Bilancio di Previsione Anno 2014

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1 AZIENDA SPEC. GEST. FARMACIA E SERVIZI SOCIO SANITARI Sede Legale VIA KENNEDY N.1 MALNATE VA P.IVA n Bilancio di Previsione Anno 2014 ECONOMICO FARMACIA A VALORE DELLA PRODUZIONE A.1 Ricavi delle vendite e delle prestazioni vendite contanti vendite ASL enpaf ricette A.5 Altri ricavi e proventi proventi diversi rimborsi vari sconti abbuoni att ricavi diversi sopravv.attive DL 201/ sopravvenienze attive da gestione ordinaria TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE B COSTI DELLA PRODUZIONE B.6 Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci materiali consumo acquisto prodotti finiti acquisto libri e dispense vestiario personale cancelleria mat. x ufficio B.7 Costi per servizi spese bancarie commiss. pos carte cred energia elettrica spese telefoniche ordinarie manut.ripar.attrezzature canoni manutenzione manut.macch.uff.elettr manut. e riparaz. varie ricerca formazione e addestramento consulenze tecniche,legali e fiscali collaborazioni esterne pulizia locali prestazioni varie spese postali - valori bollati assicurazione R.C rimborso km elaborazione paghe inserzione pubblicitarie TOTALE PARZIALE COSTI PRODUZIONE Bilancio di Previsione 2014 Pagina 1 di 11

2 RIPORTO TOT.COSTI PRODUZIONE B.8 Costi per godimento di beni di terzi affitto locali farmacia spese condominiali B.9 Costi personale B.9.a Salari e stipendi retribuzioni lorde farmacia B.9.b Oneri sociali Oneri sociali fiscalizzati farmacia Premi INAIL farmacia Assistensta sanitaria integrativa B.9.c Trattamento di fine rapporto Quote T.F.R. dipendenti farmacia Indennità fine rapporto liquidate B.9.e Altri costi di personale Altri costi di personale B.10 Ammortamenti e svalutazioni B.10.a Amm.to immobilizzazioni immateriali amm.to immob.immateriali farmacia B.10.b Amm.to immobilizzazioni materiali amm.to immob.materiali farmacia B.11 Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci rimanenze iniziali rimanenze finali B.14 Oneri diversi di gestione omaggi valore unitario inf. a 25,82 euro contributi associativi abbonamenti, libri e pubblicazioni spese generali varie imposte e tasse deducibili abbuoni e arrotondamenti passivi sanzioni minusvalenze erogazioni liberali sopravvenienze passive Differenza tra valore e costi produzione Bilancio di Previsione 2014 Pagina 2 di 11

3 C PROVENTI E ONERI FINANZIARI C.16 Altri proventi finanziari C.16.a proventi finanziari C.16.d interessi attivi C.17 interessi passivi TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI E PROVENTI E ONERI STRAORDINARI E.20 Proventi straordinari E.20.a utilizzo fondi E.20.a sopravvenienze attive non tassabili E.21 Oneri straordinari E.21.c imposte e tasse indeducibili TOT. PROVENTI E ONERI STRAORDINARI Risultato prima delle imposte Imposte sul reddito d'esercizio 26 Utile (perdita) dell'esercizio Bilancio di Previsione 2014 Pagina 3 di 11

4 CONTO ECONOMICO SERVIZIO TRASPORTI e PASTI A VALORE DELLA PRODUZIONE A.1 Ricavi delle vendite e delle prestazioni canone concessorio annuo servizio trasporti ricavi pasti A.5 Altri ricavi e proventi proventi diversi rimborsi vari servizio trasporti TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE B COSTI DELLA PRODUZIONE B.6 Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci materiali consumo servizio trasporti carburante furgoni B.7 Costi per servizi manutenzione automezzi assicurazione automezzi prestazioni esterne trasporto minori servizio pasti ricarica cellulare collaborazioni esterne trasporti B.8 Costi per godimento di beni di terzi noleggio automezzi B.9 Costi personale B.9.a Salari e stipendi retribuzioni lorde trasporti retribuzioni lorde personale amm.vo trasporti B.9.b Oneri sociali Oneri sociali fiscalizzati trasporti Oneri sociali fiscalizzati pers. amm.vo trasporti Premi INAIL tasporti B.9.c Trattamento di fine rapporto Quote T.F.R. dipendenti trasporti RIPORTO TOT.COSTI PRODUZIONE B.10 Ammortamenti e svalutazioni B.10.a Amm.to immobilizzazioni immateriali amm.to immob.immateriali trasporti B.10.b Amm.to immobilizzazioni materiali amm.to immob.materiali trasporti B.14 Oneri diversi di gestione tassa possesso furgoni minusvalenze Differenza tra valore e costi della produzione Bilancio di Previsione 2014 Pagina 4 di 11

5 CONTO ECONOMICO AMBULATORI MEDICI CONTO ECONOMICO PREVENTIVO 2014 CONSUNTIVO 2013 CONSUNTIVO 2012 A VALORE DELLA PRODUZIONE A.1 Ricavi delle vendite e delle prestazioni ricavi concessione d'uso ambulatori A.5 Altri ricavi e proventi rimborso ristrutturazione ambulatori TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE B COSTI DELLA PRODUZIONE B.6 Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci materiali consumo ambulatori B.7 Costi per servizi assicurazione R.C.furto ambulatori pulizie servizi sociosanitari acqua servizi sociosanitari energia elettrica servizi sociosanitari telefoniche servizi sociosanitati riscaldamento spese rappresentanza servizi sociosanitari assistenza tecnica ambulatori collaborazioni esterne servizi sociosanitari B.8 Costi per godimento di beni di terzi affitto locali ambulatori B.9 Costi personale B.9.a Salari e stipendi retribuzioni lorde personale amm.vo ambulatori B.9.b Oneri sociali Oneri sociali fiscalizzati pers. amm.vo ambulatori RIPORTO TOT.COSTI PRODUZIONE B.10 Ammortamenti e svalutazioni B.10.a Amm.to immobilizzazioni immateriali amm.to immob.immateriali ambulatori B.10.b Amm.to immobilizzazioni materiali amm.to immob. materiali ambulatori B.14 Oneri diversi di gestione Differenza tra valore e costi della produzione Bilancio di Previsione 2014 Pagina 5 di 11

6 CONTO ECONOMICO MULTISERVIZI A VALORE DELLA PRODUZIONE A.1 Ricavi delle vendite e delle prestazioni vendite contanti vendite ASL enpaf ricette canone concessorio annuo servizio trasporti ricavi pasti ricavi concessione d'uso ambulatori A.5 Altri ricavi e proventi proventi diversi rimborsi vari sconti abbuoni att ricavi diversi sopravv.attive DL 201/ sopravvenienze attive da gestione ordinaria proventi diversi rimborso ristrutturazione ambulatori rimborsi vari servizio trasporti TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE B COSTI DELLA PRODUZIONE B.6 Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci materiali consumo acquisto prodotti finiti acquisto libri e dispense vestiario personale cancelleria mat. x ufficio materiali consumo servizio trasporti carburante materiali consumo ambulatori B.7 Costi per servizi spese bancarie commiss. pos carte cred energia elettrica spese telefoniche ordinarie manut.ripar.attrezzature canoni manutenzione manut.macch.uff.elettr manut. e riparaz. varie ricerca formazione e addestramento consulenze tecniche,legali e fiscali collaborazioni esterne pulizia locali prestazioni varie spese postali - valori bollati assicurazione R.C rimborso km elaborazione paghe inserzione giornali TOT. PARZ. COSTI DELLA PRODUZIONE Bilancio di Previsione 2014 Pagina 6 di 11

7 RIPORTO TOT. COSTI DELLA PRODUZIONE manutenzione automezzi assicurazione automezzi assicurazione R.C.furto ambulatori prestazioni esterne trasporto minori servizio pasti pulizie servizi sociosanitari ricarica cellulare collaborazioni esterne trasporti acqua servizi sociosanitari energia elettrica servizi sociosanitari telefoniche servizi sociosanitati riscaldamento spese rappresentanza servizi sociosanitari assistenza tecnica ambulatori B.8 Costi per godimento di beni di terzi affitto locali farmacia spese condominiali affitto locali ambulatori noleggio automezzi B.9 Costi personale B.9.a Salari e stipendi retribuzioni lorde farmacia retribuzioni lorde trasporti retribuzioni lorde personale amm.vo trasporti retribuzioni lorde pers. amm.vo ambulatori B.9.b Oneri sociali Oneri sociali fiscalizzati farmacia Assistensta sanitaria integrativa Oneri sociali fisc. pers. amm.vo per trasporti Oneri sociali fiscalizzati trasporti Oneri sociali fisc. pers. amm.vo ambulatori Premi INAIL farmacia Premi INAIL trasporti B.9.c Trattamento di fine rapporto Quote T.F.R. dipendenti farmacia Indennità fine rapporto liquidate Quote T.F.R. dipendenti trasporti B.9.e Altri costi di personale Altri costi di personale B.10 Ammortamenti e svalutazioni B.10.a Amm.to immobilizzazioni immateriali amm.to immob.immateriali farmacia amm.to immob.immateriali ambulatori B.10.b Amm.to immobilizzazioni materiali amm.to immob.materiali farmacia amm.to immob.materiali trasporti amm.to immob. materiali ambulatori B.11 Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci rimanenze iniziali rimanenze finali Bilancio di Previsione 2014 Pagina 7 di 11

8 RIPORTO TOT. COSTI DELLA PRODUZIONE B.14 Oneri diversi di gestione omaggi valore unitario inf. a 25,82 euro contributi associativi abbonamenti, libri e pubblicazioni spese generali varie imposte e tasse deducibili abbuoni e arrotondamenti passivi sanzioni minusvalenze erogazioni liberali sopravvenienze passive tassa possesso furgone Differenza tra valore e costi della produzione C PROVENTI E ONERI FINANZIARI C.16 Altri proventi finanziari C.16.a proventi finanziari C.16.d interessi attivi C.17 interessi passivi TOT. PROVENTI E ONERI STRAORDINARI E PROVENTI E ONERI STRAORDINARI E.20 Proventi straordinari E.20.a utilizzo fondi E.20.a sopravvenienze attive non tassabili E.21 Oneri straordinari E.21.c imposte e tasse indeducibili TOT. PROVENTI E ONERI STRAORDINARI Risultato prima delle imposte Imposte sul reddito d'esercizio Utile (perdita) dell'esercizio Bilancio di Previsione 2014 Pagina 8 di 11

9 CONTO ECONOMICO PLURIENNALE CONTO ECONOMICO PREVENTIVO 2014 PREVENTIVO 2015 PREVENTIVO 2016 A VALORE DELLA PRODUZIONE A.1 Ricavi delle vendite e delle prestazioni vendite contanti vendite ASL enpaf ricette canone concessorio annuo servizio trasporti ricavi pasti ricavi concessione d'uso ambulatori A.5 Altri ricavi e proventi proventi diversi rimborsi vari sconti abbuoni att ricavi diversi sopravv.attive DL 201/ sopravvenienze attive da gestione ordinaria proventi diversi rimborso ristrutturazione ambulatori rimborsi vari servizio trasporti TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE B COSTI DELLA PRODUZIONE B.6 Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci materiali consumo acquisto prodotti finiti acquisto libri e dispense vestiario personale cancelleria mat. x ufficio materiali consumo servizio trasporti carburante materiali consumo ambulatori B.7 Costi per servizi spese bancarie commiss. pos carte cred energia elettrica spese telefoniche ordinarie manut.ripar.attrezzature canoni manutenzione manut.macch.uff.elettr manut. e riparaz. varie ricerca formazione e addestramento consulenze tecniche,legali e fiscali collaborazioni esterne pulizia locali prestazioni varie spese postali - valori bollati assicurazione R.C rimborso km elaborazione paghe inserzione giornali TOT. PARZ. COSTI DELLA PRODUZIONE Bilancio di Previsione 2014 Pagina 9 di 11

10 CONTO ECONOMICO PREVENTIVO 2014 PREVENTIVO 2015 PREVENTIVO 2016 RIPORTO TOT. COSTI DELLA PRODUZIONE manutenzione automezzi assicurazione automezzi assicurazione R.C.furto ambulatori prestazioni esterne trasporto minori servizio pasti pulizie servizi sociosanitari ricarica cellulare collaborazioni esterne servizi sociosanitari acqua servizi sociosanitari energia elettrica servizi sociosanitari telefoniche servizi sociosanitati riscaldamento spese rappresentanza servizi sociosanitari assistenza tecnica ambulatori B.8 Costi per godimento di beni di terzi affitto locali farmacia spese condominiali affitto locali ambulatori noleggio automezzi B.9 Costi personale B.9.a Salari e stipendi retribuzioni lorde farmacia retribuzioni lorde trasporti retribuzioni lorde pers.amm.vo per trasporti retribuzioni lorde pers. amm.vo ambulatori B.9.b Oneri sociali Oneri sociali fiscalizzati farmacia Assistensta sanitaria integrativa Oneri sociali fiscalizzati trasporti Oneri sociali fisc. pers. amm.vo per trasporti Oneri sociali fisc. pers. amm.vo ambulatori Premi INAIL farmacia Premi INAIL trasporti B.9.c Trattamento di fine rapporto Quote T.F.R. dipendenti farmacia Indennità fine rapporto liquidate Quote T.F.R. dipendenti trasporti B.9.e Altri costi di personale Altri costi di personale B.10 Ammortamenti e svalutazioni B.10.a Amm.to immobilizzazioni immateriali amm.to immob.immateriali farmacia amm.to immob.immateriali ambulatori B.10.b Amm.to immobilizzazioni materiali amm.to immob.materiali farmacia amm.to immob.materiali trasporti amm.to immob. materiali ambulatori B.11 Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci rimanenze iniziali rimanenze finali Bilancio di Previsione 2014 Pagina 10 di 11

11 CONTO ECONOMICO PREVENTIVO 2014 PREVENTIVO 2015 PREVENTIVO 2016 RIPORTO TOT. COSTI DELLA PRODUZIONE B.14 Oneri diversi di gestione omaggi valore unitario inf. a 25,82 euro contributi associativi abbonamenti, libri e pubblicazioni spese generali varie imposte e tasse deducibili abbuoni e arrotondamenti passivi sanzioni minusvalenze erogazioni liberali sopravvenienze passive tassa possesso furgone Differenza tra valore e costi della produzione C PROVENTI E ONERI FINANZIARI C.16 Altri proventi finanziari C.16.a proventi finanziari C.16.d interessi attivi C.17 interessi passivi TOT. PROVENTI E ONERI STRAORDINARI E PROVENTI E ONERI STRAORDINARI E.20 Proventi straordinari E.20.a utilizzo fondi E.20.a sopravvenienze attive non tassabili E.21 Oneri straordinari E.21.c imposte e tasse indeducibili TOT. PROVENTI E ONERI STRAORDINARI Risultato prima delle imposte Imposte sul reddito d'esercizio Utile (perdita) dell'esercizio Bilancio di Previsione 2014 Pagina 11 di 11