NOTA INTEGRATIVA DEL BILANCIO CONSOLIDATO AL 31/12/2013. Espresso in unità di Euro * * * * *

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1 1 MILLEUNO S.p.A. Sede Legale: SILEA (TV) Capitale Sociale: Euro ,00 I.V. C.F. e numero di iscrizione al Registro Imprese di Treviso: R.E.A. di Treviso: N NOTA INTEGRATIVA DEL BILANCIO CONSOLIDATO AL 31/12/2013 Espresso in unità di Euro * * * * * Il Bilancio consolidato composto da Stato Patrimoniale e Conto Economico e la Nota Integrativa sono stati redatti sulla base delle disposizioni previste dal D.Lgs. n. 127/1991. Il contenuto della presente Nota integrativa è disciplinato dagli artt. 38 e 39 del D.Lgs. n. 127/91 e da ulteriori disposizioni contenute in altri articoli del decreto. Come richiesto dallo stesso D.Lgs. n. 127/91 vengono altresì allegate la relazione sulla gestione (art. 40) e le informazioni necessarie a fornire la rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria e del risultato economico del gruppo (art. 29, 3 comma). Le voci di Bilancio dell esercizio in corso sono comparabili con quelle dell esercizio precedente. I valori esposti nello Stato Patrimoniale, nel Conto Economico e nella Nota Integrativa sono espressi unità di Euro. ATTIVITA DEL GRUPPO L attività della MILLEUNO S.p.A. è quella della gestione sale per il gioco del Bingo, così pure quello delle controllate Duemilauno Bingo S.r.l., Bingo King S.r.l.. Le altre controllate svolgono attività di manutenzione e realizzazione di sale gioco (Impresa Srl),

2 2 gestione slot machines (Tremilauno S.r.l.) e locazione immobili ed aziende. L attività delle partecipate è quella della gestione di sale per il gioco del Bingo, di produzione stampati a modulo continuo e realizzazione sale bingo. IDENTIFICAZIONE DELL AREA DI CONSOLIDAMENTO Il Bilancio Consolidato include i Bilanci d esercizio al 31 Dicembre 2013 (data di chiusura del Bilancio d esercizio della capogruppo) della MILLEUNO S.p.A. e delle seguenti società: Elenco delle partecipazioni ai sensi dell art. 38, secondo comma D.LGS. 127/91 Quote possedute dalla controllante % di % di possesso CAPITALE DESCRIZIONE SEDE possesso capogruppo SOCIALE capogruppo indiretto IMPRESE CONSOLIDATE CON IL METODO INTEGRALE CASA S.a.s. Silea (TV) ,00 Duemilauno Bingo S.r.l. Rimini (RI) ,00 Bingo King S.r.l. Silea (TV) ,00 Tremilauno S.r.l. Silea (TV) ,00 Isola Verde S.r.l. Silea (TV) ,00 Cinquemilauno S.r.l. Silea (TV) ,00 Meeting S.r.l. Silea (TV) ,00

3 3 Impresa S.r.l. Silea (TV) ,00 Imoco S.p.A. Villorba (TV) ,00 Europrint S.r.l. Quinto di Treviso ,00 Imoco Volley Srl Silea (TV) ,00 M1 Srl Silea (TV) ,00 IMPRESE CONSOLIDATE CON IL METODO DEL PATRIMONIO NETTO A.O.G. S.r.l. Silea (TV) ,00 BINGO AMICO S.r.l. Silea (TV) ,00 INVEST GAMING S.r.l. Silea (TV) ,00 SE.DI.L. S.r.l. Silea (TV) ,00 ZERONOVANTOTTO S.r.l. Cortemaggiore (PC) ,00 Olimpo S.r.l. Udine (UD) 40,00 Si evidenzia che rispetto al bilancio consolidato relativo all esercizio 2012, nel presente bilancio sono state consolidate con il metodo integrale le società Imoco S.p.A e Europrint S.r.l. avuto riguardo al fatto che gli altri soci della collegata Imoco S.p.A., nonché i componenti dell organo amministrativo si sono impegnati irrevocabilmente a deliberare e gestire la Società attenendosi alle direttive della controllante (realizzandosi così il controllo di fatto). PRINCIPI DI CONSOLIDAMENTO I Bilanci utilizzati per il consolidamento sono costituiti dai bilanci approvati dalle assemblee dei soci delle singole società, ovvero predisposti dagli organi direttivi per l approvazione. I principi di consolidamento più significativi adottati per la redazione del bilancio

4 4 consolidato sono i seguenti: SOCIETA CONTROLLATE: assunzione dei bilanci civilistici secondo il metodo dell integrazione lineare. 1a) Gli elementi dell attivo e del passivo ed i proventi e gli oneri delle imprese incluse nel consolidamento sono stati ripresi integralmente. Poiché tutte le società adottano, per la redazione del bilancio dell esercizio, gli schemi e le regole previste dal D. LGS. 127/91, non è stato necessario effettuare riclassificazioni. 1b) il valore delle partecipazioni consolidate è stato eliminato contro il patrimonio netto delle società partecipate. Le differenze tra il valore della partecipazione ed il patrimonio netto delle società consolidate, determinate con riferimento ai valori contabili esistenti alla data del primo consolidamento, sono state imputate a riserva di consolidamento o a differenza di consolidamento. 1c) iscrizione della quota di Patrimonio Netto e del risultato di esercizio delle società partecipate di competenza di terzi in un apposita voce del Patrimonio Netto e del Conto Economico consolidati; 1d) eliminazione dei crediti e debiti, proventi ed oneri e di utili e perdite derivanti da operazioni infragruppo; 1e) nei bilanci d esercizio delle società consolidate sono stati applicati gli stessi criteri di valutazione adottati dalla capogruppo. CRITERI DI VALUTAZIONE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte al costo di acquisto computando anche gli oneri accessori e sono ammortizzate sistematicamente secondo il piano di ammortamento già stabilito e tutt ora confrontato con la residua possibilità di utilizzo. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI

5 5 Le immobilizzazioni materiali sono iscritte al costo di acquisto Le immobilizzazioni sono sistematicamente ammortizzate in ogni esercizio a quote costanti sulla base di aliquote economico-tecniche determinate in relazione alle residue possibilità di utilizzo dei beni. IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE Le partecipazioni nelle imprese collegate sono valutate con il metodo del Patrimonio Netto come già evidenziato nell enunciazione dei principi di consolidamento. Le partecipazioni in altre imprese sono valutate con il metodo del costo di acquisto. RIMANENZE Le rimanenze rappresentate da materie prime e merci sono iscritte in base al criterio del costo di acquisto. Il valore così ottenuto non differisce dal valore di realizzazione desumibile dall andamento di mercato. CREDITI I crediti sono iscritti secondo il valore presumibile di realizzazione. DISPONIBILITA LIQUIDE Le disponibilità liquide sono iscritte per il loro effettivo importo. RATEI E RISCONTI I ratei e i risconti sono iscritti sulla base del principio di competenza temporale dei costi e dei proventi comuni a più esercizi. FONDI PER RISCHI ED ONERI Gli stanziamenti riflettono la migliore stima sulla base degli elementi a disposizione. TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO E accantonato in base all anzianità maturata dai singoli dipendenti alla data di bilancio, in conformità alle leggi ed ai contratti di lavoro vigenti. DEBITI I debiti sono iscritti in base al loro valore nominale. RICAVI E COSTI

6 6 Sono esposti in bilancio secondo i principi della prudenza e della competenza. I ricavi ed i proventi, i costi e gli oneri, sono iscritti al netto dei resi, degli sconti, abbuoni e premi, nonché delle imposte direttamente connesse. IMPOSTE SUL REDDITO DI ESERCIZIO Sono iscritte in base alla stima del reddito imponibile delle singole società del gruppo in conformità alle disposizioni in vigore, tenendo conto delle esenzioni applicabili e dei crediti d imposta spettanti. IMPEGNI E GARANZIE Gli impegni e le garanzie sono indicati nei conti d ordine al valore contrattuale * RISERVA DI CONSOLIDAMENTO E DIFFERENZE DA CONSOLIDAMENTO: ESPOSIZIONE IN BILANCIO E CRITERI DI CALCOLO ALLOCAZIONE NEL BIL. CONSOLIDATO SOCIETA VALORE DI CARICO % PATR. NETTO SOC.CON. IN % ANNO DI ORIGINE DIFFERENZA DA CONSOLID. RISERVA DI CONSOLID. F.DO CONS. RISCHI ED ONERI FUTURI Casa S.a.s , Duemilauno Bingo Srl , Bingo King Srl , Tremilauno S.r.l , Isola Verde S.r.l , Cinquemilauno S.r.l , Meeting S.r.l , M1 S.r.l ,

7 7 Imoco Volley Srl , Impresa S.r.l , A.O.G. S.r.l , Bingo Amico S.r.l , Imoco S.p.A , Europrint S.r.l , SE.DI.L. S.r.l , Invest Gaming S.r.l , Olimpo S.r.l , TOTALE Si precisa che la differenza da consolidamento relativa alle partecipate Meeting s.r.l. e M1 s.r.l. è stata imputata ad incremento del valore degli immobili posseduti dalle società stesse, mentre quella relativa alla società Cinquemilauno S.r.l. a diminuzione della riserva di consolidamento. Si evidenzia infine che per effetto della fusione per incorporazione delle società Parking S.r.l. e Quattromilauno Bingo S.r.l. nella società Duemilauno Bingo S.r.l., le incorporate non risultano più comprese nell area di consolidamento. Analisi dello Stato Patrimoniale e del Conto Economico Viene di seguito esposta la composizione delle principali voci dell attivo, del passivo e del conto economico consolidato. Immobilizzazioni Immobilizzazioni immateriali Costi di impianto ed ampliamento I costi di impianto e di ampliamento si riferiscono principalmente alle spese sostenute per la costituzione delle società del Gruppo, come di seguito riportate, ed ammortizzate in quote costanti in cinque esercizi. Società Natura costo Voce di bilancio Importo

8 8 Tremilauno Srl Spese costituzione Costi Impianto e ampliamento 374 Cinquemilauno Srl Spese costituzione Costi Impianto e ampliamento Impresa Srl Spese costituzione Costi Impianto e ampliamento 280 Imoco Volley Srl Spese costituzione Costi Impianto e ampliamento Costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità I costi di ricerca, sviluppo e pubblicità si riferiscono a progetti di ricerca di mercato e studi fattibilità. Tali costi vengono ammortizzati in cinque esercizi e si riferiscono esclusivamente alla società Europrint S.r.l. Diritti di brevetto ind.le e utilizz.ne opere ingegno Tali costi si riferiscono esclusivamente alle società Imoco S.p.A. per ed Europrint S.r.l. per Concessioni, licenze, marchi e diritti simili Tali costi si riferiscono alle seguenti società: - Milleuno S.p.A Duemilauno Srl Casa S.a.s Imoco Volley Srl 741 Avviamento La voce Avviamento fa riferimento alle acquisizioni di rami d azienda effettuati in esercizi precedenti dalla Capogruppo ( ), dalla Bingo King S.r.l. ( ) e dalla Europrint S.r.l. ( ) ed è iscritto in bilancio con il consenso del Collegio Sindacale. Differenza da consolidamento

9 9 Il saldo indicato deriva dal confronto tra il valore di carico delle partecipazioni detenute e le relative quote di patrimonio netto alla data di consolidamento iniziale. Le differenze di consolidamento emergenti sono ammortizzate in cinque esercizi, in base alla previsione di recupero del maggior prezzo pagato negli esercizi precedenti con gli utili futuri. Immobilizzazioni in corso e acconti Altre Tale voce è costituita essenzialmente dalle spese sostenute su beni di terzi per l allestimento delle sale ove viene esercitata l attività del bingo e gestione slot machines dalla Capogruppo e dalle controllate come di seguito indicate: - Milleuno S.p.A Duemilauno Srl Cinquemilauno S.r.l Bingo King S.r.l Imoco Volley Srl Europrint S.r.l Immobilizzazioni materiali Terreni e fabbricati L importo è ascrivibile a quanto segue: - per al terreno di proprietà della Duemilauno S.r.l. concesso in locazione a terzi; - per agli immobili di proprietà di Casa S.a.s destinati alla locazione; - per al complesso immobiliare della M1 S.r.l. locato a terzi unitamente all azienda; - per al complesso immobiliare della Meeting S.r.l. locato a terzi unitamente all azienda;

10 10 - per agli immobili di proprietà di Imoco S.p.A. destinati all attività produttiva ed alla locazione a terzi; - per agli immobili di Europrint S.r.l. destinati all attività produttiva. Impianti e macchinari L importo si riferisce per la quasi totalità agli impianti e macchinari utilizzati dalle società Imoco S.p.A. ( ) ed Europrint S.r.l. ( ) per l attività di tipografia e grafica, oltre che della Capogruppo ( ). Attrezzature industriali e commerciali L importo si riferisce essenzialmente alle attrezzature utilizzate nelle sale bingo e nei processi produttivi da Imoco S.p.A. ed Europrint S.r.l. Altri beni L importo è relativo agli acquisti di autovetture, mobili e arredi, macchine elettroniche necessarie per lo svolgimento delle ordinarie attività delle società del Gruppo. Immobilizzazioni in corso e acconti Tale voce è costituita principalmente dalla caparra corrisposta da Casa S.a.s ( ) per l acquisto dell immobile sito in Roma ove vi è la sala gioco Bingo denominata Araldo, oltre che dagli anticipi a fornitori versati dalle società del Gruppo per l acquisto di beni strumentali. Immobilizzazioni finanziarie Imprese collegate La posta fa riferimento alle partecipazioni detenute dalla Capogruppo nelle società collegate

11 11 Bingo Amico S.r.l. ed A.O.G. S.r.l., nonché dalle altre società del gruppo in imprese collegate, tutte valutate con il metodo del patrimonio netto. Altre imprese Crediti verso imprese collegate L importo è riferito al credito per finanziamento concesso dalla Tremilauno S.r.l. a favore della società Cinquantuno Gaming S.r.l. Crediti verso altri Attivo circolante Materie prime, sussidiarie e di consumo Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati Lavori in corso su ordinazione Prodotti finiti e merci Le voci Materie prime, sussidiarie e di consumo, Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati e Prodotti finiti e merci si riferiscono per la quasi totalità alle giacenze di fine esercizio delle società Imoco S.p.A. ed Europrint S.r.l.. La voce Lavori in corso su ordinazione è relativa ai lavori eseguiti dalla società Impresa S.r.l. operante nel settore edile. Crediti Crediti verso Clienti I crediti verso clienti sono costituiti dai crediti commerciali vantati dal Gruppo verso terzi, in particolare da Imoco S.p.A. ( ) ed Europrint S.r.l. ( ).

12 12 Crediti verso imprese collegate Crediti tributari I crediti tributari sono principalmente riferiti a crediti Ires ed Irap risultanti dalla determinazione delle imposte sul reddito 2013 delle società del Gruppo e dal credito IVA generato dall attività produttiva. Imposte anticipate Le imposte anticipate sono relative a differenze temporanee deducibili nei prossimi esercizi per cui si ritiene sussista la ragionevole certezza del loro recupero tramite redditi positivi negli esercizi futuri. Per una descrizione più dettagliata si rinvia alle note integrative delle società del Gruppo. Crediti verso altri L importo rappresenta l ammontare dei crediti di varia natura vantati dalle società del gruppo nei confronti di terzi e risulta principalmente formato da: credito per finanziamento Invest Gaming S.r.l. per , credito v/momiz per , credito v/comune Musile per , credito v/tesoreria Inps per , credito v/bingo Amico per , credito per periodo transitorio sale per , credito v/fornitori per anticipi vari per Disponibilità liquide Depositi bancari e postali Assegni Denaro e valori in cassa Trattasi delle disponibilità liquide e dell esistenza di numerario e di valori alla data di chiusura dell esercizio. Crediti di durata residua superiore a cinque anni

13 13 In Bilancio non sono presenti crediti di durata residua superiore a cinque anni. PASSIVO Prospetto di raccordo tra Patrimonio Netto ed Utile d'esercizio della Milleuno S.p.A. e del Gruppo Milleuno Descrizione Utile 2013 PN 2013 Bilancio d'esercizio Milleuno SpA Eliminazione Dividendi società collegate Ammortamento differenze di consolidamento Ammortamento maggior valore immobilizzazioni Minusvalenze società valutate ad equity Eliminazione plusvalenze intercompany Risultato società consolidate (inclusi terzi) Bilancio Gruppo Milleuno Movimentazione del Patrimonio Netto Consolidato Capitale Sociale Riserva Legale Riserva Straordinaria Riserva Consolidamento Utili a nuovo Utile gruppo Totale Patrimonio netto di terzi TOTALE Totale patrimonio netto al 31 dicembre aumento gratuito capitale sociale riclassifica riserva straordinaria a utili a nuovo effetti consolidamento Imoco ed Europrint

14 14 riporto a nuovo risultato risultato esercizio Totale patrimonio netto al 31 dicembre Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato L ammontare accantonato rappresenta l effettivo debito delle società del Gruppo, verso i dipendenti in forza alla data del 31 dicembre 2013, al netto delle anticipazioni corrisposte. Il totale a livello di Gruppo risulta così suddiviso: - Milleuno S.p.A Duemilauno Srl Impresa S.r.l Bingo King S.r.l Imoco S.p.A Europrint S.r.l Debiti Obbligazioni La voce si riferisce alla prima tranche del prestito obbligazionario denominato Mille Uno Bingo 3M+5,60% nov 18 CALL EUR deliberato dal Consiglio di amministrazione in data 4 novembre Rep. n Notaio Francesca Ghilardi - per l importo complessivo di Il prestito obbligazionario ha durata 5 anni con decorrenza dal 15/11/2013 ed è

15 15 costituito da obbligazioni ordinarie al portatore del valore nominale di ciascuna, immesse nel sistema di gestione accentrata presso Monte Titoli S.p.a. Debiti verso soci per finanziamenti La voce è costituita da finanziamenti concessi dai soci terzi alle società del Gruppo, in relazione a temporanee esigenze. Debiti verso banche entro 12 mesi Debiti verso banche oltre 12 mesi I debiti a breve termine verso banche sono composti principalmente dai saldi negativi dei conti corrente delle società del Gruppo al 31 dicembre 2013, dalle anticipazioni su fatture concesse dagli istituti di credito e dalle quote capitali dei mutui e finanziamenti da rimborsare entro l anno. Risultano suddivisi tra le società del Gruppo come segue: Società Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Milleuno S.p.A Duemilauno S.r.l Tremilauno S.r.l Cinquemilauno S.r.l Casa Sas Bingo King S.r.l M1 S.r.l Meeting S.r.l Imoco S.p.A Europrint S.r.l

16 16 Debiti verso altri finanziatori L importo si riferisce al debito della Capogruppo verso Se.Di.L. S.r.l. per Debiti verso fornitori La voce include i debiti commerciali, esigibili entro 12 mesi, a carico delle società del Gruppo e risultano iscritti al loro valore nominale. Società Entro 12 mesi Milleuno S.p.A Duemilauno S.r.l Tremilauno S.r.l Cinquemilauno S.r.l Casa Sas Bingo King S.r.l M1 S.r.l Meeting S.r.l Imoco S.p.A Europrint S.r.l Impresa S.r.l Imoco Volley S.r.l Isola Verde S.r.l Debiti v/imprese collegate Debiti tributari

17 17 Tale posta include i debiti del Gruppo verso l Erario, esigibili entro 12 mesi, per le imposte sul reddito dell esercizio delle società consolidate, per le ritenute effettuate sui compensi corrisposti ai dipendenti e ad altri collaboratori e per l IVA a debito risultante dalle liquidazioni del mese di dicembre 2013 delle società del Gruppo. Debiti v/istituti di previdenza Il saldo include i debiti dovuti a fine esercizio (esigibili entro 12 mesi) verso gli istituti previdenziali e assistenziali per le quote a carico delle società del Gruppo. Altri debiti I debiti iscritti nella presente voce risultano esigibili entro 12 mesi e sono principalmente costituiti dai debiti verso il personale delle società del Gruppo per elementi di retribuzione maturati e non ancora goduti al 31 dicembre 2013 (ferie, permessi, extramensilità), debiti v/cirsa per gestione Slot Machine. Debiti di durata residua superiore a cinque anni In Bilancio non sono presenti debiti di durata residua superiore a cinque anni Debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali In Bilancio sono presenti debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali, come di seguito indicato: descrizione Importo Tipo di garanzia Importo residuo Banca Prealpi (Duemilauno) Ipoteca di Euro Banca Prealpi (Casa) Ipoteca su immobile Mutuo fondiario BCC (Imoco) Ipoteca su immobili

18 18 Mutuo BCC (Imoco) Ipoteca su immobili Mutuo fondiario BNL (Imoco) Ipoteca su immobili BCC MonSile (Casa) Ipoteca su immobile Finanz. Unicredit (Europrint) Ipoteca su immobile Banca Prealpi (M1) Ipoteca su immobile Composizione delle voci Ratei e Risconti Attivi e Passivi ed Altri Fondi DESCRIZIONE RATEI ATTIVI RATEI PASSIVI RISCONTI ATTIVI RISCONTI PASSIVI ALTRI FONDI -Rimanenze cartelle Assicurazioni Fidejussioni Risconto plusvalenza Rateo fitti passivi Risconti utenze varie Spese condominiali Oneri finanziari Leasing Manutenzioni Tesseramento/diritti/contr. ass.vi/vestiario/sponsor Pubblicità/depliant Interessi prestito obbligazionario Proroga concessioni Trattamento quiescenza e simili Per imposte, anche differite Altri Prestazioni di terzi Rateo costo personale Costi automezzi Altri minori

19 19 Totale Impegni e conti d ordine Nella voce di bilancio Conti d Ordine è riportato l importo complessivo delle fideiussioni bancarie e/o assicurative rilasciate a favore del Monopolio di Stato per l esercizio dell attività del gioco del Bingo nelle sale gestite dal Gruppo. ANALISI DELLE VOCI DEL CONTO ECONOMICO - RIPARTIZIONE DEI RICAVI DELLE VENDITE E DELLE PRESTAZIONI ATTIVITA AREE GEOGRAFICHE TOTALE RICAVI Vendite Italia Vendite Cee Vendite ExtraCee Totale SUDDIVISIONE INTERESSI ED ALTRI ONERI FINANZIARI - Interessi passivi su finanziamenti Interessi su obbligazioni Interessi e oneri bancari Commissioni carte di credito Altri interessi Fideiussioni Altri oneri 309 Totale Personale Società consolidate con il metodo dell integrazione lineare -Quadri 12

20 20 -Impiegati Operai 77 - Stagisti 4 - Camerieri 27 - Apprendisti 88 Totale 524 Compensi Descrizione Amministratori Sindaci Totale Milleuno S.p.A Società consolidate con il metodo dell integrazione lineare: Imoco S.p.A M1 S.r.l Meeting S.r.l Imoco Volley S.r.l Totale Dott. Enrico Polo IL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO DI AMMINITRAZIONE IL DOCUMENTO INFORMATICO IN FORMATO XBRL CONTENENTE LO STATO PATRIMONIALE E IL CONTO ECONOMICO E CONFORME AI CORRISPONDENTI DOCUMENTI ORIGINALI DEPOSITATI PRESSO LA SOCIETA

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