ACONTO CONSUNTIVO Lecco, 15 gennaio

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1 EL ACONTO CONSUNTIVO 2013 Approvato dal Consiglio Direttivo con delibera n. 6/2014 Approvato dall Assemblea Annuale con delibera n. 3/2014 Lecco, 15 gennaio

2 RELAZIONE DEL TESORIERE E NOTA INFORMATIVA AL CONTO ECONOMICO-FINANZIARIO E ALLO STATO PATRIMONIALE Il Conto Consuntivo in esame, dopo gli accantonamenti al T.F.R. ed al Fondo di Riserva, come previsto dal Regolamento Ordinistico di Contabilità (attualmente in fase di revisione), ed in ossequio alla normativa vigente, chiude con un avanzo di amministrazione di 7.000,00 (rispettando quindi le previsioni del pre-consuntivo 2013). Con l intento di rendere i dati numerici meglio comprensibili, sono stati predisposti anche quest anno i grafici che evidenziano le principali voci di bilancio delle ENTRATE e delle USCITE, con le relative incidenze percentuali, mentre in un prospetto a parte elenchiamo i residui ATTIVI (crediti) ed i residui PAS- SIVI (debiti ed accantonamenti) alla fine dell esercizio. Passiamo ora alla disamina delle: ENTRATE Le entrate ammontano per il 2013 a ,07 così rappresentate graficamente: Partite di Giro ,41 Avanzo di Amm ,00 Entrate ,07 Tasse Annuali ,00 Proventi Diversi 9.560,66 Tasse Annuali: ,00 In linea col pre-consuntivo 2013 e con un minimo scostamento rispetto al Bilancio Preventivo. Quasi tutte le quote sono state incassate durante l esercizio, sussistendo a fine dicembre solo 2 casi di morosità. Proventi Diversi: 9.560,66 I valori sono leggermente superiori rispetto al preventivo, grazie ad un piccolo contributo erogato dalla FNOMCeO per l organizzazione di eventi ECM; oltre a questa voce, vengono qui come sempre registrati il contributo spese ricevuto dall ENPAM per le attività svolte per suo conto, e gli importi incassati come re- 2

3 cupero spese per incasso tasse annuali, oltre ad altri piccoli contributi per il rilascio dei tesserini e dei Giudizi di Congruità su parcelle. Entrate per Partite di Giro: ,41 Questa voce comprende tutte le somme incassate conto Terzi, oltre all importo di ,00 investito dal Presidente lo scorso mese di giugno in un Conto Deposito aperto presso la Banca Popolare di Sondrio ( a 6 mesi ed ,00 a 12 mesi), al tasso lordo dell 1,75%, contro quello praticamente nullo applicato al Conto di Tesoreria. Il totale pareggia esattamente con le Uscite. Passiamo ora alla disamina delle: USCITE Le USCITE ammontano a ,07 nello specifico suddivise in: Partite di Giro ,41 Uscite effettive ,03 Uscite ,07 Uscite effettive Uscite in Conto capitale Partite di Giro Uscite in Conto capitale ,63 Uscite effettive: ,03 Il dettaglio delle singole voci di spesa è ben evidenziato nel Conto Finanziario. Rispetto al Preventivo anche quest anno evidenziamo in tutte le categorie, un ulteriore contenimento delle spese, grazie alla attenzione posta in essere dal Personale Amministrativo nell allocazione delle risorse disponibili: Il risultato è un accantonamento ai Fondi di Riserva di ,00 maggiore di ben ,00 Euro rispetto a quanto inizialmente preventivato, portando i Fondi stessi, al 31/12/2013, ad ,00 oltre all avanzo di amministrazione di 7.000,00. Uscite in Conto Capitale: ,63 Il dettaglio delle spese, in linea con il Preventivo, è il seguente: Per quota capitale rata Mutuo ,63. Per l acquisto di mobili, arredi ed attrezzature 5.000,00 Per l acquisto di software e materiale informatico 2.000,00 3

4 Si registra infine, dopo gli accantonamenti previsti per legge al Fondo Trattamento Fine Rapporto, e dopo l accantonamento al Fondo di Riserva, un avanzo di amministrazione, che apparirà come prima posta attiva nel Bilancio 2014, di 7.000,00. 4

5 CONTO ECONOMICO 2013 * Consuntivo 2012 Preventivo 2013 ENTRATE Pre Cons Cat. ENTRATE Consuntivo , , ,00 Avanzo di ammin. al 1 gennaio 6.000,00 ENTRATE EFFETTIVE , , ,00 E101 Tasse Annuali Ordinistiche , , , ,55 E102 Proventi diversi 9.560, , , ,55 TOTALE ENTRATE EFFETTIVE , , , ,55 TOTALE GENERALE ,66 USCITE Consuntivo 2012 Preventivo 2013 Pre Cons Cat. USCITE Consuntivo 2013 USCITE EFFETTIVE , , ,24 U101 Uscite per tasse ordinistiche , , , ,18 U102 Spese generali sede , , , ,18 U103 Spese generali di funzionamento , , , ,00 U104 Spese per il Personale , , , ,56 U105 Spese per Organi Istituzionali , , , ,95 U106 Spese Aggiornamento Prof , , , ,80 U107 Spese per Albo e Informazione 956, , , ,00 U108 Consulenze Professionali 9.286, , , ,81 U109 Imposte Bolli e Tributi , U110 Gestione Marche Enpam - 250, , ,20 U111 Spese diverse 1.775, , , ,00 U112 Fondo Riserva stanz. insuff , U113 Fondo Riserva spese non previste 2.000, , , ,00 - Ammortamenti impianti, attrezzature, 7.000, , , ,63 - Ammortamento rata mutuo , , , ,55 TOTALE , , ,00 AVANZO D'ESERCIZIO 7.000, , , ,55 TOTALE A PAREGGIO ,66 *Il Conto Economico presenta i totali di Entrate e Uscite al netto delle Partite di Giro 5

6 CONTO FINANZIARIO 2013 ENTRATE CAT. CONSUNTIVO PREVENTIVO SOMME RISC. RESIDUI CONSUNTIVO SCOSTAM. CAP. DENOMINAZIONE CATEGORIA/CAPITOLO AL 31/12/2013 ATTIVI 2013 PREV./CONS. Avanzo di amministrazione al 1 Gennaio 5.000, , , ,00 - ENTRATE EFFETTIVE E101 CATEGORIA TASSE ANNUALI ORDINISTICHE 1 QUOTE MEDICI , , , ,00-2 QUOTE ODONTOIATRI , , , ,00-3 QUOTE DOPPIA ISCRIZIONE , , ,00 380, , ,00 4 QUOTE INTEGRATIVE MEDICI QUOTE INTEGRATIVE ODONTOIATRI QUOTE INTEGRATIVE DOPPIA ISCRIZIONE QUOTE MEDICI NUOVE ISCRIZIONI 5.320, , , ,00-8 QUOTE ODONTOIATRI NUOVE ISCRIZ. 570,00 760,00 380,00-380,00-380,00 9 QUOTE DOPPIE ISCRIZ. NUOVE ISCRIZ. 0,00 190, ,00 10 QUOTE ISCRIZIONE ALBO MEDICI 1.170,00 900, , ,00 240,00 11 QUOTE ISCRIZIONE ALBO ODONTOIATRI 120,00 180,00 150,00-150,00-30,00 TOTALE CATEGORIA E , , ,00 380, , ,00 E102 CATEGORIA PROVENTI DIVERSI 1 CONTR. PER IL RILASCIO DI CERTIFICATI # ,62-340,62 340,62 2 CONTR. PER RILASCIO PARERI SU ONORARI 150,00-35,40-35,40 35,40 3 INTERESSI ATTIVI SU DEPOSITI DI C/C BANC , ,00 376, , ,64 576,64 4 CONTR. TESSERE DI ISCRIZIONE 195,00 120,00 140,00-140,00 20,00 5 CONCORSO SPESE CONTRASSEGNI AUTO # CONTR. FNOMC&O PER CORSI AGGIORNAM , , ,00 7 CESSIONE MATERIALE VARIO RIMBORSI SPESE DIVERSE DA FNOMCEO CONTRIBUTI PER USO SALA RIUNIONI GESTIONE MARCHE ENPAM (cessata dal 1 gennaio 01) p.m EVENTUALI INTROITI DIVERSI 105, CONTRIBUTO STRAORDINARIO ENPAM 5.000, , , ,00-13 RECUPERO SPESE PER INCASSO QUOTE ANNUALI 450,00 300,00 450,00 60,00 510,00 210,00 14 RIPORTO QUOTA DAL FONDO DI RISERVA TOTALE CATEGORIA E , , , , , ,66 TOTALE ENTRATE EFFETTIVE , , , , , ,34 E201 ENTRATE IN CONTO CAPITALE 1 CESSIONE MOBILI/ARREDI/ATTREZZATURE INCASSO DI MUTUI ESTINZIONE DI MUTUI FONDO INDENNITA' ANZIANITA' VENDITA TITOLI TOTALE CATEGORIA E E301 ENTRATE PER PARTITE DI GIRO 1 RIMBORSI DI SOMME PAGATE PER ENTI VARI , , ,01 491, , ,59 2 RITENUTE E CONTRIBUTI SU RETRIBUZIONI , , , , ,53 3 RITENUTE D'ACCONTO CONSULENTI/RELATORI 1.887, , , ,64-994,36 4 FONDO ECONOMATO E ANTICIPAZIONI DIVERSE , , , , ,89 5 TITOLI A CAUZIONE , , , ,00 6 ANTICIPAZIONI PER TRASFERTE 5.540, , , , ,00 7 CONGUAGLI IRPEF TOTALE CATEGORIA E , , , , , ,41 TOTALE ENTRATE , , , , , , # Delibera Consiglio Direttivo per rilascio gratuito dal 1 /1/99 6

7 CONTO FINANZIARIO 2013 USCITE CAT. CONSUNTIVO PREVENTIVO SOMME PAGATE RESIDUI CONSUNTIVO SCOSTAM. CAP. DENOMINAZIONE CATEGORIA/CAPITOLO AL 31/12/2013 PASSIVI 2013 PREV./CONS. USCITE EFFETTIVE U101 CATEGORIA USCITE PER TASSE ORDINISTICHE 1 AGGIO ESATTORIALE SU TASSE ANNUALI 611,00 900,00 609,00-609,00-291,00 2 AGGIO ESATTORIALE SU TASSE INTEGRATIVE p.m SPESE PER ELABORAZIONE DATI BANCARI 52,00 150,00 162,07-162,07 12,07 4 QUOTA FNOMC&O SU QUOTE MEDICI , , , ,00-299,00 5 QUOTA FNOMC&O SU QUOTE ODONTOIATRI 2.760, , , ,00 46,00 6 QUOTA FNOMC&O NUOVA ISCRIZIONE MEDICI 644,00 575,00 575,00-575,00-7 QUOTA FNOMC&O NUOVA ISCRIZ. ODONTOIATRI 69,00 92,00 46,00-46,00-46,00 8 RIMBORSO CONTR. ANNUALE MEDICI - 190,00 190,00-190,00-9 RIMBORSO CONTR. ANNUALE ODONTOIATRI - 190,00 190,00-190,00-10 RIMBORSO CONTR. ANNUALE DOPPIE ISCRIZIONI - 190,00 190,00-190,00 - TOTALE CATEGORIA U , , , ,07-577,93 U102 CATEGORIA SPESE GENERALI SEDE 1 CANONE DI LOCAZIONE p.m SPESE CONDOMINIALI 1.100, ,00 610,96 480, ,96-9,04 3 ENERGIA ELETTRICA E RISCALDAMENTO 4.300, , , , ,00-4 ASSICURAZIONE GLOBALE SEDE 1.896, , , ,00-458,00 5 MANUTENZIONE E RIPAR. LOCALI E IMPIANTI 3.000, , , , ,00-6 MANUTENZIONE E RIPAR. ARREDAMENTO 1.000, ,00 276,95 723, ,00-7 PULIZIA SEDE E MATERIALI 8.595, , ,18 700, , ,82 TOTALE CATEGORIA U , , , , , ,86 U103 CATEGORIA SPESE GENERALI DI FUNZIONAMENTO 1 POSTELEFONICHE 8.500, , , , ,58-25,42 2 STAMPATI E CANCELLERIA 2.221, , ,40 768, ,00-48,00 3 AGGIORNAMENTO SOFTWARE 4.000, ,00 302, , ,00-4 ABBONAMENTI G.U., GIORNALI E RIVISTE 547,99 600,00 341,88 200,00 541,88-58,12 5 NOLEGGIO E MANUTENZIONE MACCHINE UFFICIO , , ,67 500, , ,33 6 MANUTENZIONE SOFTWARE 8.000, , ,51 483, ,00-7 SPESE ASSISTENZA PAGHE E CONTRIBUTI 4.340, , , , ,38-345,62 8 SPESE PER CONCORSI INTERESSI PASSIVI SU C/C E SU RATE MUTUO 6.293, , , ,44 289,88 TOTALE CATEGORIA U , , , , , ,61 U104 CATEGORIA SPESE PER IL PERSONALE 1 STIPENDI, INCENTIVI, E STRAORDINARI , , , ,00-2 CONTRIBUTI E ONERI PREVIDENZIALI , , , , ,83 3 SPESE PER CORSI DI AGGIORNAMENTO 2.000, ,00 719,90-719, ,10 4 FONDO INDENNITA' ANZIANITA' 8.700, , , ,00-600,00 TOTALE CATEGORIA U , , , , ,73-1,27 U105 CATEGORIA SPESE PER ORGANI ISTITUZIONALI 1 SPESE PER CONVOCAZIONE ASSEMBLEE 3.000, ,00 225, , ,00-2 ASSICURAZIONE ORGANI ISTITUZIONALI 1.440, , ,00 3 SPESE PER INDENNITA' E RIMBORSI , , ,33 563, ,00-4 SPESE DI RAPPRESENTANZA 3.975, , , , , ,49 5 NECROLOGI 250,46 160,00 312,42-312,42 152,42 TOTALE CATEGORIA U , , , , , ,07 U106 CATEGORIA SPESE AGGIORNAMENTO PROF/CULT. 1 CORSI DI AGGIORNAMENTO 8.981, , , , ,14 2 ORGANIZZAZIONE GIORNATA DEL MEDICO 3.000, , , ,00 - TOTALE CATEGORIA U , , , , , ,14 U107 CATEGORIA SPESE PER ALBO E INFORMAZIONE 1 PUBBLICAZIONE E INVIO ALBO PROFESSIONALE - 50, ,00 2 PUBBLICAZIONE E INVIO NEWSLETTER 1.200, ,00 956,80-956, ,20 3 SPESE PER PUBBLICITA' - 50, ,00 TOTALE CATEGORIA U , ,00 956,80-956, ,20 segue 7

8 CONTO FINANZIARIO 2013 USCITE CAT. CONSUNTIVO PREVENTIVO SOMME PAGATE RESIDUI CONSUNTIVO SCOSTAM. CAP. DENOMINAZIONE CATEGORIA/CAPITOLO AL 31/12/2013 PASSIVI 2013 PREV./CONS. U108 CATEGORIA CONSULENZE PROFESSIONALI 1 CONSULENZE AMMINISTRATIVA, LEGALE, GIURID , , ,46 355, ,24-713,76 2 ONERI FISCALI E PREVIDENZIALI SU CONSULENZE - 500, ,00 TOTALE CATEGORIA U , , ,46 355, , ,76 U109 CATEGORIA IMPOSTE E BOLLI 1 IMPOSTE TASSE E BOLLI (IRES) 665, ,00 813,85 813,85-386,15 2 IMPOSTE LOCALI (IMU, RIFIUTI, ecc.) 2.436, , , ,00-342,00 3 IMPOSTE REGIONALI (IRAP) 9.223, , , , , ,97 4 MARCHE DA BOLLO RIMBORSABILI 731,00 909, , ,93 171,12 TOTALE CATEGORIA U , , , , , ,00 U110 CATEGORIA GESTIONE MARCHE ENPAM p.m. 1 GESTIONE MARCHE ENPAM GESTIONE CONTROMARCHE ENPAM TOTALE CATEGORIA U U111 CATEGORIA SPESE DIVERSE 1 SPESE DIVERSE 570, ,00 886,66-886,66-113,34 2 RIMBORSI SPESE 1.328, ,00 888,84-888,84 TOTALE CATEGORIA U , , , , ,50 U112 CATEGORIA FONDO RISERVA PER STANZ. INSUFF. 1 FONDO RISERVA PER SPESE PER STANZ. INSUFF , , , , ,00 TOTALE CATEGORIA U , , , , ,00 U113 CATEGORIA FONDO RISERVA SPESE NON PREVISTE 1 FONDO RISERVA SPESE NON PREVISTE , ,00 - TOTALE CATEGORIA U , , ,00 TOTALE USCITE EFFETTIVE , , , , , ,34 U201 USCITE IN CONTO CAPITALE 1 ACQUISTO MOBILI, ARREDI ED ATTREZZATURE 2.997, , , , ,00-2 ESTINZIONE MUTUO (RATA CAPITALE) , , , ,63-0,00 3 STIPULAZIONE MUTUO (ACQUISTO PARTE SEDE) ACQUISTO TITOLI FONDO INDENNITA' ANZIANITA' ACQUISTO MATERIALE INFORMATICO 2.000, , ,71 892, ,00 -, TOTALE CATEGORIA U , , , , ,63-0,00 U301 USCITE PER PARTITE DI GIRO 1 SPESE SOSTENUTE PER CONTO DI ENTI VARI , , ,41 201, , ,59 2 VERSAMENTO RITENUTE SUGLI STIPENDI , , , , , ,53 3 VERSAMENTO RITENUTE D'ACCONTO 1.887, , ,08 904, ,64-994,36 4 FONDO ECONOMATO E ANTICIPAZIONI DIVERSE p.m , , , , ,89 5 TITOLI A CAUZIONE , , ,00 6 ANTICIPAZIONI PER TRASFERTE 5.540, , , , ,00 7 CONGUAGLI IRPEF TOTALE CATEGORIA U , , , , , ,41 TOTALE USCITE , , , , , ,07 RIASSUNTO DELLE RISCOSSIONI E DEI PAGAMENTI DI COMPETENZA ANNO 2013 TITOLO ENTRATE (riscossioni) USCITE (pagamenti) I - EFFETTIVE , ,21 II - MOVIMENTO DI CAPITALE ,15 III - PARTITE DI GIRO , ,16 TOTALI , ,52 8

9 RELAZIONE ALLO STATO PATRIMONIALE Lo STATO PATRIMONIALE al 31 dicembre 2013 presenta attività per ,33 e passività per un importo di ,33 confermando l avanzo di amministrazione di 7.000,00. Le ATTIVITÀ sono composte da: Il valore della Sede Ordinistica, comprensiva di un box e di due posti auto (come da atti notarili Dr. Berera del 17/06/1999 e 27/01/2000) ,68 Investimenti strutturali per la sede ,35 I valori dei mobili, macchine ed attrezzature d ufficio dopo aver effettuato nel 2013 cancellazioni di beni obsoleti per 794,85 ed acquisizioni per 7.000,00 (tutti i cespiti sono iscritti tra le attività al costo storico - tale valore è indirettamente rettificato dall apposito Fondo ammortamento iscritto per pari importo tra le Passività) ,51 Il saldo in Conto Corrente Bancario ,74 Il Conto Deposito aperto presso la BPS ,00 I crediti verso terzi (i crediti, le esistenze di cassa e banca, e i debiti sono iscritti secondo il loro valore nominale e documentale) 2.907,04 TOTALE ATTIVITA ,33 ========= Fra le PASSIVITÀ trovano invece collocazione: I debiti verso terzi e gli accantonamenti per spese future ,33 Gli accantonamenti al Fondo Tratt. Fine Rapporto ,45 Gli accantonamenti ai Fondi di Riserva ,00 La quota residua del Mutuo ENPAM concessoci nell anno ,96 Il Fondo Ammortamento Sede ,08 Il Fondo Ammortamento Mobili Macchine ed Attrezzature d ufficio ,51 TOTALE PASSIVITA ,33 ========= AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 7.000,00 ========= TOTALE A PAREGGIO ========= 9

10 STATO PATRIMONIALE 31/12/2012 ATTIVITA' 31/12/ ,69 Immobile Sede (valore acquisto) , ,35 Immobile Sede (investimenti strutturali) , ,04 Totale Immobile Sede , ,36 Mobili Macchine ed attrezzature d'ufficio , ,80 Banca c/c B.P.S ,74 Crediti : - Conto Deposito presso Banca Popolare Sondrio , ,94 Crediti verso terzi 2.907, ,94 Totale crediti (residui attivi) , ,14 Totale Attività ,33 - Disavanzo di amministrazione ,14 Totale a pareggio ,33 31/12/2012 PASSIVITA' 31/12/2013 Debiti: ,29 Debiti verso terzi , ,45 Debiti verso Personale TFR , ,00 Fondi di riserva , ,74 Totale debiti (residui passivi) , ,59 Mutuo ENPAM (Quota residua) , ,45 Fondo Ammortamento Sede , ,36 Fondo ammortamento Mobili, Macchine, Attr.Uff , ,14 Totale Passività , ,00 Avanzo di amministrazione 7.000, ,14 Totale a pareggio ,33 10

11 I prospetti che seguono mostrano rispettivamente il piano di ammortamento del mutuo per l acquisto della sede, il Conto di Cassa e di Amministrazione, con il raffronto del documento finale resoci dalla Banca Popolare di Sondrio, ed infine il riepilogo dei debiti (residui passivi) e dei crediti (residui attivi) al termine dell esercizio PIANO DI AMMORTAMENTO MUTUO ENPAM PER ACQUISTO SEDE ORDINE L ( ,45) MUTUO VENTENNALE STIPULATO NEL GIUGNO TASSO FISSO 5% - RATA FISSA COSTANTE SEMESTRALE ANNO CAPITALE RATA COSTANTE QUOTA INTERESSI QUOTA CAPITALE , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,09 246, ,34 11

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13 RESIDUI PASSIVI AL 31 DICEMBRE 2013 Conto Descrizione U Impegno per spese elaborazione dati bancari Eserc. Comp e prec Diversi Soggetto Causale Importo SPESE PER ELABORAZIONE DATI BANCARI 127,88 U Accantonamento per spese condominiali 2013 e prec. Condominio FAPIS SPESE CONDOMINIALI 1.289,17 U Accantonamento per spese energia elettrica e riscaldamento 2013 e prec. Diversi ENERGIA ELETTRICA E RISCALDAMENTO 3.233,79 U Accantonamento per spese manutenzione locali e impianti 2013 e prec. Diversi MANUTENZIONE E RIPARAZIONE LOCALI E IMPIANTI 3.498,93 MANUTENZIONE E RIPARAZIONE U Accantonamento per spese di manutenzione e riparazione arredamento 2013 e prec. Diversi ARREDAMENTO 2.546,22 U Impegno per spese di pulizia competenza e prec. Diversi PULIZIA SEDE E MATERIALI 1.048,40 U Accantonamento per spese postelefoniche e PEC iscritti 2013 e prec. Diversi POSTELEFONICHE 3.608,57 Ordine apparecchioper sottoscrizione documenti informatici (prot. U ) 2013 VI.ESSE S.r.l. STAMPATI E CANCELLERIA 768,60 U Accantonamento per spese di aggiornamento software 2013 e prec. Diversi AGGIORNAMENTO SOFTWARE 5.567,38 U Accantonamento per spese abbonamento giornali o riviste 2012 Diversi ABBONAMENTI G.U., GIORNALI E RIVISTE 100,00 Il Sole 24 Ore S.p.a. - ABBONAMENTI G.U., GIORNALI E U Rinnovo abbonamento a Il Sole 24 Ore Sanità 2013 Servizio abbonamenti RIVISTE 200,00 U Accantonamento per costo stampe/fotocopie U Impegno per spese di noleggio e manutenzione macchine ufficio 2013 VI.ESSE S.r.l Diversi NOLEGGIO E MANUTENZIONE MACCHINE UFFICIO 500,00 NOLEGGIO E MANUTENZIONE MACCHINE UFFICIO 1.476,63 U Accantonamento per spese di manutenzione software 2012 Diversi MANUTENZIONE SOFTWARE 620,33 U Elaborazione paghe, contributi e gettoni 4 trimestre 2013 Consulenti del Lavoro 2013 e prec. Associati Ospedale di Lecco SPESE PER ASSISTENZA PAGHE E CONTRIBUTI 2.105,92 U Residuo Impegno per incarico annuale Medico Competente Azienda Ospedaliera 2012 Provinciale del SSN CONTRIBUTI E ONERI PREVIDENZIALI 13,89 U Accantonamento per corsi di aggiornamento ai Dipendenti DIVERSI - vedi 2013 e prec. eventuali note SPESE PER CORSI DI AGGIORNAMENTO 723,35 Dipendente U Accantonamento quota TFR 2013 e prec. dell'ordine FONDO INDENNITA' DI ANZIANITA' ,45 DIVERSI - vedi SPESE PER CONVOCAZIONE U Accantonamento spese per convocazione assemblee 2013 e prec. eventuali note ASSEMBLEE 6.304,75 U Accantonamento per indennità e rimborsi DIVERSI - vedi 2013 e prec. eventuali note SPESE PER INDENNITA' E RIMBORSI VARI 2.086,19 U Accantonamento per spese di rappresentanza DIVERSI - vedi 2013 e prec. eventuali note SPESE DI RAPPRESENTANZA 1.847,67 U Accantonamento per spese per corsi di aggiornamento 2012 Diversi CORSI DI AGGIORNAMENTO 650,00 U Accantonamento per organizzazione Giornata del Medico DIVERSI - vedi 2013 e prec. eventuali note ORGANIZZAZIONE "GIORNATA DEL MEDICO" 7.855,56 U Accantonamento per pubblicazione e invio Newsletter 2013 e prec. Diversi PUBBLICAZIONE ED INVIO NEWSLETTER 1.737,60 U Impegno per spese consulenza 2012 e prec Diversi CONSULENZE AMMINISTRATIVA, LEGALE E GIURIDICA 4.101,85 U Consulenza Medico del Lavoro anno 2013 Azienda Ospedaliera 2013 Provinciale del SSN CONSULENZE AMMINISTRATIVA, LEGALE E GIURIDICA 355,78 U Oneri fiscali e previdenziali su consulenze 2011 Diversi ONERI FISCALI E PREVIDENZIALI SU CONSULENZE 378,21 U Accantonamento per imposte e tasse 2012 Diversi IMPOSTE E BOLLI 100,00 REGIONE U Accantonamento per versamento IRAP 2012 LOMBARDIA IMPOSTE REGIONALI 2.158,56 U Accantonamento per rimborsi spese trasferta 2012 Diversi RIMBORSI SPESE 600,00 U Accantonamento al Fondo di riserva per stanziamenti insuff. Tesoriere sé 2012 medesimo FONDO DI RISERVA PER STANZIAMENTI INSUFFICIENTI ,00 U Accantonamento al Fondo di riserva per spese impreviste Tesoriere sé 2013 medesimo FONDO DI RISERVA PER SPESE NON PREVISTE 2.000,00 U Accantonamento per acquisto mobili e attrezzature DIVERSI - vedi 2013 eventuali note ACQUISTO MOBILI ARREDI ED ATTREZZATURE 1.177,19 U Accantonamento per acquisto materiale informatico DIVERSI - vedi 2013 eventuali note ACQUISTO MATERIALE INFORMATICO 892,29 U Tasse ordinistiche versate in eccesso nel da computare nel Iscritti all'ordine SPESE SOSTENUTE PER CONTO DI ENTI VARI 211,00 U Versamento ritenute INAIL su retribuzioni 2013 Finanze a mezzo 2013 modello F24 VERSAMENTO RITENUTE E CONTRIBUTI SU STIPENDI 426,30 U Versamento ritenute su retribuzioni e gettoni Finanze a mezzo 2013 modello F24 VERSAMENTO RITENUTE E CONTRIBUTI SU STIPENDI ,76 U Versamento Ritenute d'acconto su parcelle pagate in dicembre Finanze a mezzo 2013 modello F24 VERSAMENTO RITENUTE D'ACCONTO 904, ,78 13

14 RESIDUI ATTIVI AL 31 DICEMBRE 2013 Conto Descrizione Eserc. Comp. Soggetto Causale Importo E Accertamento tassa annuale doppia iscrizione Iscritti all'ordine QUOTE DOPPIA ISCRIZIONE 380,00 E Accertamento per interessi attivi su Conto Tesoreria 4 trimestre 2012 Banca Popolare di 2012 Sondrio INTERESSI ATTIVI SU DEPOSITI DI C/C BANCARIO 289,25 E Interessi attivi su Conto Deposito in scadenza il 04/06/14 Banca Popolare di 2013 Sondrio INTERESSI ATTIVI SU DEPOSITI DI C/C BANCARIO 1.400,00 Accertamento recupero spese per tardato pagamento tassa annuale E (doppia iscrizione) 2013 Iscritti all'ordine RECUPERO SPESE PER INCASSO QUOTE ANNUALI 60,00 Accertamento per rimborso da ricevere riguardante spese per E partecipazione a Consigli Nazionali ENPAM e FNOMCeO 2013 Diversi RIMBORSI DI SOMME PAGATE PER ENTI VARI 491,40 Biglietto aereo Alitalia (Milano - Roma - Milano) di cui è stato chiesto il E rimborso - attendere rimborso 2010 Diversi RIMBORSI DI SOMME PAGATE PER ENTI VARI 286,39 Accertamento per somme depositate in Conto Deposito - in scadenza il Tesoriere sé E /06/14 - tasso nominale 1,75% 2013 medesimo TITOLI A CAUZIONE , ,04 CONCLUSIONI Sulla scorta dei dati presentati, confermo la solidità del presente Consuntivo, sottolineando che nulla è stato trascurato sotto l aspetto economico e finanziario, grazie all attenta gestione del quotidiano e dei programmi a lungo e a medio termine, grazie al fattivo e puntuale supporto del Personale Amministrativo dell Ordine. Il Tesoriere (Dr.ssa Paola Ferrando) 14

15 RELAZIONE DEL COLLEGIO DEI REVISORI DEI CONTI AL CONTO CONSUNTIVO 2013 L anno 2014, il giorno 20 del mese di gennaio alle ore 19.00, i sottoscritti Revisori dei Conti dell Ordine dei Medici e degli Odontoiatri della Provincia di Lecco, si sono riuniti per esaminare il Conto Consuntivo 2013, Conto che sarà posto in approvazione nel prossimo Consiglio Direttivo previa lettura di questo nostro documento. Il Consuntivo viene sottoposto ad esame particolareggiato sia nei Conti che nella stesura della relativa relazione. Considerato che il compito del collegio dei Revisori dei conti è di controllo contabile, si riferisce quanto segue: Nel conto 2013 è stato preso esattamente il fondo cassa accertato alla chiusura dell esercizio precedente esposto in ,80 I mandati di pagamento e le reversali di incasso sono stati riconosciuti regolari e concordano con le risultanze esposte coerentemente alle verifiche periodiche eseguite nel corso del I sottoscritti Revisori rilevano che la gestione è stata condotta con vigilante accorgimento e concludono concordemente essere il conto meritevole di approvazione nelle seguenti risultanze finali: Fondo cassa inizio esercizio ,80 + Entrate ,97 - Uscite ,03 Fondo cassa termine esercizio ,74 + Residui attivi ,04 - Residui passivi ,78 Avanzo di amministrazione 7.000,00 Il Presidente del Collegio, dopo aver letto il presente verbale, invita i Revisori alla votazione ed alla sottoscrizione dello stesso. Il verbale viene approvato all unanimità e quindi il Presidente dichiara chiusa la Seduta alle ore Il Collegio dei Revisori: IL PRESIDENTE (Dr. Fino Potito) REVISORE EFFETTIVO (Dr. Claudio Pelizzari) REVISORE EFFETTIVO (Dr.ssa Micaela Villa) 15