50 B1) PREVENTIVO 2017: PROPOSTA DI AGGIORNAMENTO PER IL CONSIGLIO.

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2 CAMERA DI COMMERCIO INDUSTRIA ARTIGIANATO E AGRICOLTURA DI LECCO Deliberazione di Giunta n. 50 / B1) PREVENTIVO 2017: PROPOSTA DI AGGIORNAMENTO PER IL CONSIGLIO. Il Presidente, coadiuvato dal Segretario Generale, riferisce - La gestione patrimoniale e finanziaria delle Camere di Commercio è regolata dal D.P.R. 254/2005 che all art. 12 c. 1 dispone che entro il 31 luglio di ogni anno il Consiglio camerale, Organo competente ai sensi dell art. 11 della Legge 580/1993 e s.m.i., proceda ad aggiornare il Preventivo economico su proposta della Giunta e in tal senso prevede anche l art. 10 del vigente Statuto camerale. L aggiornamento deve avvenire sulla base delle risultanze del Bilancio dell esercizio precedente (bilancio d esercizio al , approvato dal Consiglio il ), e deve tener conto degli eventuali provvedimenti di variazione del Budget direzionale 2017 disposti nella prima parte dell anno (gennaio giugno). Ad oggi nessun provvedimento di variazione del Budget è stato adottato. Le variazioni necessarie sul Preventivo derivano esclusivamente per effetto di disposizioni legislative, intervenute successivamente all approvazione del Preventivo dell anno di riferimento quello del 2017 è avvenuto con atto di Consiglio n. 28/ e in ordine a valutazioni sull andamento della gestione riferita alla prima parte dell esercizio. Il Preventivo 2017 era stato soprattutto predisposto come emerge dalla Relazione previsionale e programmatica tenendo conto della riduzione delle entrate del diritto annuale nella misura del 50%, come da previsione del D.L. 90/2014, confermata dall art. 10 della L. 124/2015 e nel contempo veniva approvato ed entrava in vigore il D.Lgs. 219/2016 Riforma camerale. Con quest ultimo Decreto, all art. 18, c. 10, è stata introdotta la possibilità di incremento del diritto annuale nella misura massima del 20% per il finanziamento di progetti e programmi presentati dalle Camere di Commercio, condivisi con le Regioni ed aventi per scopo la promozione dello sviluppo economico e l organizzazione di servizi alle imprese, il Ministro dello Sviluppo Economico, su richiesta di Unioncamere. La previsione normativa è stata valutata dall intero sistema camerale che, come riferito in altri provvedimenti, ha portato alla programmazione di tre interventi di sistema (i progetti: Punto Impresa Digitale PID ; Servizi di Orientamento al Lavoro e alle Professioni ; Turismo e Attrattività ), progetti autorizzati dal Ministro con Decreto che consente l aumento del diritto per il triennio La Camera di Lecco figura tra quelle autorizzate dal citato atto; il Decreto è stato regolarmente registrato alla Corte dei Conti e con nota in data 22 giugno il MiSE invita le Camere interessate nel più breve tempo possibile, ad assestare il proprio preventivo economico al fine di tener conto dei relativi nuovi oneri e proventi (nota allegata). 1

3 CAMERA DI COMMERCIO INDUSTRIA ARTIGIANATO E AGRICOLTURA DI LECCO Inoltre, nella stessa nota si fa cenno all aggiornamento della Relazione previsionale e programmatica approvata in occasione del Preventivo economico 2017 e in tal senso si provvederà nella seduta di Consiglio del 17 luglio. Questo, dunque, comporta la necessità di aggiornare il Preventivo economico come risulta nell allegato 1, parte integrante del presente provvedimento, in cui è riportato l elenco di tutte le variazioni necessarie che interessano i prospetti contabili componenti il bilancio: Preventivo economico; Budget economico pluriennale; Budget economico annuale e prospetti relativi alle Previsioni di entrata e alle Previsioni di spesa complessiva per missioni e programmi. Le modifiche che si rendono necessarie sulla previsione iniziale del Preventivo economico sono di seguito specificate e considerano evidentemente l incremento ex art. 18: - Voce A) Proventi correnti 1) Diritto annuale Previsione originaria Euro ,00= Variazione + Euro ,00= Alla voce è stato apportato l incremento del ricavo dovuto all aumento del 20% del Diritto annuale. La voce comprende anche le quote calcolate in aumento della parte di diritto versato per errore e restituito alle rispettive Camere di competenza; la quota in aumento riguardante le sanzioni per ritardato pagamento e relativi interessi. - Voce B) Oneri correnti 7) Funzionamento - d) Compensi ad organi amministrazione e controllo Previsione originaria Euro ,00= Variazione - Euro = La voce è da ridurre per effetto della gratuità degli incarichi degli Amministratori camerali (ex art. 4bis, c. 2bis, D.Lgs. 219/2016). - Voce B) Oneri correnti 7) Funzionamento Versamento al Bilancio dello Stato Previsione originaria Euro ,00= Variazione - Euro = La riduzione da effettuare sulla voce è dovuta all applicazione della norma che prevedeva risparmi di spesa anche per acquisto di mobili e arredi, categoria questa non più ricompresa fra quelle oggetto di contenimento della spesa pubblica (spending review). - Voce B) Oneri correnti 9) Ammortamenti e accantonamenti - d) svalutazione dei crediti compresi nell attivo circolante Previsione originaria Euro ,00= Variazione + Euro ,00= In questo caso figura un incremento dell accantonamento calcolato sul maggior introito da diritto annuale. - Voce D) Gestione straordinaria Rettifiche di valori dell attivo Previsione originaria Euro ,00= Variazione - Euro ,00= Alla voce è stata apportata una diminuzione in conseguenza della minore perdita riferita all esercizio 2016 della partecipata Lariofiere. 2

4 CAMERA DI COMMERCIO INDUSTRIA ARTIGIANATO E AGRICOLTURA DI LECCO Venendo ora all incremento del diritto annuale, così come autorizzato dal citato Decreto ministeriale, sembra opportuno individuare tre nuove voci all interno del piano dei conti del Bilancio camerale e, dunque, la variazione al Preventivo 2017 viene così proposta: Voce B8) Interventi economici - Incremento: Punto Impresa Digitale PID + Euro ,00= Servizi di orientamento al lavoro e alle professioni + Euro ,00= Turismo e attrattività Lombardia + Euro ,00= La somma complessiva destinata ai tre progetti è interamente finanziata dall incremento del diritto già citato art. 18, mentre altre variazioni della voce Interventi economici tengono conto dei risparmi effettuati su altre poste di bilancio e in ogni caso le destinazioni sotto riportate si configurano sempre negli interventi a sostegno della promozione dell economia locale: Innovazione ricerca e sperimentazione + Euro ,00= Internazionalizzazione e distretti + Euro 5.000,00= Territorio, agricoltura e turismo + Euro ,00= Per effetto delle variazioni esposte il Budget economico pluriennale e il Budget economico annuale risultano conseguentemente modificati. Le variazioni dei prospetti relativi alle Previsioni di entrata e alle Previsioni di spesa complessiva per missioni e programmi derivano dagli effetti finanziari della riformulazione delle previsioni originarie di oneri e proventi. Sempre per quanto riguarda i prospetti relativi alle previsioni di Entrata e di Spesa complessiva va detto che la documentazione predisposta tiene conto delle modifiche tecniche, come comunicate dal MiSE con nota prot del 9 giugno 2015, considerate anche nella riformulazione del Piano degli Indicatori e dei Risultati Attesi (PIRA) incluso nel bilancio L allegato 2, documento parte integrante del presente provvedimento, contiene l aggiornamento del Preventivo 2017 secondo quanto esposto nel presente provvedimento che costituisce proposta di questa Giunta per il Consiglio camerale, precisando che l aggiornamento medesimo sarà oggetto di specifica relazione da parte del Collegio dei Revisori dei Conti. La relazione di quest ultimo sarà parte integrante dell atto di approvazione definitiva da parte del Consiglio camerale nella seduta programmata per il prossimo 17 luglio. La Giunta, sentito il relatore; - fatte proprie le considerazioni e motivazioni esposte in merito alle necessità di aggiornamento del Preventivo 2017; - letti gli artt. 11 e 14 della Legge 580/1993 e s.m.i. e gli artt. 10 e 16 del vigente Statuto che disciplinano le funzioni della Giunta e del Consiglio camerale; - preso atto delle disposizioni dell art. 12 del D.P.R. 254/2005 che prevedono che il Consiglio, su proposta della Giunta, aggiorni il Preventivo economico in base alle 3

5 CAMERA DI COMMERCIO INDUSTRIA ARTIGIANATO E AGRICOLTURA DI LECCO risultanze del bilancio dell esercizio precedente e all andamento della gestione nella prima parte dell anno; - richiamate le delibere n. 28/ e n. 11/ con cui il Consiglio camerale ha approvato rispettivamente il Preventivo 2017 e il Bilancio d esercizio 2016 della Camera; - richiamata, inoltre, la delibera n. 7/ del Consiglio camerale con la quale è stato approvato l aumento del 20% del diritto annuale secondo la previsione dell art. 18, c. 10, D.Lgs. 219/2016 e dato atto della relativa autorizzazione da parte del MiSE (Decreto ); - precisato che il citato Decreto è stato oggetto di registrazione da parte della Corte dei Conti in data 13 giugno e, dunque, è possibile procedere alla variazione del Preventivo 2017 considerando le risorse specificamente finalizzate ai progetti di sistema (ex art. 18, D.Lgs. 219/2016) e tenuto conto delle indicazioni contenute nella nota MiSE datata , prot ; - dato altresì atto che il Collegio dei Revisori dei Conti predisporrà la Relazione di competenza (ex art. 30, D.P.R. 254/2005) affinché il provvedimento possa essere trasmesso al Consiglio per la definitiva approvazione; - all unanimità, d e l i b e r a di proporre al Consiglio camerale l aggiornamento del Preventivo 2017 così come risulta dalle variazioni elencate nella premessa del presente atto e precisate nell allegato 1, che costituisce parte integrante del presente provvedimento dando atto che conseguentemente il Preventivo 2017 della Camera di Lecco risulta essere quello esposto nel documento allegato 2, parte integrante del presente provvedimento. 4

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