Il sistema svizzero di lotta contro il riciclaggio di denaro e le sfide attuali

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1 Dipartimento federale di giustizia e polizia DFGP Ufficio federale di polizia fedpol Stato maggiore Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro MROS Il sistema svizzero di lotta contro il riciclaggio di denaro e le sfide attuali Sommario 1. Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) 2. Attività di MROS 4. Un sistema di comunicazione che include gli intermediari finanziari 2 1

2 1. Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) 3 1. Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) Compiti di MROS Assistenza alle autorità di perseguimento penale Ruolo di Ufficio di comunicazione nazionale Sensibilizzazione degli intermediari finanziari Informazione del pubblico 4 2

3 1. Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) Organizzazione e funzioni di MROS Autorità amministrativa con compiti particolari disciplinati dalla LRD Servizio centrale per la ricezione di comunicazioni di sospetto (Financial Intelligence Unit FIU) Sezione con un effettivo di 15 persone Punto d incontro tra gli intermediari finanziari e le autorità di perseguimento penale 5 Autorità giudiziarie (tribunali) Ministero pubblico della Confederazione Autorità cantonali di perseguimento penale MROS FINMA CFCG O A D Banche Agenti in valori di borsa Investimenti collettivi di capitale Assicurazioni Altri intermediari finanziari Case da gioco6 6 3

4 1. Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) Competenze di MROS Competenze classiche Raccolta delle comunicazioni su operazioni sospette Analisi delle operazioni sospette segnalate Diffusione delle informazioni che scaturiscono da questa analisi alle autorità di perseguimento penale e alle FIU estere Competenze particolari Membro della delegazione svizzera presso il GAFI Membro del Gruppo Egmont 7 Piazza finanziaria Autorità di perseguimento penale MROS Ministero pubblico della Confederazione o Comunicazione di sospetto (IF) Ministero pubblico cantonale fedpol (accesso alle banche dati) altre fonti (per es. Internet) Assistenza amministrativa in Svizzera MROS Nuove competenze e prospettive Centro studi Bancari - Vezia Alessandro Simoneschi 8 Assistenza amministrativa internaz. (FIU/Gruppo Egmont) Informazioni supplementari richieste agli IF 4

5 2. Attività di MROS 9 2. Attività di MROS Numero di comunicazioni e quota di trasmissione

6 2. Attività di MROS Analisi nazionale dei rischi GAFI : Countries should identify, assess, and understand the money laundering and terrorist financing risks for the country, and should take action, including designating an authority or mechanism to coordinate actions to assess risks, and apply resources, aimed at ensuring the risks are mitigated effectively Attività di MROS Analisi nazionale dei rischi: tasso di trasmissione secondo l intermediario finanziario 100.0% 90.0% 80.0% 70.0% 60.0% 50.0% 40.0% 30.0% 20.0% 10.0% 0.0% 89.3% 66.4% 83.6% 80.9% 81.1% 62.1% 52.4% 12 6

7 3. Collaborazione internazionale e nazionale 13 Collaborazione con le FIU: Richieste di altre FIU a MROS 14 7

8 Collaborazione con le FIU: Richieste di MROS ad altre FIU 15 MROS e le autorità di perseguimento penale (1) Comunicazione delle decisioni, Art. 29a LRD : 1 Le autorità penali comunicano quanto prima all'ufficio di comunicazione tutti i procedimenti pendenti relativi agli articoli 260 ter numero 1, 260 quinquies capoverso 1, 305 bis e 305 ter capoverso 1 CP. Gli inviano quanto prima le loro sentenze e decisioni di non luogo a procedere, con le relative motivazioni. 2 Le autorità penali comunicano inoltre senza indugio all'ufficio di comunicazione le decisioni che hanno pronunciato in base alle denunce loro trasmesse dallo stesso. 16 8

9 MROS e le autorità di perseguimento penale (2) Trasmissione delle comunicazioni : Art. 9 LRD : [ ] 1bis Nelle comunicazioni di cui al capoverso 1 deve figurare il nome dell'intermediario finanziario. Il nome degli impiegati incaricati del caso può non esservi menzionato, purché l'ufficio di comunicazione e la competente autorità di perseguimento penale possano prendere senza indugio contatto con loro. Art. 32 cpv. 3 LRD L'Ufficio di comunicazione non è autorizzato a trasmettere ad autorità estere di perseguimento penale il nome della persona che ha trasmesso la comunicazione dell'intermediario finanziario o della persona che ha adempiuto l'obbligo d'informare di cui all'articolo 11a. 17 Decisioni delle autorità di perseguimento penale e dei tribunali 18 9

10 Comunicazioni e condanne ( ) 19 MROS e le autorità di vigilanza Scambio di informazioni, Art. 29 cpv. 1 LRD : «La FINMA, la Commissione federale delle case da gioco e l'ufficio di comunicazione possono comunicarsi reciprocamente tutte le informazioni e trasmettersi tutti i documenti necessari all'applicazione della presente legge» 20 10

11 MROS e le autorità di polizia (1) Collaborazione con le autorità nazionali di polizia (PGF/Cantoni) Chi è autorizzato a ricevere informazioni? Le autorità di polizia e di perseguimento penale della Confederazione e dei Cantoni che hanno il compito legale di combattere il riciclaggio di denaro, il crimine organizzato e il finanziamento del terrorismo Non esiste un accesso diretto a GEWA ma assistenza amministrativa in qualsiasi momento GEWA : Informazioni degli IF; FINMA; Commissione federale delle case da gioco; richieste delle polizie (nazionali e/o estere); ministeri pubblici; tribunali; controparti estere 21 MROS e le autorità di polizia (2) Collaborazione con le autorità nazionali di polizia (PGF/Cantoni) Principio di specialità: deve trattarsi di riciclaggio di denaro un reato preliminare al riciclaggio di denaro o finanziamento del terrorismo Vietate le cosiddette «fishing expedition» (ricerche generalizzate e indiscriminate di informazioni): la richiesta dell autorità di polizia deve essere concreta: «Nei confronti di chi viene condotta l indagine? Per quali motivi?» I ragguagli forniti da MROS saranno utilizzati unicamente a titolo informativo MROS registra ogni domanda 22 11

12 MROS e le autorità di polizia (3) Collaborazione con le autorità di polizia estere Principio di specialità: deve trattarsi di riciclaggio di denaro un reato preliminare al riciclaggio di denaro o finanziamento del terrorismo Legame con la Svizzera: non deve essere necessariamente un legame forte e concreto Vietate le cosiddette «fishing expedition» (ricerche generalizzate e indiscriminate di informazioni): la richiesta dell autorità di polizia deve essere concreta: «Nei confronti di chi viene condotta l indagine? Per quali motivi?» I ragguagli forniti da MROS saranno utilizzati unicamente a titolo informativo MROS registra ogni domanda Un sistema di comunicazione che include gli intermediari finanziari 24 12

13 4. Un sistema di comunicazione che include gli intermediari finanziari Attuazione delle Raccomandazioni del Gruppo d azione finanziaria GAFI rivedute nel 2012 Rendere più flessibile il meccanismo di blocco Un sistema di comunicazione che include gli intermediari finanziari Il sistema attuale (1) Procedura Constatazioni dell IF Chiarimenti Eventuale contatto con MROS Dubbio Comunicazione MROS 9 LBA 305ter CP Blocco Senza blocco 26 13

14 4. Un sistema di comunicazione che include gli intermediari finanziari Il sistema attuale (2) Comunicazione formale mediante modulo WEB Conferma all IF Plausibilità / analisi globale Decisione finale Domanda FIU Conferma del dubbio Dubbio non confermato Trasmissione all APP Informazione all IF Archiviazione Informazione all IF Un sistema di comunicazione che include gli intermediari finanziari Il sistema attuale (3) 9 LRD sospetto fondato obbligo 305ter cpv. 2 CP: sospetto semplice diritto di comunicare M R O S sospetti non qualificati: - sorvegliare attentamente la relazione d affari oppure - chiudere la relazione d affari mantenendo tuttavia le tracce della documentazione («paper trail») Nessuna comunicazione a MROS 28 14

15 4. Un sistema di comunicazione che include gli intermediari finanziari Numero delle comunicazioni di sospetto a seconda della tipologia Un sistema di comunicazione che include gli intermediari finanziari Il sistema attuale in pratica 30 15

16 4. Un sistema di comunicazione che include gli intermediari finanziari Il nuovo sistema (1 gennaio 2016) Art. 9 LRD; art. 305ter cpv. 2 CP + 10 P-LRD IF MROS Analisi MROS Art. 9 LRD (20 giorni) MROS Perseguimento penale Blocco automatico (5 giorni) Analisi MROS Art. 305ter cpv. 2 CP Archiviazione Un sistema di comunicazione che include gli intermediari finanziari Nuove sfide Infrazioni fiscali a monte del riciclaggio di denaro In vigore Contrabbando organizzato art. 14 cpv. 4 DPA Carosello IVA = truffa (art. 146 CP) secondo sentenze del TPF Modifica L-GAFI, art. 305bis, 1bis : Sono considerati delitto fiscale qualificato i reati di cui all articolo 186 della legge federale del 14 dicembre 1990 sull imposta federale diretta e all articolo 59 capoverso 1 primo comma della legge federale del 14 dicembre 1990 sull armonizzazione delle imposte dirette dei Cantoni e dei Comuni, se le imposte sottratte ammontano a oltre franchi per periodo fiscale Art. 14 cpv. 4 DPA tutte le imposte indirette 32 16

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