Relazione sull aggiornamento del bilancio preventivo 2014

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1 Allegato n. 1 alla Delibera di Consiglio n. 6 del 31/07/2014 Relazione sull aggiornamento del bilancio preventivo 2014 L aggiornamento del preventivo 2014 viene effettuato tenendo conto della evoluzione normativa che ha interessato la Camera di Commercio in termini attuali e prospettici. In tale contesto si inseriscono i recenti orientamenti governativi miranti ad una riforma della PA che vede coinvolte, al pari delle altre Amministrazioni, anche le Camere di Commercio. Nonostante a tutt oggi, per quel che ci riguarda direttamente, non sia ancora chiaro l assetto della riforma, l attuale contesto politico certamente fa presagire l avvio di un percorso finalizzato ad incidere profondamente negli assetti camerali. Prima tra tutti, la disposizione dell art 28 del D.L. 90/2014 che espressamente recita A decorrere dall esercizio finanziario successivo all entrata in vigore del presente decreto, l importo del diritto annuale a carico delle imprese di cui all art. 18 della legge 29 dicembre 1993 n.580 è ridotto del cinquanta per cento. Tale disposizione, se dovesse essere confermata dalla legge di conversione, rappresenterà per le Camere di Commercio un cambiamento di strategia di non poco momento considerato che il diritto annuale rappresenta per le stesse la principale fonte di finanziamento. E proprio a tale proposito con la nota del indirizzata agli Enti camerali è intervenuto il Ministero dello Sviluppo Economico il quale oltre ad evidenziare le disposizioni di diretto interesse per le Camere contenute nel D.L. 66/2014, richiama l attenzione sull opportunità di una gestione accorta e prudente delle spese nonché su una responsabile valutazione in merito alla sostenibilità delle stesse evitando, in questa fase di disporre nuove spese e assumere nuove iniziative non urgenti o prioritarie per il sostegno del tessuto economico provinciale, ove le stesse possano incidere sugli esercizi successivi. Pertanto alla luce di tali ultimi orientamenti, ci accingiamo a predisporre l aggiornamento del bilancio ben consapevoli del mutato contesto politico ma altrettanto convinti della necessità di garantire la continuità e il compimento delle iniziative in corso. Alla luce di quanto sopra la variazione che si propone è pertanto effettuata mantenendo lo stesso risultato economico previsto in sede di approvazione del preventivo 2014, operando riduzioni di ricavi e di costi di pari importi. A tal fine si è provveduto, in prima istanza, ad aggiornare i dati, relativi ai finanziamenti approvati da Unioncamere relativi ai progetti di fondo perequativo anno 2013 e progetti Mise Unioncamere 2012, ora certi rispetto a quanto approvato in sede di preventivo; in sede di approvazione del bilancio preventivo 2014, infatti, le cifre iscritte nei relativi capitoli di ricavi e costi si basavano su una presunzione del loro ammontare in relazione a quanto previsto per la realizzazione delle attività progettuali proposte per l approvazione. Oggi, a seguito dell avvenuta approvazione da parte di Unioncamere si ha certezza degli importi effettivi e conseguentemente degli importi finanziati per l attività in questione. N. 5 i progetti di fondo perequativo 2013 finanziati e n. 2 progetti Mise Unioncamere 2012, per un totale di ,00. Tale importo, unitamente alla quota parte di saldi per i progetti fondo perequativo 2012 conclusi nell anno 2014, porta, pertanto, ad una previsione di entrata sul conto di ricavo di competenza pari ad ,50 con una diminuzione rispetto al preventivo approvato di ,00 Conseguentemente sono stati aggiornati gli importi relativi ai costi sulle iniziative economiche approvati in sede di previsione, anche verificando l attività finora svolta nell ambito della promozione economica. La riduzione di spesa effettuata è in linea con la riduzione dei ricavi. Nella tabella che segue sono riportati gli importi aggiornati previsti per la realizzazione delle attività economiche. Rispetto a quanto previsto in sede di approvazione del preventivo si evidenzia solamente che, salvo le variazioni di importi, le attività sono rimaste invariate.

2 In particolare, è stata aggiornata la previsione relativa al bando internazionalizzazione e l attività relativa all iniziativa di riqualificazione del molo Generale Malta. L importo totale delle iniziative è pari ad ,00 diminuito, per come sopra precisato, di ,00 rispetto all importo approvato in sede di previsione, pari ad ,00. INIZIATIVE PROGETTI IMPORTI A.1.1 NUOVI CANALI IMPRESE ESPORTATRICI A.1.2 BANDO INTERNAZIONALIZZAZIONE A.1.2 PROMOZIONE E TUTELA DEL MADE IN ITALY A.2.1 LIMEN ARTE A.2.2 SPORTELLO TURISMO VIBO VALENTIA A.2.3 RIVISTA LIMEN ,00 A.3.1 SERVIZIO NUOVE IMPRESE A.4.1 PROMOZIONE DELLE ECCELLENZE PRODUTTIVE A.4.1 ALTERNANZA FILO A.4.1 L IMPRESA E IL SUO DESIGNER A.4.2 PROMOZIONE EFFICIENZA ENERGETICA A.5.1 SPORTELLO LEGALITA A.5.1 RIQUALIFICAZIONE MOLO GENERALE MALTA A.5.1 PROGETTI ASPO B.2.1 MEDIAZIONE B.3.1 CLAUSOLE VESSATORIE E CONTRATTI TIPO 6.72 QUOTA PARTE PROGETTI FONDO PEREQU ,00 GIA CONCLUSI TOTALE ,00 PREVENTIVO ,00 VARIAZIONE IN DIMINUZIONE ,00 L importo indicato nell allegato A preventivo registra l importo di ,00 comprensivo della previsione di spesa per le quote associative da versare ad alcune società del sistema, pari ad Per come riportato in premessa, il D.L. 66/2014 ha previsto dall art. 50 comma 3 che le spese per consumi intermedi siano ulteriormente ridotte in misura del 5% su base annua rispetto a quanto già previsto dall art. 8 comma 3 del D.L. 95/2012. Pertanto l aggiornamento del bilancio registra la diminuzione dell importo di ,42 sui conti dei consumi intermedi ed il corrispondente aumento di costo sul conto imposte e tasse. La summenzionata cifra unitamente all importo di ,42 è stata versata nel previsto capitolo di bilancio dello stato nel mese di giugno Le altre disposizioni previste nel decreto, riferibili anche alle Camere di Commercio, in questa fase, non incidono in via diretta sul bilancio preventivo della Camera di Vibo Valentia, se non in termini di rispetto dei limiti in esse previsti ed in termini organizzativi. Si pensi al Registro Unico dei documenti passivi, all anticipazione dell obbligo di fattura elettronica, al monitoraggio dei debiti delle pubbliche amministrazioni. Di seguito sono riepilogate le variazioni di budget per conto elementare e centro di costo. Conto cdc COSTI VARIAZIONE VARIAZIONE AUMENTO DIMINUZION E A005 Oneri Telefonici A005 Oneri Pulizie Locali A005 Oneri per Manutenzione Ordinaria A001 Oneri Legali A005 Oneri postali e di Recapito 3.423,42 2

3 A005 Altre Imposte e Tasse , A004 iniziative economiche ,00 TOTALE , ,42 DIFFERENZA AUMENTO ,42 DIMINUZIONE Conto cdc RICAVI VARIAZIONE VARIAZIONE AUMENTO DIMINUZION E A004 Proventi da progetti Fondo perequativo ,00 TOTALE DIFFERENZA COSTI - RICAVI 0 0 Sul piano degli investimenti, sono state apportate delle modifiche sugli importi relativi al conto dei fabbricati, ,00, degli impianti speciali di comunicazione (cablaggio) 20.00, delle partecipazioni Per quanto ai fabbricati, si tratta di un aggiornamento del quadro economico di progetto approvato dalla Giunta con Delibera n.24 del a seguito dell esito conclusivo di gara e del ribasso d asta proposto dalla ditta aggiudicataria mantenuto tra le somme a disposizione. Per quanto al conto degli impianti speciali di comunicazione la variazione è dovuta ad un maggiore previsione di spesa effettuata sempre tenendo conto del quadro economico approvato ed attingendo i fondi dal conto relativo ai fabbricati. Sul piano degli investimenti, come sopra anticipato, è stata apportata la modifica al conto delle partecipazioni; la previsione in aumento è conseguenza della volontà espressa dalla Giunta in merito all acquisto delle azioni della Vibo Sviluppo Spa, oggetto di procedura di vendita da parte del Comune. Infine, in considerazione del decreto 27 marzo 2013 Criteri e modalità di predisposizione del budget economico delle Amministrazioni pubbliche in contabilità civilistica sono stati aggiornati ai nuovi valori di bilancio gli schemi contemplati all art. 2 dello stesso. Precisamente, per quanto al budget economico pluriennale l aggiornamento è stato effettuato unicamente per la sola colonna riferita all anno 2014, così come indicato dalla nota MSE n del ; per quanto al piano degli indicatori e dei risultati attesi di bilancio (PIRA) non è necessario procedere al relativo aggiornamento in quanto le variazioni apportate al budget economico non comportano variazioni negli obiettivi e nei relativi indicato approvati in sede di previsione. L aggiornamento del budget economico di cui al decreto è stato effettuato tenendo conto della riclassificazione a suo tempo operata in sede di approvazione dello stesso, mentre l aggiornamento del prospetto di previsione di spesa complessiva per missioni e programmi è stato riproposto negli importi approvati in quanto la variazione effettuata sul piano economico non ha inciso in maniera evidente sul piano finanziario pertanto si ritiene valida la previsione effettuata in sede di approvazione. Il Presidente Michele Lico 3

4 ALL. A PREVENTIVO (previsto dall'articolo 6, comma 1) VALORI COMPLESSIVI FUNZIONI ISTITUZIONALI VOCI DI ONERI/PROVENTI E INVESTIMENTO CONSUNTIVO AL PREVENTIVO ANNO 2014 ORGANI ISTITUZIONALI E SEGRETERIA GENERALE (A) SERVIZI DI SUPPORTO (B) ANAGRAFE E SERVIZI DI REGOLAZIONE DEL MERCATO (C) STUDIO, FORMAZIONE, INFORMAZIONE E PROMOZIONE ECONOMICA (D) TOTALE (A+B+C+D) GESTIONE CORRENTE A) Proventi correnti 1 Diritto Annuale Diritti di Segreteria Contributi trasferimenti e altre entrate Proventi da gestione di beni e servizi Variazione delle rimanenze ALTRI PROVENTI O RIMBORSI ^ CONTRIBUTI DA ORGANISMI COMUNITARI ^ CONTRIBUTI REGIONALI O DA ALTRI ENTI PUBBLICI ^ ALTRI CONTRIBUTI ^ CONTRIBUTI DALLA CCIAA ^ Totale proventi correnti A B) Oneri Correnti 6 Personale Funzionamento Interventi economici Ammortamenti e accantonamenti COSTI ISTITUZIONALI ^ Totale Oneri Correnti B Risultato della gestione corrente A-B C) GESTIONE FINANZIARIA 10 Proventi finanziari Oneri finanziari - Risultato della gestione finanziaria D) GESTIONE STRAORDINARIA 12 Proventi straordinari Oneri straordinari Risultato della gestione straordinaria DisavanzoAvanzo economico esercizio A-B -C -D PIANO DEGLI INVESTIMENTI E Immobilizzazioni Immateriali F Immobilizzazioni Materiali Preventivo - All. A (Budget_Aggiornato) 1 di 2 09-lug-14

5 ALL. A PREVENTIVO (previsto dall'articolo 6, comma 1) VALORI COMPLESSIVI FUNZIONI ISTITUZIONALI VOCI DI ONERI/PROVENTI E INVESTIMENTO CONSUNTIVO AL PREVENTIVO ANNO 2014 ORGANI ISTITUZIONALI E SEGRETERIA GENERALE (A) SERVIZI DI SUPPORTO (B) ANAGRAFE E SERVIZI DI REGOLAZIONE DEL MERCATO (C) STUDIO, FORMAZIONE, INFORMAZIONE E PROMOZIONE ECONOMICA (D) TOTALE (A+B+C+D) G Immobilizzazioni Finanziarie TOTALE INVESTIMENTI (E+F+G) Preventivo - All. A (Budget_Aggiornato) 2 di 2 09-lug-14

6 REV. BUDGET ECONOMICO ANNUALE (art. 2 comma 3 d.m. 27/03/2013) Revisione Budget ANNO 2014 ANNO 2014 Parziali Totali Parziali Totali A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Ricavi e proventi per attività istituzionale , ,85 a) contributo ordinario dello stato b) corrispettivi da contratto di servizio b1) con lo Stato b2) con le Regioni b3) con altri enti pubblici b4) con l'unione Europea c) contributi in conto esercizio , ,50 c1) contributi dallo Stato c2) contributi da Regione c3) contributi da altri enti pubblici , ,50 c4) contributi dall'unione Europea d) contributi da privati e) proventi fiscali e parafiscali , ,35 f) ricavi per cessione di prodotti e prestazioni servizi ) variazione delle rimanenze dei prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti 3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione 4) incremento di immobili per lavori interni 5) altri ricavi e proventi a) quota contributi in conto capitale imputate all'esercizio b) altri ricavi e proventi Totale valore della produzione (A) , ,85 B) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 7) per servizi , ,23 a) erogazione di servizi istituzionali , ,00 b) acquisizione di servizi , ,10 c) consulenze, collaborazioni, altre prestazioni di lavoro , ,50 d) compensi ad organi amministrazione e controllo , ,63 8) per godimento di beni di terzi , ,68 9) per il personale , ,18 a) salari e stipendi , ,28 b) oneri sociali , ,12 c) trattamento di fine rapporto , ,78 d) trattamento di quiescenza e simili e) altri costi ) ammortamenti e svalutazioni , ,11 a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni d) svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disposizioni liquide , ,11 11) variazioni delle rimanenze e materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 12) accantonamento per rischi ) altri accantonamenti 14) oneri diversi di gestione , ,81 a) oneri per provvedimenti di contenimento della spesa pubblica b) altri oneri diversi di gestione , ,81 Totale costi (B) , ,01 DIFFERENZA FRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B) , ,16 Revisione Budget Economico Annuale Pagina 1 di 2 07-lug-14

7 REV. BUDGET ECONOMICO ANNUALE (art. 2 comma 3 d.m. 27/03/2013) Revisione Budget C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI Parziali ANNO 2014 ANNO 2014 Totali Parziali 15) proventi da partecipazioni, con separata indicazione di quelli relativi ad imprese controllate e collegate 16) altri proventi finanziari a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni, con separata indicazione di quelli da imprese controllate e collegate e di quelli da controllanti b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni d) proventi diversi dai precedenti, con separata indicazione di quelli da imprese controllate e collegate e di quelli da controllanti 17) interessi ed altri oneri finanziari a) interessi passivi b) oneri per la copertura perdite di imprese controllate e collegate c) altri interessi ed oneri finanziari 17 bis) utili e perdite su cambi Totale proventi ed oneri finanziari ( bis) D) RETTIFICHE DI VALORE ATTIVITA' FINANZIARIE 18) rivalutazioni a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 19) svalutazioni a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni Totale delle rettifiche di valore (18-19) E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI 20) proventi, con separata indicazione delle plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n.5) 21) oneri, con separata indicazione delle minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n. 14) e delle imposte relative ad esercizi precedenti Totale delle partite straordinarie (20-21) Risultato prima delle imposte , ,16 Imposte dell'esercizio, correnti, differite ed anticipate AVANZO (DISAVANZO) ECONOMICO DELL'ESERCIZIO , ,16 Totali Revisione Budget Economico Annuale Pagina 2 di 2 07-lug-14

8 REV. BUDGET ECONOMICO PLURIENNALE (art. 1 comma 2 d.m. 27/03/2013) ANNO 2014 ANNO 2015 ANNO 2016 Parziali Totali Parziali Totali Parziali Totali A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Ricavi e proventi per attività istituzionale , , a) contributo ordinario dello stato b) corrispettivi da contratto di servizio b1) con lo Stato b2) con le Regioni b3) con altri enti pubblici b4) con l'unione Europea c) contributi in conto esercizio , c1) contributi dallo Stato c2) contributi da Regione c3) contributi da altri enti pubblici , c4) contributi dall'unione Europea d) contributi da privati e) proventi fiscali e parafiscali , , f) ricavi per cessione di prodotti e prestazioni servizi ) variazione delle rimanenze dei prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti 3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione 4) incremento di immobili per lavori interni 5) altri ricavi e proventi a) quota contributi in conto capitale imputate all'esercizio b) altri ricavi e proventi Totale valore della produzione (A) , , Revisione Budget Economico Pluriennale Pagina 1 di 3 07-lug-14

9 REV. BUDGET ECONOMICO PLURIENNALE (art. 1 comma 2 d.m. 27/03/2013) ANNO 2014 ANNO 2015 ANNO 2016 Parziali Totali Parziali Totali Parziali Totali B) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 7) per servizi , , ,55 a) erogazione di servizi istituzionali , b) acquisizione di servizi , , ,42 c) consulenze, collaborazioni, altre prestazioni di lavoro , , ,50 d) compensi ad organi amministrazione e controllo , , ,63 8) per godimento di beni di terzi , , ,68 9) per il personale , , ,18 a) salari e stipendi , , ,28 b) oneri sociali , , ,12 c) trattamento di fine rapporto , , ,78 d) trattamento di quiescenza e simili e) altri costi ) ammortamenti e svalutazioni , , a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni d) svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disposizioni liquide , , ) variazioni delle rimanenze e materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 12) accantonamento per rischi ) altri accantonamenti 14) oneri diversi di gestione , , ,04 a) oneri per provvedimenti di contenimento della spesa pubblica b) altri oneri diversi di gestione , , ,04 Totale costi (B) , , ,45 DIFFERENZA FRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B) , , ,45 Revisione Budget Economico Pluriennale Pagina 2 di 3 07-lug-14

10 REV. BUDGET ECONOMICO PLURIENNALE (art. 1 comma 2 d.m. 27/03/2013) C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 15) proventi da partecipazioni, con separata indicazione di quelli relativi ad imprese controllate e collegate Parziali ANNO 2014 ANNO 2015 ANNO ) altri proventi finanziari a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni, con separata indicazione di quelli da imprese controllate e collegate e di quelli da controllanti Totali Parziali Totali Parziali b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni d) proventi diversi dai precedenti, con separata indicazione di quelli da imprese controllate e collegate e di quelli da controllanti 17) interessi ed altri oneri finanziari a) interessi passivi b) oneri per la copertura perdite di imprese controllate e collegate c) altri interessi ed oneri finanziari 17 bis) utili e perdite su cambi Totale proventi e oneri finanziari ( bis) D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 18) rivalutazioni a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 19) svalutazioni a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni Totale delle rettifiche di valore (18-19) E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI 20) proventi, con separata indicazione delle plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n.5) 21) oneri, con separata indicazione delle minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n. 14) e delle imposte relative ad esercizi precedenti Totale delle partite straordinarie (20-21) Risultato prima delle imposte , , ,45 Imposte dell'esercizio, correnti, differite ed anticipate AVANZO (DISAVANZO) ECONOMICO DELL'ESERCIZIO , , ,45 Totali Revisione Budget Economico Pluriennale Pagina 3 di 3 07-lug-14

11 AGGIORNAMENTO PREVISIONI DI SPESA ANNO 2014 (decreto MEF del 27/03/2013) Pag. 1 / 10 MISSIONE 011 PROGRAMMA 005 DIVISIONE GRUPPO 4 1 Competitività e sviluppo delle imprese Regolamentazione, incentivazione dei settori imprenditoriali, riassetti industriali, sperimentazione tecnologica, lotta alla contraffazione, tutela della proprietà industriale. AFFARI ECONOMICI Affari generali economici, commerciali e del lavoro SIOPE DESCRIZIONE IMPORTO ASSESTATO Competenze fisse e accessorie a favore del personale Rimborsi spese per personale distaccato/comandato Ritenute previdenziali e assistenziali al personale Ritenute erariali a carico del personale Altre ritenute al personale per conto di terzi Contributi obbligatori per il personale Trattamento di missione e rimborsi spese viaggi Altri oneri per il personale Cancelleria e materiale informatico e tecnico Pubblicazioni, giornali e riviste Collaborazioni, coordinate e continuative (Co.co.co) Corsi di formazione organizzati per terzi Studi, consulenze, indagini e ricerche di mercato Organizzazione manifestazioni e convegni Spese per pubblicità Servizi ausiliari, spese di pulizia e servizi di vigilanza Utenze e canoni per telefonia e reti di trasmissione Utenze e canoni per energia elettrica, acqua e gas Utenze e canoni per altri servizi Riscaldamento e condizionamento Acquisto di servizi per la stampa di pubblicazioni Spese postali e di recapito Assicurazioni Assistenza informatica e manutenzione software Manutenzione ordinaria e riparazioni di immobili e loro pertinenze Altre spese di manutenzione ordinaria e riparazioni Spese legali Acquisto di beni e servizi per spese di rappresentanza Altre spese per acquisto di servizi Contributi e trasferimenti correnti a Camere di commercio Altri contributi e trasferimenti correnti a Unioncamere Altri contributi e trasferimenti correnti ad Unioni regionali delle Camere di commercio Altri contributi e trasferimenti a aziende speciali Altri contributi e trasferimenti ordinari a imprese Contributi e trasferimenti a famiglie Contributi e trasferimenti a istituzioni sociali private Locazioni IRAP Altri tributi Indennità e rimborso spese per il Consiglio Indennità e rimborso spese per la Giunta Indennità e rimborso spese per il Presidente Indennità e rimborso spese per il Collegio dei revisori Indennità e rimborso spese per il Nucleo di valutazione Ritenute erariali su indennità a organi istituzionali e altri compensi Contributi previdenziali e assistenziali su indennità a organi istituzionali e altri compensi Fabbricati ,99 206, , , , , ,47 713, ,32 31,44 86,40 441, , , ,65 352, , , , , ,46 501,54 764, , , , , , , , , ,00 812, , , , ,66

12 AGGIORNAMENTO PREVISIONI DI SPESA ANNO 2014 (decreto MEF del 27/03/2013) Pag. 2 / 10 SIOPE DESCRIZIONE IMPORTO ASSESTATO Contributi e trasferimenti per investimenti a Regione/Provincia autonoma Contributi e trasferimenti per investimenti ad aziende speciali Contributi e trasferimenti per investimenti ordinari a imprese 6.998, ,44 TOTALE ,66

13 AGGIORNAMENTO PREVISIONI DI SPESA ANNO 2014 (decreto MEF del 27/03/2013) Pag. 3 / 10 MISSIONE 012 PROGRAMMA 004 DIVISIONE 4 GRUPPO 1 Regolazione dei mercati Vigilanza sui mercati e sui prodotti, promozione della concorrenza e tutela dei consumatori AFFARI ECONOMICI Affari generali economici, commerciali e del lavoro SIOPE DESCRIZIONE IMPORTO ASSESTATO Competenze fisse e accessorie a favore del personale Ritenute previdenziali e assistenziali al personale Ritenute erariali a carico del personale Altre ritenute al personale per conto di terzi Contributi obbligatori per il personale Trattamento di missione e rimborsi spese viaggi Altri oneri per il personale Cancelleria e materiale informatico e tecnico Pubblicazioni, giornali e riviste Corsi di formazione per il proprio personale Servizi ausiliari, spese di pulizia e servizi di vigilanza Utenze e canoni per telefonia e reti di trasmissione Utenze e canoni per energia elettrica, acqua e gas Utenze e canoni per altri servizi Riscaldamento e condizionamento Spese postali e di recapito Assicurazioni Assistenza informatica e manutenzione software Altre spese di manutenzione ordinaria e riparazioni Altre spese per acquisto di servizi Restituzione diritti di segreteria Noleggi Locazioni IRAP Altri tributi Ritenute erariali su indennità a organi istituzionali e altri compensi , , , , , ,74 580,15 488,34 12,95 788, ,49 902, ,50 140,96 875, , , ,81 200,61 728,22 141, , , , ,35 TOTALE ,88

14 AGGIORNAMENTO PREVISIONI DI SPESA ANNO 2014 (decreto MEF del 27/03/2013) Pag. 4 / 10 MISSIONE 012 PROGRAMMA 004 DIVISIONE 1 GRUPPO 3 Regolazione dei mercati Vigilanza sui mercati e sui prodotti, promozione della concorrenza e tutela dei consumatori SERVIZI GENERALI DELLE PUBBLICHE AMMNISTRAZIONI Servizi generali SIOPE DESCRIZIONE IMPORTO ASSESTATO Competenze fisse e accessorie a favore del personale Ritenute previdenziali e assistenziali al personale Ritenute erariali a carico del personale Altre ritenute al personale per conto di terzi Contributi obbligatori per il personale Trattamento di missione e rimborsi spese viaggi Altri oneri per il personale Cancelleria e materiale informatico e tecnico Pubblicazioni, giornali e riviste Corsi di formazione per il proprio personale Servizi ausiliari, spese di pulizia e servizi di vigilanza Utenze e canoni per telefonia e reti di trasmissione Utenze e canoni per energia elettrica, acqua e gas Utenze e canoni per altri servizi Riscaldamento e condizionamento Spese postali e di recapito Assicurazioni Assistenza informatica e manutenzione software Altre spese di manutenzione ordinaria e riparazioni Altre spese per acquisto di servizi Restituzione diritti di segreteria Noleggi Locazioni IRAP Altri tributi Ritenute erariali su indennità a organi istituzionali e altri compensi , , , , , , ,43 895,31 24, , , , ,91 258, , , , ,37 367, ,42 263, , , , ,72 TOTALE ,00

15 AGGIORNAMENTO PREVISIONI DI SPESA ANNO 2014 (decreto MEF del 27/03/2013) Pag. 5 / 10 MISSIONE 016 PROGRAMMA 005 DIVISIONE 4 GRUPPO 1 Commercio internazionale ed internazionalizzazione del sistema produttivo Sostegno all'internazionalizzazione delle imprese e promozione del made in Italy AFFARI ECONOMICI Affari generali economici, commerciali e del lavoro SIOPE DESCRIZIONE IMPORTO ASSESTATO Competenze fisse e accessorie a favore del personale Ritenute previdenziali e assistenziali al personale Ritenute erariali a carico del personale Altre ritenute al personale per conto di terzi Contributi obbligatori per il personale Trattamento di missione e rimborsi spese viaggi Altri oneri per il personale Cancelleria e materiale informatico e tecnico Collaborazioni, coordinate e continuative (Co.co.co) Corsi di formazione organizzati per terzi Organizzazione manifestazioni e convegni Spese per pubblicità Servizi ausiliari, spese di pulizia e servizi di vigilanza Utenze e canoni per telefonia e reti di trasmissione Utenze e canoni per energia elettrica, acqua e gas Utenze e canoni per altri servizi Riscaldamento e condizionamento Acquisto di servizi per la stampa di pubblicazioni Spese postali e di recapito Assicurazioni Assistenza informatica e manutenzione software Manutenzione ordinaria e riparazioni di immobili e loro pertinenze Altre spese di manutenzione ordinaria e riparazioni Altre spese per acquisto di servizi Contributi e trasferimenti correnti a Camere di commercio Altri contributi e trasferimenti a aziende speciali Altri contributi e trasferimenti ordinari a imprese Contributi e trasferimenti a famiglie Contributi e trasferimenti a istituzioni sociali private Locazioni IRAP Altri tributi Ritenute erariali su indennità a organi istituzionali e altri compensi Fabbricati Contributi e trasferimenti per investimenti a Regione/Provincia autonoma Contributi e trasferimenti per investimenti ad aziende speciali Contributi e trasferimenti per investimenti ordinari a imprese , , ,27 323, ,41 182,52 65,96 135,70 9,60 510,62 225,65 447,89 35,24 218,76 483,40 361,56 424, ,17 50, , ,90 148, , , ,31 692,18 777, , ,94 TOTALE ,64

16 AGGIORNAMENTO PREVISIONI DI SPESA ANNO 2014 (decreto MEF del 27/03/2013) Pag. 6 / 10 MISSIONE 032 PROGRAMMA 002 DIVISIONE 1 GRUPPO 1 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche Indirizzo politico SERVIZI GENERALI DELLE PUBBLICHE AMMNISTRAZIONI Organi esecutivi e legislativi, attività finanziari e fiscali e affari esteri SIOPE DESCRIZIONE IMPORTO ASSESTATO Competenze fisse e accessorie a favore del personale Rimborsi spese per personale distaccato/comandato Ritenute previdenziali e assistenziali al personale Ritenute erariali a carico del personale Altre ritenute al personale per conto di terzi Contributi obbligatori per il personale Trattamento di missione e rimborsi spese viaggi Altri oneri per il personale Pubblicazioni, giornali e riviste Studi, consulenze, indagini e ricerche di mercato Assistenza informatica e manutenzione software Spese legali Acquisto di beni e servizi per spese di rappresentanza Altre spese per acquisto di servizi Altri contributi e trasferimenti correnti a Unioncamere Altri contributi e trasferimenti correnti ad Unioni regionali delle Camere di commercio Indennità e rimborso spese per il Consiglio Indennità e rimborso spese per la Giunta Indennità e rimborso spese per il Presidente Indennità e rimborso spese per il Collegio dei revisori Indennità e rimborso spese per il Nucleo di valutazione Ritenute erariali su indennità a organi istituzionali e altri compensi Contributi previdenziali e assistenziali su indennità a organi istituzionali e altri compensi ,00 517, , ,45 539, ,14 836,07 300,05 78, , , , , , , , , , ,16 TOTALE ,66

17 AGGIORNAMENTO PREVISIONI DI SPESA ANNO 2014 (decreto MEF del 27/03/2013) Pag. 7 / 10 MISSIONE 032 PROGRAMMA 004 DIVISIONE 1 GRUPPO 3 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche Servizi generali, formativi ed approvvigionamenti per le Amministrazioni pubbliche SERVIZI GENERALI DELLE PUBBLICHE AMMNISTRAZIONI Servizi generali SIOPE DESCRIZIONE IMPORTO ASSESTATO Competenze fisse e accessorie a favore del personale Rimborsi spese per personale distaccato/comandato Ritenute previdenziali e assistenziali al personale Ritenute erariali a carico del personale Altre ritenute al personale per conto di terzi Contributi obbligatori per il personale Trattamento di missione e rimborsi spese viaggi Altri oneri per il personale Cancelleria e materiale informatico e tecnico Pubblicazioni, giornali e riviste Corsi di formazione per il proprio personale Studi, consulenze, indagini e ricerche di mercato Servizi ausiliari, spese di pulizia e servizi di vigilanza Buoni pasto e mensa per il personale dipendente Utenze e canoni per telefonia e reti di trasmissione Utenze e canoni per energia elettrica, acqua e gas Utenze e canoni per altri servizi Riscaldamento e condizionamento Acquisto di servizi per la riscossione delle entrate Spese postali e di recapito Assicurazioni Assistenza informatica e manutenzione software Manutenzione ordinaria e riparazioni di immobili e loro pertinenze Altre spese di manutenzione ordinaria e riparazioni Spese legali Acquisto di beni e servizi per spese di rappresentanza Altre spese per acquisto di servizi Acquisto di beni e servizi derivate da sopravvenienze passive Altri contributi e trasferimenti correnti a Unioncamere Altri contributi e trasferimenti correnti ad Unioni regionali delle Camere di commercio Rimborso diritto annuale Locazioni IRAP Altri tributi Indennità e rimborso spese per il Consiglio Indennità e rimborso spese per la Giunta Indennità e rimborso spese per il Presidente Indennità e rimborso spese per il Collegio dei revisori Indennità e rimborso spese per il Nucleo di valutazione Ritenute erariali su indennità a organi istituzionali e altri compensi Contributi previdenziali e assistenziali su indennità a organi istituzionali e altri compensi Fabbricati Altri beni materiali Acquisizione o realizzazione software ,36 310, , , , , , , , , , , , , ,94 387, , , , , ,52 551, , , , , , , , , , , , , , , , ,40 TOTALE ,44

18 AGGIORNAMENTO PREVISIONI DI SPESA ANNO 2014 (decreto MEF del 27/03/2013) Pag. 8 / 10 MISSIONE 090 PROGRAMMA 001 DIVISIONE 1 GRUPPO 3 Servizi per conto terzi e partite di giro Servizi per conto terzi e partite di giro SERVIZI GENERALI DELLE PUBBLICHE AMMNISTRAZIONI Servizi generali SIOPE DESCRIZIONE IMPORTO ASSESTATO Ritenute previdenziali e assistenziali al personale Ritenute erariali a carico del personale Altre ritenute al personale per conto di terzi Rimborso diritto annuale Altri tributi Ritenute erariali su indennità a organi istituzionali e altri compensi Restituzione di depositi cauzionali Altre operazioni finanziarie , TOTALE ,00

19 AGGIORNAMENTO PREVISIONI DI SPESA ANNO 2014 (decreto MEF del 27/03/2014) TOTALI Pag. 9 / 10 MISSIONE PROGRAMMA DIVISIONE 4 GRUPPO 1 TOTALE MISSIONE MISSIONE 012 PROGRAMMA 004 DIVISIONE 4 GRUPPO 1 TOTALE MISSIONE Competitività e sviluppo delle imprese Regolamentazione, incentivazione dei settori imprenditoriali, riassetti industriali, sperimentazione tecnologica, lotta alla contraffazione, tutela della proprietà industriale. AFFARI ECONOMICI Affari generali economici, commerciali e del lavoro ,66 Regolazione dei mercati Vigilanza sui mercati e sui prodotti, promozione della concorrenza e tutela dei consumatori AFFARI ECONOMICI Affari generali economici, commerciali e del lavoro ,88 MISSIONE 012 PROGRAMMA 004 DIVISIONE 1 GRUPPO 3 TOTALE MISSIONE Regolazione dei mercati Vigilanza sui mercati e sui prodotti, promozione della concorrenza e tutela dei consumatori SERVIZI GENERALI DELLE PUBBLICHE AMMNISTRAZIONI Servizi generali ,00 MISSIONE 016 PROGRAMMA 005 DIVISIONE 4 GRUPPO 1 TOTALE MISSIONE Commercio internazionale ed internazionalizzazione del sistema produttivo Sostegno all'internazionalizzazione delle imprese e promozione del made in Italy AFFARI ECONOMICI Affari generali economici, commerciali e del lavoro ,64 MISSIONE 032 PROGRAMMA 002 DIVISIONE 1 GRUPPO 1 TOTALE MISSIONE Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche Indirizzo politico SERVIZI GENERALI DELLE PUBBLICHE AMMNISTRAZIONI Organi esecutivi e legislativi, attività finanziari e fiscali e affari esteri ,66 MISSIONE 032 PROGRAMMA 004 DIVISIONE 1 GRUPPO 3 TOTALE MISSIONE Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche Servizi generali, formativi ed approvvigionamenti per le Amministrazioni pubbliche SERVIZI GENERALI DELLE PUBBLICHE AMMNISTRAZIONI Servizi generali ,44

20 AGGIORNAMENTO PREVISIONI DI SPESA ANNO 2014 (decreto MEF del 27/03/2014) TOTALI Pag. 10 / 10 MISSIONE 090 PROGRAMMA 001 DIVISIONE 1 GRUPPO 3 TOTALE MISSIONE Servizi per conto terzi e partite di giro Servizi per conto terzi e partite di giro SERVIZI GENERALI DELLE PUBBLICHE AMMNISTRAZIONI Servizi generali ,00 TOTALE GENERALE ,28

21 AGGIORNAMENTO PREVISIONI DI ENTRATA ANNO 2014 (decreto MEF del 27/03/2013) Pag. 1 / 4 Liv DESCRIZIONE CODICE ECONOMICO DIRITTI Diritto annuale Sanzioni diritto annuale Interessi moratori per diritto annuale Diritti di segreteria Sanzioni amministrative ENTRATE DERIVANTI DALLA PRESTAZIONE DI SERVIZI E DALLA CESSIONE DI BENI Vendita pubblicazioni Altri proventi derivanti dalla cessione di beni Proventi da verifiche metriche Concorsi a premio Utilizzo banche dati Altri proventi derivanti dalla prestazione di servizi CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI Contributi e trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche Contributi e trasferimenti correnti da Stato per attività delegate Altri contributi e trasferimenti correnti da Stato Contributi e trasferimenti correnti da enti di ricerca statali Altri contributi e trasferimenti correnti da altre amministrazioni pubbliche centrali Contributi e trasferimenti correnti da Regione e Prov. Autonoma per attività delegate Altri contributi e trasferimenti correnti da Regione e Prov. Autonoma Contributi e trasferimenti correnti da province Contributi e trasferimenti correnti da città metropolitane Contributi e trasferimenti correnti da comuni Contributi e trasferimenti correnti da unioni di comuni Contributi e trasferimenti correnti da comunità montane Contributi e trasferimenti correnti da aziende sanitarie Contributi e trasferimenti correnti da aziende ospedaliere Contributi e trasferimenti correnti da IRCCS pubblici - Fondazioni IRCCS Contributi e trasferimenti correnti dagli Istituti Zooprofilattici sperimentali Contributi e trasferimenti correnti da Policlinici universitari Contributi e trasferimenti correnti da Enti di previdenza Contributi e trasferimenti correnti da Enti di ricerca locali Contributi e trasferimenti correnti da Camere di commercio Contributi e trasferimenti correnti da Unioni regionali delle Camere di Commercio Contributi e trasferimenti correnti da Centri esteri delle Camere di Commercio Contributi e trasferimenti correnti da Unioncamere - fondo perequativo per rigidità di bilancio Contributi e trasferimenti correnti da Unioncamere - fondo perequativo per progetti Altri contributi e trasferimenti correnti da Unioncamere Contributi e trasferimenti correnti da Autorità portuali Contributi e trasferimenti correnti da Aziende di promozione turistica Contributi e trasferimenti correnti da Università Contributi e trasferimenti correnti da Enti gestori di parchi TOTALE ENTRATE , , , , , , , ,02

22 AGGIORNAMENTO PREVISIONI DI ENTRATA ANNO 2014 (decreto MEF del 27/03/2013) Pag. 2 / 4 Liv DESCRIZIONE CODICE ECONOMICO Contributi e trasferimenti correnti da ARPA Contributi e trasferimenti correnti da altre Amministrazioni pubbliche locali Contributi e trasferimenti correnti da soggetti privati Contributi e trasferimenti correnti da Famiglie Contributi e trasferimenti correnti da Istituzioni sociali senza fine di lucro Riversamento avanzo di bilancio da Aziende speciali Altri contributi e trasferimenti correnti da Aziende speciali Contributi e trasferimenti correnti da Imprese Contributi e trasferimenti correnti dall'estero Contributi e trasferimenti correnti da Unione Europea Contributi e trasferimenti correnti da altre istituzioni estere Contributi e trasferimenti correnti da soggetti esteri privati ALTRE ENTRATE CORRENTI Concorsi, recuperi e rimborsi Rimborsi spese per personale distaccato/comandato Rimborso spese dalle Aziende Speciali Altri concorsi, recuperi e rimborsi Sopravvenienze attive Entrate patrimoniali Fitti attivi di terrenti Altri fitti attivi Interessi attivi da Amministrazioni pubbliche Interessi attivi da altri Proventi mobiliari Altri proventi finanziari ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI DI BENI Alienazione di immobilizzazioni materiali Alienazione di terreni Alienazione di fabbricati Alienazione di Impianti e macchinari Alienazione di altri beni materiali Alienazione di immobilizzazioni immateriali Alienazione di immobilizzazioni finanziarie Alienazione di partecipazioni di controllo e di collegamento Alienazione di partecipazioni in altre imprese Alienazione di titoli di Stato Alienazione di altri titoli CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE Contributi e trasferimenti in c/capitale da Amministrazioni pubbliche Contributi e trasferimenti in c/capitale da Stato Contributi e trasferimenti c/capitale da enti di ricerca statali Contributi e trasferimenti c/capitale da altre amministrazioni pubbliche centrali Contributi e trasferimenti da Regione e Prov. Autonoma Contributi e trasferimenti in c/capitale da province TOTALE ENTRATE , , ,52

23 AGGIORNAMENTO PREVISIONI DI ENTRATA ANNO 2014 (decreto MEF del 27/03/2013) Pag. 3 / 4 Liv DESCRIZIONE CODICE ECONOMICO Contributi e trasferimenti in c/capitale da città metropolitane Contributi e trasferimenti in c/capitale da comuni Contributi e trasferimenti in c/capitale da unioni di comuni Contributi e trasferimenti in c/capitale da comunità montane Contributi e trasferimenti in c/capitale da aziende sanitarie Contributi e trasferimenti in c/capitale da aziende ospedaliere Contributi e trasferimenti in c/capitale da IRCCS pubblici - Fondazioni IRCCS Contributi e trasferimenti in c/capitale dagli Istituti Zooprofilattici sperimentali Contributi e trasferimenti in c/capitale da Policlinici universitari Contributi e trasferimenti in c/capitale da Enti di previdenza Contributi e trasferimenti in c/capitale da Enti di ricerca locali Contributi e trasferimenti in c/capitale da altre Camere di commercio Contributi e trasferimenti in c/capitale da Unioni regionali delle Camere di commercio Contributi e trasferimenti in c/capitale da Centri esteri delle Camere di Commercio Contributi e trasferimenti in c/capitale da Unioncamere Contributi e trasferimenti in c/capitale da Autorità portuali Contributi e trasferimenti in c/capitale da Aziende di promozione turistica Contributi e trasferimenti in c/capitale da Università Contributi e trasferimenti in c/capitale da Enti Parco Nazionali Contributi e trasferimenti in c/capitale da ARPA Contributi e trasferimenti in c/capitale da altre Amministrazioni pubbliche locali Contributi e trasferimenti in conto capitale da soggetti privati Contributi e trasferimenti in c/capitale da aziende speciali Contributi e trasferimenti in c/capitale da altre Imprese Contributi e trasferimenti in c/capitale da Famiglie Contributi e trasferimenti in c/capitale da Istituzioni sociali senza fine di lucro Contributi e trasferimenti in c/capitale dall'estero Contributi e trasferimenti in c/capitale dall'unione Europea Contributi e trasferimenti in conto capitale da altre istituzioni estere Contributi e trasferimenti in conto capitale da soggetti esteri privati OPERAZIONI FINANZIARIE Prelievi da conti bancari di deposito Restituzione depositi versati dall'ente Depositi cauzionali Restituzione fondi economali Riscossione di crediti Riscossione di crediti da Camere di Commercio Riscossione di crediti dalle Unioni regionali Riscossione di crediti da altre amministrazioni pubbliche Riscossione di crediti da aziende speciali Riscossione di crediti da altre imprese Riscossione di crediti da dipendenti Riscossione di crediti da famiglie Riscossione di crediti da istituzioni sociali private TOTALE ENTRATE 2.205,50 50

24 AGGIORNAMENTO PREVISIONI DI ENTRATA ANNO 2014 (decreto MEF del 27/03/2013) Pag. 4 / 4 Liv DESCRIZIONE CODICE ECONOMICO Riscossione di crediti da soggetti esteri Altre operazioni finanziarie ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI Anticipazioni di cassa Mutui e prestiti INCASSI DA REGOLARIZZARE DERIVANTI DALLE ANTICIPAZIONI DI CASSA (riscossioni codificate dal cassiere) ALTRI INCASSI DA REGOLARIZZARE (riscossioni codificate dal cassiere) TOTALE ENTRATE TOTALE PREVISIONI DI ENTRATA ,07

25

26

27