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1 CITI À Dl POMPEI PO\ i\( I \ [il \ \fti I Patnmonio cieli Umani La Cirn lane Settore Affari Generali e Finanziari DETERMINAZIONE DEL DIRIGENTE Settore I Affari Generali e Finanziari Proposta di determinazione del Dirigente prot. del Capitolo n. bilancio OGGETTO: LIQUIDAZIONE COMPENSI AI COMPONENTI DEL COLLEGIO DEI REVISORI DEI CONTI I SEMESTRE 2015 Determinazione del Dirigente Adottata in data / t ) fl9% dr. Il Registrata al Registro Generale delle Determinazioni della Segreteria Comunale n. 2t 15 LUR 2015 IL DIRIGI dr. PISCINO ERALI E

2 Oggetto: Liquidazione compensi ai componenti del Collegio dei Revisori dei Conti I SEMESTRE 2015 Relazione istruttoria PREMESSO che occorre provvedere al pagamento dei compensi in favore dei componenti del Collegio dei Revisori dei Conti, nominato con delibera di Consiglio Comunale n. 16 del 11/04/2013, per il biennio , in ottemperanza a quanto disposto dalla normativa per la nomina dei Revisori dei Conti, art. 16 conuna 25 del d.l. 138 del 13/08/2011, decreto Ministero dell Interno n. 23 del 15/02/2012. ACCERTATO che il Collegio si è effettivamente insediato il 1 maggio 2013 come da apposito verbale redatto e che sta svolgendo regolarmente la sua attività presso questo settore contabile. VISTE le parcelle elettroniche presentate dai componenti per l attività svolta nel periodo 01/01/2015 al 31/06/2015, assunte al protocollo informatico dell ente in data 9 e 13 luglio, che riportano il compenso spettante, senza la riduzione del 10%, in ottemperanza di una recente deliberazione della Corte dei Conti n , che esclude dal taglio del 10% i compensi dei revisori dei conti degli Enti Locali. VERIFICATA la regolarità delle fatture presentate e richiamato l impegno di spesa assunto per l anno 2015, al competente cap. 34 occorre provvedere alla liquidazione dei compensi riferiti al I semestre. Il compenso annuo spettante, escluso WA e cassa, è riconfermato in ,00 per ciascun componente ed in ,00 per il presidente oltre iva cassa e spese di viaggio se documentate. Inoltre, è stato richiesto ai predetti professionisti l attestazione della propria regolarità contribufiva, da richiedere alle rispettive casse previdenziali di appartenenza. Il responsabile dell istruttoria Leondina Donnarumma Letta la relazione istruttoria; Il Dirigente Viste le parcelle elettroniche allegate con la relativa documentazione a supporto, richiesta, per il rimborso delle spese di viaggio sostenute; L De termina

3 1. Di prendere atto di quanto deliberato dalla Corte dei Conti con proprio atto n.4/2014: il taglio del 10% non si applica ai revisori degli enti locali e pertanto rideterminare e liquidare il compenso dovuto in favore dei componenti del Collegio dei Revisori dei Conti, di cui alle fatture presentate per il periodo 01/01/2015 al 30/06/2015 e secondo le modalità già comunicate: Dott. Maurizio Doria, quale Presidente, nato a Montella il 19/02/1968; Fattura n. 1/PA del 30/06/2015 di ,78 comprensiva di IVA e Cassa e rimborso spese di viaggio 1,679,50. Dott. Costantino Sessa, quale componente, nato il 22/12/1965; Fattura n. I del 01/07/2015 di 5.715,30 comprensiva di Cassa e rimborso spese di viaggio per 504,90 ed esente da IVA e ritenuta d acconto; Dott.ssa Maria Tozzino, quale componente, nata a Pagani 02/03/1966; Fattura n. 2 del 01/07/ ,68 comprensiva di IVA e Cassa e rimborso spese di viaggio 481,50 ed a lordo della ritenuta d acconto; 2. La spesa complessiva per il I Semestre 2015 pari ad ,76, da liquidare col presente atto, dando mandato all ufficio di ragioneria di emettere il relativo mandato di pagamento secondo le modalità già indicate, in riferimento all impegno confermato al cap. 34, che presenta la necessaria disponibilità tenendo conto della spesa prevista per il 11 semestre. 3. Di dar corso alla pubblicazione sul link Amministrazione trasparente ai sensi dell d.lgs n. 33/2013. Il Dirigente del settore Aff Dott. Eu enerali e Finanziari o Piscino

4 - Pannello Fattura Elettronica Passiva 4 3- :3 ID DATA RICEZIONE PEC FATTURA :54:45 RIF. PROTOCOLLO 2015 / MITTENTE MARIA IOZZINO STATO FATTURA ELA BO RA RE COD. UFFICIO UFTP3N - UFFICIO FATTURE ELETTRONICHE IMPORTO TOTALE FATTURA 6.861,68 C Dati generali del documento Tipologia documento: TDO1 (fattura) Valuta importi: EUR Data documento: (01 Luglio 2015) Numero documento: 2 Importo totale documento: Causale: ATTI VITA1 Dl REVISORE DEI CONTI EURO RIMBORSO SPESE EURO COMPONENTE DEL COLLEG.DEI REVISORI GIUNTA DELIB.DEL CONSIGLIO COMUNALE N. 16 DEL PERIODO DAL AL Ritenuta Tipologia ritenuta: RTO1 (ritenuta persone tisiche) Importo ritenuta: Aliquota ritenuta (%): Causale di pagamento: A (decodifica come da modello flos) Cassa previdenziale Tipologia cassa previdenziale: TCO1 (Cassa Nazionale Previdenza e Assistenza Avvocati e Procuratoh legali) Aliquota contributo cassa (%): 4.00 Importo contributo cassa: Imponibile previdenziale: Aliquota VA applicata: Contributo cassa soggetto a ritenuta: SI Dati relativi al trasporto Dati relativi alle linee di dettaglio della fornitura Nr. linea: I Descrizione bene/servizio: PRESTAZIONE Valore unitario: Valore totale: VA (%): Soggetta a ritenuta: SI Nr. linea: 2 Descrizione bene/servizio: prestazione Valore unitario: Valore totale: IVA (%): 0.00 Natura operazione: Ni (esclusa ex art.15) Dati di riepilogo per aliquota IVA e natura Aliquota IVA (%): 22.00

5 Totale imponibile/importo: Totale imposta: Esigibilità VA: I (esigibililà immediata) Dati relativi al pagamento Condizioni di pagamento: TPO2 (pagamento completo) Dettaglio pagamento o Modalità: MPOS (bonifico) o Importo: o Istituto finanziario: BANCO DI NAPOLI FILIALE DI SANT ANTONIO ABATE o Codice IBAN: 1fl8Ta o Codice 481: o Codice CAB: Veisiorio pid 1ta con orme dì lh Sdi wwwtatturapagovit i) 2, 44o1t

6 - :fl Pannello Fattura Elettronica Passiva ID SDI DATA RICEZIONE PEC FATTURA :58:08 RIF. PROTOCOLLO 2015 / MITTENTE MAURIZIO DORIA STATO FATTURA ELABORARE COD. UFFICIO UFTP3N - UFFICIO FATTURE ELETTRONICHE IMPORTO TOTALE FATTURA ,78 C FATTURA ELETTRONICA Dati relativi alla trasmissione Identiticativo del trasmittente: ITDROMRZG8B19F546G Progressivo di invio: i Formato Trasmissione: SD111 Codice Amministrazione destinataria: UFTP3N Dati del cedente! prestatore Dati anagrafici ldentificativo fiscale ai tini IVA: 1T Nome: MAURIZIO Cognome: DORIA Regime fiscale: RFO1 (ordinario) Dati della sede Indirizzo: VIA F.CIANCIULLI N.85 CAP: Comune: MONTELLA Nazione: IT Dati del cessionario I commillente Dati anagrafici Codice Fiscate: Denominazione: COMUNE DI POMPEI Dati della sede Indirizzo: PIAZZA BARTOLO LONGO N.36 CAP: Comune: POMPEI Nazione: lt IO(ihn ii ;UIP wwwfatturapa.gov.it Dati generali del documento Tipologia documento: TDO1 (fattura) Valuta importi: EUR Data documento: (30 Giugno 2015)

7 Numero documento: 1!PA Importo totale documento: Ritenuta Tipologia ritenuta: RTO1 (ritenuta persone fisiche) Importo ritenuta: Aliquota ritenuta (%): Causale di pagamento: A (decodifica come da modello 7705) Cassa previdenziale Tipologia cassa previdenziate: TCO2 (Cassa Previdenza Dottori Commercialisti) Aliquota contributo cassa (%): 4.ao Importo contributo cassa: Aliquota VA applicata: Dati relativi alle linee di dettaglio della fornitura Nr. linea: I Descrizione bene/servizio: Compenso Presidente Collegio dei revisori dei Conti PERIODO 01/ o Valore unitario: Valore totale: IVA (%): Soggetta a ritenuta: SI Nt. Iinea:2 Descrizione bene/servizio; Rimborso spese di trasferta Valore unitario: Valore totale: VA (%): Soggetta a ritenuta: SI Dati di riepilogo per aliquota IVA e natura Aliquota VA (%): Tolale imponibile/importo: Totale imposta: C ) i,6 Th Dati relativi al pagamento Condizioni di pagamento: TPO2 (pagamento completo) 7 k1v- f. Dettaglio pagamento o Modalità: MPO5 (bonifico) } j < 3 o Data scadenza pagamento: (30 Giugno 2015) 1. o Importo: o Codice IBAN: lt44l

8 4Pannello Fattura Elettronica Passiva - ra iur ioro: ID SDI DATA RICEZIONE PEC FATTURA :28:56 RIF. PROTOCOLLO 2015 / MIHENTE COSTANTINO SESSA STATO FATfURA E LABO RA RE COD. UFFICIO UFTP3N - UFFICIO FATTURE ELETTRONICHE IMPORTO TOTALE FATTURA 5.715,30 C FATTURA ELETTRONICA Dati relativi alla trasmissione Identificativo del trasmittente: ITSSSCTN65T22A294F Progressivo di invio: Formato Trasmissione: SDII1 Codice Amministrazione destinataria: UFTP3N Teletono del trasmittente: Dati del cedente! prestatore Dati anagrafici Identificativo fiscale ai fini IVA: 1T Codice fiscale: SSSCTN65T22A294F Nome:COSTANTINO Cognome: SESSA Titolo: DOTT.COMM. Albo professionale di appartenenza: RAGIONIERI E PERITI COMMERCIALI Provincia di competenza dellalbo: SA Numero iscrizione al[albo: 179/A Data iscrizione all Albo: (18 Maggio 1993) Regime fiscale: RFO2 (contribuenti minimi) Dati della sede Indirizzo: VIA FONTANA Numero civico: 116 CAP:84012 Comune: ANGRI Provincia: SA Nazione: IT Recapiti Telefono: Dati del cessionario / commiliente Dati anagrafici Codice Fiscale: Denominazione: Comune di Pompei Dati de/la sede Indirizzo: Piazza Bartolo Longo, 36

9 CAP: Comune: Pompei Provincia: NA Nazione: IT uno prodotta n Ioo o :1, -J [ wwwfatturaoa.ov.it Dati generali del documento Tipologia documento: TDO1 ((attura) Valuta importi: EUR Data documento: (01 Luglio 2015) Numero documento: 1 Importo totale documento: Arrotondamento su Importo totale documento: 0.00 Cassa previdenziale Tipologia cassa previdenziale: TCO6 (Cassa Nazionale Previdenza e Assistenza Ragionieri e Periti commerciali) Aliquota contributo cassa (%): 4.00 Importo contributo cassa: Imponibile previdenziale: Aliquota IVA applicata: 0.00 Tipologia di non imponibilità del contributo: N3 (non imponibili) Dall relativi alle linee di dettaglio della fornitura Nr. linea: I Descrizione bene/servizio: 1 ACCONTO SEMESTRALE COMPENSO COMPONENTE DEL COLLEGIO DEI REVISORI GIUSTA DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO COMUNALE N.16 DEL 11/04/2013 Quantità: 1.00 Data inizio periodo di rilerimento: (01 Gennaio 2014) Data line periodo di riferimento: (30 Giugno 2015) Valore unitario: Valore totale: IVA(%):OMO Natura operazione: Na (non imponibile) n U J4 J Nr. hnea:2 Descrizione bene/servizio: 2 RIMBORSO SPESE VIAGGIO (VEDI ALLEGATO ELENCO) Quantità: 1.00 Data inizio periodo di riferimento: (01 Gennaio 2015) Data fine periodo di riferimento: (30 Giugno 2015) - Valore unitario: Valore totale: VA (%): 000 Natura operazione: N3 (non imponibile) / / C -i Dati di riepilogo per aliquota IVA e natura Aliquota IVA (%): 0.00 Natura operazioni: N3 (non imponibili) Totale imponibile/importo: Totale imposta: 0.00 Esigibilità VA: 5 (scissione dei pagamenti) Dati relativi al pagamento Condizioni di pagamento: TPO2 (pagamento completo)

10 Dettaglio pagamento o Modalità: MPO5 (bonifico) o Importo: o Istituto finanziario: CREDEM o Codice IBAN: 1T Versione prodotta con foqtìo di stile Sd wwwfattu

11 Si attesta la regolarità, la congmità e la correttezza dell azione amministrativa della presente determinazione dirigenziale, ai sensi dell articolo 5 del Regolamento dei Controlli terni e del d.l. a. 174/ Il Dirigente e S ttore Pompei, li Vista la determinazione dirigenziale Visti gli articoli 151 c. 4 e 153 c. 5 sistemi contabili degli Enti Locali, VISTO DI REGOLARITÀ CO NTABIL1(3) IL DIRIGENTE DEGLI AFFARI GENERALI E FINANZIARI del Settore del TUEL e il D.Lgs. n. APPONE adottata il 118/2011, relativo all Armoni azìbne dei AL PRESENTE PROVVEDIMENTO, IL VISTO DI REGOLARITÀ CONTABILE AYESTANTE LA COPERTURA FINANZIARIA DELLA SPESA, CHE PERTANTO IN DATA ODIERNA DIVIENE ESECUTIVO E ArrESTA, ALTRESÌ, CHE IL PROVVEDIMENTO NON ALTERA GLI EQUILIBRI FINANZIARI. DA 77 IMPEGNO O LIQUIDAZIONE DELLA SPESA Ammontare del presente impegno Missione Programma Titolo Macroaggregato Capitolo Importo Anno eva o) og.c1 i 2t o/ Missione Programma Titolo Macroaggregato Capitolo impodo Anno Missione Programma Titolo Macroaggregato Capitolo Importo Anno Competenza Residuo Impegno numero,( J3/ Codice creditore Codice CIG SI NO DURC ALLEGATO IMPEGNO GIÀ ASSUNTO, AL CAPITOLO N. - IMP. N. ATTO NON COMPORTANTh IMPEGNO DI SPESA NÉ DIMINUZIONE DI ENTRATA ATTO ESTRANEO AL PARERE CONTABILE Precisazioni: 7Th\ / Pompei, IL DIRIGENTE DEGLI AFFA GE RAU E FINANZIARI dr. Eug i ISCINO