ALLEGATO 1 VARIAZIONI AL BILANCIO DI PREVISIONE 2017/2019

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1 ALLEGATO 1 VARIAZIONI AL BILANCIO DI PREVISIONE 2017/2019 INDICE DEI PROSPETTI Variazioni alle previsioni delle entrate correnti 2017 pag. 3 Variazioni alle previsioni delle spese correnti 2017 pag. 5 Variazioni alle previsioni delle entrate in conto capitale, riduzione attività finanziarie e accensione prestiti 2017 pag. 9 Variazioni alle previsioni delle spese in conto capitale 2017 pag. 10 Variazioni alle previsioni delle entrate e delle spese da servizi per conto di terzi 2017 pag. 11 Variazioni alle previsioni delle entrate e delle spese 2018 pag. 12 Equilibri di bilancio 2017/2019 e vincoli di finanza pubblica pag. 16 Allegato riportante i dati di interesse del Tesoriere e variazioni al Fondo pluriennale vincolato pag. 20 1

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3 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE ENTRATE CORRENTI 2017 TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria contributiva TIPOLOGIA 0101 Imposte tasse e proventi assimilati 2 Trasferimenti correnti 0101 Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 2 Trasferimenti correnti 0103 Trasferimenti correnti da Imprese 2 Trasferimenti correnti 0104 Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 3 Entrate extratributarie 0100 Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONI DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , , ,00 Adeguamento stanziamento entrata per tassa ammissione concorsi , , ,00 Adeguamento contributo statale Fondo accoglienza minori stranieri (+160), contributo statale PON - Programma operativo nazionale in ambito sociale (+53), trasferimenti statali compensativi minor gettito tributi locali (+193), contributo regionale per servizi socio-assistenziali (+159), contributo regionale Fondo di solidarietà settore Casa (+410, cfr. reimpiego spesa corrente), contributo regionale progetto "Con.te." (+40, cfr. reimpiego spesa corrente), contributo regionale "Oasi di lettura" (+12 cfr. reimpiego spesa corrente), contributo regionale in materia di sicurezza (+8), contributo regionale per centri ricreativi estivi (+8), Adeguamento stanziamento contributo contrasto evasione all'importo incassato (-79) Adeguamento stanziamento contributo ALER per attività di socialità nei contesti ERP Adeguamento stanziamento trasferimenti da Fondazione CARIPLO per interventi in campo sociale , , ,00 Maggiori entrate proventi palestre Uffici di zona (+65), diritti di segreteria (+35), canoni di locazione immobili (+30), proventi manutenzione impianti termici (+20), diritti di sopralluogo (+8), proventi Casa delle associazioni (+5), proventi Museo di scienze (+4). Adeguamento entrate rette ristorazione scuole infanzia e asili nido (- 100), proventi servizi tempo prolungato e anticipato (-16), canoni e proventi patrimoniali diversi (-15), concorso utenti centro di prima accoglienza (-10), proventi trasporto scolastico (-5), rette centri ricreativi estivi (-5). 3

4 TITOLO TIPOLOGIA 3 Entrate extratributarie 0200 Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONI DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , , ,00 Adeguamento al trend degli accertamenti delle previsioni di entrata da sanzioni per violazioni al Codice della strada (+2.000) e da sanzioni in materia edilizia e paesaggistica (+19). 3 Entrate extratributarie 0300 Interessi attivi Azzeramento previsione entrate da interessi di mora. 3 Entrate extratributarie 0400 Altre entrate da redditi da capitale 3 Entrate extratributarie 0500 Rimborsi e altre entrate correnti TOTALE VARIAZIONI ENTRATE CORRENTI , ,00 Riduzione previsione distribuzione riserve disponibili da Brescia Infrastrutture Srl (pari ad una previsione definitiva di euro) , , ,00 Maggiori entrate per recupero spese inquilini ALER, a giro con spesa (+1.217), rimborso da a2a di quota parte canoni illuminazione pubblica, destinato a finanziamento investimenti (+625), rimborso della Regione del 50% della quota richiesta per l'anno scolastico 2017/2018 per assistenza e trasporto alunni disabili scuole superiori a seguito approvazione nuove linee guida regionali in materia (+358) e contestuale azzeramento del rimborso per il periodo settembre/dicembre 2017 in precedenza corrisposto dalla Provincia (- 200), adeguamento previsione per IVA da reverse charge (+182), rimborso acqua usi pubblici (+404), saldo rimborso dallo Stato per spese elettorali per referendum 2016 (+126), rimborso indennità civico ristoro (+84), rimborso spese affittanze commerciali (+15), rimborsi assicurativi (+11), rimborso personale comandato (+8), riversamento da società partecipate compensi dirigenti comunali (+4),rimborso spese utilizzo aree mercatali (+2), rimborso spese da Centro S. Filippo S.p.A. per compartecipazione oneri per realizzazione studio idraulico (+3). Adeguamento previsioni entrata da rimborso ISTAT (-70), azzeramento rimborso da Brescia Mobilità canone parcheggio Caserma Goito, versato direttamente dalla società, a giro con spesa corrente (-41) ,00 Saldo maggiori entrate di parte corrente, di cui: ,00 - destinate al finanziamento di spese correnti ,00 - avanzo corrente a finanziamento spese in c/capitale ,00 4

5 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE SPESE CORRENTI 2017 MISSIONE 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione PROGRAMMA PREVISIONI ANTE VARIAZIONE VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE 01 Organi istituzionali , ,88 Adeguamento previsione compensi Consiglio comunale, contributi previdenziali e rimborsi datori di lavoro (-100) e minori prestazioni di servizi settore Partecipazione (-5). Adeguamento spese per trasferimenti correnti Assessorato Pari opportunità, Presidenza del Consiglio e Organi istituzionali (+32) e prestazioni di servizi diverse Assessorato Pari opportunità e Presidenza del Consiglio (+14). 02 Segreteria generale , ,00 Integrazione spese economali per rilegatura registri protocollo (+3) e acquisto beni (10). Riallocazione spese di personale (-10). 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali PREVISIONI DI COMPETENZA MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , , ,46 Adeguamento stanziamento per spese economali (+30) e per acquisto beni di consumo (+4), riallocazione spesa di personale (+25), economie di spesa per andamento sinistrosità polizza RCT - responsabilità civile verso terzi (-260), adeguamento stanziamento canone di disponibilità archivio comunale per differimento avvio effettivo terzo lotto (-60) , , ,00 Rimborso ICI/IMU incassata a seguito di attività accertativa antievasiva, in relazione a sentenza della commissione tributaria regionale che ha comportato la modifica del classamento del depuratore di Verziano da D1 a E3 (+1.611), a fronte del recupero del compenso versato per l'attività di recupero antievasivo (- 461), rimborsi a contribuenti di tributi versati in eccesso (+29) , ,51 Economie di gestione a seguito di chiusura del contratto di locazione del magazzino in via Bissolati, in relazione alla disponibilità del nuovo magazzino di via Palazzoli. 06 Ufficio tecnico , , ,94 Riallocazione spese di personale (+39) e maggiori spese per interventi manutentivi su alloggi a destinazione sociale (+15). 5

6 MISSIONE 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione PROGRAMMA 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile PREVISIONI DI COMPETENZA PREVISIONI ANTE VARIAZIONE VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE , ,00 Riallocazione spese di personale (-18). MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 03 Ordine pubblico e sicurezza 03 Ordine pubblico e sicurezza 04 Istruzione e diritto allo studio 04 Istruzione e diritto allo studio 04 Istruzione e diritto allo studio 08 Statistica e sistemi informativi , ,68 Riallocazione spese di personale (+13) e maggiori spese per acquisto software (+20). 10 Risorse umane , , ,17 Minori spese di personale (-400) e riallocazione spese di personale (-399), economie di spesa per formazione (-40) e per spese manutenzione software (- 4). 11 Altri servizi generali , , ,09 Riallocazione spese di personale (+61), adeguamento stanziamento IVA da versare (+276), adeguamento stanziamento spese di soccombenza (+85). 01 Polizia locale e amministrativa 02 Sistema integrato di sicurezza urbana 01 Istruzione prescolastica 02 Altri ordini di istruzione non universitaria 06 Servizi ausiliari all'istruzione , , ,41 Riallocazione spese di personale (+70), stanziamento per oneri da contenzioso (+32), economie di gestione derivanti da minori esigenze di postalizzazione di atti giudiziari (-75), economie di gestione da compenso notifiche internazionali (- 15) e riscossione di ruoli (-10), manutenzione hardware e sofware (-10) e prestazioni di servizi (-4) , ,00 Revisione quota 2017 della spesa per reimpiego del contributo regionale per il progetto di contrasto della ludopatia , , ,07 Adeguamento stanziamento per Progetto Con.te. (+25, cfr. maggiore entrata corrente) e per contributi diversi assessorato (+15), economie di spesa per prestazioni di servizi (-8) , ,47 Adeguamento stanziamento per manutenzioni diverse plessi scuole primarie (+62) e adeguamento stanziamento fitti passivi (-30) , ,02 Adeguamento stanziamento presatazioni di servizi per disabili (+500), riallocazione spese di personale (-31), economie di spesa per incarichi, sgravi e rimborsi (-7). 6

7 MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali PROGRAMMA 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale PREVISIONI DI COMPETENZA PREVISIONI ANTE VARIAZIONE VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , , ,40 Adeguamento stanziamento per contributo a Fondazione Brescia Musei (+100), adeguamento contributo MUSIL (+25), riallocazione spese di personale (+12), reimpiego contributo progetto "Oasi di lettura" (+13, cfr. maggiore entrata corrente), adeguamento stanziamento interessi su mutui (-20) e economie di gestione su spese manutenzione software (-3). 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 01 Sport e tempo libero , , Minore stanziamento rimborsi ISEE in relazione agli aventi diritto (-10), economie di spesa gestione impianti (-1), adeguamento stanziamento per contributi (+7), organizzazione manifestazioni sportive e acquisto premi sportivi (+3). 01 Urbanistica e assetto del territorio 02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare , , ,00 Riallocazione spese di personale (+20) e adeguamento stanziamento spesa per studi geologici per variante idrogeologica (+22) , ,83 Riallocazione spese di personale (-85) e adeguamento stanziamento per attività di installazione, formazione e migrazione dati software per Sportello unico dell'edilizia (+25). 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 10 Trasporti e diritto alla mobilità 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 05 Viabilità e infrastrutture stradali 12 Diritti sociali, 01 Interventi per politiche sociali e l'infanzia e i minori famiglia e per asili nido 12 Diritti sociali, 02 Interventi per la politiche sociali e disabilità famiglia , , ,62 Riallocazione spese di personale (+43) e riduzione fitti passivi per canone parcheggio Caserma Goito (-41, cfr. minore entrata corrente) , , ,11 Riallocazione spese di personale , , ,99 Adeguamento stanziamento per rette per strutture residenziali per minori (+500), riallocazione spese di personale (+187), trasferimenti per iniziativa "Nidi gratis" e "Nuovi tempi famiglia" (+41), adeguamento stanziamento per rimborsi agli utenti (+15), manutenzioni immobili (+6). Minori spese manutenzione software/hardware (-5) Adeguamento stanziamento per servizi residenziali (-60), interventi assistenziali (-30) e trasferimenti (-15). 7

8 MISSIONE PROGRAMMA 12 Diritti sociali, 03 Interventi per gli politiche sociali e anziani famiglia 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 12 Diritti sociali, 05 Interventi per le politiche sociali e famiglie famiglia 12 Diritti sociali, 06 Interventi per il politiche sociali e diritto alla casa famiglia 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 14 Sviluppo economico e competitività 09 Servizio necroscopico e cimiteriale 02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori PREVISIONI DI COMPETENZA PREVISIONI ANTE VARIAZIONE VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , ,00 Adeguamento stanziamento per rette per strutture residenziali per anziani (- 550), adeguamento stanziamento spese per servizi vari per anziani (-50), assistenza domiciliare (-30), animazione e servizi sul territorio (-20), quote minute spese (-20) e manutenzioni ordinarie (-5) , ,00 Adeguamento stanziamento spese per dote lavoro (-135), minori necessità servizi di protezione alloggiativa -(40), economie manutenzioni e riparazioni mobili (-23). Maggiori spese interventi assistenziali (+45) , , ,00 Riallocazione spese di personale (+43), maggiori spese imposte e tasse (+2). Adeguamento stanziamento per trasferimenti per Grest (-15) ed economie manutenzione e riparazione mobili (-13) , , ,97 Adeguamento stanziamento rimborso spese varie anticipate da ALER per conto degli inquilini, a giro con entrata (+1.217), reimpiego contributo regionale Fondo solidarietà a giro con entrata (+410), adeguamento stanziamento rimborso ALER per manutenzioni e spese varie alloggi (+104), economie di spesa derivante da mancata raccolta delle domande di assegnazione alloggio (-50), economie di gestione prestazione di servizi (-57) , ,98 Riallocazione spese di personale (+24) e stanziamento oneri da contenzioso (+20) , ,00 Adeguamento stanziamento spese per organizzazione eventi. 14 Sviluppo economico e competitività 20 Fondi e accantonamenti 20 Fondi e accantonamenti 04 Reti e altri servizi di pubblica utilità 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità , ,00 Riallocazione spese di personale , ,00 Adeguamento dell'accantonamento al fondo crediti dubbia esigibilità. 03 Altri fondi , , ,00 Adeguamento previsione fondo organismi partecipati alle risultanze delle società partecipate dell'esercizio TOTALE VARIAZIONI SPESE CORRENTI ,00 8

9 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE ENTRATE 2017 IN CONTO CAPITALE, RIDUZIONI ATTIVITA' FINANZIARIE E ACCENSIONE PRESTITI TITOLO 4 Entrate in conto capitale 4 Entrate in conto capitale TIPOLOGIA PREVISIONI ANTE VARIAZIONE VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE 200 Contributi agli investimenti , ,21 Patrimonializzazione acquisizione aree nell'ambito di convenzioni urbanistiche, a giro con spesa. 400 Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali PREVISIONE DI COMPETENZA MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , , ,00 Quota parte adeguamento stanziamento alle modifiche apportate al piano delle alienazioni e valorizzazioni immobiliari. 4 Entrate in conto capitale 500 Altre entrate in conto capitale , , ,00 Adeguamento stanziamenti per maggiori entrate da permessi di costruire (+1.000) e per rimborso quota parte contributo a2a S.p.A. per illuminazione pubblica (+874). 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie 400 Altre entrate per riduzione di attività finanziarie 6 Accensione Prestiti 300 Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine TOTALE VARIAZIONI ENTRATE Stanziamento della previsione di prelievi da depositi bancari per la contabilizzazione delle accensioni di prestiti, corrispondente a pari variazione in spesa , ,00 Previsione accensione prestito con Istituto per il Credito Sportivo ,00 9

10 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DI SPESA IN CONTO CAPITALE 2017 TITOLO 2 Spese in conto capitale 2 Spese in conto capitale MISSIONE 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione PREVISIONE DI COMPETENZA PROGRAMMA PREVISIONI ANTE VARIAZIONI VARIAZIONE 01 Organi istituzionali , PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) ,90 Economie di spesa acquisto software. 06 Ufficio tecnico , ,63 Incremento stanziamento manutenzione straordinaria edifici pubblici. 2 Spese in conto capitale 2 Spese in conto capitale 2 Spese in conto capitale 2 Spese in conto capitale 2 Spese in conto capitale 2 Spese in conto capitale 3 Spese per incremento di attività finanziarie 03 Ordine pubblico e sicurezza 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 20 Fondi e accantonamenti 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione TOTALE VARIAZIONI SPESE 01 Polizia locale e amministrativa , ,49 Rifacimento copertura palazzina via Donegani. 01 Sport e tempo libero , ,27 Completamento palazzetto dello sport ex EIB. 01 Urbanistica e assetto del territorio 02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economicopopolare , , ,53 Riallocazione dal 2018 al 2017 e adeguamento stanziamento di spesa per rifunzionalizzazione centro polivalente complesso Case del Sole (+1.358), patrimonializzazione acquisizione aree nell'ambito di convenzioni urbanistiche, a giro con spesa (+100), adeguamento stanziamento per sistemazione palazzina Campo Marte (+48), incarichi professionali per realizzazione centro civico via Chiusure (+30) , ,33 Adeguamento stanziamento per rimborso permessi di costruire già versati. 05 Interventi per le famiglie , ,57 Riallocazione dal 2017 al 2018 degli interventi di ristrutturazione immobili L. Arvedi e Villa Palazzoli. 03 Altri fondi Accantonamento spese potenziali per eventuale restituzione permessi di costruire. 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato Stanziamento della previsione versamento a depositi bancari per la contabilizzazione delle accensioni di prestiti, corrispondente a pari variazione in entrata ,00 Saldo maggiori spese in c/capitale e per acquisizioni di attività finanziarie, di cui: ,00 - spese finanziate da entrate in c/capitale, riduzione attività finanziarie ed accensione prestiti ,00 - spese finanziate da avanzo di parte corrente ,00 10

11 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE ENTRATE DA SERVIZI PER CONTO DI TERZI 2017 TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro TIPOLOGIA 0200 Entrate per conto terzi PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONI DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , , Adeguamento previsione tributo su TARI da versare alla Provincia. VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE SPESE DA SERVIZI PER CONTO DI TERZI 2017 MISSIONE 99 Servizi per conto di terzi PROGRAMMA 01 Servizi per conto terzi e partite di giro PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONI DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , , Adeguamento previsione tributo su TARI da versare alla Provincia. 11

12 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE ENTRATE E SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI 2018 Adeguamento delle previsioni dell'esercizio 2018 del bilancio 2017/2019 al fine di consentire l'eventuale attivazione dell'esercizio provvisorio 2018 secondo gli ultimi dati disponibili. ENTRATE PREVISIONI DI COMPETENZA TIPOLOGIA PREVISIONI PREVISIONI VARIAZIONI INIZIALI ASSESTATE Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche , , Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni , , , Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti Interessi attivi Altre entrate da redditi da capitale Rimborsi e altre entrate correnti , ,00 TOTALE ,00 TITOLO SPESE TITOL LO MISSIONE 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 03 Ordine pubblico e sicurezza 04 Istruzione e diritto allo studio PROGRAMMA PREVISIONI INIZIALI PREVISIONI DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE 01 Organi istituzionali , , ,00 02 Segreteria generale , , ,00 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato , , ,00 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali , , ,00 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali , ,00 06 Ufficio tecnico , , ,00 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile , , ,00 08 Statistica e sistemi informativi , , ,00 10 Risorse umane , ,00 11 Altri servizi generali , , ,00 01 Polizia locale e amministrativa , ,00 02 Sistema integrato di sicurezza urbana , , ,00 01 Istruzione prescolastica , , ,00 02 Altri ordini di istruzione non universitaria , , ,00 06 Servizi ausiliari all'istruzione , , ,00 12

13 TITOLO MISSIONE PROGRAMMA PREVISIONI INIZIALI PREVISIONI DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE 1 05 Tutela e valorizzazione 01 Valorizzazione dei beni di interesse storico , ,00 dei beni e attività culturali 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale , , , Politiche giovanili, sport 01 Sport e tempo libero , , ,00 e tempo libero 02 Giovani , , Turismo 01 Sviluppo e valorizzazione del turismo , , Assetto del territorio ed 01 Urbanistica e assetto del territorio , , ,00 edilizia abitativa 02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economicopopolare , , , Sviluppo sostenibile e 01 Difesa del suolo tutela del territorio e 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale , , ,00 dell'ambiente 04 Servizio idrico integrato Trasporti e diritto alla 02 Trasporto pubblico locale , , ,00 mobilità 05 Viabilità e infrastrutture stradali , , , Soccorso civile 01 Sistema di protezione civile , , Diritti sociali, politiche 01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido , ,00 sociali e famiglia 02 Interventi per la disabilità Interventi per gli anziani , ,00 04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale , ,00 05 Interventi per le famiglie , ,00 06 Interventi per il diritto alla casa , ,00 08 Cooperazione e associazionismo Servizio necroscopico e cimiteriale , , , Sviluppo economico e 02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori , ,00 competitività 04 Reti e altri servizi di pubblica utilità , , Fondi e accantonamenti 01 Fondo di riserva , , Fondo crediti di dubbia esigibilità , , ,00 03 Altri fondi , , Debito pubblico 02 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari , ,00 TOTALE ,00 13

14 VARIAZIONI AL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DI ENTRATA 2018 OGGETTO Fondo pluriennale vincolato di entrata conto capitale IMPORTO INIZIALE IMPORTO VARIAZIONE ESERCIZIO 2017 PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , ,77 Adeguamento stanziamento fondo pluriennale vincolato di entrata a finanziamento spese di investimento. VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE ENTRATE 2018 IN CONTO CAPITALE E E ACCENSIONE PRESTITI TITOLO 4 Entrate in conto capitale TIPOLOGIA 400 Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 6 Accensione Prestiti 300 Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine TOTALE VARIAZIONI ENTRATE PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONE DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE , , ,00 Quota parte adeguamento stanziamento alle modifiche apportate al piano delle alienazioni e valorizzazioni immobiliari , ,00 Previsione accensione prestiti a finanziamento investimenti MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) SALDO VARIAZIONI FONDO PLURIENNALE VINCOLATO, ENTRATE IN C/CAPITALE ED ACCENSIONE PRESTITI

15 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DI SPESA IN CONTO CAPITALE 2018 TITOLO MISSIONE PROGRAMMA 2 Spese in conto capitale 2 Spese in conto capitale 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia PREVISIONI ANTE VARIAZIONE VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE 06 Ufficio tecnico , ,56 Adeguamento stanziamento per manutenzione straordinaria edifici pubblici relativa alla quota di spesa esigibile nel Interventi per le famiglie TOTALE VARIAZIONI SPESE IN CONTO CAPITALE PREVISIONE DI COMPETENZA , ,57 Riallocazione dal 2017 al 2018 degli interventi di ristrutturazione immobili L. Arvedi e Villa Palazzoli MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) 15

16 EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO COMUNE DI BRESCIA BILANCIO DI PREVISIONE - Esercizio : 2017 EQUILIBRI DI BILANCIO COMPETENZA ANNO 2017 Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio ,20 COMPETENZA ANNO 2018 COMPETENZA ANNO 2019 A) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (+) , AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente (-) B) Entrate Titoli di cui per estinzione anticipata di prestiti C) Entrate Titolo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche D) Spese titolo Spese correnti di cui - fondo pluriennale vincolato - fondo crediti di dubbia esigibilità (+) ,00 E) Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (-) F) Spese Titolo Quote di capitale amm.to dei mutui e prestiti obbligazionari (-) , , ,00 di cui per estinzione anticipata di prestiti ,00 (-) , , , , ,98 (+) , , G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F) , ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE E DA PRINCIPI CONTABILI, CHE HANNO EFFETTO SULL'EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL'ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti di cui per estinzione anticipata di prestiti (+) ,18 I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili di cui per estinzione anticipata di prestiti (+) , ,00 L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (-) , M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (+) ,00 EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE O=G+H+I-L+M -

17 COMUNE DI BRESCIA BILANCIO DI PREVISIONE - Esercizio : 2017 EQUILIBRI DI BILANCIO P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento (+) ,04 Q) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese in conto capitale (+) , ,77 R) Entrate Titoli (+) , , C) Entrate Titolo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (-) I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (-) ,00 S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni di crediti di breve termine (-) S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni di crediti di medio-lungo termine (-) T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria (-) L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (+) , M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (-) ,00 U) Spese titolo Spese in conto capitale (-) , , di cui fondo pluriennale vincolato di spesa , V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie (-) E) Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (+) EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Z=P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-U-V+E S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni di crediti di breve termine (+) S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni di crediti di medio-lungo termine (+) T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria (+) X1) Spese Titolo 3.02 per Concessione di crediti di breve periodo (-) X2) Spese Titolo 3.03 per Concessione di crediti di medio-lungo periodo (-) Y) Spese Titolo 3.04 per Altre Spese per acquisizioni di attività finanziarie (-) EQUILIBRIO FINALE W=O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y - Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali: Equilibrio di parte corrente (O) Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese correnti (H) Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti plurien. - (-) , ,18

18 PROSPETTO VERIFICA RISPETTO DEI VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA (allegato alla variazione di novembre 2017) EQUILIBRIO DI BILANCIO DI CUI ALL'ART. 9 DELLA LEGGE N. 243/2012 COMPETENZA ANNO 2017 COMPETENZA ANNO 2018 COMPETENZA ANNO 2019 A1) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (dal (+) , quota finanziata da entrate finali) A2) Fondo pluriennale vincolato di entrata in conto capitale al (+) , ,89 - netto delle quote finanziate da debito (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) A3) Fondo pluriennale vincolato di entrata per partite finanziarie (+) (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) A) Fondo pluriennale vincolato di entrata (A1 + A2 + A3) (+) , , B) Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa C) Titolo 2 - Trasferimenti correnti validi ai fini dei saldi finanza pubblica (+) , , ,98 (+) , , ,00 D) Titolo 3 - Entrate extratributarie (+) , ,00 E) Titolo 4 - Entrate in c/capitale (+) , , F) Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie (+) , G) SPAZI FINANZIARI ACQUISITI (+) , , H1) Titolo 1 - Spese correnti al netto del fondo pluriennale (+) , , ,98 vincolato H2) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (dal 2020 (+) quota finanziata da entrate finali) H3) Fondo crediti di dubbia esigibilità di parte corrente (-) , , H4) Fondo contenzioso (destinato a confluire nel risultato di (-) amministrazione) H5) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (-) , , ,00 H) Titolo 1 - Spese correnti valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (H=H1+H2-H3-H4-H5) I1) Titolo 2 - Spese in c/ capitale al netto del fondo pluriennale vincolato I2) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale al netto delle quote finanziate da debito (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (-) , , ,98 (+) , , (+) , I3) Fondo crediti di dubbia esigibilità in c/capitale (-) , I4) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (-) I) Titolo 2 - Spese in c/capitale valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (I=I1+I2-I3-I4) (-) , , L1) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria al netto del fondo pluriennale vincolato L2) Fondo pluriennale vincolato per partite finanziarie (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) L) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria (L=L1 + L2) (+) (+) (-) M) SPAZI FINANZIARI CEDUTI (-) , (N) EQUILIBRIO DI BILANCIO AI SENSI , , ,00 DELL'ARTICOLO 9 DELLA LEGGE N. 243/2012 (N=A+B+C+D+E+F+G-H-I-L-M)

19 COMUNE DI BRESCIA Previsioni Assestate al: 26/10/ Esercizio: 2017 Quadro Generale Riassuntivo ENTRATE CASSA ANNO 2017 COMPETENZA ANNO 2017 ANNO 2018 ANNO 2019 CASSA ANNO COMPETENZA SPESE ANNO ANNO 2017 ANNO 2019 Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio ,20 Utilizzo avanzo di amministrazione ,22 Disavanzo di amministrazione Fondo pluriennale vincolato , , Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria contributiva perequ , , , ,98 Titolo 1 Spese correnti , , , ,98 Titolo 2 - Trasferimenti correnti , , , ,00 - di cui fondo pluriennale vincolato Titolo 3 - Entrate extratributarie , , ,00 Titolo 2 Spese in conto capitale , , , Titolo 4 - Entrate in conto capitale , , , di cui fondo pluriennale vincolato , Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie , Titolo 3 Spese per incremento di attività finanziaria Totale Entrate Finali , , , ,98 - di cui fondo pluriennale vincolato Totale Spese Finali , , , ,98 Titolo 6 - Accensione Prestiti , , ,00 Titolo 4 Rimborso di prestiti , , , ,00 Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Titolo 5 Chiusura anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere Titolo 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro , , ,00 Titolo 7 Spese per conto terzi e partite di giro , , ,00 Totale Titoli , , , ,98 Totale Titoli , , , ,98 TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE , , , ,98 TOTALE COMPLESSIVO SPESE , , , ,98 Fondo di cassa finale presunto ,17 19

20 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 09/11/2017 nr Variazione parte corrente novembre ENTRATE TITOLO, TIPOLOGIA Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 138 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale , , , ,60 Utilizzo avanzo , ,22 TITOLO 1 - Entrate correnti di natura tributaria contributiva perequ Tipologia Imposte tasse e proventi assimilati residui presunti , , , , , , , , , ,49 TITOLO 2 - Trasferimenti correnti TOTALE TITOLO 1 Tipologia Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche residui presunti , , , , , , , , , ,94 Tipologia Trasferimenti correnti da Imprese Tipologia Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private residui presunti , , , , , , , , , ,70 residui presunti residui presunti TITOLO 3 - Entrate extratributarie TOTALE TITOLO 2 Tipologia Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni residui presunti , , , , , , , , , ,28 residui presunti , , , , , , , , , ,39 20

21 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 09/11/2017 nr Variazione parte corrente novembre ENTRATE TITOLO, TIPOLOGIA Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 138 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 TITOLO 3 - Entrate extratributarie Tipologia Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti Tipologia Interessi attivi Tipologia Altre entrate da redditi da capitale Tipologia Rimborsi e altre entrate correnti residui presunti , , , , , , , ,56 residui presunti residui presunti , , , ,00 residui presunti , , , , , , , ,97 TOTALE TITOLO 3 TITOLO 4 - Entrate in conto capitale Tipologia Contributi agli investimenti Tipologia Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali Tipologia Altre entrate in conto capitale residui presunti , , , , , , , , ,92 residui presunti , , , , , ,80 residui presunti , , , , , , , ,86 21

22 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 09/11/2017 nr Variazione c/capitale novembre ENTRATE TITOLO, TIPOLOGIA Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 138 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 TITOLO 4 - Entrate in conto capitale Tipologia Altre entrate in conto capitale TOTALE TITOLO 4 TITOLO 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie Tipologia Altre entrate per riduzione di attività finanziarie TOTALE TITOLO 5 TITOLO 6 - Accensione Prestiti Tipologia Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine TOTALE TITOLO 6 residui presunti , , , , , , , ,00 residui presunti , , , , , , , , , ,66 residui presunti , , residui presunti , , residui presunti , , , , , ,00 residui presunti , , , , , ,00 22

23 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 09/11/2017 nr Variazione parte corrente novembre ENTRATE TITOLO, TIPOLOGIA Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 138 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro Tipologia Entrate per conto terzi TOTALE TITOLO 9 TOTALE VARIAZIONI IN ENTRATA residui presunti , , , , , , ,16 residui presunti , , , , , , ,35 residui presunti , , , , , , , , , ,15 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE residui presunti , , , , , , , , , ,15 23

24 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 09/11/2017 nr Variazione parte corrente novembre SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 138 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 Disavanzo d'amministrazione MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali e di gestione Programma 01 - Organi istituzionali Titolo 1 Titolo 2 Programma 02 - Segreteria generale Titolo 1 TOTALE PROGRAMMA 01 residui presunti , , , , , ,32 residui presunti , , , , , ,10 residui presunti , , , , , ,42 TOTALE PROGRAMMA 02 Programma 03 - Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato Titolo 1 residui presunti , , , , , ,30 residui presunti , , , , , ,30 residui presunti , , , , , , , ,81 24

25 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 09/11/2017 nr Variazione c/capitale novembre SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 138 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali e di gestione Programma 03 - Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato Titolo 3 TOTALE PROGRAMMA 03 Programma 04 - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali Titolo 1 TOTALE PROGRAMMA 04 Programma 05 - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali Titolo 1 Programma 06 - Ufficio tecnico Titolo 1 TOTALE PROGRAMMA 05 residui presunti residui presunti , , , , , , , ,81 residui presunti , , , , , , , , , ,53 residui presunti , , , , , , , , , ,53 residui presunti , , , , , , , , , ,35 residui presunti , , , , , , , , , ,96 residui presunti , , , , , , , ,97 25

26 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 09/11/2017 nr Variazione c/capitale novembre SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 138 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali e di gestione Programma 06 - Ufficio tecnico Titolo 2 TOTALE PROGRAMMA 06 Programma 07 - Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile Titolo 1 residui presunti , , , , , ,53 residui presunti , , , , , , , ,50 TOTALE PROGRAMMA 07 Programma 08 - Statistica e sistemi informativi Titolo 1 Programma 10 - Risorse umane Titolo 1 TOTALE PROGRAMMA 08 residui presunti , , , , , ,32 residui presunti , , , , , ,32 residui presunti , , , , , ,36 residui presunti , , , , , ,75 26

27 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 09/11/2017 nr Variazione parte corrente novembre SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 138 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali e di gestione Programma 10 - Risorse umane Titolo 1 Programma 11 - Altri servizi generali Titolo 1 TOTALE PROGRAMMA 10 residui presunti , , , , , , , ,18 residui presunti , , , , , , , ,18 MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza TOTALE PROGRAMMA 11 TOTALE MISSIONE 01 residui presunti , , , , , , , ,20 residui presunti , , , , , , , ,20 residui presunti , , , , , , , , , ,97 Programma 01 - Polizia locale e amministrativa Titolo 1 residui presunti , , , , , , , , , ,05 27