni pag. 5 Spese gravanti sulla posizione del familiare pag. 5 Documentazione fiscale pag. 6 Esclusioni pag. 6 Modulo di adesione per i familiari fiscalmente a carico pag. 7 Informativa sul trattamento dei dati personali pag. 10 Consenso al trattamento dei dati personali pag. 12 2

3 OGGETTO Secondo quanto previsto dallo Statuto del Fondo Pensione del Gruppo UBI Banca, della Banca Popolare di Bergamo e delle altre Società Controllate (di seguito per brevità Fondo Pensione), possono aderire al medesimo anche i familiari fiscalmente a carico di un Associato già iscritto al Fondo. Sono considerati fiscalmente a carico i soggetti, senza limiti di età, indicati nell art. 12 del Testo Unico delle Imposte sui Redditi (TUIR) e successive modificazioni e/o integrazioni, alle condizioni ivi specificate. Sino a quando il soggetto risulta fiscalmente a carico, il contributo versato nel suo interesse potrà essere dedotto dall Associato entro il limite complessivo di 5.164,57 euro annui 1. Quando il familiare non sarà più a carico, lo stesso potrà restare iscritto al Fondo Pensione e continuare ad alimentare la propria posizione, deducendo il versamento direttamente dal proprio reddito. ADESIONE DEI FAMILIARI FISCALMENTE A CARICO L attivazione della posizione in favore della persona fiscalmente a carico avviene mediante la compilazione dell apposito modulo Modulo di adesione per familiari fiscalmente a carico reperibile in calce al presente Regolamento unitamente alla sottoscrizione del Consenso al trattamento dei dati personali e l inoltro cartaceo degli stessi al Fondo da parte dell Associato richiedente. Il Fondo provvederà a comunicare l accoglimento della domanda di adesione. Tale modulo di adesione dovrà essere sottoscritto sia dall Associato sia dal familiare fiscalmente a carico, se maggiorenne. Se il familiare fiscalmente a carico è minorenne o legalmente incapace, dovrà essere apposta separata sottoscrizione dal suo legale rappresentante (esercente la responsabilità genitoriale o tutore), anche se coincidente con l Associato, contenente espressa dichiarazione che la contribuzione sarà effettuata mediante utilizzo di somme disponibili in presenza di ogni necessaria autorizzazione giudiziale ove richiesta. I familiari fiscalmente a carico, aderenti al Fondo Pensione, godono delle prerogative individuali e, se maggiorenni, possono chiedere personalmente le prestazioni previste dalla Legge e dalla normativa del Fondo. La posizione individuale del familiare fiscalmente a carico è del tutto svincolata da quella dell Associato richiedente e qualora l Associato decida di trasferire o riscattare la propria posizione, il familiare a carico potrà mantenere la sua iscrizione presso il Fondo. LA CONTRIBUZIONE L importo della contribuzione e la cadenza dei versamenti (mensile o trimestrale o una tantum) in favore del familiare fiscalmente a carico, sono stabiliti dall Associato all atto dei versamenti stessi, versando importi arrotondati all euro (senza decimali), con un minimo di 50,00 euro per ogni singolo versamento. 1 Ai sensi del combinato disposto dall art. 10, comma 1, lett. e-bis del TUIR e dell art. 8, comma 5, del D.Lgs. n. 252 del 5/12/2005. In tal caso, ai fini del computo del limite di deducibilità, i contributi versati dall Associato si sommano a quelli versati nell interesse del familiare fiscalmente a carico. 3

4 Il familiare fiscalmente a carico può alimentare la propria posizione individuale anche mediante contributi volontari provenienti dal proprio patrimonio. Se minore o legalmente incapace, i relativi bonifici saranno effettuati a suo nome dal legale rappresentante, anche se quest ultimo coincide con l Associato. Per le modalità di versamento e di investimento della contribuzione si applicano i successivi artt. Modalità di versamento della contribuzione e Modalità di investimento della contribuzione. MODALITA DI VERSAMENTO DELLA CONTRIBUZIONE L Associato che intende effettuare i versamenti contributivi per i familiari fiscalmente a carico (se minorenni o legalmente incapaci tramite i suoi rappresentanti legali) deve effettuare un bonifico bancario utilizzando il conto corrente sottoindicato intestato al Fondo: Intestazione Fondo Pensione del Gruppo Ubi Banca Appoggio bancario UBI Banca Sede di Bergamo Iban IT27V Causale FC -Codice fiscale familiare -Cognome e Nome familiare stringa fissa ( esempio di compilazione: FC-BNCMRA03R09I794Y-Bianchi Mario ) E molto importante digitare i dati rispettando i caratteri e l ordine indicato si chiede in particolar modo di inserire i trattini separatori come nell esempio indicato, quale elemento di separazione dei vari dati, in quanto eventuali altri caratteri potrebbero generare discordanze nella ricezione dei bonifici - i dati da inserire nella causale del bonifico sono quelli del familiare a carico. MODALITA DI INVESTIMENTO DELLA CONTRIBUZIONE I contributi saranno investiti nel comparto indicato nel modulo di adesione. Il Fondo Pensione procede all investimento dei versamenti effettuati, secondo la tempistica sotto indicata, solo a seguito dell avvenuta ricezione del bonifico: - i versamenti pervenuti dal primo giorno di ogni mese ed entro il penultimo giorno lavorativo di ogni mese, avranno effetto sulle contribuzioni del mese stesso; - i versamenti pervenuti successivamente a tale termine (oltre il penultimo giorno lavorativo antecedente la fine di ogni mese) avranno effetto sulle contribuzioni del mese successivo; - per il solo mese di dicembre, verranno elaborati i versamenti pervenuti entro il sesto giorno lavorativo antecedente la fine del mese. Il mancato riconoscimento del versamento a causa dell inesatta compilazione del campo causale secondo le istruzioni di cui sopra, non consentirà al Fondo Pensione la valorizzazione dei versamenti ricevuti. Anche in tale ipotesi le somme versate saranno investite con la prima valorizzazione mensile utile successiva alla risoluzione delle predette anomalie contributive. 4

5 E facoltà del soggetto fiscalmente a carico se maggiorenne, o dell Associato richiedente se minorenne, trascorso un anno dall iscrizione, modificare la linea di investimento (switch), alle stesse condizioni e modalità previste per gli Associati già iscritti al Fondo Pensione e disponibili in Nota Informativa. PERDITA DEI REQUISITI DI PARTECIPAZIONE AL FONDO DA PARTE DELL ASSOCIATO Nel caso in cui l Associato richiedente perda i requisiti di partecipazione al Fondo Pensione (riscatto o trasferimento della propria posizione per cessazione del rapporto di lavoro), il familiare fiscalmente a carico potrà: - mantenere la propria posizione individuale, alimentandola mediante il versamento di contributi volontari - mantenere la propria posizione individuale anche in assenza di contribuzione - trasferire la posizione presso altro Fondo Pensione, ove siano decorsi almeno due anni di partecipazione PERDITA DELLA QUALIFICA DI SOGGETTO FISCALMENTE A CARICO Nel caso in cui un familiare perda la qualifica di soggetto fiscalmente a carico dell Associato, quest ultimo dovrà comunicare al Fondo tale circostanza entro 15 giorni da quando ne viene a conoscenza e non potrà più portare in deduzione eventuali versamenti effettuati in favore del familiare stesso. Quest ultimo potrà tuttavia: - alimentare autonomamente la propria posizione individuale mediante il versamento di contributi volontari - mantenere la propria posizione individuale anche in assenza di contribuzione - trasferire la posizione, ove siano decorsi almeno due anni di partecipazione, presso altro Fondo Pensione di riferimento per la nuova attività di lavoro oppure, in alternativa, trasferire la posizione presso altra forma pensionistica complementare, anche individuale. LE PRESTAZIONI Le richieste relative alle prestazioni previste dalla vigente normativa (anticipazione, trasferimento, riscatto, prestazione pensionistica) devono essere presentate al Fondo mediante l utilizzo dell apposita modulistica presente nel sito internet del Fondo secondo i criteri e le tempistiche stabiliti per Legge. La richiesta è presentata e sottoscritta dalla persona fiscalmente a carico se maggiorenne; in ipotesi di iscritto minorenne o legalmente incapace, la richiesta dovrà essere presentata e sottoscritta dal suo legale rappresentante (esercente la responsabilità genitoriale o tutore), anche se coincidente con l Associato, accompagnata dalla prescritta autorizzazione giudiziale. SPESE GRAVANTI SULLA POSIZIONE DEL FAMILIARE L iscrizione al Fondo è gratuita. Le spese gravanti sulle linee di gestione prescelte per la posizione del familiare fiscalmente a carico sono quelle previste dalla Nota Informativa. 5

6 DOCUMENTAZIONE FISCALE Il Fondo, entro il termine fissato dalla normativa pro tempore vigente, invia all Associato che abbia effettuato versamenti contributivi a favore dei familiari fiscalmente a carico una dichiarazione attestante le somme versate. ESCLUSIONI I soggetti che hanno aderito al Fondo in quanto fiscalmente a carico di Associati non hanno diritto di voto, non possono ricoprire alcuna carica negli organi del Fondo né possono beneficiare delle polizze assicurative accessorie caso morte ed infortuni. 6

7 Fondo Pensione del Gruppo UBI Banca della Banca Popolare di Bergamo e delle altre Società Controllate Sede sociale in Bergamo - Piazza Vittorio Veneto, 8 Tel.: Fax: Codice Fiscale: Iscritto all'albo dei Fondi Pensione al n MODULO DI ADESIONE PER I FAMILIARI FISCALMENTE A CARICO 1. DATI DELL ASSOCIATO RICHIEDENTE (da compilarsi in stampatello a cura dell associato già iscritto al Fondo) COGNOME E NOME NATO A PROV. IL CODICE FISCALE RESIDENTE A PROV. CAP VIA CODICE DI ISCRIZIONE AL FONDO: BPBCV0 2. DATI DEL SOGGETTO CHE SOSTIENE LA SPESA (da compilarsi obbligatoriamente anche nel caso in cui il soggetto che sostiene la spesa sia l Associato richiedente l iscrizione) COGNOME E NOME NATO A CODICE FISCALE RESIDENTE A PROV. IL PROV. CAP VIA 3. DATI DEL FAMILIARE FISCALMENTE A CARICO DELL ASSOCIATO RICHIEDENTE (da compilarsi in stampatello con i dati del familiare per il quale si richiede l adesione) COGNOME E NOME NATO A CODICE FISCALE RESIDENTE A TITOLO DI STUDIO PROV. IL PROV. CAP VIA OCCUPAZIONE 7

8 SCELTA LINEA DI GESTIONE PER I CONTRIBUTI VERSATI (da compilarsi a cura del familiare fiscalmente a carico o, se minorenne, dal richiedente) Chiedo che ogni versamento contributivo sia investito come segue, fermo restando che il contributo sarà versato interamente in una delle linee sottoindicate: Scelta del piano di investimento: programmato in tal caso, non si deve compilare la sottostante tabella in quanto i versamenti vengono attribuiti alla linea di investimento di Ramo VI prevista secondo l età anagrafica al momento della sottoscrizione: età inferiore o uguale a 40 anni: contribuzione a Linea bilanciata azionaria età compresa fra 41 anni e 51 anni: contribuzione a Linea bilanciata età compresa fra 51 anni e 57 anni: contribuzione a Linea bilanciata obbligazionaria età superiore a 57 anni: contribuzione a Linea monetaria mista oppure libero è obbligatorio compilare la sottostante tabella Linea assicurativa di Ramo I Linea monetaria mista di Ramo VI Linea bilanciata obbligazionaria di Ramo VI Linea bilanciata di Ramo VI Linea bilanciata azionaria di Ramo VI STATUS DEL FAMILIARE FISCALMENTE A CARICO (da compilarsi a cura del familiare fiscalmente a carico o, se minorenne, dal richiedente) Io sottoscritto dichiaro di essere in possesso del requisito di persona fiscalmente a carico sulla base del regime tributario tempo per tempo vigente. Dichiaro altresì: non aver mai svolto nessuna attività lavorativa; di non essermi mai iscritto ad alcun Fondo Pensione; essere lavoratore da prima del 28/04/1993 e di essermi iscritto alla previdenza complementare prima del 28/04/1993; essere lavoratore da prima del 28/04/1993 e di essermi iscritto alla previdenza complementare dopo il 28/04/1993; essere lavoratore da dopo il 28/04/1993 e di essermi iscritto alla previdenza complementare dopo il 28/04/1993; essere lavoratore da dopo il 01/01/2007 e di essermi iscritto alla previdenza complementare dopo il 01/01/2007. essere titolare di una posizione attiva, che intendo / non intendo riscattare, presso il Fondo Pensione, con data di adesione. 8

9 MODALITA DI RICEZIONE DELLA COMUNICAZIONE PERIODICA Io sottoscritto fornisco il consenso non fornisco il consenso a ricevere la comunicazione periodica esclusivamente attraverso modalità telematica. A tal fine comunico che la mia mail è Io sottoscritto dichiaro di aver ricevuto Statuto e Nota Informativa e, dopo aver preso visione di tali documenti, chiedo di aderire ai sensi del vigente Regolamento, al Fondo Pensione del Gruppo UBI Banca e che i contributi ivi previsti siano versati sulla mia posizione presso il medesimo: Firma del familiare fiscalmente a carico (se maggiorenne) Firma dell Associato richiedente (obbligatoria) Da compilare in caso di richiesta di adesione per un minore o per un soggetto incapace: Io sottoscritto/a nella mia qualità di: esercente la responsabilità genitoriale oppure tutore di dichiaro che la contribuzione sarà effettuata mediante utilizzo di somme disponibili in presenza di ogni necessaria autorizzazione giudiziale ove richiesta. Firma dell Associato richiedente in qualità di legale rappresentante (obbligatoria) Allego copia della carta d identità valida dell Associato richiedente e del familiare a carico per il quale si chiede l adesione. 9

10 INFORMATIVA SUL TRATTAMENTO DEI DATI PERSONALI (AI SENSI DELL ART. 13 REGOLAMENTO UE 2016/679 in materia di protezione dei dati personali) (Regolamento Generale sulla Protezione dei Dati o GDPR) TITOLARE DEL TRATTAMENTO DEI DATI Il Fondo Pensione del Gruppo UBI Banca, della Banca Popolare di Bergamo e delle altre Società Controllate (di seguito, Fondo ) con sede a Bergamo in Piazza Vittorio Veneto n. 8, è Titolare del trattamento dei Dati Personali (congiuntamente di seguito Dati ), nell ambito delle attività finalizzate alla gestione dell iscrizione al Fondo e ogni successiva attività conseguente. Il Fondo fornisce le seguenti informazioni in merito al trattamento dei Dati Personali. RESPONSABILE DELLA PROTEZIONE DEI DATI Il Fondo ha nominato il Responsabile della protezione dei dati (in inglese Data Protection Officer, in breve DPO), contattabile ai seguenti recapiti: indirizzo postale: Ubi Banca S.p.A.- Data Protection Officer: Via Don Angelo Battistoni, Jesi (An) posta elettronica: DPO@ubibanca.it posta elettronica certificata (PEC): DPO.pec@pecgruppoubi.it FINALITA, BASE GIURIDICA DEL TRATTAMENTO E PERIODO DI CONSERVAZIONE DEI DATI 1) Finalità associative I Dati degli Aderenti al Fondo sono trattati per le finalità individuate nello Statuto del Fondo, relativamente alla corresponsione di prestazioni pensionistiche complementari. La base giuridica del trattamento è l esecuzione del contratto da cui deriva la qualifica di Aderente o la necessità di adempiere alla richiesta formulata di entrare a far parte del Fondo e di usufruire dei servizi offerti dallo stesso. Pertanto non è necessario acquisire il consenso. Nell esecuzione di tali finalità è possibile che si verifichi un trattamento dei dati particolari, specificatamente di dati relativi alla salute. Il suddetto trattamento è previsto per l'esecuzione o la gestione di specifiche operazioni o servizi quali la gestione delle polizze assicurative e/o per gestire la richiesta di anticipazione della posizione individuale ai sensi dell art. 11, comma 7 lettera a, del D.lgs. n. 252/2005 ove motivata da spese sanitarie a seguito di gravissime situazioni per terapie e interventi straordinari riconosciuti dalle competenti strutture pubbliche e per la finalità di corrispondere, al verificarsi degli eventi previsti, prestazioni accessorie per invalidità e premorienza, eventualmente garantite dal Fondo Pensione mediante apposita previsione statutaria ai sensi dell art. 6, comma 5, del D.lgs. n. 252/2005. La base giuridica che consente al Fondo di procedere lecitamente al trattamento di dati relativi alla salute è il consenso dell interessato. I Dati verranno conservati per tutto il periodo in cui l interessato mantiene la qualifica di Aderente, e per un periodo di tempo minimo di 10 anni successivo alla cessazione del rapporto, al fine di conformarsi agli obblighi di tenuta delle scritture contabili ai sensi dell art del Codice Civile. I Dati saranno conservati per un periodo di tempo più lungo ove ricorra l esigenza di far valere o difendere i diritti del Fondo in ogni eventuale sede ed in particolare nelle sedi giudiziarie o per consentire all interessato di far valere a sua volta tali diritti. 2) Finalità legate ad obblighi di legge I Dati degli Aderenti al Fondo sono trattati per finalità legate all assolvimento di obblighi previsti dalla legge, da regolamenti, dalla normativa comunitaria nonché da disposizioni impartite da Autorità a ciò legittimate dalla legge o da competenti Autorità di vigilanza o di controllo, nonché di evasione di richieste avanzate dalle Autorità Giudiziarie. La base giuridica del trattamento è l adempimento di un obbligo legale; pertanto, ai sensi della normativa, anche in questo caso il consenso non è necessario. Il periodo di conservazione dei dati è differenziato a seconda della normativa di riferimento (ad es. il già citato periodo obbligatorio di conservazione degli atti e della corrispondenza per 10 anni) e salvo le esigenze di conservazione per altre finalità elencate nella presente informativa. I Dati saranno conservati per un periodo di tempo più lungo ove ricorra l esigenza di far valere o difendere i diritti del Fondo in ogni eventuale sede ed in particolare nelle sedi giudiziarie o per consentire all interessato di far valere a sua volta tali diritti. SOGGETTI O CATEGORIE DI SOGGETTI AI QUALI I DATI PERSONALI POSSONO ESSERE COMUNICATI Il conseguimento delle finalità sopra dichiarate avverrà anche per mezzo della attività svolta dai collaboratori del Fondo specificamente incaricati ed autorizzati, nonché mediante comunicazione a terzi soggetti, quali società, enti, professionisti che forniscono servizi strettamente connessi e strumentali alla propria attività, tra cui: istituti bancari incaricati dell attività di custodia e gestione del patrimonio; compagnie di assicurazione e società finanziarie incaricate della gestione delle risorse del Fondo Pensione; società di servizi amministrativi, contabili ed informatici quale; pubbliche amministrazioni ed organi di vigilanza, quando previsto dalla normativa vigente. L'elenco dettagliato delle società, enti, professionisti e incaricati è disponibile a richiesta. I terzi soggetti sono individuati, a seconda dei casi, quali Titolari autonomi o quali Responsabili del trattamento ai sensi dell art. 28 del Regolamento in ragione del ruolo svolto e delle attività di trattamento poste in essere. I Dati potranno essere oggetto di trasferimento ad altri soggetti anche nel caso di eventuale trasferimento della posizione individuale ad altro Fondo. Tale trasferimento avverrà solo previa richiesta. I Dati dell Associato non saranno oggetto di diffusione. DIRITTI DELL'INTERESSATO Il Fondo informa che il GDPR garantisce l esercizio di specifici diritti a tutela dell Aderente. In particolare prevede un Diritto di accesso, che consente di avere la conferma se sia o meno in corso un trattamento di dati personali che riguardano l Aderente (art. 15 GDPR) e, in caso affermativo, di ottenere le informazioni previste dalla normativa nonché riceverne copia, alle condizioni di legge. 10

11 Si può inoltre esercitare i seguenti diritti: Rettifica di dati personali inesatti o integrazione dei dati incompleti (art. 16 GDPR); Cancellazione (c.d. Diritto all oblio) dei propri dati personali qualora sussistano particolari condizioni e motivi, come ad esempio per i dati personali non più necessari rispetto alle finalità per cui erano stati raccolti o qualora il trattamento dei dati sia illegittimo (art. 17 GDPR); Limitazione al trattamento dei propri dati, ad esempio in attesa della loro rettifica o correzione (art. 18 GDPR); Portabilità dei dati personali verso un altro titolare qualora il trattamento sia automatizzato e basato su un consenso o su un contratto (art. 20 GDPR); Opposizione al trattamento in qualunque momento, per motivi connessi alla propria situazione particolare, al trattamento dei Dati che riguardano l Aderente(art. 21 GDPR). In ogni caso, qualora il trattamento dei dati personali sia basato sul rilascio del consenso, l Interessato ha il diritto di revocare tale consenso in qualsiasi momento. La revoca del consenso non pregiudica la liceità del trattamento effettuato prima della revoca stessa. Per l esercizio dei propri diritti è possibile inviare una specifica richiesta al DPO utilizzando i dati di contatto riportati nella presente informativa, avendo cura di allegare alla richiesta copia di un documento di identità e del codice fiscale. Si ha inoltre diritto di proporre reclamo all Autorità Garante per la protezione dei dati personali ( ). CONSEGUENZE DI UNA MANCATA COMUNICAZIONE DEI DATI Il conferimento di Dati al Fondo da parte dell interessato è obbligatorio: a) per i soli Dati per cui è previsto un obbligo normativo (ovvero stabilito da leggi, regolamenti e normativa comunitaria, provvedimenti di Pubbliche Autorità, ecc.); b) qualora tale conferimento sia necessario per l esecuzione dei rapporti giuridici in essere o alla erogazione delle prestazioni. L eventuale rifiuto di fornire i Dati nei casi di cui ai punti sub a) e b) può comportare l impossibilità di garantire le prestazioni di previdenza complementare. Ove il trattamento dei Dati preveda come base giuridica il consenso, e tale consenso non sia prestato, ricorrono conseguenze analoghe alla mancata comunicazione del Dato stesso. MODALITÀ DI TRATTAMENTO I Dati sono raccolti di norma presso l iscritto, cioè sono dati forniti dall Aderente. Il trattamento dei Dati per le suddette finalità avrà luogo con modalità informatiche e manuali, in base a criteri logici compatibili e funzionali alle finalità di cui sopra. Il trattamento dei Dati avverrà anche con l ausilio di mezzi elettronici o comunque automatizzati CONSENSO AL TRATTAMENTO DEI DATI PERSONALI Io sottoscritto/a In caso di minore o di soggetto incapace: Io sottoscritto/a nella mia qualità di: esercente la responsabilità genitoriale oppure tutore di presa visione dell informativa sopra riportata, con riferimento al trattamento dei dati particolari da parte del Fondo Pensione - ivi compresa la comunicazione ai soggetti terzi indicati nell informativa, per i correlati trattamenti - esclusivamente per l'esecuzione o la gestione di specifiche operazioni o servizi da me richiesti, consapevole che, in mancanza di tale consenso, il Fondo non potrà eseguire quelle operazioni che richiedono tali trattamenti o comunicazioni: DO IL CONSENSO NEGO IL CONSENSO al trattamento dei dati personali che mi riguardano (barrare nel caso di maggiorenne) oppure che riguardano (barrare nel caso di minorenne o soggetto incapace) Data Firma 11