FONDO PENSIONI BANCA DELLE MARCHE

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1 FONDO PENSIONI BANCA DELLE MARCHE Iscritto all Albo tenuto dalla COVIP, I Sezione Speciale, con il numero 1634 Nota informativa per i potenziali aderenti (trasmessa alla COVIP il 23 giugno 2011) La presente Nota informativa si compone delle seguenti quattro sezioni: Scheda sintetica Caratteristiche della forma pensionistica complementare Informazioni sull andamento della gestione Soggetti coinvolti nell attività della forma pensionistica complementare La presente Nota informativa è redatta dal Fondo Pensioni Banca delle Marche secondo lo schema predisposto dalla COVIP ma non è soggetta a preventiva approvazione da parte della COVIP medesima. Il Fondo Pensioni Banca delle Marche si assume la responsabilità della completezza e veridicità dei dati e delle notizie contenuti nella presente Nota informativa.

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3 SCHEDA SINTETICA... CARATTERISTICHE DELLA FORMA PENSIONISTICA COMPLEMENTARE... Informazioni generali... Cosa succede in caso di decesso... Perché una pensione complementare... In quali casi puoi disporre del capitale Lo scopo del Fondo Pensioni Banca delle prima del pensionamento... Marche... Come si costruisce la pensione Le anticipazioni... complementare... Il riscatto della posizione maturata... La struttura di governo del fondo... Il trasferimento ad altra forma pensionistica Quanto e come si versa... complementare... Il TFR... I costi connessi alla partecipazione... Il tuo contributo e il contributo del datore di I costi nella fase di accumulo... lavoro... L indicatore sintetico dei costi... L investimento... I costi della fase di erogazione... Dove si investe... Il regime fiscale... Attenzione ai rischi... I contributi... Le proposte di investimento I rendimenti... La tua scelta di investimento... Le prestazioni... a) come stabilire il tuo profilo di rischio... Altre informazioni... b) le conseguenze sui rendimenti attesi... Per aderire... c) come modificare la scelta nel tempo... La valorizzazione dell investimento... Le prestazioni pensionistiche... La comunicazione periodica e altre Cosa determina l importo della tua comunicazioni agli iscritti... prestazione complementare... La pensione complementare... Il Progetto esemplificativo... La prestazione in capitale... Reclami e modalità di risoluzione delle controversie... INFORMAZIONI SULL ANDAMENTO DELLA GESTIONE... SOGGETTI COINVOLTI NELL ATTIVITA DELLA FORMA PENSIONISTICA COMPLEMENTARE...

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5 Fondo Pensioni Banca delle Marche SCHEDA SINTETICA (dati aggiornati al 20 giugno 2011) La presente Scheda sintetica costituisce parte integrante della Nota informativa. Essa è redatta al fine di facilitare il confronto tra le principali caratteristiche del Fondo Pensioni Banca delle Marche rispetto ad altre forme pensionistiche complementari. Per assumere la decisione relativa all adesione, tuttavia, è necessario conoscere tutte le condizioni di partecipazione. Prima di aderire, prendi dunque visione dell intera Nota informativa, dello Statuto e del progetto esemplificativo standardizzato. Elementi di identificazione Presentazione del Fondo Pensioni Banca delle Marche Il Fondo Pensioni Banca delle Marche - fondo pensione complementare a capitalizzazione, è finalizzato all erogazione di trattamenti pensionistici complementari del sistema previdenziale obbligatorio, ai sensi del d.lgs. 5 dicembre 2005, n Il Fondo Pensioni Banca delle Marche è stato istituito in attuazione dell accordo stipulato in data 14 maggio 1999 tra la Banca delle Marche S.p.A. e le Organizzazioni Sindacali, nonché delle intese di cui appresso: accordo sindacale del 9 ottobre 1997 sottoscritto in Banca delle Marche S.p.A.; accordo sindacale del 29 ottobre 1998 siglato in SE.RI.T. S.p.A.; patti sociali del 30 dicembre 1997, siglati dalla Banca delle Marche S.p.A. con la Montani Antaldi S.r.l. e con la CARIMA Servizi S.r.l.; accordo sindacale del 19 dicembre 1997 sottoscritto in SE.RI.MA. S.p.A.; progetto di fusione per incorporazione della Sezione a contribuzione definita del Fondo integrativo aziendale del fondo di previdenza per gli impiegati dipendenti dai concessionari del servizio di riscossione dei tributi e delle altre imposte dello Stato e degli Enti Pubblici costituito presso la SE.RI.MA. S.p.A.. e iscritto, con il numero 9056, all Albo dei Fondi Pensione III Sezione Speciale riservata a fondi preesistenti vigilati da altre autorità; accordi sindacali sottoscritti in Marcheriscossioni S.p.A. in data 22 dicembre 2005; accordi sindacali stipulati in Banca delle Marche S.p.A. il 2 marzo 2006; accordo sindacale siglato in Banca delle Marche S.p.A. il 16 maggio Il Fondo Pensioni Banca delle Marche è iscritto all Albo tenuto dalla COVIP, I Sezione Speciale riservata ai fondi preesistenti, con il numero Destinatari A. Tutti i dipendenti in pianta stabile della Banca delle Marche S.p.A. e degli altri datori di lavoro di cui alle intese sopra indicate assunti prima del 28 aprile 1993, già iscritti ai rispettivi trattamenti integrativi in vigore presso la Banca delle Marche S.p.A., che non abbiano esercitato opzione per il mantenimento del regime a prestazione definita; B. I dipendenti del ramo creditizio della Banca delle Marche S.p.A. assunti a partire dal 28 aprile 1993, anche con contratto di apprendistato professionalizzante, che abbiano aderito nelle forme previste con eccezione di quelli assunti con contratto a termine; C. Tutti i dipendenti della Marcheriscossioni S.p.A. (ora EQUITALIAMARCHE S.p.A.) provenienti dalla ex SE.RI.MA. S.p.A. che alla data di decorrenza della fusione per incorporazione della sezione a contribuzione definita del Fondo in essere presso la Società vi risultavano iscritti; D. I dipendenti della Marcheriscossioni S.p.A. (ora EQUITALIAMARCHE S.p.A.) con contratto di lavoro a tempo indeterminato, purché in servizio alla data del 2 marzo 2006, non rientranti tra quelli di cui ai punti A. e C., che aderiranno nelle forme previste; E. I dipendenti della Medioleasing S.p.A. provenienti dalla Banca e quelli assunti direttamente con contratto di lavoro a tempo indeterminato nonché, in subordine alla stipula di un idoneo accordo Nota Informativa Scheda sintetica pag 1 di 8

6 sindacale aziendale che il Consiglio di Amministrazione si riserva di valutare ed all inoltro di apposita richiesta, quelli assunti con contratto di apprendistato professionalizzante, che aderiranno nelle forme previste. I dipendenti della Marcheriscossioni S.p.A. (ora EQUITALIAMARCHE S.p.A.) di cui alle lettere A., C. e D. mantengono l iscrizione o la possibilità di iscriversi al Fondo Pensioni Banca delle Marche anche qualora il loro rapporto di lavoro prosegua con la società o con l entità che gestirà la riscossione dei tributi nell ambito delle Province di Macerata e Pesaro, fermo restando che la contribuzione aziendale risulterà a carico della Marcheriscossioni S.p.A. (ora EQUITALIAMARCHE S.p.A.) o del nuovo datore di lavoro. Per i soggetti di cui alle lettere B. ed E. l adesione potrà realizzarsi anche tramite il solo conferimento esplicito o tacito del TFR, nei termini di cui all articolo 8 del decreto legislativo 5 dicembre 2005, n Possono conservare l iscrizione i dipendenti che non risultino più ricompresi tra i destinatari del Fondo medesimo a seguito di operazioni societarie relative all'azienda di appartenenza, previo accordo delle fonti istitutive che disciplini l eventuale prosecuzione dei relativi flussi contributivi anche da parte del nuovo datore di lavoro limitatamente ai soli lavoratori già iscritti. I titolari delle prestazioni pensionistiche del Fondo, in quanto percettori delle rendite, hanno diritto ad informazione sulle sue vicende. Tipologia, natura giuridica e regime previdenziale Il Fondo Pensioni Banca delle Marche è un fondo pensione negoziale, costituito in forma di associazione riconosciuta e operante in regime di contribuzione definita (l entità della prestazione pensionistica è determinata in funzione della contribuzione effettuata e dei relativi rendimenti). La partecipazione alla forma pensionistica complementare L adesione è libera e volontaria. La partecipazione alle forme di previdenza complementare disciplinate dal d.lgs. 5 dicembre 2005, n. 252, consente all iscritto di beneficiare di un trattamento fiscale di favore sui contributi versati, sui rendimenti conseguiti e sulle prestazioni percepite. Documentazione a disposizione dell iscritto La Nota informativa e lo Statuto sono resi disponibili gratuitamente sul sito internet del fondo, presso la sede del fondo, nella rete intranet della Banca delle Marche S.p.A. e presso i datori di lavoro. Con le stesse modalità sono resi disponibili il Documento sul regime fiscale, il Documento sulle anticipazioni e ogni altra informazione generale utile all iscritto. Può essere richiesta al fondo la spedizione dei suddetti documenti tramite servizio postale; in tal caso verranno addebitate al richiedente le relative spese. Nota Bene: Le principali disposizioni che disciplinano il funzionamento del fondo e il rapporto tra il fondo e l iscritto sono contenute nello Statuto, del quale ti raccomandiamo pertanto la lettura. Recapiti utili Sede legale: Via Ghislieri, Jesi (AN) Telefono: Fax: (solo dall Italia) Sito internet del fondo: Indirizzo e.mail: infofondopensioni@bancamarche.it Nota Informativa Scheda sintetica pag 2 di 8

7 Contribuzione Lavoratori Quota Contributo minima TFR Lavoratore Datore di lavoro 1 Iscrizioni post occupati dopo il 100% 0,50% 3 4,00% già occupati al 50% 5 0,50% 3 4,00% Iscrizioni ante % 6 0,50% 4 4,00% 7 Decorrenza e periodicità I contributi sono versati con periodicità mensile a partire dal mese di decorrenza dell iscrizione. 1 In percentuale della retribuzione utile ai fini del calcolo dei contributi previdenziali dovuti all AGO. Per i lavoratori assunti con contratto di apprendistato professionalizzante il contributo viene elevato al 4,00% a partire dal quarto anno di assunzione; i primi due anni è pari al 2,00% ed il terzo anno al 3,00%. Qualora la fruizione dei permessi di seguito elencati determini una riduzione della base imponibile per il calcolo del contributo dovuto dal datore di lavoro, il conteggio verrà comunque riferito alla normale retribuzione percepita nel mese precedente l evento: - congedo parentale (astensione facoltativa) ai sensi del d.lgs. 151/2001; - congedo di maternità o di paternità (astensione obbligatoria) ai sensi del d.lgs 151/2001; - assistenza familiari portatori di handicap di cui alla legge 104/1992; - assenza dal servizio, ai sensi della legge 104/1992, da parte dei dipendenti portatori di handicap. Le contribuzioni a carico del datore di lavoro: non verranno riconosciute, sotto altra forma, ai soggetti che non aderissero al Fondo Pensioni Banca delle Marche; non saranno dovute nei confronti dei lavoratori che decidessero di aderire al Fondo Pensioni Banca Marche apportando solamente il TFR; non verranno più versate a favore degli iscritti che intendessero trasferire la propria posizione ad altra forma pensionistica complementare in costanza di rapporto associativo, ai sensi dell articolo 14, comma 6, del d.lgs. 252/2005. L assenza di contribuzioni a carico del datore di lavoro riguarderà anche il contributo destinato al pagamento della polizza, inabilità, invalidità e morte; conseguentemente il soggetto interessato non godrà della relativa copertura assicurativa. 2 Nei limiti della deducibilità fiscale di cui può beneficiare il datore di lavoro (limite attualmente non previsto). 3 In percentuale della retribuzione utile ai fini del calcolo del TFR. 4 In percentuale della retribuzione utile ai fini del calcolo dei contributi previdenziali dovuti all AGO. 5 O, in alternativa, il 75% o il 100% 6 O, in alternativa, il 50% o al 75% o al 100% 7 Contribuzioni aggiuntive sono previste dalle fonti istitutive per determinate categorie di iscritti. L aderente può fissare liberamente la contribuzione a proprio carico, fermo restando che quella sopra indicata rappresenta la misura minima per aver diritto al contributo del datore di lavoro. La scelta effettuata può essere successivamente modificata, comunicando al proprio datore di lavoro entro il mese di ottobre di ogni anno la percentuale prescelta. L adeguamento avverrà a partire dal mese di gennaio dell anno successivo. Nota Informativa Scheda sintetica pag 3 di 8

8 Opzioni di investimento Comparto Descrizione Garanzia Finalità: la gestione è volta a realizzare con elevata probabilità rendimenti che siano almeno pari a quelli del TFR, in un orizzonte temporale pluriennale. La presenza di una garanzia di risultato consente di soddisfare le esigenze di un soggetto con una bassa propensione al rischio o ormai prossimo alla pensione Orizzonte temporale: medio periodo (5 anni) Grado di rischio: basso Caratteristiche della garanzia: restituzione di un importo almeno pari alla Garanzia somma dei valori conferiti in gestione (al netto di eventuali anticipazioni e smobilizzi) capitalizzati al tasso di rivalutazione del 2,5% annuo composto (al Si lordo della fiscalità ed al netto delle commissioni di gestione e garanzia) alla scadenza del mandato di gestione (31 dicembre 2013) o al verificarsi, nel corso della convenzione, di uno seguenti eventi: esercizio del diritto alla prestazione pensionistica ex art. 11 comma 2 e comma 4 del d.lgs. 252/2005, riscatto totale per invalidità permanente e inoccupazione con i limiti previsti dall art. 14 comma 2 lettera c) del d.lgs. 252/2005, riscatto totale per decesso ex art. 14 comma 3 del d.lgs. 252/2005 Prudente Finalità: la gestione risponde alle esigenze di un soggetto che è avverso al rischio e privilegia investimenti volti a favorire la stabilità del capitale e dei risultati No Orizzonte temporale: breve periodo (3 anni) Grado di rischio: basso Finalità: la gestione risponde alle esigenze di un soggetto propenso ad investimenti mediamente rischiosi al fine di conseguire rendimenti Rendimento potenzialmente maggiori nel medio/lungo periodo No Orizzonte temporale: medio/lungo periodo (oltre 5 anni) Grado di rischio: medio ATTENZIONE: I flussi di TFR conferiti tacitamente sono destinati al comparto Garanzia Rendimenti storici Rendimenti storici (%) (1) ( = incrementi di valore registrati dalle quote) Rendimento medio annuo composto (%) Garanzia ND +0,76% +4,97% +2,80% +0,74% +2,70% Prudente +0,71% +2,48% +4,07% +3,14% -0,12% +2,04% Rendimento +3,33% -0,18% -8,46% +10,25% +4,88% +1,77% ATTENZIONE: I rendimenti passati non sono necessariamente indicativi di quelli futuri (1) Per il Comparto Garanzia l incremento è stato calcolato sul valore quota di partenza, pari ad , al 31 luglio Nota Informativa Scheda sintetica pag 4 di 8

9 Prestazioni assicurative accessorie Il Fondo, sulla base di quanto statuito dalle fonti istitutive, garantisce prestazioni accessorie per i casi: a) decesso dell aderente prima del raggiungimento dei requisiti di pensionamento; b) inabilità riconosciuta dall INPS; c) invalidità riconosciuta dall INPS, con corresponsione del relativo assegno, che comporti la cessazione dell attività lavorativa. L erogazione delle suddette prestazioni avviene mediante stipula, nel rispetto delle disposizioni vigenti, di apposita convenzione con imprese assicurative. L adesione alle suddette prestazioni consegue all iscrizione al Fondo secondo le modalità previste dalle fonti istitutive. L ingresso in copertura è comunque subordinato alla compilazione di un questionario sanitario; l impresa assicurativa si riserva di fissare particolari condizioni di accettazione, che verranno prontamente comunicate all interessato per il tramite del Fondo. Non beneficiano di alcuna copertura coloro che aderiscono apportando al Fondo solamente il TFR. L impresa assicurativa dà copertura all importo pari alla differenza tra il montante che l interessato avrebbe maturato qualora avesse proseguito il servizio fino al conseguimento dei requisiti per il pensionamento a carico dell AGO e quanto risultante sul conto individuale dell iscritto al momento della cessazione. Il montante finale come sopra indicato verrà determinato secondo le proiezioni effettuate al momento della trasformazione o dell iscrizione e sarà rivalutato il 1 gennaio di ogni anno in base al tasso di inflazione rilevato dall ISTAT con riferimento ai dodici mesi precedenti. Nell ipotesi di cui alle lettere a) e b) di cui sopra, oltre a quanto previsto ai punti precedenti, l impresa erogherà all iscritto, ovvero ai beneficiari, sempre che il reddito complessivo familiare non sia superiore al quadruplo del trattamento minimo annuo del fondo pensioni lavoratori dipendenti, un capitale così determinato: - il triplo dell importo come determinato al terzo comma (differenza tra montante finale e quanto risultante sul conto individuale dell iscritto al momento della cessazione), con un minimo di Euro ,07, qualora l iscritto abbia un età non superiore ai 35 anni; - il doppio dell importo come determinato al terzo comma, con un minimo di Euro ,38, qualora l iscritto abbia un età superiore ai 35 anni e non superiore ai 50 anni; - l importo come determinato al terzo comma, con un minimo di Euro ,69, qualora l iscritto abbia un età superiore ai 50 anni. Se l iscritto o il beneficiario ha un nucleo familiare con figli di minore età, studenti (nei limiti previsti dalla normativa INPS per il diritto agli assegni familiari) o inabili, verrà riconosciuto lo scaglione immediatamente superiore a quello risultante per effetto dell applicazione di quanto previsto al comma precedente; qualora tale situazione riguardi soggetti di età non superiore ai 35 anni, il minimo di Euro ,07 verrà elevato a Euro ,60. Il contributo a carico dei datori di lavoro destinato al Fondo per il finanziamento di dette previsioni è fissato nella misura dello 0,50% delle basi retributive annue del personale iscritto, così come individuate al precedente sezione CONTRIBUZIONE e con i limiti ivi indicati. Detto contributo viene versato mensilmente in una apposita sezione all uopo creata all interno del Fondo. Qualora l onere dovesse eccedere tale misura, la differenza verrà prelevata dalla apposita sezione costituita all interno del Fondo. Eventuali ulteriori differenze verranno trattenute dalle retribuzioni degli Iscritti. Costi nella fase di accumulo Tipologia di costo Importo e caratteristiche Spese di adesione Non previste Spese da sostenere durante la fase di accumulo: Direttamente a carico dell aderente Non previste Indirettamente a carico dell aderente: 1) Le spese relative alla gestione amministrativa sono ripartite tra i comparti in proporzione del loro ammontare e, all interno di ciascuno, in proporzione del numero delle quote 2) Le commissioni di gestione finanziaria sono commisurate ai compensi dovuti ai gestori di ogni comparto. Analogamente vanno attribuiti gli oneri di negoziazione derivanti dall attività di impiego delle risorse del fondo Nota Informativa Scheda sintetica pag 5 di 8

10 3) I compensi dovuti alla banca depositaria vengono calcolati per ogni comparto in funzione dell entità del patrimonio di ognuno di essi; gli oneri collegati all attuazione delle singole linee di investimento sono addebitati al patrimonio del singolo comparto Commissioni di gestione - Garanzia 0,39% annuo(di cui 0,09% a titolo di commissione di gestione e 0,30% quale commissione di garanzia contrattuale) liquidata con periodicità trimestrale e calcolata sul NAV del mese (sulla parte eventualmente investita in OICR, ETF E SICAV non verranno fatti gravare sul Fondo commissioni, spese o diritti) - Prudente 0,09% annuo, liquidata con periodicità trimestrale e calcolata sul NAV mensile (sulla parte eventualmente investita in OICR è prevista la retrocessione delle commissioni di gestione sugli stessi applicate) - Rendimento 0,13% annuo, liquidata con periodicità trimestrale e calcolata sul NAV mensile (sulla parte eventualmente investita in OICR è prevista la retrocessione delle commissioni di gestione sugli stessi applicate) Commissioni Banca Depositaria 0,02% annuo, calcolata sul valore del patrimonio netto alla fine di ciascun mese, con addebito mensile; per il Comparto Rendimento il costo sale per effetto delle commissioni di clearing generate dall operatività in strumenti finanziari in valuta diversa dall Euro. Euro 12,50 per ogni operazione in titoli regolata Servizi amministrativi resi da terzi, spese 0,13% annuo del valore della posizione (dato stimato con generali, oneri diversi (al netto dei proventi riferimento all Esercizio 2010). diversi) Non essendo prevista la raccolta di contribuzioni destinate al finanziamento delle spese amministrative, le stesse vengono pertanto coperte addebitando il patrimonio (fanno eccezione i recuperi spese chiesti a fronte di prerogative individuali, che vanno a compensare quanto dovuto al gestore amministrativo). Spese per l esercizio di prerogative individuali (prelevate dalla posizione individuale al momento dell operazione) Anticipazione Trasferimento 19,00 Riscatto 19,00 Riallocazione della posizione individuale Non previste Riallocazione del flusso contributivo Non previste Per: - spese mediche : non previste - prima casa : 20,00 - ulteriori esigenze: 35,00 N.B.: Gli oneri che gravano annualmente sugli iscritti durante la fase di accumulo sono determinabili soltanto in relazione al complesso delle spese effettivamente sostenute dal fondo; i costi indicati nella tabella sono pertanto il risultato di una stima, volta a fornire una indicazione della onerosità della partecipazione. Per maggiori informazioni v. sezione Caratteristiche della forma pensionistica complementare. Indicatore sintetico dei costi Comparti Anni di permanenza 2 anni 5 anni 10 anni 35 anni Garanzia 0,79351% 0,59013% 0,55339% 0,53963% Prudente 0,49301% 0,29000% 0,25336% 0,23984% Rendimento 0,59318% 0,39004% 0,35337% 0,33977% Nota Informativa Scheda sintetica pag 6 di 8

11 L indicatore sintetico dei costi rappresenta il costo annuo, in percentuale della posizione individuale maturata, stimato facendo riferimento a un aderente-tipo che versa un contributo annuo di euro e ipotizzando un tasso di rendimento annuo del 4% (v. Nota Informativa, sezione Caratteristiche della forma pensionistica complementare ). ATTENZIONE: Per condizioni differenti rispetto a quelle considerate, ovvero nei casi in cui non si verifichino le ipotesi previste, tale indicatore ha una valenza meramente orientativa. Nota Informativa Scheda sintetica pag 7 di 8

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13 Fondo Pensioni Banca delle Marche Caratteristiche della forma pensionistica complementare Informazioni generali Perché una pensione complementare Dotandoti di un piano di previdenza complementare hai oggi l opportunità di incrementare il livello della tua futura pensione. In Italia, come in molti altri paesi, il sistema pensionistico di base è in evoluzione: si vive infatti sempre più a lungo, l età media della popolazione aumenta e il numero dei pensionati è in crescita rispetto a quello delle persone che lavorano. Cominciando prima possibile a costruirti una pensione complementare, puoi integrare la tua pensione di base e così mantenere un tenore di vita analogo a quello goduto nell età lavorativa. Lo Stato favorisce tale scelta consentendoti, quale iscritto a una forma pensionistica complementare, di godere di particolari agevolazioni fiscali sul risparmio ad essa destinato (v. paragrafo Il regime fiscale ). Lo scopo del Fondo Pensioni Banca delle Marche Il Fondo Pensioni Banca delle Marche ha lo scopo di consentirti di percepire una pensione complementare ( rendita ) che si aggiunge alle prestazioni del sistema pensionistico obbligatorio. A tal fine, il fondo raccoglie le somme versate (contributi) e le investe in strumenti finanziari ricorrendo a gestori professionali, nel tuo esclusivo interesse e secondo le indicazioni di investimento che tu stesso fornirai scegliendo tra le proposte che il fondo ti offre. Come si costruisce la pensione complementare Dal momento del primo versamento inizia a formarsi la tua posizione individuale (cioè, il tuo capitale personale), che tiene conto, in particolare, dei versamenti effettuati e dei rendimenti a te spettanti. Durante tutta la c.d. fase di accumulo, cioè il periodo che intercorre da quando effettui il primo versamento a quando andrai in pensione, la posizione individuale rappresenta quindi la somma da te accumulata tempo per tempo. Al momento del pensionamento, la posizione individuale costituirà la base per il calcolo della pensione complementare, che ti verrà erogata nella c.d. fase di erogazione, cioè per tutto il resto della tua vita. La posizione individuale è inoltre la base per il calcolo di tutte le altre prestazioni cui tu hai diritto, anche prima del pensionamento (v. paragrafo In quali casi puoi disporre del capitale prima del pensionamento ). Le modalità di determinazione della posizione individuale sono indicate nella Parte III dello Statuto. La struttura di governo del fondo Aderendo al Fondo Pensioni Banca delle Marche hai l opportunità di partecipare direttamente alla vita del Fondo. In particolare, insieme agli altri iscritti sei chiamato ad eleggere i componenti dell assemblea dei delegati, la quale, a sua volta, procede alla elezione di metà dei componenti dell organo di amministrazione e di quello di controllo. E importante sapere che gli organi di amministrazione e di controllo del fondo (consiglio di amministrazione e collegio dei sindaci) sono caratterizzati da una composizione paritetica, vale a dire da uno stesso numero di rappresentanti dei lavoratori e di rappresentanti della Banca delle Marche S.p.A.. Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 1 di 13

14 Le regole di composizione, nomina e funzionamento degli organi e le competenze loro attribuite sono contenute nella Parte IV dello Statuto. Per informazioni sulla attuale composizione consulta la sezione Soggetti coinvolti nell attività della forma pensionistica complementare. Quanto e come si versa Il finanziamento del Fondo Pensioni Banca delle Marche avviene mediante il conferimento del TFR (trattamento di fine rapporto) e, se lo deciderai, anche mediante il versamento di contributi a tuo carico e a carico del tuo datore di lavoro. Le misure della contribuzione sono indicate nella Scheda sintetica, Tabella Contribuzione. Il TFR Come sai, il TFR viene accantonato nel corso di tutta la durata del rapporto di lavoro e ti viene erogato al momento della cessazione del rapporto stesso. L importo accantonato ogni anno è pari al 6,91% della tua retribuzione lorda. Il TFR si rivaluta nel tempo in una misura definita dalla legge, pari al 75% del tasso di inflazione più 1,5 punti percentuali (ad esempio, se nell anno il tasso di inflazione è stato pari al 2%, il tasso di rivalutazione del TFR per quell anno sarà: 2% x 75% + 1,5% = 3%). Se scegli di utilizzare il TFR per costruire la tua pensione complementare, il flusso futuro di TFR non sarà più accantonato ma versato direttamente al Fondo Pensioni Banca delle Marche. La rivalutazione del TFR versato al Fondo Pensioni Banca delle Marche, pertanto, non sarà più pari alla misura fissata dalla legge ma dipenderà dal rendimento degli investimenti. E allora importante prestare particolare attenzione alle scelte di investimento che andrai a fare (v. paragrafo La tua scelta di investimento ). Ricorda che la decisione di destinare il TFR a una forma di previdenza complementare non è reversibile; non potrai pertanto cambiare idea. E importante sapere che nel caso di conferimento alla previdenza complementare non viene meno la possibilità di utilizzare il TFR per far fronte a esigenze personali di particolare rilevanza (ad esempio, spese sanitarie per terapie e interventi straordinari ovvero acquisto della prima casa di abitazione) (v. paragrafo In quali casi puoi disporre del capitale prima del pensionamento ). Il tuo contributo e il contributo del datore di lavoro L adesione al Fondo Pensioni Banca delle Marche ti dà diritto a beneficiare di un contributo da parte del tuo datore di lavoro. Hai però diritto a questo versamento soltanto se, a tua volta, contribuirai al fondo. Difatti, oltre al TFR puoi versare un importo periodico predeterminato e scelto da te, nel rispetto della misura minima indicata nella Scheda sintetica. Nell esercizio di tale libertà di scelta, tieni conto che l entità dei versamenti ha grande importanza nella definizione del livello della pensione. Ti invitiamo quindi a fissare il contributo in considerazione del reddito che desideri assicurarti al pensionamento e a controllare nel tempo l andamento del tuo piano previdenziale, per apportare se ne valuterai la necessità modifiche al livello di contribuzione prescelto. Nell adottare questa decisione, potrà esserti utile esaminare il Progetto esemplificativo, che è uno strumento pensato apposta per darti modo di avere un idea di come il tuo piano previdenziale potrebbe svilupparsi nel tempo (v. paragrafo Altre informazioni ). Nella scelta della misura del contributo da versare al Fondo Pensioni Banca delle Marche devi avere quindi ben presente quanto segue: il versamento non è obbligatorio. Puoi quindi decidere di versare esclusivamente il TFR. Ricorda però che in tal caso non beneficerai del contributo dell azienda e, conseguentemente, della copertura Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 2 di 13

15 assicurativa per gli eventi di inabilità, invalidità e morte (ved. paragrafo Coperture assicurative accessorie); se decidi di contribuire, sappi che in ogni caso la misura del versamento non può essere inferiore a quella minima indicata; se ritieni utile incrementare l importo della tua pensione, puoi versare un contributo maggiore. Attenzione: Gli strumenti che il Fondo Pensioni Banca delle Marche utilizza per effettuare verifiche sui flussi contributivi si basano sulle informazioni ad esso disponibili. Il Fondo Pensioni Banca delle Marche non è pertanto nella condizione di individuare tutte le situazioni che potrebbero alterare la regolarità della contribuzione alla singola posizione individuale. E quindi importante che sia tu stesso a verificare periodicamente che i contributi che a te risultano versati siano stati effettivamente accreditati sulla tua posizione individuale e a segnalare con tempestività al fondo eventuali errori o omissioni riscontrate. A tal fine, puoi fare riferimento agli strumenti che trovi indicati nel par. La comunicazione periodica e altre comunicazioni agli iscritti. Ulteriori informazioni sulla contribuzione sono contenute nella Parte III dello Statuto. L investimento Dove si investe I contributi versati sono investiti in strumenti finanziari (azioni, titoli di Stato e altri titoli obbligazionari, quote di fondi comuni di investimento,ecc.), sulla base della politica di investimento definita per ciascun comparto del fondo, e producono nel tempo un rendimento variabile in funzione degli andamenti dei mercati e delle scelte di gestione. Le risorse del fondo sono depositate presso una banca depositaria, che svolge il ruolo di custode del patrimonio e controlla la regolarità delle operazioni di gestione. Il Fondo Pensioni Banca delle Marche non effettua direttamente gli investimenti ma affida la gestione del patrimonio a intermediari professionali specializzati (gestori), selezionati sulla base di una procedura svolta secondo regole dettate dalla COVIP. I gestori sono tenuti ad operare sulla base delle politiche di investimento deliberate dall organo di amministrazione del fondo. Attenzione ai rischi L investimento dei contributi è soggetto a rischi finanziari. Il termine rischio esprime qui la variabilità del rendimento di un titolo in un determinato periodo di tempo. Se un titolo presenta un livello di rischio basso (ad esempio, i titoli di Stato a breve termine), vuol dire che il suo rendimento tende a essere nel tempo relativamente stabile; un titolo con un livello di rischio alto (ad esempio, le azioni) è invece soggetto nel tempo a variazioni nei rendimenti (in aumento o in diminuzione) anche significative. Devi essere consapevole che il rischio connesso all investimento dei contributi, alto o basso che sia, è totalmente a tuo carico. Ciò significa che il valore del tuo investimento potrà salire o scendere e che, pertanto, l ammontare della tua pensione complementare non è predefinito. In presenza di una garanzia, il rischio è limitato; il rendimento risente tuttavia dei maggiori costi dovuti alla garanzia stessa. Il Fondo Pensioni Banca delle Marche ti propone una garanzia di risultato nel Comparto Garanzia, con le caratteristiche che trovi descritte più avanti. Le proposte di investimento Il Fondo Pensioni Banca delle Marche ti propone una pluralità di opzioni di investimento (comparti), ciascuna caratterizzata da una propria combinazione di rischio/rendimento: - Garanzia - Prudente - Rendimento Per la verifica dei risultati di gestione viene indicato, per ciascun comparto, un benchmark. Il Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 3 di 13

16 benchmark è un parametro oggettivo e confrontabile, composto da indici, elaborati da soggetti terzi indipendenti, che sintetizzano l andamento dei mercati in cui è investito il patrimonio dei singoli comparti. GARANZIA Finalità della gestione: la gestione è volta a realizzare con elevata probabilità rendimenti che siano almeno pari a quelli del TFR, in un orizzonte temporale pluriennale. La presenza della garanzia di un rendimento minimo consente di soddisfare le esigenze di un soggetto con una bassa propensione al rischio o ormai prossimo alla pensione. N.B.: I flussi di TFR conferiti tacitamente sono destinati a questo comparto. Garanzia: restituzione di un importo almeno pari alla somma dei valori conferiti in gestione (al netto di eventuali anticipazioni e smobilizzi) capitalizzati al tasso di rivalutazione del 2,5% annuo composto (al lordo della fiscalità ed al netto delle commissioni di gestione e garanzia) alla scadenza del mandato di gestione (31 dicembre 2013) o al verificarsi, nel corso della convenzione, di uno seguenti eventi: esercizio del diritto alla prestazione pensionistica ex art. 11 comma 2 e comma 4 del d.lgs. 252/2005, riscatto totale per invalidità permanente e inoccupazione con i limiti previsti dall art. 14 comma 2 lettera c) del d.lgs. 252/2005, riscatto totale per decesso ex art. 14 comma 3 del d.lgs. 252/2005. N.B.: Qualora alla scadenza della convenzione in corso venga stipulata una convenzione che, fermo restando il livello minimo di garanzia richiesto dalla normativa vigente, contenga condizioni diverse dalle attuali, il Fondo Pensioni Banca delle Marche comunicherà agli iscritti interessati gli effetti conseguenti. Orizzonte temporale: medio periodo (5 anni) Grado di rischio: Basso Politica di investimento: Politica di gestione: il patrimonio è investito prevalentemente in titoli di debito a diverse scadenze. Strumenti finanziari: titoli di debito e altre attività di natura obbligazionaria; titoli azionari fino ad un massimo del 15% del patrimonio; OICR, ETF, SICAV ed altri fondi comuni; contratti derivati. Categorie di emittenti e settori industriali: emittenti pubblici e privati con rating elevato (investment grade), con il limite minimo del 30% della componente obbligazionaria per gli emittenti governativi e sovranazionali. Aree geografiche di investimento: investimenti prevalentemente circoscritti a strumenti finanziari di emittenti dell Unione Europea. Rischio cambio: scoperto qualora gli investimenti in attivi denominati in valute diverse dall Euro siano contenuti entro un limite del 30% del patrimonio. Benchmark: 95% JP Morgan EGBI 1-5 anni + 5% MSCI EMU con dividendi reinvestiti PRUDENTE Finalità della gestione: la gestione risponde alle esigenze di un soggetto che è avverso al rischio e privilegia investimenti volti a favorire la stabilità del capitale e dei risultati. Orizzonte temporale: breve periodo (3 anni) Grado di rischio: basso Politica di investimento: Politica di gestione: orientata verso titoli di debito di breve/media durata. Strumenti finanziari: titoli di debito con un limite per quelli emessi da soggetti non governativi; OICR (nel limite del 10% delle risorse gestite); compravendita a termine di valuta; previsto il ricorso a derivati. Categorie di emittenti e settori industriali: obbligazioni di emittenti pubblici e privati con rating alto (investment grade), con un limite massimo del 10% in titoli di debito emessi da soggetti non governativi. Aree geografiche di investimento: area OCSE e non OCSE. Rischio cambio: è prevista la copertura del rischio di cambio. Benchmark: 50% Obbligazionario Govt Emu 1 3 anni, 50% MTS BOT RENDIMENTO Finalità della gestione: la gestione risponde alle esigenze di un soggetto propenso ad investimenti mediamente rischiosi al fine di conseguire rendimenti potenzialmente maggiori nel medio/lungo periodo. Orizzonte temporale: medio/lungo periodo (oltre 5 anni) Grado di rischio: medio Politica di investimento: Politica di gestione: bilanciata fra titoli di debito e di capitale. La componente azionaria non può essere superiore al 40%. Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 4 di 13

17 Strumenti finanziari: titoli di debito e altre attività di natura obbligazionaria; titoli azionari prevalentemente quotati su mercati regolamentati;oicr; compravendita a termine di valuta; previsto il ricorso a derivati. Categorie di emittenti e settori industriali: obbligazioni di emittenti pubblici e privati con rating alto (investment grade). Gli investimenti in titoli di natura azionaria sono effettuati senza limiti riguardanti la capitalizzazione, la dimensione o il settore di appartenenza della società. Aree geografiche di investimento: Area OCSE e non OCSE. Rischio cambio: è possibile la non copertura parziale del rischio di cambio. Benchmark: 40% Obbligazionario Govt Emu 1 3 anni, 25% Obbligazionario Govt Emu All Maturities, 35% Azionario World convertito in Euro Per informazioni sull andamento della gestione e per il glossario dei termini tecnici consulta la sezione Informazioni sull andamento della gestione. Per ulteriori informazioni sulla banca depositaria, sugli intermediari incaricati della gestione e sulle caratteristiche dei mandati conferiti consulta la sezione Soggetti coinvolti nell attività della forma pensionistica complementare. La tua scelta di investimento L impiego dei contributi versati avviene sulla base della tua scelta di investimento tra le opzioni che il Fondo Pensioni Banca delle Marche ti propone (v. paragrafo Le proposte di investimento ). Ove tu ritenga che le caratteristiche dei singoli comparti non siano adeguate rispetto alle tue personali esigenze di investimento, il Fondo Pensioni Banca delle Marche ti consente di ripartire tra più comparti il flusso contributivo o la posizione individuale eventualmente già maturata. In questo caso devi però porre particolare attenzione alle scelte che andrai a fare di tua iniziativa e avere ben presente che il profilo di rischio/rendimento dell investimento che sceglierai non sarà più corrispondente a quello qui rappresentato, anche se ovviamente - dipenderà da quello dei comparti in cui investirai. Nella scelta di investimento tieni anche conto dei differenti livelli di costo relativi alle opzioni offerte. a) come stabilire il tuo profilo di rischio Prima di effettuare la tua scelta di investimento, è importante stabilire il livello di rischio che sei disposto a sopportare, considerando, oltre alla tua personale propensione, anche altri fattori quali: l orizzonte temporale che ti separa dal pensionamento la tua ricchezza individuale i flussi di reddito che ti aspetti per il futuro e la loro variabilità. b) le conseguenze sui rendimenti attesi Il rendimento che puoi attenderti dall investimento è strettamente legato al livello di rischio che decidi di assumere. Ti ricordiamo che, in via generale, minore è il livello di rischio assunto, minori (ma tendenzialmente più stabili) saranno i rendimenti attesi nel tempo. Al contrario, livelli di rischio più alti possono dare luogo a risultati di maggiore soddisfazione, ma anche ad una probabilità più alta di perdere parte di quanto investito. Considera inoltre che linee di investimento più rischiose non sono, in genere, consigliate a chi è prossimo al pensionamento mentre possono rappresentare una opportunità interessante per i più giovani. Nella Scheda sintetica, Tabella Rendimenti storici, sono riportati i risultati conseguiti dal Fondo Pensioni Banca delle Marche negli anni passati. Questa informazione può aiutarti ad avere un idea dell andamento della gestione, ma ricordati che i rendimenti passati non sono necessariamente indicativi di quelli futuri, vale a dire che non c è alcuna sicurezza sul fatto che nei prossimi anni i risultati saranno in linea con quelli ottenuti in precedenza. c) come modificare la scelta nel tempo Nel corso del rapporto di partecipazione puoi modificare la scelta di investimento espressa al momento dell adesione ( riallocazione ). Ti invitiamo, anzi, a valutare con attenzione tale possibilità laddove si verifichino variazioni nelle situazioni indicate al punto a). Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 5 di 13

18 La riallocazione può riguardare sia la posizione individuale maturata sia i flussi contributivi futuri, tenendo conto che la ripartizione della contribuzione e/o della posizione già maturata potrà essere fatta solamente per quote pari al 25% o multipli. Tra ciascuna riallocazione e la precedente deve tuttavia trascorrere un periodo non inferiore a 12 mesi. Come previsto dallo Statuto, la riallocazione della posizione può essere chiesta nei mesi di maggio o novembre e diverrà operativa a decorrere, rispettivamente, dal 1 luglio dello stesso anno o dal 1 gennaio dell anno successivo, utilizzando i valori quota di fine luglio o fine gennaio. Nel decidere circa la riallocazione della posizione individuale maturata, è importante che tu tenga conto dell orizzonte temporale consigliato per l investimento in ciascun comparto di provenienza. Le prestazioni pensionistiche Le prestazioni pensionistiche possono esserti erogate dal momento in cui maturi i requisiti di pensionamento previsti dalla normativa vigente, a condizione che tu abbia partecipato a forme pensionistiche complementari per almeno cinque anni. Puoi percepire la prestazione in forma di rendita (pensione complementare) o in capitale, nel rispetto dei limiti fissati dalla legge. Maturare i requisiti per il pensionamento non vuole però dire, necessariamente, andare in pensione: sei comunque tu a decidere se iniziare a percepire la prestazione pensionistica complementare o proseguire la contribuzione, anche oltre il raggiungimento dell età pensionabile prevista nel tuo regime di base, fino a quando lo riterrai opportuno. Nel valutare il momento di accesso al pensionamento, è importante che tu tenga anche convenientemente conto della tua aspettativa di vita. In casi particolari ti è inoltre consentito anticipare l accesso alle prestazioni pensionistiche rispetto alla maturazione dei requisiti nel regime obbligatorio al quale appartieni. Il Fondo adempirà le incombenze di propria spettanza entro il termine massimo di sei mesi dalla data in cui viene meno il requisito di partecipazione al Fondo o, se successiva, dalla data di ricezione della richiesta, senza riconoscimento di valute particolari o interessi. I requisiti di accesso alle prestazioni sono indicati nella Parte III dello Statuto. Cosa determina l importo della tua prestazione Al fine di una corretta valutazione del livello della prestazione che puoi attenderti dal Fondo Pensioni Banca delle Marche è importante che tu abbia presente fin d ora che l importo della tua prestazione sarà tanto più alto quanto: a. più alti sono i versamenti che farai; b. maggiore è la continuità con cui sono effettuati i versamenti (cioè, non ci sono interruzioni, sospensioni o ritardi nei pagamenti); c. più lungo è il periodo di tempo tra il momento in cui aderisci e quello in cui andrai in pensione (al pensionamento avrai infatti effettuato più versamenti e maturato più rendimenti); d. più bassi sono i costi di partecipazione; e. più elevati sono i rendimenti della gestione. In larga parte, tali elementi possono essere influenzati da tue decisioni: ad esempio, da quanto ti impegni a versare, dall attenzione che porrai nel confrontare i costi che sostieni con quelli delle altre forme cui potresti aderire; dalle scelte che farai su come investire i tuoi contributi tra le diverse possibilità che ti sono proposte; dal numero di anni di partecipazione al piano nella fase di accumulo. Considera inoltre che, per la parte che percepirai in forma di pensione, sarà importante anche il momento del pensionamento: maggiore sarà la tua età, più elevato sarà l importo della pensione. La pensione complementare Dal momento del pensionamento e per tutta la durata della tua vita ti verrà erogata una pensione complementare ( rendita ), cioè ti sarà pagata periodicamente una somma calcolata in base al capitale che avrai accumulato e alla tua età a quel momento. Difatti la trasformazione del capitale in una Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 6 di 13

19 rendita avviene applicando dei coefficienti di conversione che tengono conto dell andamento demografico della popolazione italiana e sono differenziati per età e per sesso. In sintesi, quanto maggiori saranno il capitale accumulato e/o l età al pensionamento, tanto maggiore sarà l importo della tua pensione. Per l erogazione della pensione il Fondo Pensioni Banca delle Marche ha stipulato apposite convenzioni con: Assicurazioni Generali S.p.A., Fondiaria-SAI S.p.A. e Società Cattolica di assicurazione S.C.. Le convenzioni, che consentono di scegliere tra diverse tipologie di rendita, sono pubblicate sul sito web del Fondo, nella sezione che raccoglie la modulistica da utilizzare per l adesione. Le convenzioni contengono anche i coefficienti da utilizzare per la conversione del montante in rendita. Le condizioni che ti saranno effettivamente applicate dipenderanno comunque dalla convenzione in vigore al momento del pensionamento. La prestazione in capitale Al momento del pensionamento, potrai scegliere di percepire un capitale fino a un importo pari al 50% della posizione individuale maturata. Devi tuttavia avere ben presente che, per effetto di tale scelta, godrai della immediata disponibilità di una somma di denaro (il capitale, appunto) ma l importo della pensione complementare che ti sarà erogata nel tempo sarà più basso di quello che ti sarebbe spettato se non avessi esercitato questa opzione. In alcuni casi limitati (soggetti iscritti a forme pensionistiche complementari da data antecedente al 29 aprile 1993 o soggetti che abbiano maturato una posizione individuale finale particolarmente contenuta) è possibile percepire la prestazione in forma di capitale per l intero ammontare. Le condizioni e i limiti per l accesso alla prestazione in capitale sono indicati nella Parte III dello Statuto. Cosa succede in caso di decesso In caso di decesso prima che tu abbia raggiunto il pensionamento, la posizione individuale che avrai accumulato nel Fondo Pensioni Banca delle Marche sarà versata ai tuoi eredi ovvero alle diverse persone che ci avrai indicato. In mancanza, la tua posizione resterà acquisita al fondo. Per il caso di decesso dopo il pensionamento, il Fondo Pensioni Banca delle Marche ti offre la possibilità di assicurare l erogazione di una pensione ai tuoi familiari, sottoscrivendo una rendita reversibile. In quali casi puoi disporre del capitale prima del pensionamento Dal momento in cui aderisci, è importante fare in modo che la costruzione della tua pensione complementare giunga effettivamente a compimento. La fase di accumulo si conclude quindi - di norma - al momento del pensionamento, quando inizierà la fase di erogazione (cioè il pagamento della pensione). In generale, non puoi chiedere la restituzione della tua posizione, neanche in parte, tranne che nei casi di seguito indicati. Le anticipazioni Prima del pensionamento puoi fare affidamento sulle somme accumulate presso il Fondo Pensioni Banca delle Marche richiedendo una anticipazione della tua posizione individuale laddove ricorrano alcune situazioni di particolare rilievo per la tua vita (ad esempio, spese sanitarie straordinarie, acquisto della prima casa di abitazione) o per altre tue personali esigenze. Devi però considerare che la percezione di somme a titolo di anticipazione riduce la tua posizione individuale e, conseguentemente, le prestazioni che potranno esserti erogate successivamente. In qualsiasi momento puoi tuttavia reintegrare le somme percepite a titolo di anticipazione effettuando versamenti aggiuntivi al fondo. Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 7 di 13

20 Le condizioni di accesso, i limiti e le modalità di erogazione delle anticipazioni sono dettagliatamente indicati nel Documento sulle anticipazioni. Alcune forme di anticipazione sono sottoposte a un trattamento fiscale di minor favore rispetto a quello proprio delle prestazioni pensionistiche complementari. Verifica la disciplina nell apposito Documento sul regime fiscale. Il riscatto della posizione maturata In presenza di situazioni di particolare delicatezza e rilevanza attinenti alla tua vita lavorativa, puoi inoltre riscattare, in tutto o in parte, la posizione maturata, indipendentemente dagli anni che ancora mancano al raggiungimento della pensione. Se, trovandoti nelle situazioni che consentono il riscatto totale della posizione, intendi effettuare tale scelta, tieni conto che, a seguito del pagamento della corrispondente somma, verrà meno ogni rapporto tra te ed il Fondo Pensioni Banca delle Marche. In tal caso, ovviamente, al momento del pensionamento non avrai alcun diritto nei confronti del Fondo Pensioni Banca delle Marche. Il pagamento avverrà entro il termine massimo di sei mesi dalla data in cui viene meno il requisito di partecipazione al Fondo o, se successiva, dalla data di ricezione della richiesta, senza riconoscimento di valute particolari o interessi. Le condizioni per poter riscattare la posizione individuale sono indicate nella Parte III dello Statuto. Alcune forme di riscatto sono sottoposte a un trattamento fiscale di minor favore rispetto a quello proprio delle prestazioni pensionistiche complementari. Verifica la disciplina nell apposito Documento sul regime fiscale. Il trasferimento ad altra forma pensionistica complementare Puoi trasferire liberamente la tua posizione individuale in un altra forma pensionistica complementare alla sola condizione che siano trascorsi almeno due anni dall adesione al Fondo Pensioni Banca delle Marche. Prima di questo termine, il trasferimento è possibile soltanto in caso di vicende che interessino la tua situazione lavorativa. E importante sapere che il trasferimento ti consente di proseguire il piano previdenziale presso un altra forma pensionistica complementare senza alcuna soluzione di continuità e che l operazione non è soggetta a tassazione. Al trasferimento verrà dato corso entro il termine massimo di sei mesi dalla ricezione della richiesta, senza riconoscimento di valute particolari o interessi. Le condizioni per il trasferimento della posizione individuale sono indicate nella Parte III dello Statuto. I costi connessi alla partecipazione I costi nella fase di accumulo La partecipazione a una forma pensionistica complementare comporta il sostenimento di costi per remunerare l attività di amministrazione, l attività di gestione del patrimonio, ecc. Alcuni di questi costi ti vengono imputati direttamente (ad esempio, il concorso spese richiesto a coloro che percepiscono Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 8 di 13