Assemblea Legislativa della Regione Emilia-Romagna ( r_emilia )

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1 X LEGISLATURA - SEDUTA N. 195 DELIBERAZIONE ASSEMBLEARE PROGR. N. 171 DEL 24 LUGLIO 2018 Assemblea legislativa della Regione Emilia-Romagna OGGETTO n Assestamento - Prima variazione generale al bilancio di previsione dell'assemblea legislativa dell'emilia-romagna per gli anni (Proposta dell'ufficio di Presidenza in data 28 giugno 2018, n. 61) Hanno partecipato alla seduta i consiglieri: Assemblea Legislativa della Regione Emilia-Romagna ( r_emilia ) Assemblea Legislativa ( AOO_AL ) AL/2018/ del 25/07/ :37:11 1) BAGNARI Mirco 23) MUMOLO Antonio 2) BARGI Stefano 24) PARUOLO Giuseppe 3) BENATI Fabrizio 25) PETTAZZONI Marco 4) BERTANI Andrea 26) PICCININI Silvia 5) BESSI Gianni 27) POLI Roberto 6) BONACCINI Stefano, Presidente della Giunta 28) POMPIGNOLI Massimiliano 7) BOSCHINI Giuseppe 29) PRODI Silvia 8) CALIANDRO Stefano 30) PRUCCOLI Giorgio 9) CALVANO Paolo 31) RAINIERI Fabio 10) CAMPEDELLI Enrico 32) RANCAN Matteo 11) DELMONTE Gabriele 33) RONTINI Manuela 12) FABBRI Alan 34) ROSSI Nadia 13) FACCI Michele 35) SABATTINI Luca 14) GALLI Andrea 36) SASSI Gian Luca 15) GIBERTONI Giulia 37) SERRI Luciana 16) IOTTI Massimo 38) SONCINI Ottavia 17) LIVERANI Andrea 39) TAGLIAFERRI Giancarlo 18) LORI Barbara 40) TARASCONI Katia 19) MARCHETTI Daniele 41) TARUFFI Igor 20) MARCHETTI Francesca 42) TORRI Yuri 21) MOLINARI Gian Luigi 43) ZAPPATERRA Marcella 22) MORI Roberta 44) ZOFFOLI Paolo Hanno comunicato di non poter partecipare alla seduta la presidente dell Assemblea legislativa Saliera e i consiglieri Alleva, Cardinali, Montalti, Ravaioli e Sensoli. Presiede la vicepresidente dell'assemblea legislativa Ottavia Soncini. Segretari: Matteo Rancan e Yuri Torri.

2 Progr. n. 171 Oggetto n. 6740: Assestamento - Prima variazione generale al bilancio di previsione dell'assemblea legislativa dell'emilia- Romagna per gli anni (Proposta dell'ufficio di Presidenza in data 28 giugno 2018, n. 61) L'Assemblea legislativa Visti: - lo Statuto della Regione Emilia-Romagna, L.R. 31 marzo 2005, n. 13; - la legge regionale 15 novembre 2001, n. 40 "Ordinamento contabile della Regione Emilia-Romagna, abrogazione delle L.R. 6 luglio 1977, n. 31 e 27 marzo 1972, n. 4"; - il Decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118 (Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42) e successive modificazioni e integrazioni e in particolare l articolo 50; - la deliberazione assembleare n. 129 del 21 dicembre 2017 di approvazione del Bilancio di previsione finanziario dell Assemblea legislativa della Regione Emilia- Romagna per gli anni ; - la deliberazione dell Ufficio di Presidenza n. 99 del 21 dicembre 2017 di approvazione del documento tecnico di accompagnamento al bilancio di previsione finanziario per gli anni ; Viste, inoltre: - la determinazione dirigenziale n. 3 dell 8 gennaio 2018 di Variazioni al bilancio di previsione derivante dall attivazione del Fondo pluriennale vincolato nell esercizio 2017, ai sensi dell articolo 51, comma 4 del D. Lgs 118/2011 ; - la deliberazione dell Ufficio di Presidenza n. 2 del 24 gennaio 2018, di aggiornamento del risultato di amministrazione presunto al 31 dicembre 2017, ai sensi del comma 9 art. 42 del D. Lgs 118/2011; - la deliberazione dell Ufficio di Presidenza n. 3 del 24 gennaio 2018 Variazione di Bilancio ai sensi dell art. 51 D. Lgs. 118/2011. Variazione compensativa fra capitoli afferenti a macroaggregati diversi ; - la deliberazione dell Ufficio di Presidenza n. 19 del 30 gennaio 2018, Bilancio di

3 Progr. n previsione Prelievo dal Fondo di riserva per le spese impreviste. Variazione di bilancio al documento tecnico d accompagnamento e al bilancio gestionale ; - la deliberazione dell Ufficio di Presidenza n. 20 del 7 febbraio 2018, Bilancio di previsione Prelievo dal Fondo di riserva per restituzione contributi versati dai consiglieri. Variazione al bilancio di previsione, al documento tecnico d accompagnamento e al bilancio gestionale ; - la deliberazione dell Ufficio di Presidenza n. 47 del 9 maggio 2018 Variazione di Bilancio ai sensi dell art. 51 D. Lgs.118/2011. Variazione compensativa fra capitoli afferenti a macro-aggregati diversi ; - la deliberazione dell Ufficio di Presidenza n. 35 del 12 aprile 2018 di Riaccertamento ordinario dei residui attivi e passivi al 31 dicembre 2017 dell Assemblea legislativa della Regione Emilia-Romagna e conseguente variazione al bilancio di previsione ; - la deliberazione assembleare n. 153 del 5 giugno 2018 di Approvazione del rendiconto dell Assemblea legislativa dell Emilia-Romagna per l esercizio finanziario 2017 ; Ritenuto, pertanto, di procedere, nell ambito del bilancio di previsione dell Assemblea legislativa regionale, alla variazione generale del bilancio di previsione competenza e cassa; Dato atto che la nota illustrativa viene approvata unitamente alla presente deliberazione per costituirne parte integrante e sostanziale; Visto il parere espresso dal Collegio dei Revisori (nota prot. AL/2018/40956 del 5 luglio 2018), qui allegato; Preso atto del favorevole parere espresso dalla Commissione assembleare Bilancio, Affari generali ed istituzionali, giusta nota prot. AL/2018/41311 del 9 luglio 2018; Con votazione palese attraverso l uso del dispositivo elettronico, che dà il seguente risultato: (Consiglieri assegnati alla Regione - n. 50) presenti n. 34 assenti n. 16 votanti n. 33 favorevoli n. 29 contrari n. 3 astenuti n. 1

4 Progr. n d e l i b e r a - di approvare, per i motivi indicati nelle premesse, che qui si intendono integralmente riportate, la prima variazione generale del bilancio di previsione dell Assemblea legislativa, così come proposto dall Ufficio di Presidenza con deliberazione n. 61 del 28 giugno 2018 allegata alla presente per parte integrante e sostanziale; - di pubblicare la presente deliberazione sul Bollettino Ufficiale Telematico della Regione Emilia-Romagna. GR/mz * * * *

5 REGIONE EMILIA-ROMAGNA Atti amministrativi ASSEMBLEA LEGISLATIVA X Legislatura Delibera Num. 61 del 28/06/2018 Seduta Num. 18 Questo giovedì 28 del mese di giugno dell' anno 2018 si è riunito nella residenza di Bologna l'ufficio di Presidenza con la partecipazione dei Consiglieri: 1) Rainieri Fabio Vicepresidente 2) Soncini Ottavia Vicepresidente 3) Torri Yuri Consigliere Segretario 4) Pruccoli Giorgio Consigliere Questore 5) Tagliaferri Giancarlo Consigliere Questore Funge da Consigliere Segretario: Torri Yuri Proposta: UPA/2018/68 del 19/06/2018 Struttura proponente: SERVIZIO FUNZIONAMENTO E GESTIONE DIREZIONE GENERALE ASSEMBLEA LEGISLATIVA REGIONALE Oggetto: Iter di approvazione previsto: ASSESTAMENTO - PRIMA VARIAZIONE GENERALE AL BILANCIO DI PREVISIONE DELL'ASSEMBLEA LEGISLATIVA DELL'EMILIA-ROMAGNA PER GLI ANNI Delibera UP Parere di regolarità amministrativa di Legittimità: Parere di regolarità amministrativa di Merito: Visto di Regolarità Contabile - ENTRATE: DRAGHETTI LEONARDO espresso in data 26/06/2018 DRAGHETTI LEONARDO espresso in data 26/06/2018 DRAGHETTI LEONARDO espresso in data 27/06/2018 Visto di Regolarità Contabile - SPESE: DRAGHETTI LEONARDO espresso in data 27/06/2018 Responsabile del procedimento: Giuseppa Falanga pagina 1 di 42

6 Testo dell'atto Visti: - lo Statuto regionale; - la legge regionale 15 novembre 2001, n. 40 "Ordinamento contabile della Regione Emilia-Romagna per quanto applicabile; - il Decreto legislativo 23 giugno 2011, n.118 (Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42) e successive modificazioni e integrazioni ed in particolare l articolo 50; Richiamate: - la deliberazione assembleare n. 129 del 21 dicembre 2017 di approvazione del Bilancio di previsione finanziario dell Assemblea legislativa della Regione Emilia-Romagna per gli anni ; - la deliberazione dell Ufficio di Presidenza n. 99 del 21 dicembre 2017 di approvazione del documento tecnico di accompagnamento al bilancio di previsione finanziario per gli anni ; - la determinazione n. 855 del 27 dicembre 2017 della Direzione Generale di approvazione del bilancio finanziario gestionale della Direzione generale Assemblea legislativa e di assegnazione ai dirigenti responsabili dei Servizi delle risorse necessarie al raggiungimento degli obiettivi e la responsabilità, col conseguente potere di spesa, dell attuazione delle attività rientrante nelle attribuzioni della propria struttura di cui sono responsabili; Viste inoltre: -la determinazione dirigenziale n. 3 dell 8 gennaio 2018 di Variazioni al bilancio di previsione derivante dall attivazione del Fondo pluriennale vincolato nell esercizio 2017, ai sensi dell articolo 51, comma 4 del pagina 2 di 42

7 D. Lgs 118/2011 ; - la deliberazione dell Ufficio di Presidenza n. 2 del 24 gennaio 2018, di aggiornamento del risultato di amministrazione presunto al 31 dicembre 2017, ai sensi del comma 9 art. 42 del D. Lgs 118/2011; - la deliberazione dell Ufficio di Presidenza n. 3 del 24 gennaio 2018 Variazione di Bilancio ai sensi dell art. 51 D. Lgs. 118/2011. Variazione compensativa fra capitoli afferenti a macroaggregati diversi ; - la deliberazione dell Ufficio di Presidenza n. 19 del 30 gennaio 2018, Bilancio di previsione Prelievo dal Fondo di riserva per le spese impreviste. Variazione di bilancio al documento tecnico d accompagnamento e al bilancio gestionale ; - la deliberazione dell Ufficio di Presidenza n. 20 del 7 febbraio 2018, Bilancio di previsione Prelievo dal Fondo di riserva per restituzione contributi versati dai consiglieri. Variazione al bilancio di previsione, al documento tecnico d accompagnamento e al bilancio gestionale ; - la deliberazione dell Ufficio di Presidenza n. 47 del 9 maggio 2018 Variazione di Bilancio ai sensi dell art. 51 D. Lgs.118/2011. Variazione compensativa fra capitoli afferenti a macro-aggregati diversi ; - la deliberazione dell Ufficio di Presidenza n. 35 del 12 aprile 2018 di Riaccertamento ordinario dei residui attivi e passivi al 31 dicembre 2017 dell Assemblea Legislativa della Regione Emilia Romagna e conseguente variazione al bilancio di previsione ; - la deliberazione assembleare n. 153 del 5 giugno 2018 di Approvazione del rendiconto dell Assemblea legislativa dell Emilia-Romagna per l esercizio finanziario 2017 ; Ritenuto, pertanto, di procedere, nell ambito del bilancio di previsione dell Assemblea legislativa regionale, alla variazione generale del bilancio di previsione competenza e cassa; pagina 3 di 42

8 Dato atto che la nota illustrativa viene approvata unitamente alla presente deliberazione per costituirne parte integrante e sostanziale; Richiamate le proprie deliberazioni: - n. 15 del 30 gennaio 2018 Approvazione degli obiettivi del Piano della performance per il triennio , e prima integrazione, approvata con deliberazione n. 23 del 7 marzo 2018; - n. 13 del 30 gennaio 2018 Piano triennale per la prevenzione della corruzione dell Assemblea legislativa dell Emilia-Romagna (P.T.P.C ) ; - n. 87 del 15 novembre 2017, di Modifiche alla delibera UP n. 32 del 3/05/2017 recante Il sistema dei controlli interni nella Direzione generale - Assemblea legislativa : introduzione della scheda tecnica per la valutazione delle misure di aiuti di stato; Vista la determinazione dirigenziale n. 207 del 19 marzo 2018 Provvedimento di nomina dei responsabili del procedimento ai sensi degli articoli 5 e ss. della L. 241/1990 e ss.mm. e degli articoli 11 e ss. della L.R. 32/1993 del Servizio Funzionamento e gestione ; Dato atto che la responsabile del procedimento ha dichiarato di non trovarsi in situazione di conflitto, anche potenziale, di interessi; Dato atto che, ai sensi dell art. 46, comma 3 della L.R. n. 43/2001 e della Deliberazione Up 31/2016, il Direttore generale sostituisce il Responsabile del Servizio Funzionamento e gestione, temporaneamente privo di titolare; Dato atto dei pareri allegati; A voti unanimi pagina 4 di 42

9 DELIBERA a) di approvare, per i motivi indicati nelle premesse che qui si intendono integralmente riportate, la prima variazione generale al bilancio di previsione dell Assemblea legislativa regionale composta dagli allegati di seguito indicati: Tabella 1 Variazioni delle Entrate; Riepilogo delle Entrate per Titoli; Tabella 2 Variazioni delle Spese; Riepilogo delle Spese per Titoli; Riepilogo delle Spese per Missioni; Quadro generale riassuntivo; Prospetto dimostrativo aggiornato dell equilibrio di bilancio per ciascuno degli anni considerati nel bilancio triennale; unitamente alla nota integrativa, ed all aggiornamento dell elenco delle spese obbligatorie, parti integranti e sostanziali del presente atto. b) di presentare all Assemblea legislativa regionale la presente variazione generale del bilancio di previsione , richiedendone l approvazione a norma di legge, subordinatamente al parere espresso dal Collegio dei Revisori. pagina 5 di 42

10 Allegato parte integrante - 1 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE TABELLA 1 - VARIAZIONI DELLE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti previsioni di competenza Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale previsioni di competenza Utilizzo avanzo di Amministrazione previsioni di competenza ,16 - di cui avanzo utilizzato anticipatamente previsioni di competenza - di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) previsioni di competenza Fondo di Cassa all'1/1/ ,27 TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Tipologia 101: Imposte tasse e proventi assimilati previsioni di competenza Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità previsioni di competenza Tipologia 103: Tributi devoluti e regolati alle autonomie speciali previsioni di competenza Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi previsioni di competenza Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali previsioni di competenza 1 pagina 6 di 42

11 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE TABELLA 1 - VARIAZIONI DELLE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO Totale TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa previsioni di competenza TITOLO 2: Trasferimenti correnti Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche previsioni di competenza Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie previsioni di competenza Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese previsioni di competenza Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private previsioni di competenza Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione Europea e dal Resto del Mondo previsioni di competenza Totale TITOLO 2 Trasferimenti correnti previsioni di competenza TITOLO 3: Entrate extratributarie Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni previsioni di competenza 2 pagina 7 di 42

12 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE TABELLA 1 - VARIAZIONI DELLE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti previsioni di competenza Tipologia 300: Interessi attivi previsioni di competenza Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale previsioni di competenza Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti previsioni di competenza Totale TITOLO 3 Entrate extratributarie previsioni di competenza TITOLO 4: Entrate in conto capitale Tipologia 100: Tributi in conto capitale previsioni di competenza Tipologia 200: Contributi agli investimenti previsioni di competenza Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale previsioni di competenza Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali previsioni di competenza 3 pagina 8 di 42

13 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE TABELLA 1 - VARIAZIONI DELLE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale previsioni di competenza Totale TITOLO 4 Entrate in conto capitale previsioni di competenza TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie previsioni di competenza Tipologia 200: Riscossione di crediti di breve termine previsioni di competenza Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine previsioni di competenza Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie previsioni di competenza Totale TITOLO 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie previsioni di competenza TITOLO 6: Accensione prestiti Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari previsioni di competenza 4 pagina 9 di 42

14 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE TABELLA 1 - VARIAZIONI DELLE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO Tipologia 200: Accensione Prestiti a breve termine previsioni di competenza Tipologia 300: Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine previsioni di competenza Tipologia 400: Altre forme di indebitamento previsioni di competenza Totale TITOLO 6 Accensione prestiti previsioni di competenza TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere previsioni di competenza Totale TITOLO 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere previsioni di competenza TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro Tipologia 100: Entrate per partite di giro previsioni di competenza Tipologia 200: Entrate per conto terzi previsioni di competenza pagina 10 di 42

15 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE TABELLA 1 - VARIAZIONI DELLE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO Totale TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro previsioni di competenza TOTALE TITOLI previsioni di competenza TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE previsioni di competenza , ,27 6 pagina 11 di 42

16 Allegato parte integrante - 2 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti previsioni di competenza Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale previsioni di competenza Utilizzo avanzo di Amministrazione previsioni di competenza ,16 - di cui avanzo utilizzato anticipatamente previsioni di competenza - di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamento) previsioni di competenza Fondo di Cassa all'1/1/ , TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa previsioni di competenza TITOLO 2 Trasferimenti correnti previsioni di competenza TITOLO 3 Entrate extratributarie previsioni di competenza TITOLO 4 Entrate in conto capitale previsioni di competenza TITOLO 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie previsioni di competenza TITOLO 6 Accensione prestiti previsioni di competenza TITOLO 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere previsioni di competenza Pagina 1 pagina 12 di 42

17 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro previsioni di competenza TOTALE TITOLI previsioni di competenza TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE previsioni di competenza , ,27 Pagina 2 pagina 13 di 42

18 Allegato parte integrante - 3 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE TABELLA 2 - VARIAZIONI DELLE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA,TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 Disavanzo di Amministrazione MISSIONE 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione 0101 Programma 1 Organi istituzionali Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza ,34 () () , () () () () Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza () () () () () () Totale Programma Programma 2 Segreteria generale Organi istituzionali previsione di competenza Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza ,34 () () ,34 () () () () () () () () () () Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza () () () () () () Totale Programma 2 Segreteria generale previsione di competenza 0103 Programma 3 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato () () () () () () 1 pagina 14 di 42

19 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE TABELLA 2 - VARIAZIONI DELLE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA,TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza () () () () () () Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza () () () () () () Titolo 3 Spese per incremento attività finanziarie previsione di competenza () () () () () () Totale Programma 3 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato 0104 Programma 4 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali previsione di competenza Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza () () () () () () () () () () () () Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza () () () () () () Totale Programma 4 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 0105 Programma 5 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali previsione di competenza () () () () () () 2 pagina 15 di 42

20 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE TABELLA 2 - VARIAZIONI DELLE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA,TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza () () () () () () Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza () () () () () () Totale Programma Programma 6 Ufficio tecnico Gestione dei beni demaniali e patrimoniali previsione di competenza Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza () () () () () () () () () () () () Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza () () () () () () Totale Programma 6 Ufficio tecnico previsione di competenza 0107 Programma 7 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza () () () () () () () () () () () () 3 pagina 16 di 42

21 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE TABELLA 2 - VARIAZIONI DELLE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA,TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza () () () () () () Totale Programma 7 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 0108 Programma 8 Statistica e sistemi informativi previsione di competenza Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza () () () () () () () () () () () () Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza () () ,09 () () () () Totale Programma 8 Statistica e sistemi informativi previsione di competenza 0109 Programma 9 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza () () ,09 () () () () () () () () () () Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza () () () () () () 4 pagina 17 di 42

22 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE TABELLA 2 - VARIAZIONI DELLE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA,TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 Totale Programma Programma 10 Risorse umane Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali previsione di competenza Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza () () () () () () () () () () () () Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza () () () () () () Totale Programma Programma 11 Altri servizi generali Risorse umane previsione di competenza Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza () () () () () () () () () () () () Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza () () () () () () Totale Programma 11 Altri servizi generali previsione di competenza 0112 Programma 12 Politica regionale unitaria per i servizi istituzionali, generali e di gestione () () () () () () 5 pagina 18 di 42

23 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE TABELLA 2 - VARIAZIONI DELLE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA,TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza () () () () () () Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza () () () () () () Totale Programma 12 Politica regionale unitaria per i servizi istituzionali, generali e di gestione previsione di competenza TOTALE MISSIONE 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione previsione di competenza MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 2001 Programma 1 Fondo di riserva Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza () () ,34 () () , ,82 () () ,82 () () () () () () () () () () () () Totale Programma 1 Fondo di riserva previsione di competenza 2002 Programma 2 Fondo crediti di dubbia esigibilità Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza ,82 () () ,82 () () () () () () () () () () 6 pagina 19 di 42

24 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE TABELLA 2 - VARIAZIONI DELLE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA,TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza () () () () () () Totale Programma Programma 3 Altri fondi Fondo crediti di dubbia esigibilità previsione di competenza Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza () () () () () () () () () () () () Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza () () () () () () Titolo 4 Rimborso Prestiti previsione di competenza () () () () () () Totale Programma 3 Altri fondi previsione di competenza TOTALE MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti previsione di competenza MISSIONE 99 Servizi per conto terzi 9901 Programma 1 Servizi per conto terzi - Partite di giro () () ,82 () () ,82 () () () () () () () () 7 pagina 20 di 42

25 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE TABELLA 2 - VARIAZIONI DELLE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA,TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 Titolo 7 Uscite per conto terzi e partite di giro previsione di competenza () () () () () () Totale Programma 1 Servizi per conto terzi - Partite di giro previsione di competenza 9902 Programma 2 Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale Titolo 7 Uscite per conto terzi e partite di giro previsione di competenza () () () () () () () () () () () () Totale Programma 2 Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale previsione di competenza TOTALE MISSIONE 99 Servizi per conto terzi previsione di competenza () () () () () () () () () () () () TOTALE MISSIONI previsione di competenza ,16 () () ,25 () () () () TOTALE GENERALE DELLA SPESA previsione di competenza ,16 () () ,25 () () () () 8 pagina 21 di 42

26 Allegato parte integrante - 4 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 Disavanzo di Amministrazione TITOLO 1 Spese correnti previsioni di competenza ,16 () () ,16 () () () () TITOLO 2 Spese in conto capitale previsioni di competenza () () ,09 () () () () TITOLO 3 Spese per incremento attività finanziarie previsioni di competenza () () () () () () TITOLO 4 Rimborso Prestiti previsioni di competenza () () () () () () TITOLO 5 Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere previsioni di competenza () () () () () () TITOLO 7 Uscite per conto terzi e partite di giro previsioni di competenza () () () () () () Pagina 1 pagina 22 di 42

27 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 TOTALE TITOLI previsioni di competenza ,16 () () ,25 () () () () TOTALE GENERALE DELLE SPESE previsioni di competenza ,16 () () ,25 () () () () Pagina 2 pagina 23 di 42

28 Allegato parte integrante - 5 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE RIEPILOGO DELLE MISSIONI DENOMINAZIONE RESIDUI ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 Disavanzo amministrazione TOTALE MISSIONE 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione previsioni di competenza ,34 () () , () () () () TOTALE MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti previsioni di competenza ,82 () () , () () () () TOTALE MISSIONE 99 Servizi per conto terzi previsioni di competenza () () () () () () TOTALE MISSIONI previsioni di competenza ,16 () () ,25 () () () () TOTALE GENERALE DELLE SPESE previsioni di competenza ,16 () () ,25 () () () () Pagina 1 pagina 24 di 42

29 Allegato parte integrante - 6 ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO ENTRATE CASSA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO COMPETENZA ANNO 2019 COMPETENZA ANNO 2020 SPESE CASSA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO COMPETENZA ANNO 2019 COMPETENZA ANNO 2020 Fondo di cassa presunto all'inizio dell'esercizio ,27 Utilizzo avanzo presunto di amministrazione - di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) ,16 Fondo pluriennale vincolato Disavanzo di Amministrazione TITOLO 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa TITOLO 1 - Spese correnti , ,16 ( ) ( ) ( ) TITOLO 2 - Trasferimenti correnti TITOLO 3 - Entrate extratributarie TITOLO 2 - Spese in conto capitale , ( ) ( ) ( ) TITOLO 4 - Entrate in conto capitale TITOLO 5 - Entrate da riduzione di attività TITOLO 3 - Spese per incremento attività finanziarie finanziarie - ( ) ( ) ( ) Totale entrate finali Totale spese finali , ,16 TITOLO 6 - Accensione prestiti TITOLO 4 - Rimborso Prestiti - di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL ( ) ( ) ( ) 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) TITOLO 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere TITOLO 5 - Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro TITOLO 7 - Uscite per conto terzi e partite di giro Totale titoli Totale titoli , ,16 TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE , ,16 TOTALE COMPLESSIVO SPESE , ,16 Fondo di cassa finale presunto ,98- pagina 25 di 42

30 Allegato parte integrante - 7 BILANCIO DI PREVISIONE EQUILIBRI DI BILANCIO Aggiornamento a seguito dell'assestamento e prima variazione generale del bilancio EQUILIBRI DI BILANCIO COMPETENZA ANNO 2018 COMPETENZA ANNO 2019 COMPETENZA ANNO 2020 Utilizzo risultato di amministrazione presunto per il finanziamento di spese correnti e al rimborso di prestiti (+) ,59 Ripiano disavanzo di amministrazione esercizio precedente (-) Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata (+) ,74 Entrate titoli (+) , , ,06 Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (+) Entrate Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (+) Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti (+) Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti (+) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (+) Spese correnti (-) , , ,06 - di cui Fondo pluriennale vincolato Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (-) Variazioni di attività finanziarie (se negativo) (-) Rimborso prestiti (-) - di cui Fondo anticipazioni di liquidità (Dl 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) - di cui per estinzione anticipata di prestiti A) Equilibrio di parte corrente Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese d#investimento (+) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale iscritto in entrata (+) ,97 Entrate in conto capitale (Titolo 4) (+) Entrate Titolo Alienazioni di partecipazioni (+) Entrate per accensioni di prestiti (titolo 6) (+) Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (-) Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti (-) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (-) Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti (-) Entrate Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (-) Spese in conto capitale (-) , di cui Fondo pluriennale vincolato Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (+) Spese Titolo Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale (-) Disavanzo pregresso derivante da debito autorizzato e non contratto (-) Variazioni di attività finanziarie (se positivo) (+) B) Equilibrio di parte capitale Utilizzo risultato di amministrazione al finanziamento di attività finanziarie (+) Entrate titolo Riduzioni attività finanziarie (+) Spese titolo Incremento attività finanziarie (-) Entrate Titolo Alienazioni di partecipazioni (-) Spese Titolo Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale (+) C) Variazioni attività finanziaria EQUILIBRIO FINALE (D=A+B) pagina 26 di 42

31 Allegato parte integrante - 8 NOTA INTEGRATIVA ALL ASSESTAMENTO PRIMA VARIAZIONE GENERALE AL BILANCIO DI PREVISIONE DELL ASSEMBLEA LEGISLATIVA DELLA REGIONE EMILIA-ROMAGNA Richiamata la delibera Assembleare n. 153 del 5 giugno 2018 di Approvazione del rendiconto dell Assemblea legislativa dell Emilia- Romagna per l esercizio finanziario 2017 ed in particolare il risultato di amministrazione al 31 dicembre 2017 pari ad Euro ,59 così composto: -euro ,03 quota vincolata; -euro 2.925,497,82 quota accantonata; -euro ,74 quota di avanzo libero, accertato e verificato. Visto l art. 50 del D. Lgs. 118/2011, il quale prevede come allegato all assestamento, una nota integrativa, in cui venga indicata la destinazione del risultato di amministrazione dell esercizio precedente, si procede con la presente nota all attuazione del dettato normativo. Dato atto che nel bilancio di previsione finanziario , approvato con deliberazione assembleare n. 129/2017, è stato previsto l utilizzo delle quote vincolate del risultato di amministrazione presunto, per l importo pari ad euro ,43. Visto l art. 42 del D. Lgs. 118/2011, il quale prevede: - al comma 9 che, se il bilancio di previsione impiega quote vincolate del risultato di amministrazione presunto, è prevista entro il 31 gennaio la verifica dell importo delle quote vincolate del risultato di amministrazione dell anno precedente, sulla base di un preconsuntivo relativo al totale delle entrate e delle spese vincolate, e l approvazione dell aggiornamento del prospetto dimostrativo del risultato di amministrazione, allegato al bilancio di previsione; - se la quota vincolata del risultato di amministrazione presunto risulta inferiore rispetto all importo applicato al bilancio di previsione, l Ente provvede immediatamente alle necessarie variazioni di bilancio che adeguano l impiego del risultato di amministrazione; - al comma 11 che, in attesa dell approvazione del consuntivo, le variazioni di bilancio che applicano quote vincolate del risultato di amministrazione sono effettuate dopo l approvazione del prospetto aggiornato del risultato di amministrazione presunto; Come previsto dalla sopracitata norma, entro il mese di gennaio del corrente anno è stato approvato dall Ufficio di Presidenza, con deliberazione n. 2 del 24 gennaio 2018, l aggiornamento del risultato di amministrazione presunto al , da cui si evidenzia che 1 pagina 27 di 42

32 l ammontare della parte vincolata risultante dall aggiornamento pari ad euro ,42 non è inferiore all importo applicato al bilancio di previsione, e pertanto non è stato necessario procedere a variazioni di bilancio. Con il presente assestamento, si applica al bilancio di previsione , l ulteriore quota di avanzo vincolato di euro ,60 come rappresentato nella seguente tabella: Avanzo vincolato al vavanzo vincolato Quota avanzo papplicato al distribuito ibilancio di con il rprevisione presente assestamento di bilancio Fondi AGCOM , , Fondi UE 6.571, ,60 Fondi Consulta , ,00 ER ,40 Fondi sequestri conservativi , , , , ,60 La quota di avanzo vincolata è distribuita nel seguente modo seguente: Missione 1 Programma 1 - Euro destinata alle spese per funzioni delegate al Corecom, con i fondi dell Autorità per le garanzie nelle Comunicazioni; - Euro 6.571,60 alle spese del Centro Europe, finanziate con fondi dell Unione Europea; - Euro ,00 alle spese di funzionamento della Consulta degli Emiliano Romagnoli nel mondo; Per quanto riguarda la quota dell avanzo accantonato nel precedente esercizio per Euro ,82 una quota del fondo speciale per oneri legislativi è utilizzata nell esercizio 2018, il fondo di accantonamento relativo alla restituzione dei contributi versati dai consiglieri regionali viene mantenuto per la parte non utilizzata, le restanti quote sono restituite alla Giunta regionale, pertanto la distribuzione è la seguente: Missione 1 Programma 1 - Euro vengono utilizzati dall apposito fondo, per l attuazione dell art. 21 ter della L.R. 16/2008, modificata dalla L. R. 6/2018 per la promozione ed il sostegno della cittadinanza europea e diffusione della conoscenza della storia dell integrazione europea; 2 pagina 28 di 42

33 - Euro vengono utilizzati per dare copertura alla richiesta di restituzione dei contributi versati avanzata da un ex consigliere regionale con prelievo dall apposito fondo; - Euro quota di restituzione avanzo alla Giunta regionale; Missione 20 Programma 1 - Euro ,82 quota da mantenere sul fondo restituzione contributi versati dai consiglieri regionali, istituito nel corso dell esercizio 2016, per poter far fronte alle eventuali richieste che gli ex consiglieri possono presentare. Da una ricognizione effettuata dalla competente Area del Servizio Funzionamento e gestione, l entità dei contributi già versati e per i quali i consiglieri potrebbero optare per la restituzione, in seguito all entrata in vigore della legge regionale che ha previsto l innalzamento dell età anagrafica per l assegno vitalizio, ammonta a circa 3,7 milioni, pertanto l Ufficio di Presidenza ha ritenuto necessario la costituzione di un fondo ad hoc, da alimentare ed utilizzare secondo necessità, onde evitare di richiedere alla Giunta regionale adeguamenti della quota annuale di trasferimento, che avrebbero inevitabilmente delle ripercussioni sul bilancio regionale. L avanzo libero, pari a Euro ,74 è distribuito principalmente in fondi di riserva ed accantonamento e spese in c/capitale, la quota non utilizzata è restituita alla Giunta regionale, come segue: Missione 1 Programma 1 - Euro ,74 quota di restituzione avanzo libero alla Giunta regionale; - Missione 1 Programma 3 - Euro spese in c/capitale, da destinare al rinnovamento degli ascensori, ad attrezzature e sistemi di sicurezza; Missione 1 Programma 8 - Euro spese informatiche in c/capitale per sviluppi di Software; Missione 20 Programma 1 - Euro integrazione del Fondo di riserva per spese obbligatorie - Euro integrazione del Fondo di riserva per spese impreviste La quota residua di euro è destinata alla copertura delle spese correnti a carattere non permanente, le restanti spese correnti trovano copertura dalle maggiori entrate. Si precisa che la quota complessiva di restituzione avanzo alla Giunta regionale per euro ,74 assicurerà la copertura della 3 pagina 29 di 42

34 maggiore spesa di euro per far fronte agli adeguamenti contrattuali ed arretrati a favore del personale a tempo indeterminato e tempo determinato dell Assemblea Legislativa ed integrare le spese di missioni. Inoltre, la quota ricomprende, i risparmi definitivi derivanti dall applicazione della Legge regionale 11 maggio 2017, n. 7 Misure di riduzione della spesa e destinazione dei risparmi in continuità con la Legge regionale 12 marzo 2015, n. 1, che l Area Supporto agli organi istituzionali ha quantificato in occasione del rendiconto 2017, in Euro ,23. Alla Giunta regionale è restituita la quota di ,23 euro in quanto l anno precedente, con l assestamento di bilancio si era già data immediata disponibilità della somma di euro attraverso la decurtazione della quota annuale di trasferimento, con l obbligo di quantificare da parte dell Assemblea legislativa alla fine di ogni esercizio, il risparmio annuale effettivamente realizzato. Il rendiconto, approvato con la deliberazione n. 153/2018, evidenzia anche i seguenti risultati: a) Fondo cassa al 31 dicembre 2017 Euro ,88 b) Residui attivi di Euro ,08 c) Residui passivi di Euro ,66 L Assemblea Legislativa con delibera dell Ufficio di Presidenza n. 35 dell 11 aprile 2017, ha approvato il riaccertamento ordinario dei residui, e la conseguente variazione al bilancio di previsione, per adeguare la consistenza previsionale dei residui attivi e passivi compresa la cassa, ed apportare le variazioni agli stanziamenti dei fondi pluriennali vincolati. Con la presente variazione, sono aggiornate le previsioni delle entrate, con riferimento sia alla competenza sia alla cassa. La consistenza effettiva del Fondo di cassa stimato in fase di previsione in euro ,61 viene pertanto adeguato, apportando una variazione positiva di ,27 euro. Le previsioni delle entrate, con riferimento sia alla competenza sia alla cassa, sono state aggiornate in relazione all andamento degli accertamenti e delle riscossioni, a seguire, si evidenziano le variazioni in aumento: ENTRATE Esercizio 2018: Titolo 3 - Euro euro derivanti dal rimborso degli oneri per 4 pagina 30 di 42

35 un unità di personale in comando presso l Azienda pubblica per il diritto allo studio universitario A.D.I.S.U. di Salerno Regione Campania, per l intero anno, mentre nella fase previsionale era stato previsto il rientro presso l Ente a gennaio Euro euro derivanti da restituzioni e recuperi di somme erogate ad Amministrazioni locali ed Istituzioni sociali private; USCITE Con il presente provvedimento, si procede alla distribuzione dell avanzo e all aggiornamento delle previsioni di spesa con riferimento alla competenza e alla cassa, secondo le richieste pervenute dai competenti Servizi assembleari. Per gli esercizi con riferimento alla sola competenza le variazioni sono assicurate dall utilizzo dei fondi di riserva. La spesa più significativa è rappresentata dagli interventi di rinnovamento degli ascensori del civico 50, interventi per il miglioramento dei sistemi di sicurezza, installazione di metal detector, sistemi di rilevazione targhe per l accesso in autorimessa. Inoltre, sono previste nel corso dell esercizio spese informatiche per dare attuazione alla L.R. 11/2017 di Sostegno all editoria locale, la quale prevede l istituzione di un elenco di merito degli operatori economici che svolgono le proprie attività nel settore dell informazione locale, ed attribuisce in capo al Comitato regionale per le comunicazioni della Regione Emilia-Romagna Co.re.com. presso il Servizio Diritti dei Cittadini, la tenuta dell elenco delle imprese. In sede di assestamento di bilancio si è provveduto a verificare, come avvenuto in sede di predisposizione del bilancio di previsione, le condizioni per non accantonare il fondo crediti di dubbia esigibilità. Ai sensi delle disposizioni contenute nell allegato 4/2 Principio contabile applicato concernente la contabilità finanziaria del D. Lgs. n.118/11, le risorse provenienti da amministrazioni pubbliche sono escluse dall accantonamento a titolo di FCDE, in quanto considerate entrate certe. L accantonamento a tale fondo infatti, non è previsto, in quanto il bilancio dell Assemblea è sostanzialmente finanziato dalla quota di trasferimento della Giunta regionale sia per il funzionamento dell Assemblea che per il funzionamento della Consulta degli Emiliano-Romagnoli nel mondo, che rappresenta circa il 98% del totale della Parte Entrata, escluse le entrate per partite di giro. La restante parte è costituita, dal trasferimento da parte dell Autorità per le garanzie nelle comunicazioni (AGCOM) per le 5 pagina 31 di 42

36 funzioni delegate al CORECOM, da sovvenzioni da parte dell U.E. a copertura delle attività svolte dal Centro Europe Direct, da Enti Locali derivanti da convenzioni per la difesa civica. Va considerato peraltro che nelle entrate del Titolo 3, i proventi per interessi attivi sono di importo assai esiguo, i rimborsi per il personale in comando presso altri enti sono da considerare entrate certe in quanto provenienti da un ente pubblico, così pure le altre entrate per introiti diversi, che provengono da trattenute operate direttamente dall Assemblea. Per effetto delle variazioni di cassa apportate con il riaccertamento, in diminuzione parte entrata per ,52 euro ed in diminuzione parte spesa per ,58 euro. Gli stanziamenti di cassa, prima del presente provvedimento erano i seguenti: - Parte Entrata Bilancio di previsione: Euro ,59 dopo la variazione da riaccertamento Euro ,07; - Parte Spesa Bilancio di previsione: Euro ,67 dopo la variazione da riaccertamento Euro ,09. Per effetto delle variazioni apportate con il presente provvedimento, le previsioni dell esercizio 2018 delle entrate e delle spese risultano aumentate di Euro ,16 quanto alla competenza, di Euro ,27 quanto alla cassa parte entrate, e di euro ,25 parte spesa. In seguito alla presente variazione, il bilancio di previsione presenterà le seguenti risultanze contabili: Esercizio 2018 Entrate: Residui attivi Euro ,08 Stanziamento di competenza Euro ,68 di cui FPV spese correnti ,74 FPV spese c/capitale ,97 Stanziamento di Cassa Euro ,34 Uscite: Residui passivi Euro ,66 Stanziamento di competenza Euro ,68 Stanziamento di Cassa Euro ,34 6 pagina 32 di 42

37 Esercizio 2019 Entrate: Stanziamento di competenza Euro ,06 Uscite: Stanziamento di competenza Euro ,06 Esercizio 2020: Entrate: Stanziamento di competenza Euro ,06 Uscite: Stanziamento di competenza Euro ,06 7 pagina 33 di 42

38 Allegato parte integrante - 9 ELENCO N.1 - SPESE OBBLIGATORIE Pag. 1 / 4 MISSIONE/PROGRAMMA CAP. DESCRIZIONE 1 1 U10201 INDENNITA' DI CARICA DEI CONSIGLIERI REGIONALI U10202 INDENNITA' DI FUNZIONE AL PRES. DELL'ASSEMBLEA LEG.VA, AI COMPONENTI L'U.P., AI PRESIDENTI E V. PRESIDENTI COMM.NI, AI PRESIDENTI GRUPPI ASS.RI U10203 RIMBORSI SPESE AI CONSIGLIERI REGIONALI U10204 MISSIONI DEI CONSIGLIERI REGIONALI U10206 CORRESPONSIONE DEGLI ASSEGNI VITALIZI U10207 RESTITUZIONE CONTRIBUTI VERSATI AI CONSIGLIERI REGIONALI U10208 PREMI DI ASSICURAZIONE PER RESPONSABILITA' CIVILE VERSO TERZI U10211 SPESE LEGALI U10212 QUOTA DISPONIBILE PER SPESE DI PERSONALE ASSEGNATO ALLE STRUTTURE SPECIALI DI CUI ALL'ART.7 LETT.A) L.R. 43/01 U10213 QUOTA DISPONIBILE PER SPESE DI PERSONALE ASSEGNATO ALLE STRUTTURE SPECIALI DI CUI ALL'ART.8 L.R. 43/01 U10214 ALTRI PREMI ASSICURATIVI U10219 SPESE PER IL PERSONALE AGGIUNTIVO A SUPPORTO DELLE STRUTTURE SPECIALI U10220 SPESE PER ONERI PREVINDENZIALI ED ASSISTENZIALI DOVUTI PER I LAVORATORI PARASUBORDINATI STRUTTURE SPECIALI U10221 SPESE PER ONERI ASSICURATIVI INAIL DOVUTE PER I LAVORATORI PARASUBORDINATI STRUTTURE SPECIALI U10222 SPESE PER PRESTAZIONI PROFESSIONALI DELLE STRUTTURE SPECIALI U10301 INDENNITA' E TRATTAMENTO DI MISSIONE DEL DIFENSORE CIVICO U10305 RIMBORSI SPESE PER INIZIATIVE POPOLARI E REFERENDARIE U10306 SPESE PER COMPENSI E RIMBORSI A FAVORE DELLA CONSULTA DI GARANZIA STATUTARIA U10307 GARANTE DELLE PERSONE SOTTOPOSTE A MISURE RESTRITTIVE O LIMITATIVE DELLA LIBERTA' PERSONALE U10308 GARANTE PER L'INFANZIA E L'ADOLESCENZA U10310 ANALISI E CONTROLLO DELLA SPESA PREVISTI DALLA L.R. 18/2012 U10401 INDENNITA', RIMBORSI SPESE E TRATTAMENTO DI MISSIONE DEL CORECOM U10403 TRASFERIMENTI AD AMMINISTRAZIONI LOCALI PER FUNZIONI PROPRIE DEL CORECOM U10404 ACQUISTO DI BENI CORECOM U10405 ACQUISTO DI SERVIZI PER IL CORECOM U10406 TRASFERIMENTI AD ENTI LOCALI PER FUNZIONI DELEGATE AL CORECOM U10407 SPESE PER L'ESERCIZIO DI FUNZIONI DELEGATE AL CORECOM DALL'AUTORITA' PER LE GARANZIE NELLE COMUNICAZIONI pagina 34 di 42

39 ELENCO N.1 - SPESE OBBLIGATORIE Pag. 2 / 4 MISSIONE/PROGRAMMA CAP. DESCRIZIONE U10410 ACQUISTO DI BENI PER FUNZIONI DELEGATE AL CORECOM U10411 TRASFERIMENTI AD ASSOCIAZIONI ED ISTITUZIONI PER FUNZIONI DELEGATE AL CORECOM U10413 QUOTA REGIONALE SPESE PER L'ESERCIZIO DI FUNZIONI DELEGATE AL CORECOM DALL'AUTORITA' PER LE GARANZIE NELLE COMUNICAZIONI U10506 COMUNICAZIONE ISTITUZIONALE U10508 SPESE PER SERVIZI DI RASSEGNA STAMPA, COMUNICAZIONE WEB ED ALTRI SERVIZI U10605 FINANZIAMENTI AD AMMINISTRAZIONI LOCALI A SUPPORTO DEI PROCESSI PARTECIPATIVI DEL TERRITORIO REGIONALE U10611 TRASFERIMENTI AD AMMINISTRAZIONI LOCALI PER ATTIVITA' IN CAMPO EUROPEO - FONDI UE U10614 QUOTE ASSOCIATIVE U10640 SPESE PER I COMPONENTI LA CONSULTA DEGLI EMILIANO-ROMAGNOLI ED IL COMITATO ESECUTIVO U10641 SPESE PER IL FUNZIONAMENTO DELLA CONSULTA, ORGANIZZAZIONE DI EVENTI, E TRASFERTA U10647 SPESE PER LA REALIZZAZIONE DI CONFERENZE D'AREA E CONFERENZA REGIONALE DEGLI EMILIANO-ROMAGNOLI ALL'ESTERO U11302 SERVIZI MULTIMEDIALI PER MANUTENZIONE SITI U11305 ALTRI SERVIZI PER LA REALIZZAZIONE DI EVENTI INFORMATIVI E PER LA DIFFUSIONE DELLE INIZIATIVE EUROPEE - FONDI UE U11401 TRASFERIMENTI AD ISTITUZIONI SOCIALI PRIVATE PER ATTIVITA' IN CAMPO EUROPEO - FONDI UE U11402 TRASFERIMENTI AD AMMINISTRAZIONI LOCALI PER ATTIVITA' IN CAMPO EUROPEO - FONDI REGIONALI U11403 TRASFERIMENTI AD AMMINISTRAZIONI CENTRALI PER ATTIVITA' IN CAMPO EUROPEO - FONDI UE U11404 BORSE DI STUDIO E PREMI PER LA COMUNICAZIONE SU TEMI DI INTERESSE EUROPEO - FONDI UE U11405 TRASFERIMENTI AD ISTITUZIONI SOCIALI PRIVATE PER ATTIVITA' IN CAMPO EUROPEO - FONDI REGIONALI U11406 TRASFERIMENTI AD AMMINISTRAZIONI CENTRALI PER ATTIVITA' IN CAMPO EUROPEO - FONDI REGIONALI U11408 BORSE DI STUDIO E PREMI PER LA COMUNICAZIONE SU TEMI DI INTERESSE EUROPEO - FONDI REGIONALI U11410 TRASFERIMENTI ALLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI PER ATTIVITA' DI PROMOZIONE E SOSTEGNO DELLA CITTADINANZA EUROPEA E DELLA STORIA DELL'INTEGRAZIONE EUROPEA U11412 TRASFERIMENTI ALLE AMMINISTRAZIONI LOCALI PER ATTIVITA' DI PROMOZIONE E SOSTEGNO DELLA CITTADINANZA EUROPEA E DELLA STORIA DELL'INTEGRAZIONE EUROPEA pagina 35 di 42

40 ELENCO N.1 - SPESE OBBLIGATORIE Pag. 3 / 4 MISSIONE/PROGRAMMA CAP. DESCRIZIONE U11414 TRASFERIMENTI AD ISTITUZIONI SOCIALI PRIVATE PER ATTIVITA' DI PROMOZIONE E SOSTEGNO DELLA CITTADINANZA EUROPEA E DELLA STORIA DELL'INTEGRAZIONE EUROPEA U11901 RIMBORSI PER SPESE DI PERSONALE IN COMANDO PRESSO L'ASSEMBLEA LEGISLATIVA - STRUTTURE SPECIALI U19980 VERSAMENTO AL FONDO UNICO GIUSTIZIA 1 3 U10801 SPESE PER LA COMUNICAZIONE DI PUBBLICA UTILITA' - PUBBLICIZZAZIONE BANDI DI GARA ED ONERI U10807 CANCELLERIA, CARTA, STAMPATI, MATERIALE VARIO DI CONSUMO U10808 SERVIZIO DI VIGILANZA U10810 ALTRI BENI DI CONSUMO SANITARIO U10813 SERVIZI DI PULIZIA U10814 INTERESSI PASSIVI U10840 LOCAZIONE DI BENI IMMOBILI U10841 UTENZE E CANONI (TELEFONIA, ENERGIA ELETTRICA, ACQUA, GAS ED ONERI CONDOMINIALI) U10842 ONERI BANCARI E FINANZIARI U10843 SPESE PER NOLEGGI IMPIANTI ED ATTREZZATURE U10844 MANUTENZIONE ORDINARIA E RIPARAZIONI MOBILI, IMMOBILI ED ATTREZZATURE U10845 SERVIZI AUSILIARI PER IL FUNZIONAMENTO DELL'ENTE U10846 ALTRI SERVIZI VARI U10860 IMPOSTA DI REGISTRO E DI BOLLO U10861 TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI U10862 ALTRE IMPOSTE E TASSE U20101 MOBILI ED ARREDI U20102 ATTREZZATURE U20103 IMPIANTI E MACCHINARI U20104 BENI DI VALORE CULTURALE ED ARTISTICO U20105 ALTRI BENI MATERIALI U20121 MATERIALE BIBLIOGRAFICO 1 8 U10870 SPESE PER MANUTENZIONE, ASSISTENZA TECNICA E SICUREZZA DEL SISTEMA INFORMATICO E DEI SERVIZI INTERNET U10871 SPESE PER NOLEGGI IMPIANTI DIGITALIZZAZIONE E GESTIONE SEDUTE AULA E COMMISSIONI. LICENZE D'USO PER SOFTWARE pagina 36 di 42

41 ELENCO N.1 - SPESE OBBLIGATORIE Pag. 4 / 4 MISSIONE/PROGRAMMA CAP. DESCRIZIONE U20111 SPESE PER L'ACQUISTO DI HARDWARE ED ALTRE APPARECCHIATURE A SUPPORTO DEL SISTEMA INFORMATIVO U20112 SVILUPPI DI NUOVE SOLUZIONI SOFTWARE 1 10 U10412 SPESE PER IL PERSONALE ASSEGNATO AL CORECOM PER L'ESERCIZIO DI FUNZIONI DELEGATE U10704 FORMAZIONE, SVILUPPO PROFESSIONALE DEI DIPENDENTI E PROMOZIONE PARI OPPORTUNITA' U10705 FONDO PER IL MIGLIORAMENTO DELL'EFFICENZA DEI SERVIZI U10707 SERVIZI PER IL BENESSERE ORGANIZZATIVO A FAVORE DEL PERSONALE U10708 FORMAZIONE E SVILUPPO PROFESSIONALE DEI DIPENDENTI DELLE STRUTTURE SPECIALI U10710 VESTIARIO U10713 SPESE PER L'ESPLETAMENTO DELLE PROCEDURE CONCORSUALI E PER LO SVILUPPO ORGANIZZATIVO U11091 RIMBORSI PER SPESE DI PERSONALE IN COMANDO PRESSO L'ASSEMBLEA LEGISLATIVA - STRUTTURE ORDINARIE 20 3 U19910 QUOTE DI ACCANTONAMENTO PROVENIENTI DA SEQUESTRI CONSERVATIVI pagina 37 di 42

42 Allegato parere di regolarità amministrativa di Legittimità REGIONE EMILIA-ROMAGNA Atti amministrativi ASSEMBLEA LEGISLATIVA Leonardo Draghetti, Direttore generale della DIREZIONE GENERALE ASSEMBLEA LEGISLATIVA REGIONALE, in sostituzione del Responsabile del Servizio Funzionamento e gestione, temporaneamente privo di titolare, esprime, ai sensi dell'art.37, quarto comma, della L.R. n.43/2001 e della deliberazione dell'ufficio di Presidenza n. 87/2017, parere favorevole di regolarità amministrativa di legittimità in relazione all'atto con numero di proposta UPA/2018/68 IN FEDE Leonardo Draghetti pagina 38 di 42

43 Allegato parere di regolarità amministrativa di Merito REGIONE EMILIA-ROMAGNA Atti amministrativi ASSEMBLEA LEGISLATIVA Leonardo Draghetti, Direttore generale della DIREZIONE GENERALE ASSEMBLEA LEGISLATIVA REGIONALE esprime, ai sensi dell'art.37, quarto comma, della L.R. n.43/2001 e della deliberazione dell'ufficio di Presidenza n. 87/2017, parere favorevole di regolarità amministrativa di merito in relazione all'atto con numero di proposta UPA/2018/68 IN FEDE Leonardo Draghetti pagina 39 di 42

44 Allegato visto di regolarità contabile - ENTRATE REGIONE EMILIA-ROMAGNA Atti amministrativi ASSEMBLEA LEGISLATIVA Leonardo Draghetti, Direttore generale della DIREZIONE GENERALE ASSEMBLEA LEGISLATIVA REGIONALE, in sostituzione del Responsabile del Servizio Funzionamento e gestione, temporaneamente privo di titolare, esprime, ai sensi della deliberazione dell'ufficio di Presidenza n. 87/2017, visto di regolarità contabile nella procedura dell entrata in relazione all'atto con numero di proposta UPA/2018/68 IN FEDE Leonardo Draghetti pagina 40 di 42

45 Allegato visto di regolarità contabile - SPESE REGIONE EMILIA-ROMAGNA Atti amministrativi ASSEMBLEA LEGISLATIVA Leonardo Draghetti, Direttore generale della DIREZIONE GENERALE ASSEMBLEA LEGISLATIVA REGIONALE, in sostituzione del Responsabile del Servizio Funzionamento e gestione, temporaneamente privo di titolare, esprime, ai sensi dell'art. 37, quarto comma, della L.R. n. 43/2001 e della deliberazione dell'ufficio di Presidenza n. 87/2017, visto di regolarità contabile nella procedura di spesa in relazione all'atto con numero di proposta UPA/2018/68 IN FEDE Leonardo Draghetti pagina 41 di 42

46 REGIONE EMILIA-ROMAGNA Atti amministrativi ASSEMBLEA LEGISLATIVA X Legislatura Delibera Num. 61 del 28/06/2018 Seduta Num Firmato digitalmente dal Consigliere Segretario Torri Yuri pagina 42 di 42

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