Risultati al 31 Dicembre 2017

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1 Società a socio unico soggetta ad attività di direzione e coordinamento della Regione Siciliana Risultati al 31 Dicembre 2017 Consiglio di Amministrazione 15 marzo 2018 Area Amministrazione U.O. Contabilità Bilancio e Segnalazioni

2 Premessa Il presente documento espone l'evoluzione dei principali aggregati patrimoniali ed economici al 31 Dicembre

3 Indice Conto economico pag. 4 Debiti verso clientela pag. 9 Debiti verso banche pag. 10 Crediti, titoli e attività finanziarie al fair value pag. 11 Dati operativo-gestionali pag. 16 Fondi Propri, requisiti patrimoniali, concentrazione dei rischi pag. 19 3

4 Conto economico Il conto economico riclassificato della Società: Margine intermediazione pari a 9.863,3 migliaia (+15,8%); Costi operativi pari a 7.304,1 migliaia (+6,4%); Cost/income al 74,0% (80,6% al 31/12/2016); Risultato di gestione pari a 2.559,7 migliaia (+54,6%); Risultato netto di periodo pari a 524,4 migliaia (+845,6 migliaia al 31/12/2016) 4

5 Conto economico riclassificato della Società 31/12/ /12/2016 Var.ass. Var.% Margine di interesse 3.774, ,0-35,2-0,9% Proventi da intermediazione 6.089, , ,7 29,3% Margine di intermediazione 9.863, , ,5 15,8% Spese per il personale , ,5 152,4 3,4% Altre spese amministrative , ,2 204,2 9,9% Recuperi di spesa 131,2 235,2-104,0-44,2% Rettifiche su immobilizzazioni -512,0-531,6-19,6-3,7% Totale costi operativi , ,1 441,0 6,4% Risultato di gestione 2.559, ,2 904,5 54,6% Accanton. netti ai fondi rischi e oneri 20,6 359,5-338,9-94,3% Rettifiche/riprese di valore nette e risultato da cessione altre attività finanziarie 6,5 420,9-414,4-98,5% Rettifiche/riprese di valore nette su crediti , ,6 514,8 44,6% Risultato ante imposte operatività corrente 918, ,0-363,6-28,4% Imposte sul reddito operatività corrente -394,0-436,4-42,4-9,7% Risultato netto operatività corrente 524,4 845,6-321,2-38,0% Risultato attività in via di dismissione al netto imposte 0,0 0,0 0,0 0,0% Risultato di periodo 524,4 845,6-321,2-38,0% 5 N.B.: I proventi da intermediazione includono, oltre che le commissioni nette, gli altri proventi e oneri al netto dei recuperi di spesa da clientela, il risultato netto dell attività finanziarie valutate al fair value ed i dividendi.

6 Incremento del margine di intermediazione +15,8% rispetto al corrispondente periodo precedente Var. assol. Var. % 9.863, , ,5 +15,8% Margine d interesse 3.774,8 --35,2-0,9% 3.810,0 Proventi da intermediazione 6.089, , ,7 +29,3% 31/12/17 31/12/16 Margine di interesse: Si registra una lieve variazione in diminuzione (-0,9%) su cui ha influito l'apporto positivo degli interessi da clientela derivante dall'incremento dell'operatività che ha compensato i minori margini netti sugli investimenti di tesoreria effettuati presso il settore bancario derivanti dalla persistente stasi dei tassi di remunerazione offerti dal mercato. 6 Proventi da intermediazione: La variazione positiva deriva principalmente dai dividendi (2.013 migliaia) su quote di OICR acquistate alla fine del secondo semestre dell esercizio. Su tale indicatore ha comunque influito il minore apporto del comparto agevolativo sia perché nel corso del primo semestre del 2016 era stata registrata l ultima quota di compenso relativa alla gestione della Sovvenzione Globale POR FSE Sicilia 2007/2013 sia per effetto della fisiologica graduale riduzione dei compensi relativi alla Gestione Unica a stralcio del Fondo Unico ex art. 65 L.R. 3/2016 in relazione alla riduzione dell aggregato di riferimento dovuto ai rientri.

7 Incremento dei costi operativi (+6,4%) rispetto al corrispondente periodo precedente (costi del personale +3,4%; altre spese amm.ve +9,9%, rettifiche su immobilizzazioni -3,7%, recuperi di spesa -44,2%). Var. assol. Var. % 7.304, ,1 +441,0 +6,4% 4.663, ,5 Costi del personale +152,4 +3,4% Altre spese amm.ve 2.259, ,2 +204,2 +9,9% Rettifiche su immob. 512,0 531,6 Recuperi di spesa -131,2-235,2 31/12/ /12/2016 I costi operativi registrano un complessivo incremento (+6,4%) determinato principalmente da: -19,6-3,7% -104,0-44,2% 7 un lieve aumento dei costi del personale (+3,4%) essenzialmente connesso agli incrementi contrattuali intervenuti a fine 2016 nonché a maggiori costi per formazione del personale (+120 migliaia) che, peraltro, saranno oggetto di recupero nella forma di contributi; una riduzione dei recuperi di spesa (-44,2%) dovuta alla risoluzione, con effetto 1/11/2016, del contratto di comodato d'uso con la società Sviluppo Italia Sicilia S.p.A. in liquidazione; un incremento (+9,9%) delle altre spese amministrative dovuto a maggiori costi operativi legati all incremento dell attività creditizia (es. imposta sostitutiva), a consulenze in materia di asset allocation ed applicazione del nuovo principio contabile internazionale IFRS 9, oneri aggiuntivi per il servizio in outsourcing per le segnalazioni alla Centrale Rischi derivanti da adeguamenti normativi Banca d'italia (migrazione canale trasmissivo da RNI a Internet A2A).

8 Dal risultato di gestione al risultato di periodo In considerazione dell andamento dei precedenti indicatori il risultato di gestione risulta pari a 2.559,7 migliaia contro 1.655,2 migliaia del precedente esercizio (+54,6%). Il risultato di esercizio ante imposte, per effetto, in particolare, delle rettifiche di valore (1.688,8 migliaia) registrate sul comparto crediti verso clientela si attesta a +918,4 migliaia contro 1.282,00 migliaia del precedente esercizio (-28,4%) %) su cui aveva positivamente influito l'utile da realizzo di 420,9 migliaia derivante dalla vendita di un titolo del portafoglio "AFS - Disponibili per la vendita. Al netto delle imposte, pari a -394,0 migliaia, il risultato di esercizio evidenzia un utile di 524,4 migliaia. 8

9 Debiti verso clientela , ,9 var. ass. dic.17-dic.16 mln % ,5-26,2% Passività onerose , , ,5-51,9% F.di terzi in , ,3 amm.ne 0,0 0,0% 31/12/ /12/2016 La variazione rispetto a dicembre 2016 (-26,2%) è essenzialmente dovuta: alla diminuzione per migliaia connesse al giro al 31/12/2017 a patrimonio netto della società in attuazione dell'art. 65 L.R. 3/2016; al decremento di ,1 migliaia per versamento in entrata del Bilancio della Regione Siciliana delle somme relativa alla chiusura delle misure POR Sicilia Art. 27 (4.01.B.1) e Artt. 29,30,46 (4.01.D); all effetto combinato delle erogazioni ed ai rientri registratisi nel corso dell esercizio 2017 a valere sulla Gestione Unica a stralcio del Fondo Unico ex art. 65 L.R. 3/ I Fondi di terzi in amministrazione sono costituiti dal debito in essere nei confronti del Tesoro dello Stato, riconosciuto nella titolarità della Regione Siciliana, giusta decreto dell'assessore dell'economia n. 2 del 9/2/2018, relativi al fondo di rotazione ex legge 1 febbraio 1965 n. 60, per ,3 migliaia.

10 Debiti verso banche Il dato pari al 31/12/2017 a ,2 migliaia è costituito da operazioni di pronti contro termine di provvista poste in essere a fine esercizio con primaria controparte bancaria. 10

11 Crediti verso banche , ,7 var. ass. dic.17-dic.16 mln % ,4-39,9% Depositi vincolati , ,9-70,5% ,7 Conti correnti , , ,5 +19,7% 31/12/17 31/12/16 Il dato è costituito da conti correnti e depositi vincolati accesi presso le aziende di credito affidate, ove vengono investite, alle migliori condizioni di rendimento, previa indagine di mercato, le disponibilità finanziarie. Il decremento (-39,9%) rispetto ai dati di confronto è principalmente generato dall effetto combinato tra: le erogazioni ed i rientri relativi ai finanziamenti attivati sia su Fondi Propri che sulla Gestione Unica a stralcio; le uscite per acquisto di 68,4 mln registratisi nel comparto titoli. 11

12 Crediti verso clientela ed enti finanziari Tipologia debitori 31/12/ /12/2016 Clientela , ,5 Governo 1.777, ,3 Regione Siciliana 3.586, ,6 Altri soggetti , ,6 Enti finanziari 64,7 65,8 Totale , ,3 Il dato relativo ai crediti verso clientela al 31/12/2017, pari a ,0 migliaia, evidenzia un incremento dell attività erogativa rispetto al 31/12/2016. In particolare, il comparto è rappresentato da finanziamenti a clientela (63.072,3 migliaia) imprese produttive e, in limitata parte, personale dipendente, da crediti di funzionamento derivanti dall operatività agevolativa e di servizi vantati verso Enti Pubblici (Regione, Ministeri), dall'investimento della liquidità in polizze di capitalizzazione (12.803,6 migliaia), e crediti verso imprese finanziarie. 12

13 Qualità dei crediti per finanziamenti a clientela importi in migliaia 31/12/ /12/2016 Tipologia Esposizione lorda Fondi svalutazione Esposizione netta % sval. Esposizione lorda Fondi svalutazione Esposizione netta % sval. Esposizioni scadute deteriorate 1.991,4 (409,00) 1.582,4 20,5% 2.268,7 (546,20) 1.722,5 24,1% Inadempienze probabili 5.592,8 (1.199,90) 4.392,9 21,5% Bonis ,8 (1.315,80) ,0 2,3% ,4 (710,40) ,0 2,4% Totale ,0 (2.924,70) ,3 4,6% ,1 (1.256,60) ,5 4,0% 13

14 Le attività finanziarie al fair value Il dato pari al 31/12/2017 a 8.195,8 migliaia è costituito da polizze di capitalizzazione stipulate con primarie compagnie assicurative nel corso del secondo semestre dell'esercizio scorso aventi caratteristiche che comportano la classificazione in tale comparto. Al riguardo, le plusvalenze registrate al conto economico derivanti dalla variazione di fair value di tali strumenti finanziari nel corso del semestre in esame ammontano a 186,2 migliaia. 14

15 Titoli , ,7 var. ass. dic.17-dic.16 mln % ,1 +42,4% , ,9 Detenuti a scadenza - HTM ,9-100,0% ,8 Disponibili per la vendita - AFS ,3 +67,9% 31/12/17 31/12/16 La variazione del portafoglio titoli nel corso dell esercizio in esame è essenzialmente dovuta: alla naturale scadenza di un titolo di Stato BTP classificato per nominali migliaia tra le Attività detenute a scadenza (HTM) e per nominali migliaia tra le Attività disponibili per la vendita (AFS); all acquisto di un titolo di Stato (BTP inflation linked) del valore nominale di ,00 migliaia e di complessivi ,9 migliaia di quote di OICR classificati tra le Attività disponibili per la vendita (AFS). 15

16 Dati operativo-gestionali - Impieghi su Fondi Propri: domande in esame, delibere, stipule ed erogazioni (importi in milioni di euro) Flussi dall'1/1 31/12/ /12/2016 DIFF. % N. Importo N. Importo N. Importo Domande pervenute 79 69, ,7-44,8-46,5 Finanziamenti deliberati 59 44, ,6-28,0-27,6 Finanziamenti stipulati 56 47, ,1 30,2 33,8 Erogazioni effettuate 90 34, ,4 109,3 35,0 Consistenze 31/12/ /12/2016 DIFF. % N. Importo N. Importo N. Importo Domande in esame 57 60, ,4-26,0-25,2 Deliberati da stipulare 42 23, ,4-2,3-17,2 Stipulati da erogare 39 26, ,4 56,0 52,8 16 Fonte: U.O. Pianificazione Finanza e Tesoreria

17 Dati operativo-gestionali - Impieghi su Fondi Propri : Flussi trimestrali delibere, stipule ed erogazioni finanziamenti deliberati (dati trimestrali in milioni di euro) ,5 erogazioni effettuate (dati trimestrali in milioni di euro) ,6 7 12, ,2 11,0 18 5, ,2 15,7 IQ IIQ IIIQ IVQ finanziamenti stipulati (dati trimestrali in milioni di euro) ,1 16,8 14,3 9,2 7,4 7,2 5,9 6,1 4,6 4, IQ IIQ IIIQ IVQ 13,4 10,1 6,1 4,61 7,3 6, NOTA: All interno degli istogrammi è indicato il numero di operazioni. 17 IQ IIQ IIIQ IVQ Fonte: U.O. Pianificazione Finanza e Tesoreria

18 Dati operativo-gestionali - Impieghi della Gestione unica a stralcio del Fondo Unico ex art.61 L.R. 17/2004 come in ultimo modificato dall art. 65 della L.R. 3/2016: stock domande in esame, delibere, stipule ed erogazioni (importi in milioni di euro) Flussi dall'1/1 31/12/ /12/2016 DIFF. % N. Importo N. Importo N. Importo Domande pervenute ,2-100,0-100,0 Finanziamenti deliberati ,5-100,0-100,0 Finanziamenti stipulati 2 2, ,6-97,0-95,6 Erogazioni effettua te 67 13, ,3-59,6-70,0 Consistenze 31/12/ /12/2016 DIFF. % N. Importo N. Importo N. Importo Domande in esame ,0 0,0 Deliberati da stipula re 2 0,4 9 3,3-77,8-87,9 Stipulati da erogar e 43 18, ,2-52,7-58,8 18 Fonte: U.O. Pianificazione Finanza e Tesoreria

19 I FONDI PROPRI In unità di euro 31/12/ /12/2016 CAPITALE PRIMARIO DI CLASSE 1 (COMMON EQUITY TIER 1 CET1) STRUMENTI DI CET 1 CAPITALE VERSATO , ,00 RISERVE RISERVE DI UTILI Utili o perdite portati a nuovo , ,27 Utile o perdita di periodo 0, ,00 Altre componenti di conto economico accumulate (OCI) ( ,78) ( ,58) RISERVE - ALTRO , ,16 DETRAZIONI Altre attività immateriali prima della deduzione delle passività fiscali differite , ,84 Attività fiscali differite che si basano sulla redditività futura e non derivano da differenze temporanee al netto delle relative passività fiscali differite ,00 - REGIME TRANSITORIO - IMPATTO SU CET , ,97 TOTALE CAPITALE PRIMARIO DI CLASSE , ,98 CAPITALE AGGIUNTIVO DI CLASSE 1 (ADDITIONAL TIER 1 - AT1) - - TOTALE CAPITALE DI CLASSE , ,98 TOTALE CAPITALE DI CLASSE TOTALE FONDI PROPRI , ,98

20 I Fondi Propri ed i coefficienti prudenziali dati in migliaia al 31/12/2017 RWA Requisito patrimoniale Rischio di credito Rischio operativo Aliquota requisito patrimoniale 6,0% TOTALE ATTIVITA' DI RISCHIO PONDERATE TOTALE CAPITALE PRIMARIO DI CLASSE TOTALE CAPITALE DI CLASSE TOTALE CAPITALE DI CLASSE 2 - TOTALE FONDI PROPRI Eccedenza CET Eccedenza di Fondi Propri Coefficiente CET1 47,63 Coefficiente dei Fondi Propri 47,63 20

21 Concentrazione dei rischi In unità di euro CONCENTRAZIONE DEI RISCHI: PARAMETRI FONDI PROPRI CAPITALE AMMISSIBILE ai fini della disciplina delle grandi esposizioni GRANDE RISCHIO 10% DEL CAPITALE AMMISSIBILE dati al 31/12/ LIMITE INDIVIDUALE PER CLIENTE O GRUPPO DI CLIENTI PARI AL 25% DEL CAPITALE AMMISSIBILE LIMITE INDIVIDUALE PER RAPPORTI CON BANCHE O GRUPPO BANCARI LIMITE PER OPERAZIONI SU OICR vedi nota 1) vedi nota 2) Nota 1) QuandoilclienteèunEnte(Banca)l'importononpuòsuperareil25%delCapitaleAmmissibiledell'IRFISo150milionidieuro(nelcasoincui il25% delcapitale ammissibile fosse superiore). Il limite massimo non può superare in ogni caso il 100% del capitale ammissibile e non supera un limite ragionevole in termini di capitale ammissibile stabilito dall'ente segnalante. Nel caso di IRFIS Il CdA ha fissato in euro 35 milioni tale limite ragionevole. Nota 2) Se l esposizione relativa alla singola attività sottostante è così contenuta da concorrere solo in proporzione trascurabile all esposizione complessiva, dovrebbe essere sufficiente assegnare l esposizione all operazione come cliente distinto. Il totale di tali esposizioni alle attività sottostanti di una stessa operazione dovrebbe comunque restare entro il limite delle grandi esposizioni per l operazione in questione. L incidenza dell attività sottostante sull esposizione complessiva dovrebbe essere considerata trascurabile quando sono necessarie almeno 100 esposizioni alle attività sottostanti dell operazione per raggiungere il limite del 25% del capitale ammissibile dell ente; quindi, il valore dell esposizione(sottostante) non dovrebbe superare lo 0,25 % del capitale ammissibile dell ente. (cfr. Reg. 1187/2014) 21 N.B.: Nessun limite si applica alle esposizioni verso le amministrazioni centrali (Stato), banche centrali o organismi del settore pubblico degli Stati membri dell'unione Europea se denominate e finanziate nella valuta nazionale.

22 segue: Concentrazione dei rischi In unità di euro Segnalazione grandi rischi al 31/12/2017 Controparte Tipologia rapporto Valore nominale Valore ponderato Grande Rischio IBL Banca Depositi e conti correnti attivi Banca Pop. S.Angelo Depositi e conti correnti attivi Banca Sistema Depositi e conti correnti attivi Unicredit Conti correnti attivi e PCT Stato Italiano Titoli di Stato Totale