Comune di Novara Il Bilancio di Previsione 2012

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1 Comune di Novara 1

2 Il Bilancio di Previsione per l esercizio finanziario 2012 pareggia sulla cifra di ,00 2

3 IL QUADRO GENERALE DELLE RISORSE 3

4 Il quadro generale delle risorse ENTRATA Competenza SPESA Competenza TITOLO I Entrate tributarie ,00 TITOLO I Spese correnti ,00 TITOLO II Contributi e trasferimenti correnti TITOLO III Entrate extratributarie TITOLO IV Entrate da alienazioni, trasferimenti di capitale, riscossione di crediti TITOLO V Entrate da accensione di prestiti ,00 TITOLO II Spese in c/ capitale ,00 TITOLO III Spese per rimborso di prestiti ,00 TITOLO IV Spese da servizi per c/terzi , , , ,00 TITOLO VI E. da servizi per c/terzi ,00 TOTALE ,00 TOTALE ,00 Avanzo di amministrazione ,00 Disavanzo di amministrazione 0 TOTALE COMPLESSIVO ,00 TOTALE COMPLESSIVO ,00 4

5 Il quadro generale delle risorse entrata partite di giro 8,62% avanzo amm.ne 1,22% e. correnti 45,91% accensione di prestiti 36,56% e. in c/capitale 7,69% 5

6 Il quadro generale delle risorse spesa p.giro 8,62% spesa corrente 42,16% rimborso prestiti 38,15% spesa c/capitale 11,07% 6

7 LE ENTRATE 7

8 Entrata: confronto previsione 2012-assestato 2011-rendiconto 2011 Entrate Previsione 2012 % Assestato 2011 % Rendiconto 2011 % Entrate tributarie , , ,43 49 Trasferimenti correnti , , ,30 8 Entrate extra-tributarie , , ,89 11 Alienazioni, trasf. di capitali, riscoss. crediti , , ,68 4 Assunzione mutui e prestiti , , ,02 20 Entrate da servizi c/terzi , , ,01 7 Avanzo di amm.ne , , ,05 1 TOTALE , , ,

9 Entrata: confronto previsione 2012-rendiconto 2011 previsione 2012 rendiconto 2011 e. trib. trasfer corr e. extratrib alienazioni mutui e prestiti partite di giro avanzo di ammne 9

10 Entrate correnti- composizione Entrate correnti Importo % Entrate tributarie ,00 74,87 Contributi e trasferimenti ,00 10,18 Entrate extra-tributarie ,00 14,95 TOTALE ,00 100,00 e. extratributarie 14,95% trasf. correnti 10,18% e. tributarie 74,87% 10

11 Entrate tributarie composizione Add.IRPE F 15% imp. pubbl. 2% TOSAP 2% rec. ICI-IMU 1% IMU 38% FSR 19% TRSU 21% Entrate tributarie Importo % IMU ,00 38 Tassa per la raccolta e lo smaltimento dei rifiuti solidi urbani ,00 21 Altre entrate tributarie proprie (FSR) ,00 19 Addizionale comunale all IRPEF ,00 15 Imposta sulla pubblicità ,00 2 TOSAP ,00 2 Recuperi ICI-IMU ,00 1 Altro ,00 2 TOTALE

12 Trasferimenti composizione 7,6% 7,5% trasf. dallo Stato trasf. dalla Regione altri trasferimenti 84,9 % Trasferimenti Importo % Trasferimenti dallo Stato ,00 7,5 Trasferimenti dalla UE 0,00 0 Trasferimenti dalla Regione ,00 84,9 Altri trasferimenti ,00 7,6 TOTALE ,

13 Entrate c/capitale composizione mutui e prestiti 6,6% alienaz. 4,49% trasf. Regione 8,98% trasf. da altri sogg. 3,9% anticip. 76,03% Entrate c/capitale Importo % Alienazioni di beni patrimoniali ,00 4,49 Trasferimenti dalla Regione ,00 8,98 Trasferimenti da altri soggetti ,00 3,90 Anticipazione di cassa ,00 76,03 Assunzione di mutui e prestiti ,00 6,60 TOTALE ,

14 La politica delle entrate In generale le tariffe dei servizi non sono state modificate, anche se risultano per lo piu invariate da più esercizi, al fine di salvaguardare le famiglie e le fasce deboli della popolazione. La tassa per la raccolta e lo smaltimento dei rifiuti solidi urbani (TRSU) è stata incrementata del 19%, per garantire la copertura integrale della spesa del relativo servizio. Tale misura tariffaria dovrebbe consentire una transizione più controllata verso il sistema tariffario TARES che dovràessere introdotto a far tempo dal 2013, con obbligo di copertura integrale dei costi complessivi di gestione del servizio. Verrà posta in essere un attenta politica di lotta all evasione. Viene istituita l imposta di soggiorno a valere dal secondo semestre del 2012, un provvedimento che allinea Novara a quanto già accade nella maggior parte delle città turistiche, italiane ed europee. I relativi introiti saranno destinati specificatamente a interventi in favore del turismo e della promozione della cittàattraverso interventi di manutenzione, fruizione e recupero deibeni culturali ed ambientali. L obiettivo èvalorizzare la vocazione turistica della nostra cittàrendendola sempre piùaccogliente e a misura di visitatore. Viene istituita l IMU. La quantificazione del gettito IMU èstata fatta seguendo le indicazioni fornite dal MEF ma èsoggetta ad una forte alea di incertezza. 14

15 La politica delle entrate L Addizionale Comunale IRPEF viene stimata in un ammontare di , con una riduzione di ,00 rispetto alla previsione assestata 2011 dovuta ai seguenti elementi: aumento della soglia di esenzione da ,00 ad ,00 non imponibilità, ai fini IRPEF, degli immobili non locati (ed invece assoggettati ad IMU) UN PO DI BENCHMARKING CITTA Aliquota addizionale IRPEF 2011 Esenzioni Aliquota addizionale IRPEF 2012 Esenzioni Torino 0,5% redditi fino a ,00 0,8% redditi fino a ,00 Genova 0,7% redditi fino a ,00 0,8% redditi fino a ,00 Bologna == == 0,7% redditi fino a ,00 Napoli 0,5% nessuna esenzione 0,8% nessuna esenzione Roma 0,9% redditi da pensione fino a 8.000,00 0,9% redditi da pensione fino a 8.000,00 Palermo 0,4% nessuna esenzione 0,8% nessuna esenzione Novara 0,8% redditi fino a ,00 0,8% redditi fino a ,00 15

16 LE SPESE 16

17 Spese correnti suddivisione per fattore produttivo Spese correnti Importo % Personale ,00 30,78 Acquisto beni consumo ,00 1,28 Prestazioni di servizi ,00 52,52 Trasferimenti ,00 7,05 Interessi passivi ,00 3,25 Altro ,00 5,12 TOTALE ,00 100,00 7,05% 3,25% 5,12% 30,78% personale acquisto beni consumo prestazioni di servizi trasferimenti 1,28% interessi passivi altro 52,52% 17

18 Spese correnti suddivisione per funzione istituzionale Spese correnti Importo % Generale amm.ne ,00 26,25 Sociale ,00 21,45 Territorio e ambiente ,00 19,22 Viabilità e trasporti ,00 11,62 Istruzione pubblica ,00 8,93 Polizia locale ,00 4,65 Cultura ,00 3,09 Sport ,00 1,84 Giustizia ,00 1,49 Sviluppo economico ,00 1,26 Turismo ,00 0,20 TOTALE ,00 100,00 18

19 Spese correnti suddivisione per funzione istituzionale polizia locale cultura sport giustizia sv. ec. generale-amm.ne istruzione viabilità e trasporti territorio e ambiente sociale 19

20 Spesa corrente: confronto previsione 2012-assestato 2011-rendiconto 2011 La suddivisione della spesa corrente per funzioni rimane sostanzialmente invariata nel tempo Spese correnti Previsione 2012 % Assestato 2011 % Rendiconto 2011 % Generale amm.ne , , ,01 26 Sociale , , ,75 21 Territorio e ambiente , , ,25 20 Viabilità e trasporti , , ,54 12 Istruzione pubblica , , ,13 9 Polizia locale , , ,31 5 Cultura , ,00 3, ,79 3,30 Sport , , ,59 2 Giustizia ,00 1, ,00 1, ,94 1,5 Sviluppo economico ,00 1, , ,65 1 Turismo ,00 0, ,00 0, ,05 0,20 TOTALE , , ,

21 Spesa corrente: confronto previsione 2012-assestato 2011-rendiconto 2011 Anche la suddivisione della spesa corrente per fattore produttivo non presenta variazioni significative nel tempo Spese correnti Previsione 2012 % Assestato 2011 % Rendiconto 2011 % Personale , , ,77 32 Acquisto beni , , ,78 1 Prestazione servizi , , ,65 52 Utilizzo beni di terzi , , ,22 1 Trasferimenti , , ,62 7 Interessi ,00 3, , ,94 3 Imposte e tasse , , ,71 2 Oneri straordinari ,00 1, , ,32 2 TOTALE , , ,

22 Spesa corrente LA TOP FIVE DEI SERVIZI: i primi 5 servizi in termini di spesa corrente Servizio Previsione 2012 Servizio smaltimento rifiuti ,00 Asili nido, servizi per l infanzia e i minori ,00 Servizi generali ,00 Trasporti pubblici locali e servizi connessi ,00 Assistenza, beneficienza pubblica ,00 22

23 GLI INVESTIMENTI 23

24 Gli investimenti andamento nel periodo Andamento della spesa per investimenti , , , , , , , , , ,00 24

25 Gli investimenti esercizio 2012 composizione Spesa in c/capitale Acquisizione immobili ,00 Acquisto di mobili, macchine e attrezzature ,00 Incarichi professionali esterni ,00 TOTALE ,00 acquisto di mobili, macchine incarichi prof.li acquisizione beni immobili 25

26 Gli investimenti suddivisione nei 5 Programmi Investimenti Programma ,00 Programma ,00 Programma ,00 Programma ,00 Programma ,00 TOTALE , programma 1 programma 2 programma 3 programma 4 programma 5 26

27 Gli investimenti fonti di finanziamento alienazione beni immobili proventi concessione loculi contributi in c/capitale dalla Regione altre entrate proventi permessi a costruire mutui passivi avanzo amministrazione 2011 disponibilità bilancio corrente 27

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