LA REDAZIONE DELLE PERIZIE IN CAMPO BANCARIO DALLA A ALLA Z

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1 CORSO AVANZATO ROMA, CENTRO CONVEGNI VILLA PALESTRO, VIA PALESTRO 24 DAL 17 AL 20 MAGGIO 16 (4 giorni + l opzione facoltativa di un pre-corso il 16 di introduzione al software Conto Giusto ) LA REDAZIONE DELLE PERIZIE IN CAMPO BANCARIO DALLA A ALLA Z CORSO FULL IMMERSION Da circa tre anni l ASSOCTU ha affiancato ai corsi di formazione e aggiornamento di una giornata, tenuti in tutta Italia, dei corsi avanzati di 20 ore (2 giorni e mezzo). Dall esperienza maturata in questi incontri, cui hanno partecipato più di mille tra consulenti tecnici del tribunale o privati e avvocati impegnati in materia bancaria, è emersa l esigenza di offrire un livello di dettaglio e approfondimento ancora maggiore. Con questo ultimo format, giunto alla X edizione, che prevede una full immersion nella materia bancaria di quattro giorni, dal 17 al 20 maggio, limitata a 15 partecipanti, l AssoCTU intende mettere a disposizione dei partecipanti, presso la propria sede centrale, tutta l esperienza accumulata nel campo della redazione delle perizie d ufficio e di parte, guidando e affiancando i professionisti intervenuti nella redazione di vere e proprie perizie, sia su conti correnti sia su finanziamenti rateali (mutui, leasing, cessioni del quinto). Nelle prime due giornate (martedì e mercoledì) i partecipanti alterneranno l approfondimento delle tematiche giuridiche e tecniche che sottostanno ai conteggi peritali, con particolare enfasi sul tema della prescrizione e dell usura. Una volta maturato il necessario background giuridico e tecnico, nelle restanti due giornate (giovedì e venerdì) si illustreranno i criteri per la redazione di perizie di parte e d ufficio, prevedendo esercitazioni pratiche di ricalcolo con l ausilio dei software di ricalcolo del conto corrente Conto Giusto, pensato per i CTU, e Conto Sintetico, rivolto a CTP e legali. Verranno illustrate e discusse: i) una perizia d ufficio (CTU) su conti correnti; ii) una perizia di parte (CTP) su conti correnti; iii) due perizie di parte (CTP) su altre tipologie di finanziamento (mutuo, leasing, factoring, etc.), con l ausilio di un semplice foglio di calcolo che sarà messo a disposizione dei partecipanti Le tematiche giuridiche e tecniche verranno introdotte e approfondite dal dott. Roberto Marcelli (Presidente AssoCTU) e dall avv. Fabio Fiorucci (Studio legale Fiorucci), mentre le esercitazioni verranno guidate da tecnici dell AssoCTU (dott.ri Antonio Giulio Pastore e Amedeo Valente). Il corso prevede l utilizzo, per quanto riguarda i finanziamenti rateali (mutui, leasing, etc.) di semplici fogli di calcolo excel, e per il ricalcolo del conto corrente, dei software Conto Giusto - sviluppato in collaborazione con l Università Sapienza di Roma e pensato per i CTU - e Conto Sintetico - nuovo programma più agile e veloce di stima dei ricalcoli pensato per i CTP - per i quali verrà rilasciata ai partecipanti una licenza mensile. Per chi non ha familiarità con il software Conto Giusto, è stata prevista la possibilità di partecipare ad un pre corso, lunedì 16, che introdurrà all utilizzo del programma (caricamento dati, ASSO CTU - Via Bergamo 43, Roma - tel fax info@assoctu.it - assoctu.it

2 controllo del caricamento, logiche di funzionamento) e fornirà le informazioni di base utili alla lettura di un estratto conto bancario. La partecipazione al pre corso è fortemente consigliata: solo chi già utilizza il software e ha familiarità con gli estratti conto bancari può invece limitare il proprio impegno ai 4 giorni successivi. Il corso si rivolge essenzialmente ai consulenti tecnici, d ufficio e di parte, che sono quotidianamente chiamati a redigere perizie in campo bancario. È richiesto che ciascun partecipante sia dotato del proprio computer, se possibile con abilitazione alla connessione wi-fi. Si fa presente che il software Conto Giusto è utilizzabile solo in ambiente windows. Per offrire il più elevato standard didattico possibile, il corso è limitato a soli 15 partecipanti. Sono previsti sconti per iscrizioni anticipate (entro il 15 aprile), per chi abbia partecipato già ad altri corsi e per iscritti dello stesso studio. NB: a causa della limitazione a 15 del numero dei partecipanti, non è possibile da regolamento dell ODCEC e ODA di Roma ottenere l accreditamento per la formazione dei dottori commercialisti e degli avvocati. PROGRAMMA DIDATTICO Di seguito si illustra la struttura del corso, offrendo una panoramica delle tematiche che verranno trattate. Si fa presente che il ridotto numero di partecipanti permetterà di adeguare il tempo dedicato a ciascun argomento al livello dei presenti, favorendo l interazione e l analisi del maggior numero di casi pratici possibile. PRE CORSO FACOLTATIVO (16 maggio, ore e ). A cura del dott. Antonio Pastore. La partecipazione è fortemente consigliata per tutti coloro che non utilizzino già il software conto Giusto Illustrazione pratica di contratti ed estratti conto bancari ( ) Estratto movimenti, riassunto scalare, foglio competenze. Cosa sono e come leggerli Le modalità di calcolo degli interessi (anno civile e anno commerciale, numeri debitori) e commissioni (CMS, CIV etc.) La struttura dei conti accessori (girocontazione, conti anticipi e conti principali) Illustrazione del software di ricalcolo Conto Giusto (sessione pratica sul funzionamento del software, ore ) Funzione di caricamento dati: esempi pratici di caricamento movimenti, scalari e competenze. Importazione dati veloce da excel. Come determinare il fido, quando inserire il tasso medio. Controllo del caricamento: replica dei conteggi banca. Gli errori più comuni: come riconoscerli e correggerli. Esercitazioni individuali. La logica di funzionamento del software: primo accenno ai ricalcoli (ripresi nei giorni successivi) I giorno (17 maggio) CORSO DI 4 GIORNI (17 20 MAGGIO) Mattina (ore ) Avv. Fabio Fiorucci. I principali aspetti giuridici della materia: definizioni,

3 le fonti del contenzioso, gli orientamenti giurisprudenziali La disciplina dei contratti bancari nel Codice Civile e nel Testo Unico Bancario; Conto corrente bancario e ordinario, aperture di credito e altri finanziamenti in conto; Il contenzioso. Le azioni esperibili: accertamento negativo del saldo, ripetizione dell indebito; Le principali fonti del contenzioso: anatocismo, tassi ultralegali (art cc, art. 117 TUB), CMS (l. 2/09) e oneri sostitutivi (IS, CDF). L onere probatorio: saldo zero e cenni di strategia processuale. I principi stabiliti dalla Cassazione 24418/10: prescrizione e capitalizzazione. I diversi orientamenti in tema di prescrizione: rimesse solutorie e ripristinatorie, accertamento del fido Cenni di strategia processuale e di giurisprudenza (anche dell Arbitro Bancario e Finanziario). Pomeriggio (ore ). Dott. Roberto Marcelli. Aspetti tecnici. Gli aspetti tecnici dei temi trattati nella giornata (ad eccezione dell usura, ripresa il giorno successivo). La riforma dell art. 120 TUB e le recenti pronunce giurisprudenziali (Ordinanze Tribunale di Milano, Roma, Cuneo, Torino, nonché dell ABF) I principi stabiliti dalla Cassazione 24418/10: prescrizione e capitalizzazione. I diversi orientamenti in tema di prescrizione: rimesse solutorie e ripristinatorie, accertamento del fido (C. Appello Torino 23/2/12). II giorno (18 maggio) Mattina (ore ): aspetti tecnici dell usura. Dott. Roberto Marcelli L usura nei conti correnti (Cass. nn /10, 28743/10, 46669/11) e nei finanziamenti (Cass. 350/13). Criteri di verifica e conseguenze dell usura in campo civile e penale Mattina e pomeriggio (ore e ): l usura in pratica: Esempi di verifica dell usura e esercitazioni pratiche su conti correnti. Dott. Antonio Pastore. Le diverse formule di verifica in pratica: le formule per l usura civile. Le FAQ della Banca d Italia e l impatto sui conteggi (usura penale) Esercitazioni con casi pratici La discussione di una CTU per il P.M. (usura penale) III giorno (19 maggio). CTU e CTP sui conti correnti. Dott. Antonio Pastore. Mattina (ore ): a) Illustrazione dei criteri di ricalcolo dei conti correnti e della lor implementazione coi due diversi software Conto Giusto e Conto Sintetico (con sessione pratica sul funzionamento del software) I criteri di ricalcolo standard : - Eliminazione dell effetto anatocistico (capitalizzazione semplice) - Applicazione dei tassi BOT ex art. 117 TUB o dei tassi legali ex art c.c. - Eliminazione di CMS, commissioni e spese - Annullamento effetto giorni valuta - Ius variandi - Trattazione trimestri in usura Come variano i conteggi in presenza di prescrizione b) Linee guida sulla redazione delle CTU Il Quesito: analisi di diversi esempi. I rapporti con il Giudice: richieste chiarimenti. I rapporti con i CTP: operazioni peritali, risposta alle osservazioni

4 Il caricamento dei dati: movimenti o scalari La scelta dei criteri: quante ipotesi prospettare? La condivisione dei criteri con i CTP La struttura della perizia: introduzione, commento del Quesito, elenco della documentazione, osservazioni e conteggi, sintesi. Cosa mettere in nota e cosa in appendice. E utile inserire in perizia riferimenti alla giurisprudenza? L elaborazione dei conteggi. Quali dati allegare? c) Linee guida sulla redazione delle CTP La fase iniziale: quale documentazione richiedere al cliente Come rintracciare l esistenza delle illegittimità nella documentazione esaminata Come cambia la strategia in caso di rapporti lunghi (pre 2000) o di rapporti recenti. L incidenza della prescrizione. L importanza di tarare il lavoro sulle esigenze del cliente: finalità transattiva o risarcitoria? Rapporti chiusi o aperti? Il caricamento dei dati: precisione o rapidità? La struttura della perizia: introduzione, elenco della documentazione, osservazioni e conteggi, sintesi. Cosa mettere in nota e cosa in appendice. E utile inserire in perizia riferimenti alla giurisprudenza? L elaborazione dei conteggi. Quali dati allegare? Pomeriggio (ore ): Illustrazione di una CTU e una CTP su conti correnti CTU in assenza di contratto di conto. Verifica dell usura e applicazione dei tassi BOT ex art. 117 TUB / tassi legali, enucleazione di CMS e spese, trattamento dei conti anticipi. Esempio nella CTU di trattazione della prescrizione e illustrazione dei parametri di ricalcolo ex Cass /10 (prescrizione): o Individuazione delle rimesse solutorie: condizioni sui movimenti a credito, criterio del saldo banca o rettificato, impostazione del fido; o Impostazione data decorrenza della prescrizione; o Imputazione delle rimesse; o Analisi degli output del software. CTP con contratto che non riporta tutte le condizioni di conto. Verifica dell usura e applicazione dei tassi BOT ex art. 117 TUB / tassi legali, enucleazione di CMS e spese, trattamento dei conti anticipi. IV giorno (20 maggio, ore ): Le CTP in tema di finanziamenti rateali. Dott. R. Marcelli e dott. A. Pastore. Con l ausilio di un semplice foglio di calcolo verranno analizzate diverse tipologie di finanziamento, tra cui mutui, cessioni del V dello stipendio, leasing al fine di individuare l usura pattizia. Verranno forniti cenni su quali ulteriori irregolarità possono evidenziarsi in tali rapporti e si illustreranno: - Un esempio di perizia su mutuo; - Un esempio di perizia su leasing - Un esempio di conteggi su cessione del V dello stipendio Si daranno cenni sulle modalità di calcolo degli onorari (compreso un semplice foglio di calcolo impostato dall AssoCTU) Si completerà la trattazione dei temi dei giorni precedenti che a giudizio dei partecipanti necessiteranno di maggiore approfondimento Il termine del corso è previsto venerdì alle ore 17.00

5 LA REDAZIONE DELLE PERIZIE IN CAMPO BANCARIO DALLA A ALLA Z Modulo d iscrizione Vi preghiamo di compilare il modulo ed inviarlo con la ricevuta di pagamento all indirizzo info@assoctu.it oppure al fax In considerazione del limitato numero di posti disponibili, è necessario telefonare in sede al n. 06/ per accertarsi della disponibilità di posti prima di procedere all iscrizione QUOTE DI PARTECIPAZIONE (4 giorni, dal 17 al 20 maggio) Quota di partecipazione al corso di 4 gg (17-20/05) [ ] IVA 22% Quota riservata a chi avesse partecipato a precedenti corsi di formazione, a partecipanti dello stesso studio o ad iscrizioni pervenute entro il 15 aprile 16 [ ] IVA 22% QUOTE DI PARTECIPAZIONE (5 giorni, compreso il pre corso del 16 maggio) Quota di partecipazione al corso di 5 gg (16-20/05) [ ] IVA 22% Quota riservata a chi avesse partecipato a precedenti corsi di formazione, a partecipanti dello stesso studio o ad iscrizioni pervenute entro il 15 aprile 16 [ ] IVA 22% Ogni partecipante dovrà portare il proprio computer. La partecipazione comprende: Materiale didattico Attestato di partecipazione Licenza del software Conto Giusto (1 mese) Licenza del software Conto Sintetico (1 mese) Il pagamento dovrà essere effettuato, in anticipo, alle seguenti coordinate bancarie: ASSOCTU - Unicredit S.p.A, Ag. Roma Piave, IBAN: IT 31 C Il corso si terrà a Roma presso il Centro Convegni Villa Palestro, via Palestro 24 (fermata linea B Castro Pretorio o 10 minuti a piedi dalla stazione Termini). Sono previste convenzioni per l alloggio con strutture della zona, la segreteria è a disposizione in merito. DATI DEL PARTECIPANTE (in stampatello): nome:.... cognome:.. azienda:... professione:.. indirizzo:.. cap:.... città: tel:... fax:... DATI PER LA FATTURAZIONE (in stampatello): nome e cognome / ragione sociale:.... indirizzo:... cap:.... città:..... P.IVA.. cod. fiscale.... Sostituzione e modalità di disdetta: è possibile la interscambiabilità per persone dello stesso Studio o Azienda. La disdetta è possibile soltanto in forma scritta (anche a mezzo fax) entro 15 (quindici) giorni prima della data dell evento, con diritto al rimborso dell 80% della quota pagata. In caso di annullamento dell iscrizione oltre tale periodo non è previsto alcun rimborso. Disclaimer: ASSOCTU si riserva la facoltà di rinviare o annullare l evento restituendo integralmente la somma ricevuta, ed altresì, per motivi organizzativi, di modificare il programma o la sede dell evento e/o sostituire i relatori con altri di pari livello professionale. ASSO CTU - Via Bergamo 43, Roma - tel fax info@assoctu.it - assoctu.it