Allegato riportante i dati di interesse del Tesoriere e variazioni al Fondo pluriennale vincolato pag. 19

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1 ALLEGATO 1 VARIAZIONI AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016/2018 INDICE DEI PROSPETTI Variazioni alle previsioni delle entrate correnti 2016 pag. 3 Variazioni alle previsioni delle spese correnti e rimborso prestiti 2016 pag. 6 Variazioni alle previsioni dell'avanzo e delle entrate in conto capitale 2016 pag. 10 Variazioni alle previsioni delle spese in conto capitale 2016 pag. 11 Variazioni alle previsioni delle entrate e spese correnti 2017 pag. 12 Quadro generale riassuntivo 2016 pag. 14 Equilibri di bilancio 2016/2018 pag. 15 Prospetto verifica rispetto dei vincoli di finanza pubblica 2016/2018 pag. 17 Allegato riportante i dati di interesse del Tesoriere e variazioni al Fondo pluriennale vincolato pag. 19

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3 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE ENTRATE CORRENTI 2016 TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria contributiva perequativa 1 Entrate correnti di natura tributaria contributiva perequativa TIPOLOGIA 0101 Imposte tasse e proventi assimilati 0301 Fondi perequativi da Amministrazioni centrali 2 Trasferimenti correnti 0101 Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 2 Trasferimenti correnti 0102 Trasferimenti correnti da famiglie PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONI DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , ,00 Adeguamento stanziamento recupero antievasivo alle entrate già accertate (+1.323), riallocazione gettito IMU sulla base della stima gettito c.d. "imbullonati" (+2.188, cfr. riga successiva) e tassa ammissione concorsi (+8). Minori entrate per riduzione gettito stimato su diritti per le pubbliche affissioni (- 40) , ,00 Adeguamento stanziamento Fondo solidarietà comunale alle spettanze pubblicate sul sito ministeriale: riallocazione gettito IMU (-2.188, cfr. riga precedente) e trasferimenti compensativo mancato gettito c.d. "imbullonati" ( , cfr. riga successiva) , , ,66 Riallocazione trasferimento compensativo mancato gettito IMU/TASI c.d. "imbullonati" (+1.639, cfr. riga precedente), maggiori entrate da contributo accoglienza minori (+100), contibuto regionale in materia di sicurezza (+33), contributo Università di Perugia progetto European Red List of habitat (2), maggiori entrate per contributo regionale rinnovo CCNL autoferrotranvieri metrobus da riversare al gestore (+100), maggiori entrate per riversamento contributi da agenzia TPL per trasporto pubblico (+46), contributo regionale progetto Libri Im-pazienti (+10), contributo regionale sistema bibliotecario (+7), contributo regionale per morosità incolpevole (+438), fondo regionale per contributo inquilini affitto oneroso (+216), maggiore entrata per contributo regionale asili nido (+76), trasferimento da INPDAP per verifiche situazioni di non autosufficienza (+230), maggiori entrate contributi e trasferimenti da altri enti (+1). Adeguamento stanziamento contributo partecipazione contrasto evasione fiscale alle spettanze effettive (-144), adeguamento contributo dallo stato progetto SPRAR - Sistema di Protezione per Richiedenti Asilo e Rifugiati - (-69), contributo regionale per centri ricreativi estivi (-7), azzeramento contributo regione Lombardia Dote sport (-250), contributo minori (-68), contributo regionale per servizi socio assistenziali (-158), trasferimenti regionali progetto Nidi gratis (-40) Adeguamento agli importi effettivamente accertati 3

4 TITOLO TIPOLOGIA 2 Trasferimenti correnti 0104 Trasferimenti correnti da Istituzioni sociali private PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONI DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , ,00 Minori entrate per trasferimento sul 2017 secondo acconto bando Cariplo (- 185). Maggiori entrate per contributo triennale itinerante (+3). 3 Entrate extratributarie 0100 Vendita di beni e , , ,50 Maggiori entrate per adeguamento previsione all'effettivo riscosso per diritti di servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni segreteria (+24), diritti di sopralluogo (+9), diritti di visura (+2), proventi museo di scienze (+1), concorso spese servizi socio-assistenziali (+80), proventi da iniziative scolastiche (+2), maggiori entrate per attività autofinanziate a giro con spesa (+170), per diritti di rilascio carte d'identità elettroniche (+36), maggiori entrate proventi vigilanza per recupero spese postali (+30), proventi manutenzione impianti termici (+15), diritti di segreteria per pratiche autorizzazioni sismiche (+20), maggiori entrate per canoni di concessioni servizi da A2A (+6), maggiori entrate per canoni e proventi patrimoniali diversi (+10), maggiori entrate per recupero crediti pregressi per canoni di locazione (+16), proventi da concessioni di beni a scomputo (+267). Minori entrate per adeguamento previsioni proventi dei centri ricreativi estivi scuole primarie (- 11), concorso degli utenti e dei tenuti agli alimenti nelle spese di ospitalità in strutture protette (-350), concorso degli utenti nelle spese di funzionamento dei centri di prima assistenza ( -5), rette per centri ricreativi estivi scuole dell'infanzia (-11), proventi dei servizi di tempo prolungato e anticipato (-15), rette di ristorazione scuole dell'infanzia (-39), adeguamento previsione canoni di locazione introitati dall'aler immobili non abitativi (-20), riduzione proventi cimiteriali al trend dell'entrata (-150). 3 Entrate extratributarie 0200 Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti , ,50 Adeguamento previsione entrata da sanzioni Codice della strada (+1.000) e da sanzioni in materia paesaggistica (+1). 3 Entrate extratributarie 0300 Interessi attivi Adeguamento previsioni interessi attivi. 4

5 TITOLO TIPOLOGIA 3 Entrate extratributarie 0400 Altre entrate da redditi da capitale 3 Entrate extratributarie 0500 Rimborsi e altre entrate correnti PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONI DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , ,00 Riduzione stanziamento da distribuzione riserve da Brescia Infrastrutture Srl (corrispondente ad una previsione di distribuzione riserve per migliaia di euro) , , ,00 Rimborsi assicurativi relativi a sinistri aperti in conseguenza dei procedimenti penali c.d. Abba e Sorelli (+630), rimborso spese personale comandato (+10), credito IVA su servizi commerciali (+200), adeguamento previsione rimborso dallo Stato carte identità elettroniche (+2), rimborsi vari spese personale (+14), concorsi spese affittanze commerciali (+3), rimborso a2a S.p.a. canoni occupazioni demaniali (+14), rimborsi spese utilizzo aree mercatali (+4), rimborso consumo acqua usi pubblici da a2a S.p.a. a giro con spesa (+55), recupero spese inquilini ALER a giro con spesa (+1.909), contributo gestore servizi impianti fotovoltaici (+30), entrate per sterilizzazione inversione contabile - reverse charge - (+20). Adeguamento entrate concorso Comuni mandamento commissione elettorale (-5), rimborso spese ISTAT (-71), rimborso utenze impianti Centro S. Filippo S.p.A. (-2). TOTALE VARIAZIONI ENTRATE CORRENTI ,00 di cui: maggiori entrate correnti a finanziamento spese investimento maggiori entrate correnti a finanziamento spese correnti , ,00 5

6 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI 2016 MISSIONE 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione PROGRAMMA PREVISIONI ANTE VARIAZIONE VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE 01 Organi istituzionali , , ,00 Maggiori spese per adeguamento spese attività autofinanziate uffici di zona a giro con entrata (+170), manutenzione immobili (+53), spese economali (+5), prestazioni di servizi varie (+2). Economia di spesa compensi Consiglio comunale (- 20), trasferimenti (-20), beni di consumo (-9), pulizie (-9), prestazioni di servizi varie (-13), economie spese di personale (-1). 02 Segreteria generale , ,00 Maggiori spese per noleggi (+9), e prestazioni di servizi (+8). Adeguamento spese personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (-38). 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali , , ,00 Adeguamento spese personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (+21), prestazioni di servizi (+26). Minori spese per premi assicurazioni danni (-207) , , Maggiori spese sgravi e rimborsi diversi (+62), adeguamento spese personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (+7), oneri da contenzioso (+1). Minori spese per trasferimenti (-40), pulizie (-6), manutenzioni e riparazioni immobili (-3), prestazioni di servizi (-14) , ,00 Adeguamento spese personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (+7). 06 Ufficio tecnico , , ,45 Adeguamento spese personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (+13), manutenzione e riparazione immobili (+73), manutenzione hardware e software (+15), rimborso diritti non dovuti (+1). 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 08 Statistica e sistemi informativi PREVISIONI DI COMPETENZA MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , , ,00 Maggiori spese per riversamento diritti carte identità Ministero Interno (+36). Adeguamento spese personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (-0,4) , ,33 Maggiori spese per acquisto software (+72), adeguamento spese personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (+8). 10 Risorse umane , ,00 Adeguamento spese personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (-1.492), spese manutenzione software (-1). 11 Altri servizi generali , , ,18 Adeguamento stanziamento IVA da versare all'erario (+476), rimborsi indennità chilometrica (+9) e tasse ufficio registro (+4). Minori spese postali (-25). 6

7 MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza 03 Ordine pubblico e sicurezza 04 Istruzione e diritto allo studio 04 Istruzione e diritto allo studio 04 Istruzione e diritto allo studio 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero PROGRAMMA 01 Polizia locale e amministrativa 02 Sistema integrato di sicurezza urbana 01 Istruzione prescolastica 02 Altri ordini di istruzione 06 Servizi ausiliari all'istruzione 01 Valorizzazione dei beni di interesse storico 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONI DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , ,00 Adeguamento spese personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (+45), prestazioni di servizi (+34), trasferimenti (+30), spese postali (+22). Minori spese per manutenzione hardware/software (-20), noleggi (-12) e pulizie (-9) , ,00 Minori spese per incarichi di lavoro autonomo (-10) e prestazioni di servizi diverse (- 5) , , ,31 Maggiori spese per servizio di anticipato e prolungato (+5). Minori spese per prestazioni di servizi sezioni estive (-22), manutenzioni immobili (-20), spese economali (-10), pulizie (-5), fondo gestione piccole manutenzioni (-5) spese di personale (-1), giornali e riviste (-1) e prestazioni di servizi diverse (-1) , ,75 Minori spese per manutenzioni immobili (-78) e spese economali (-7) , , ,75 Maggiori spese per servizi per portatori di handicap (+150), contributi (+82), servizi finanziari (+6). Minori spese per economie refezioni scolastiche su appalto concluso a giugno (-390), adeguamento personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (-44), prestazioni di servizi (-21), incarichi di lavoro autonomo (-5), pulizie (-1) ,90-105, ,90 Economie spese di personale , , ,00 Adeguamento contributo Fondazione Brescia Musei (+145), manutenzione immobili (+15), iniziative culturali diverse (+6), adeguamento spese di personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (+6). Minori spese per pulizie (-5), giornali e riviste (-2). 01 Sport e tempo libero , , ,00 Minori spese per "Dote sport" non attivata da Regione Lombardia per l'anno 2016/2017 a giro con entrata (-250), economie su prestazioni di servizi (-6). Maggiori spese per trasferimenti (+5). 02 Giovani , ,00 Minori spese manutenzione software. 07 Turismo 01 Sviluppo e valorizzazione del turismo 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 01 Urbanistica e assetto del territorio , ,00 Minori spese per prestazioni di servizi , , ,30 Adeguamento spese personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (+8), sgravi e rimborsi di tributi (+6). Minori spese per manutenzione hardware/software (-20). 7

8 MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente PROGRAMMA 02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONI DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , , ,00 Adeguamento spese personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (+13). Minori spese manutenzione hardware/software (-20), prestazioni servizi (-9) , , ,00 Adeguamento spese di personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (-44), manutenzione software/hardware (-3). Maggiori spese gestione Parco delle colline (+3). 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 03 Rifiuti , , ,00 Economie servizi diversi igiene urbana. 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 04 Servizio idrico integrato Adeguamento spesa acqua usi pubblici a giro con rimborsi in entrata. 10 Trasporti e diritto alla mobilità 10 Trasporti e diritto alla mobilità 02 Trasporto pubblico locale 05 Viabilità e infrastrutture stradali 11 Soccorso civile 01 Sistema di protezione civile 12 Diritti sociali, 01 Interventi per politiche sociali e l'infanzia e i minori e famiglia per asili nido 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 02 Interventi per la disabilità , , ,32 Minori spese per gestione trasporto pubblico locale correlata alla revisione contratto di affitto (-970). Maggiori spese per riversamento contributo regionale rinnovo CCNL autoferrotranvieri (+100) e per funzioni amministrative TPL (+46), a giro con entrata , , ,38 Adeguamento stanziamento per illuminazione pubblica (+200), adeguamento spese personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (+15). Economie di gestione interventi controllo del traffico (- 34) , ,00 Maggiori spese per trasferimenti (+3). Minori spese per beni di consumo (-3) e incarichi professionali (-1) , ,40 Maggiori spese per interventi assistenziali per minori (+155), servizi residenziali per minori (+90). Minori spese per sgravi e rimborsi (-40), servizi di ristorazione (-16) consulenze (-11), prestazioni di servizi (-6), pulizie (-5), incarichi di collaborazione coordinata e continuativa (-2), adeguamento spese personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (-2), noleggi (- 1) Maggiori spese per servizi residenziali disabili (+90) e interventi assistenziali disabili (+65). Minori spese per servizi semiresidenziali disabili (-160), inserimenti lavorativi (-15), trasferimenti correnti (-5). 8

9 MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia PROGRAMMA 03 Interventi per gli anziani 04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONI DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , ,00 Minori spese per rette istituti per gestione diretta da parte della Fondazione correlate parzialmente alle minori entrate (-850), interventi assistenziali per anziani (- 45), servizi vari per anziani (-40), centri diurni integrati (-25), spese economali (-3) e manutenzioni ordinarie (-3) , , ,00 Maggiori interventi assistenziali (+15), spese personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (+6). Minori spese per reimpiego contributi pubblici a giro con entrata (-200), trasferimenti correnti (-32), servizi per emarginati (-15), prestazioni di servizi (-53), inserimenti lavorativi (-2). 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 05 Interventi per le famiglie 12 Diritti sociali, politiche sociali e 06 Interventi per il diritto alla casa famiglia 12 Diritti sociali, 09 Servizio politiche sociali e necroscopico e famiglia cimiteriale 14 Sviluppo 02 Commercio - reti economico e distributive - tutela competitività dei consumatori 14 Sviluppo 04 Reti e altri servizi di economico e pubblica utilità competitività 20 Fondi e 02 Fondo crediti di accantonamenti dubbia esigibilità 50 Debito pubblico 02 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari TOTALE VARIAZIONI SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI di cui: ,00 816, ,00 Maggiori spese per prestazioni di servizi (+12,6) e imposte e tasse (+4). Minori spese economali (-6,5), manutenzione ordinaria beni mobili (-5), pulizie (-4). Adeguamento spese personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (-0,3) , , ,09 Maggiori rimborsi spese anticipate da ALER per inquilini a giro con maggiori entrate (+1.909), reimpiego contributi regionali (+654) , , ,00 Maggiori spese manutenzione immobili (+24). Minori spese personale (-8) e manutenzione software/hardware (-1) , , ,00 Maggiori spese organizzazione eventi (+15). Minori spese manutenzione software/hardware (-2), spese personale (-1) , , ,00 Adeguamento spese personale e consolidamento fondo trattamento accessorio dirigenza 2016 all'importo CCDI 2015 (+7) , ,00 Incremento accantonamento fondo crediti dubbia esigibilità , ,00 Adeguamento stanziamento per vincolo normativo di destinazione ad estinzione anticipata mutui quota 10% alienazioni beni patrimonio disponibile ,00 maggiori spese correnti finanziate da entrate correnti ,00 maggiori spese rimborso prestiti finanziate da entrate in conto capitale ,00 9

10 VARIAZIONI AVANZO APPLICATO E ALLE PREVISIONI DELLE ENTRATE IN CONTO CAPITALE 2016 OGGETTO IMPORTO INIZIALE IMPORTO VARIAZIONE ESERCIZIO 2016 PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI Avanzo di amministrazione , , ,05 Applicazione quota avanzo vincolato a finanziamento Progetto Civitas Plus. TITOLO 4 Entrate in conto capitale TIPOLOGIA 400 Entrate da alienazioni di beni materiale e immateriali PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONE DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI , ,00 Adeguamento previsione per inserimento nel Piano delle alienazioni di ulteriori porzioni di area via Gessi e di area urbana via Crocifissa di Rosa 4 Entrate in conto capitale 200 Contributi agli investimenti , ,02 Patrimonializzazione della donazione monumento Alpini, a giro con spesa in conto capitale TOTALE VARIAZIONI ENTRATE CONTO CAPITALE Totale variazioni entrate c/capitale entrate di c/capitale destinate ad estinzione anticipata prestiti 95 Entrate c/capitale destinate a spese c/capitale

11 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DI SPESA IN CONTO CAPITALE TITOLO MISSIONE 2 Spese in conto 01 Servizi istituzionali capitale e generali e di gestione PROGRAMMA 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONE DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI , ,47 Patrimonializzazione della donazione monumento Alpini, a giro con entrata c/capitale 03 Ordine pubblico e sicurezza 04 Istruzione e diritto allo studio 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 01 Polizia locale e amministrativa 02 Altri ordini di istruzione non universitaria 01 Valorizzazione dei beni di interesse storico 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale , ,48 Incremento previsione di spesa per acquisto dispositivi radio (+10) e veicoli Polizia Locale (+90) , ,76 Riduzione previsione di spesa per manutenzione straordinaria edifici scuole primarie , ,33 Incremento previsione di spesa per interventi di messa in sicurezza immobili storici , ,47 Incremento previsione di spesa per acquisto attrezzature sezione botanica Museo di scienze 08 Assetto del 02 Edilizia residenziale territorio ed edilizia pubblica e locale e piani di abitativa edilizia economico-popolare 10 Trasporti e diritto alla mobilità 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia TOTALE VARIAZIONI SPESE IN CONTO CAPITALE , ,58 Incremento previsione di spesa per restituzione, a Regione Lombardia, di parte del cofinaziamento "PRU - Programma di recupero urbano - San Polo Case" 02 Trasporto pubblico locale , , ,18 Incremento previsione di spesa per realizzazione interventi Progetto Civitas Plus, finanziata con avanzo vincolato. 02 Interventi per la disabilità Incremento previsione di spesa per manutenzione straordinaria a scomputo canoni per ex Rsa Arvedi. Totale variazioni spesa in c/capitale, di cui: ,00 - finanziate da risorse di parte corrente finanziate da avanzo vincolato 9.773,00 - finanziate da reimpiego maggiori entrate in c/cap , ,00 11

12 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE ENTRATE E SPESE CORRENTI 2017 Adeguamento delle previsioni dell'esercizio 2017 del bilancio 2016/2018 al fine di consentire l'eventuale attivazione dell'esercizio provvisorio 2017 secondo gli ultimi dati disponibili. ENTRATE CORRENTI PREVISIONI DI COMPETENZA TIPOLOGIA PREVISIONI PREVISIONI VARIAZIONI INIZIALI ASSESTATE Imposte tasse e proventi assimilati , , Fondi perequativi da Amministrazioni centrali , , Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche , , , Trasferimenti correnti da Famiglie Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni , , Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti Interessi attivi Altre entrate da redditi da capitale Rimborsi e altre entrate correnti , , TITOLO TITOLO TOTALE SPESE CORRENTI MISSIONE 1 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione ,00 PREVISIONI DI COMPETENZA PROGRAMMA PREVISIONI PREVISIONI VARIAZIONI INIZIALI ASSESTATE 01 Organi istituzionali , , ,00 02 Segreteria generale , , ,00 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e , , ,00 provveditorato 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali , , ,00 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali , , ,00 06 Ufficio tecnico , , ,00 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile , ,00 08 Statistica e sistemi informativi , ,00 10 Risorse umane , ,00 11 Altri servizi generali , ,00 12

13 PREVISIONI DI COMPETENZA MISSIONE PROGRAMMA PREVISIONI PREVISIONI VARIAZIONI INIZIALI ASSESTATE 1 03 Ordine pubblico e sicurezza 01 Polizia locale e amministrativa , , ,00 02 Sistema integrato di sicurezza urbana , , , Istruzione e diritto allo studio 01 Istruzione prescolastica , , ,00 02 Altri ordini di istruzione , ,00 06 Servizi ausiliari all'istruzione , , Tutela e valorizzazione dei 01 Valorizzazione dei beni di interesse storico , ,00 beni e attività culturali 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale , , , Politiche giovanili, sport e 01 Sport e tempo libero , ,00 tempo libero 02 Giovani Turismo 01 Sviluppo e valorizzazione del turismo , , Assetto del territorio ed 01 Urbanistica e assetto del territorio , , ,00 edilizia abitativa 02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia , , ,00 economico-popolare 1 09 Sviluppo sostenibile e tutela 01 Difesa del suolo del territorio e dell'ambiente 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale , , ,00 04 Servizio idrico integrato Trasporti e diritto alla mobilità 02 Trasporto pubblico locale , , ,00 05 Viabilità e infrastrutture stradali , , , Soccorso civile 01 Sistema di protezione civile , , Diritti sociali, politiche sociali 01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido , , ,00 e famiglia 02 Interventi per la disabilità Interventi per gli anziani , ,00 04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale , ,00 05 Interventi per le famiglie , ,00 06 Interventi per il diritto alla casa , ,00 08 Cooperazione e associazionismo Servizio necroscopico e cimiteriale , , Sviluppo economico e 02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori , , ,00 competitività 04 Reti e altri servizi di pubblica utilità , , Fondi e accantonamenti 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità , , ,00 03 Altri fondi , ,00 TITOLO TOTALE ,00 13

14 COMUNE DI BRESCIA Previsioni Assestate al: 31/12/ Esercizio: 2016 Quadro Generale Riassuntivo ENTRATE CASSA ANNO 2016 COMPETENZA ANNO 2016 ANNO 2017 ANNO 2018 CASSA ANNO COMPETENZA SPESE ANNO ANNO 2016 ANNO 2018 Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio ,20 Utilizzo avanzo di amministrazione ,05 Disavanzo di amministrazione Fondo pluriennale vincolato , , Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria contributiva perequ , , , ,00 Titolo 1 Spese correnti , , ,00 Titolo 2 - Trasferimenti correnti , , , ,00 - di cui fondo pluriennale vincolato Titolo 3 - Entrate extratributarie , , , ,00 Titolo 2 Spese in conto capitale , , , Titolo 4 - Entrate in conto capitale , , , di cui fondo pluriennale vincolato , Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie , , , Titolo 3 Spese per incremento di attività finanziaria Totale Entrate Finali , , , ,00 - di cui fondo pluriennale vincolato Totale Spese Finali , , , ,00 Titolo 6 - Accensione Prestiti , ,00 Titolo 4 Rimborso di prestiti , , ,00 Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Titolo 5 Chiusura anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere Titolo 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro , , , ,00 Titolo 7 Spese per conto terzi e partite di giro , , , ,00 Totale Titoli , , , ,00 Totale Titoli , , , ,00 TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE , , , ,00 TOTALE COMPLESSIVO SPESE , , , ,00 Fondo di cassa finale presunto ,39-14

15 EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO COMUNE DI BRESCIA BILANCIO DI PREVISIONE - Esercizio : 2016 EQUILIBRI DI BILANCIO COMPETENZA ANNO 2016 Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio ,20 COMPETENZA ANNO 2017 COMPETENZA ANNO 2018 A) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (+) , AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente (-) B) Entrate Titoli di cui per estinzione anticipata di prestiti C) Entrate Titolo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche D) Spese titolo Spese correnti di cui - fondo pluriennale vincolato - fondo crediti di dubbia esigibilità (+) ,66 E) Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (-) F) Spese Titolo Quote di capitale amm.to dei mutui e prestiti obbligazionari (-) , ,00 di cui per estinzione anticipata di prestiti ,00 (-) , , , ,00 (+) , ,00 G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F) , ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE E DA PRINCIPI CONTABILI, CHE HANNO EFFETTO SULL'EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL'ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti di cui per estinzione anticipata di prestiti (+) ,05 I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili di cui per estinzione anticipata di prestiti (+) , ,00 L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (-) , M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (+) ,00 EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE O=G+H+I-L+M

16 COMUNE DI BRESCIA BILANCIO DI PREVISIONE - Esercizio : 2016 EQUILIBRI DI BILANCIO P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento (+) ,00 Q) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese in conto capitale (+) , , R) Entrate Titoli (+) , , C) Entrate Titolo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (-) I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (-) ,00 S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni di crediti di breve termine (-) S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni di crediti di medio-lungo termine (-) T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria (-) L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (+) , M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (-) ,00 U) Spese titolo Spese in conto capitale (-) , , di cui fondo pluriennale vincolato di spesa , V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie (-) E) Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (+) EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Z=P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-U-V+E S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni di crediti di breve termine (+) S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni di crediti di medio-lungo termine (+) T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria (+) X1) Spese Titolo 3.02 per Concessione di crediti di breve periodo (-) X2) Spese Titolo 3.03 per Concessione di crediti di medio-lungo periodo (-) Y) Spese Titolo 3.04 per Altre Spese per acquisizioni di attività finanziarie (-) EQUILIBRIO FINALE W=O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y

17 PROSPETTO VERIFICA RISPETTO DEI VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA ( art. 1, comma 712 Legge di stabilità 2016) EQUILIBRIO ENTRATE FINALI - SPESE FINALI (Art. 1, comma 711, Legge di stabilità 2016) A) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (solo per l'esercizio 2016) (+) ,45 B) Fondo pluriennale di entrata in conto capitale al netto delle quote finanziate da debito (solo per l'esercizio 2016) PREVISIONI 2016/2018 DI COMPETENZA ASSESTATE (+) ,24 C) Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (+) , , ,00 D1) Titolo 2 - Trasferimenti correnti (+) , , ,00 D2) Contributo di cui all'art. 1, comma 20, legge di stabilità 2016 (-) ,21 D) Titolo 2 - Trasferimenti correnti validi ai fini dei saldi finanza pubblica (D=D1-D2-D3) (+) , , ,00 E) Titolo 3 - Entrate extratributarie (+) , , ,00 F) Titolo 4 - Entrate in c/capitale (+) , , G) Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie (+) , , H) ENTRATE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (H=C+D+E+F+G) (+) , , ,00 I1) Titolo 1 - Spese correnti al netto del fondo pluriennale vincolato (+) , ,00 I2) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (solo per il 2016) (+) I3) Fondo crediti di dubbia esigibilità di parte corrente (-) , , ,00 I4) Fondo contenzioso (destinato a confluire nel risultato di amministrazione) (-) I5) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (-) , I6) Spese correnti per interventi di bonifica ambientale di cui all'art. 1, comma 716, Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per gli enti locali) I7) Spese correnti per sisma maggio 2012, finanziate secondo le modalità di cui all'art. 1, comma 441, Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per gli enti locali dell'emilia Romagna, Lombardia e Veneto) (-) - (-) - I) Titolo 1 - Spese correnti valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (I=I1+I2-I3-I4-I5-I6-I7) (+) , , ,00 L1) Titolo 2 - Spese in c/ capitale al netto del fondo pluriennale vincolato (+) , , L2) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale al netto delle quote finanziate da debito (solo per il 2016) (+) ,87 L3) Fondo crediti di dubbia esigibilità in c/capitale (-) L4) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione)

18 EQUILIBRIO ENTRATE FINALI - SPESE FINALI (Art. 1, comma 711, Legge di stabilità 2016) PREVISIONI 2016/2018 DI COMPETENZA ASSESTATE L5) Spese per edilizia scolastica di cui all'art. 1, comma 713, Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per gli enti (-) - locali) L6) Spese in c/capitale per interventi di bonifica ambientale di cui all'art. 1, comma 716, Legge di stabilità (-) (solo 2016 per gli enti locali) L7) Spese in c/capitale per sisma maggio 2012, finanziate secondo le modalità di cui all'art. 1, comma 441, (-) - Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per gli enti locali dell'emilia Romagna, Lombardia e Veneto) L8) Spese per la realizzazione del Museo Nazionale della Shoah di cui all'art. 1, comma 750, Legge di stabilità (-) (solo 2016 per Roma Capitale) L) Titolo 2 - Spese in c/capitale valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (L=L1+L2-L3-L4-L5-L6-L7-L8) (+) , , M) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria (+) N) SPESE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (N=I+L+M) O) SALDO TRA ENTRATE E SPESE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (O=A+B+H-N) , , , , , ,00 Spazi finanziari ceduti o acquisiti ex art. 1, comma 728, Legge di stabilità 2016 (patto regionale) , , ,49 Spazi finanziari ceduti o acquisiti ex art. 1, comma 732, Legge di stabilità 2016 (patto nazionale orizzontale) Patto regionale orizzontale ai sensi del comma 141 dell'articolo 1 della legge n. 220/2010 anno Patto regionale orizzontale ai sensi del comma 480 e segg. dell'articolo 1 della legge n. 190/2014 anno Patto nazionale orizzontale ai sensi dei commi 1-7 dell'art. 4-ter del decreto legge n. 16/2012 anno Patto nazionale orizzontale ai sensi dei commi 1-7 dell'art. 4-ter del decreto legge n. 16/2012 anno EQUILIBRIO FINALE (compresi gli effetti dei patti regionali e nazionali) , , ,49 18

19 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2016 ANNO 2016 Riferimento delibera: Variazione del: 11/11/2016 nr Assestamento novembre 2016 Corrente ENTRATE TITOLO, TIPOLOGIA Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 106 Esercizio 2016 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2016 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti , ,45 Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale , ,12 Utilizzo avanzo , , ,05 TITOLO 1 - Entrate correnti di natura tributaria contributiva perequ Tipologia Imposte tasse e proventi assimilati Tipologia Fondi perequativi da Amministrazioni centrali TOTALE TITOLO 1 TITOLO 2 - Trasferimenti correnti Tipologia Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche residui presunti , , , , , , ,34 residui presunti , , , , , ,45 residui presunti , , , , , , , ,79 Tipologia Trasferimenti correnti da Famiglie Tipologia Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private residui presunti , , , , , , , , , ,88 residui presunti 530,58 530, residui presunti , , , , , ,00 TITOLO 3 - Entrate extratributarie TOTALE TITOLO 2 Tipologia Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni residui presunti , , , , , , , , , ,88 19

20 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2016 ANNO 2016 Riferimento delibera: Variazione del: 11/11/2016 nr Assestamento novembre 2016 Corrente ENTRATE TITOLO, TIPOLOGIA Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 106 Esercizio 2016 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2016 TITOLO 3 - Entrate extratributarie Tipologia Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni Tipologia Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti Tipologia Interessi attivi Tipologia Altre entrate da redditi da capitale Tipologia Rimborsi e altre entrate correnti residui presunti , , , , , , , , , ,18 residui presunti , , , , , ,81 residui presunti , , , ,71 residui presunti , , , ,00 20

21 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2016 ANNO 2016 Riferimento delibera: Variazione del: 11/11/2016 nr Assestamento novembre 2016 Corrente ENTRATE TITOLO, TIPOLOGIA Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 106 Esercizio 2016 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2016 TITOLO 3 - Entrate extratributarie Tipologia Rimborsi e altre entrate correnti TOTALE TITOLO 3 TOTALE VARIAZIONI IN ENTRATA residui presunti , , , , , , , , , ,77 residui presunti , , , , , , ,47 residui presunti , , , , , , , , , ,14 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE residui presunti , , , , , , , , , ,82 21

22 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2016 ANNO 2016 Riferimento delibera: Variazione del: 11/11/2016 nr Var.Nov.Conto Cap. ENTRATE TITOLO, TIPOLOGIA Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 104 Esercizio 2016 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2016 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti , ,45 Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale , ,12 Utilizzo avanzo , , ,05 TITOLO 4 - Entrate in conto capitale Tipologia Contributi agli investimenti Tipologia Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali TOTALE TITOLO 4 TOTALE VARIAZIONI IN ENTRATA residui presunti , , , , , , , , , ,19 residui presunti , , , , , ,38 residui presunti , , , , , , , , , ,46 residui presunti , , , , , , , , , ,46 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE residui presunti , , , , , , , , , ,18 22

23 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2016 ANNO 2016 Riferimento delibera: Variazione del: 11/11/2016 nr Assestamento novembre 2016 Corrente SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 106 Esercizio 2016 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2016 Disavanzo d'amministrazione MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali e di gestione Programma 01 - Organi istituzionali Titolo 1 Programma 02 - Segreteria generale Titolo 1 TOTALE PROGRAMMA 01 residui presunti , , , , , , , , , ,99 residui presunti , , , , , , , , , ,09 TOTALE PROGRAMMA 02 Programma 03 - Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato Titolo 1 residui presunti , , , , , ,23 residui presunti , , , , , ,23 TOTALE PROGRAMMA 03 Programma 04 - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali Titolo 1 residui presunti , , , , , , , , , ,85 residui presunti , , , , , , , , , ,31 23

24 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2016 ANNO 2016 Riferimento delibera: Variazione del: 11/11/2016 nr Assestamento novembre 2016 Corrente SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 106 Esercizio 2016 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2016 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali e di gestione Programma 04 - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali Titolo 1 TOTALE PROGRAMMA 04 Programma 05 - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali Titolo 1 Programma 06 - Ufficio tecnico Titolo 1 TOTALE PROGRAMMA 05 residui presunti , , , , , , ,88 residui presunti , , , , , , ,88 residui presunti , , , , , ,67 residui presunti , , , , , ,13 TOTALE PROGRAMMA 06 Programma 07 - Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile Titolo 1 residui presunti , , , , , , , ,88 residui presunti , , , , , , , ,79 24

25 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2016 ANNO 2016 Riferimento delibera: Variazione del: 11/11/2016 nr Assestamento novembre 2016 Corrente SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 106 Esercizio 2016 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2016 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali e di gestione Programma 07 - Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile Titolo 1 TOTALE PROGRAMMA 07 Programma 08 - Statistica e sistemi informativi Titolo 1 Programma 10 - Risorse umane Titolo 1 TOTALE PROGRAMMA 08 residui presunti , , , , , , , ,30 residui presunti , , , , , , , ,30 residui presunti , , , , , ,80 residui presunti , , , , , ,25 Programma 11 - Altri servizi generali Titolo 1 TOTALE PROGRAMMA 10 residui presunti , , , , , , ,63 residui presunti , , , , , , ,63 25