COMUNE DI PUTIGNANO Area metropolitana di Bari

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1 COMUNE DI PUTIGNANO Area metropolitana di Bari RENDICONTO 2014

2 INTRODUZIONE Il passaggio dalle previsioni di entrata, e dalle previsioni di spesa elaborate con il bilancio previsionale alla verifica rispettivamente dell accertamento delle entrate e degli impegni per la spesa, attraverso la movimentazione delle risorse e delle scelte e priorità operate, costituisce una tappa fondamentale nel riscontro che l amministrazione ha della capacità, o più spesso, della possibilità economica e finanziaria di tradurre obiettivi inizialmente ipotizzati in risultati materialmente conseguiti. E in questa occasione che il Consiglio, la Giunta ed i Dirigenti e Responsabili dei Servizi hanno la possibilità di verificare i risultati complessivamente ottenuti dall organizzazione comunale. Questa relazione al Rendiconto di Gestione si propone di esporre i dati più significativi dell attività dell Ente riportando le risultanze finali di questo esercizio.

3 RISULTATO COMPLESSIVO DI AMMINISTRAZIONE Il risultato della Gestione Ordinaria di competenza e residui Verifica generale degli equilibri Parziali Totali Risultato della gestione di competenza - parte corrente ,71 Risultato della gestione di competenza parte investimenti ,29 Risultato della gestione di competenza movimento fondi 0,00 Risultato della gestione di competenza servizi conto terzi 0,00 Avanzo di competenza ,00 Risultato della gestione dei residui ,90 Avanzo di Amministrazione ,90 Avanzo es. pr. non applicato ,17 Totale avanzo amministrazione ,07

4 Il confronto tra le previsioni assestate e gli accertamenti aiuta a comprendere il grado di attuazione dell'intero processo di acquisizione delle risorse. Analisi dello stato di accertamento dei titoli dell'entrata Previsione al 31 dicembre Accertamenti di competenza % accertata Titolo I: Entrate tributarie , ,09 96,64% Titolo II: Trasferimenti Stato, Regione ed altri Enti , ,77 107,50% Titolo III: Entrate extratributarie , ,20 93,56% Titolo IV: Alienazioni, trasf di capitale e riscossioni di crediti , ,34 17,22% Titolo V: Entrate derivanti da accensioni di prestiti ,00 0,00 0,00% Titolo VI: Entrate per conto di terzi , ,97 31,46% Totale , ,37 64,73%

5 Analisi degli impegni del titolo I della spesa Analisi degli impegni del titolo I della spesa Previsione al 31 dicembre Impegni di competenza % impegnata Funzione 1 (amministrazione, gestione e controllo) , ,12 92,71% Funzione 2 (giustizia) , ,05 90,77% Funzione 3 (polizia locale) , ,29 93,96% Funzione 4 (istruzione pubblica) , ,14 96,71% Funzione 5 (cultura) , ,54 98,29% Funzione 6 (settore sportivo e credito) , ,29 98,11% Funzione 7 (settore turistico) , ,34 99,82% Funzione 8 (viabilità e trasporto) , ,81 99,22% Funzione 9 (gestione territorio ed ambiente) , ,22 96,32% Funzione 10 (settore sociale) , ,17 96,89% Funzione 11 (sviluppo economico) , ,70 99,70% Funzione 12 (servizi produttivi) , ,32 0,00% Totale , ,99 95,72% , , , ,00 Previsione al ,00 Impegni di , ,00 0,00

6 Analisi degli impegni del titolo II della spesa Analisi degli impegni del titolo II della spesa Previsione al 31 dicembre Impegni di competenza % impegnat a Funzione 1: Funzioni di amministrazione, gestione e controllo , ,19 0,95% Funzione 2: Funzioni relative alla giustizia , ,00 100,00% Funzione 3: Funzioni di Polizia Locale , ,00 31,44% Funzione 4: Funzioni relative alla pubblica istruzione , ,00 57,05% Funzione 5: Funzioni relative alla cultura e ai beni culturali ,00 0,00 0,00% Funzione 6: Funzioni nel settore dello sport 0,00 0,00 0,00% Funzione 7: Funzioni nel campo turistico 0,00 0,00 0,00% Funzione 8: Funzioni nel campo della viabilità e dei trasporti , ,72 96,38% Funzione 9: Funzioni nel campo del territorio e dell'ambiente , ,82 37,01% Funzione 10: Funzioni nel settore sociale , ,08 72,36% Funzione 11: Funzioni nel campo dello sviluppo economico 0,00 0,00 0,00% Funzione 12: Funzioni relativi ai servizi produttivi 700,00 700,00 100,00% Totale , ,81 17,45% , , , , , ,00 Previsione al 31 dicembre Impegni di competenza , , , ,00 0,00

7 Analisi degli impegni del titolo III della spesa Analisi degli impegni del titolo III della spesa Previsione al 31 dicembre Impegni di competenza % impegnata Rimborso di anticipazioni di cassa 0,00 0,00 0,00% Rimborso di finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 0,00% Rimborso di quota capitale di mutui e prestiti , ,44 100,00% Rimborso di prestiti obbligazionari , ,16 100,00% Rimborso di quote per debiti pluriennali 0,00 0,00 0,00% Totale , ,60 100,00% , , , ,00 Previsione al 31 dicembre Impegni di competenza , ,00 0,00

8 Analisi dello stato di accertamento del titolo V Analisi dello stato di accertamento del titolo V Previsione al 31 dicembre Accertamenti di competenza % accertata Categoria 1 Anticipazioni di cassa 0,00 0,00 0,00% Categoria 2 Finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 0,00% Categoria 3 Mutui e prestiti ,00 0,00 0,00% Categoria 4 Prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00% Totale ,00 0,00 0,00%

9 La capacità di indebitamento Capacità di indebitamento Accertamenti 2012 Titolo I + II + III ,16 Limite di impegno per interessi passivi (15% entrate correnti) ,57 Interessi passivi su mutui in ammortamento ,65 Importo impegnabile per interessi relativi a nuovi mutui ,92 NEL NOSTRO ENTE IL TASSO DI INDEBITAMENTO E PARI AL 2,02% DELLE ENTRATE CORRENTI

10 Analisi della gestione dei residui attivi GESTIONE RESIDUI INIZIALI RESIDUI RISCOSSI RESIDUI STORNATI RESIDUI DA RIPORTARE PERCENT. DI RIPORTO RESIDUI DI COMPETENZ A TOT. RESIDUI ACCERTATI TITOLO I , , , ,74 51,11% , ,90 TITOLO II , , , ,88 64,28% , ,87 TITOLO III , , , ,87 65,24% , ,59 GESTIONE CORRENTE , , , ,49 60,00% , ,36 TITOLO IV , , , ,71 91,38% , ,13 TITOLO V ,37 0, , ,37 92,37% 0, ,37 GESTIONE CAPITALE , , , ,08 91,39% , ,50 SERVIZI PER CONTO TERZI ,91 829, , ,17 91,61% , ,30 TOTALE , , , ,74 81,03% , ,16

11 Analisi della gestione dei residui passivi GESTIONE RESIDUI INIZIALI RESIDUI PAGATI RESIDUI STORNATI RESIDUI DA RIPORTARE PERCE NT. DI RIPORT O RESIDUI DI COMPETENZA TOT. RESIDUI IMPEGNATI CORRENTE TITOLO I , , , ,79 49,21% , ,96 C/ CAPITALE TITOLO II , , , ,74 89,14% , ,20 RIMBORS O PRESTITI TITOLO III 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 SERVIZI C/ TERZI TITOLO IV , , , ,69 30,53% 648, ,69 TOTALE , , , ,22 75,39% , ,85

12 RISULTATO COMPLESSIVO DELLA GESTIONE RESIDUI MAGGIORI RESIDUI ATTIVI ,37 INSUSSISTENZE DEI RESIDUI ATTIVI: GESTIONE CORRENTE NON VINCOLATA ,31 GESTIONE IN C/ CAPITALE VINCOLATA ,36 GESTIONE SERVIZI C/ TERZI ,25 MINORI RESIDUI ATTIVI ,92 INSUSSISTENZE DEI RESIDUI ATTIVI: GESTIONE CORRENTE NON VINCOLATA ,36 GESTIONE IN C/ CAPITALE VINCOLATA ,29 GESTIONE SERVIZI C/ TERZI 4.585,80 MINORI RESIDUI PASSIVI ,45 SALDO GESTIONE RESIDUI ,90

13 SINTESI DELLE VARIAZIONI PER GESTIONE GESTIONE CORRENTE ,42 GESTIONE IN CONTO CAPITALE GESTIONE SERVIZI CONTO TERZI 0, ,45 GESTIONE VINCOLATA ,93 VERIFICA SALDO GESTIONE RESIDUI ,90

14 PATTO DI STABILITA INTERNO ANNO 2014 MONITORAGGIO II SEMESTRE PARTE ENTRATA Titolo I - Entrate tributarie Accertamenti ,09 Titolo II - Trasferimenti correnti Titolo III - Entrate extratributarie Accertamenti ,77 Accertamenti ,20 Totale entrate correnti ,06 Titolo IV - Entrate in c/capitale (Competenza) Titolo IV - Entrate in c/capitale (Residui) Riscossioni ,92 Riscossioni ,61 Totale entrate in conto capitale ,53 Totale entrate competenza mista ,59 A DETRARRE Contributo compensativo IMU immobili comunali ( art 10, quater, commi 1,2,3 DL 35/2013) ,00 Totale detrazioni ,00 Totale entrate finali nette ,59

15 PATTO DI STABILITA INTERNO ANNO 2014 MONITORAGGIO II SEMESTRE PARTE SPESA Titolo I - Spese correnti Impegni ,99 Totale spese correnti ,99 Titolo II - Spese c/capitale (Competenza) Pagamenti 351,35 Titolo II - Spese c/capitale (Residui) Pagamenti ,77 Totale spese in conto capitale ,12 Totale spese competenza mista ,11 A detrarre Spese in conto capitale relative all'utilizzo di entrate in conto capitale provenienti direttamente o indirettamente dall'unione Europea (Articolo 1, comma 97 Legge di stabilità 2011) ,82 Pagamenti debiti L 133 Pagamenti 1.000,00 Pagamenti debiti L 183 Pagamenti ,00 Pagamenti debiti L 147 Pagamenti 0,00 Totale detrazioni ,82 Spesa finale netta ,29

16 PATTO DI STABILITA SALDO DI COMPETENZA MISTA ANNO 2014 SALDO DI COMPETENZA MISTA S ,30 Obiettivo programmatico O ,00 DIFFERENZA D ,30

17 CONTO ECONOMICO PROVENTI DELLA GESTIONE 1) PROVENTI TRIBUTARI ,09 2) PROVENTI DA TRASFERIMENTI ,77 3) PROVENTI DA SERVIZI PUBBLICI ,99 4) PROVENTI DA GESTIONE PATRIMONIALE ,71 5) PROVENTI DIVERSI ,89 TOTALE PROVENTI (A) ,45

18 CONTO ECONOMICO COSTI DELLA GESTIONE 9) PERSONALE ,96 10) ACQUISTO DI MATERIE PRIME E/O BENI DI CONSUMO 11) VARIAZ. DELLE RIMAN. DI MATERIE PRIME E/O BENI DI CONSUMO , ,83 12) PRESTAZIONI DI SERVIZIO ,85 13) GODIMENTO BENI DI TERZI ,21 14) TRASFERIMENTI ,54 15) IMPOSTE E TASSE ,67 16) QUOTE DI AMMORTAMENTO ,24 17) TOTALE COSTI DI GESTIONE (B) ,88 RISULTATO DELLA GESTIONE (A-B) ,57

19 CONTO ECONOMICO PROVENTI E ONERI (FINANZIARI E STRAORDINARI) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 20) INTERESSI ATTIVI ,55 21) INTERESSI PASSIVI ,65 TOTALE (D) (PROVENTI E ONERI FINANZIARI) PROVENTI STRAORDINARI ,10 22) INSUSSISTENZE DEL PASSIVO ,16 23) SOPRAVVENIENZE ATTIVE ,37 TOTALE (PROVENTI STRAORDINARI) ONERI STRAORDINARI ,53 25) INSUSSISTENZA DELL ATTIVO ,56 28) ONERI STRAORDINARI ,14 TOTALE (ONERI) ,70 TOTALE (ONERI STRAORDINARI) ,83 RISULTATO ECONOMICO DELL ESERCIZIO ,30

20 CONTO DEL PATRIMONIO IMMOBILIZZAZIONI ATTIVO (IMMOBILIZZAZIONI) CONSISTENZA INIZIALE CONSISTENZA FINALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI (TOTALE) , ,77 IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI BENI DEMANIALI , ,97 TERRENI (PATRIMONIO INDISPONIBILE) , ,12 FABBRICATI (PATRIMONIO INDISPONIBILE) , ,36 FABBRICATI (PATRIMONIO DISPONIBILE) , ,54 MACCHINARI, ATTREZZATURE ED IMPIANTI , ,20 ATTREZZATURE E SISTEMI INFORMATICI , ,43 AUTOMEZZI E MOTOMEZZI , ,22 MOBILI E MACCHINE D UFFICIO , ,35 UNIVERSALITA DI BENI (PATRIMONIO INDISPONIBILE) 2.388, ,80 IMMOBILIZZAZIONI IN CORSO , ,13 TOTALE IMM. MATERIALI , ,12 IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE ALTRE IMPRESE , ,60 CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA , ,89 TOTALE IMM. FINANZIARIE , ,49 (A) TOTALE IMMOBILIZZAZIONI , ,38

21 CONTO DEL PATRIMONIO ATTIVO ATTIVO CIRCOLANTE CONSISTENZA INIZIALE CONSISTENZA FINALE RIMANENZE , ,90 CREDITI VERSO CONTRIBUENTI , ,90 CREDITI VERSO STATO (CORRENTI) , ,77 CREDITI VERSO STATO (CAPITALE) , ,34 CREDITI VERSO REGIONE (CORRENTI) , ,44 CREDITI VERSO REGIONE (CAPITALE) , ,04 CREDITI VERSO ALTRI (CORRENTI) , ,66 CREDITI VERSO ALTRI (CAPITALE) , ,74 CREDITI VERSO UTENTI DI SERVIZI PUBBLICI , ,11 CREDITI DA ALIENAZIONI PATRIMONIALI , ,45 CREDITI PER SOMME CORRISPOSTE C/TERZI , ,30 CREDITI PER IVA , ,56 CREDITI PER BANCHE , ,37 TOTALE , ,68

22 CONTO DEL PATRIMONIO ATTIVO ATTIVO CIRCOLANTE CONSISTENZA INIZIALE CONSISTENZA FINALE FONDO DI CASSA , ,76 DEPOSITI BANCARI , ,59 TOTALE , ,35 (B) TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (C) TOTALE RATEI E RISCONTI ATTIVI TOTALE DELL ATTIVO (A+B+C) OPERE DA REALIZZARE (CONTI D ORDINE) , , , , , , , ,20

23 CONTO DEL PATRIMONIO PASSIVO PATRIMONIO CONSISTENZA INIZIALE CONSISTENZA FINALE NETTO PATRIMONIALE , ,90 NETTO DA BENI DEMANIALI , ,72 TOTALE PATRIMONIO NETTO , ,62 CONFERIMENTI DA TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE CONFERIMENTI DA CONCESSIONI DI EDIFICARE , , , ,96 TOTALE CONFERIMENTI , ,77 DEBITI PER MUTUI E PRESTITI , ,97 DEBITI PER PRESTITI OBBLIGAZIONARI , ,20 DEBITI DI FUNZIONAMENTO , ,96 DEBITI PER SOMME ANTICIPATE DA TERZI , ,69 TOTALE DEBITI , ,82 TOTALE PASSIVO , ,21 IMPEGNI OPERE DA REALIZZARE (CONTI D ORDINE) , ,20

24 STATO REALIZZAZIONE OBIETTIVI PEG ENTRATA ANNO 2014 RESPONSABILE PREVISIONI ACCERTAMENT % DIFFERENZA RISCOSSIONI RISCOSSIONI I (percentuale) CAPO I , ,00 97, , ,00 27,45 CAPO II , ,00 99, , ,00 73,53 CAPO III , ,00 21, , ,00 43,64 CAPO IV , ,00 86, , ,00 61,41 FARMACIA , ,00 96, , ,00 94, CAPO I RIP. CAPO II RIP. CAPO III RIP. CAPO IV RIP. FARMACIA Previsioni Accertamenti

25 STATO REALIZZAZIONE OBIETTIVI PEG SPESA ANNO 2014 RESPONSABILE ASSEGNAZIONI IMPEGNI % DIFFERENZA PAGAMENTI % CAPO I , ,00 97, , ,00 66,40 CAPO II , ,00 98, , ,00 66,81 CAPO III , ,00 40, , ,00 56,14 CAPO IV , ,00 90, , ,00 62,56 FARMACIA , ,00 99, , ,00 75, Assegnazioni Impegni 0 CAPO I RIP. CAPO II RIP. CAPO III RIP. CAPO IV RIP. FARMACIA

26 CONCLUSIONI Anche per quest anno, in sintesi, può affermarsi che, nonostante le enormi difficoltà legate all economia generale del paese, l instabilità politica del governo centrale, che ha generato una molteplicità di provvedimenti per gli Enti Locali spesso incompleti, contraddittori e tardivi, che ha comportato riflessi a tutti i livelli di decentramento, l azione gestionale del Comune di Putignano si è confermata particolarmente positiva, in quanto: la gestione finanziaria di competenza si è conclusa con l avanzo di gestione; la gestione economica ha prodotto un apprezzabile utile d esercizio; ha dovuto governare le novità imposte dalla gestione del tributo TARI; sono stati centrati gli obiettivi del patto di stabilità interno 2014; il fondo cassa presso il tesoriere al 31/12/2014, di oltre ,76 di euro è indice di conti in salute, non sono state attivate, di conseguenza, forme di anticipazioni di cassa ; le disponibilità liquide presso altro istituto di credito, derivanti dalla riscossione di mutui contratti con banche diverse da Cassa Depositi e Prestiti per oltre ,59 euro, consentono di ottenere un profitto derivante da interessi attivi, sebbene i tassi attivi continuino ad essere in discesa; l avanzo di amministrazione di oltre ,00 di euro, determinato secondo le regole ordinarie previste dal D.Lgs. n. 267/2000, consente di ritenere che la fase di riaccertamento straordinario, di competenza della Giunta, da adottarsi immediatamente dopo l approvazione del Rendiconto da parte del Consiglio, non produrrà disavanzi da ripianare, in ossequio alle nuove regole contabili previste dal D. Lgs. N. 118/2011. Infine, come lo scorso esercizio, si auspica maggiore certezza nelle regole che devono governare l economia del paese, nella consapevolezza che è fondamentale il contributo degli enti locali alla crescita economica.