Guida al PREMIO VARIABILE di RISULTATO 2015

Transcript

1 Guida al PREMIO VARIABILE di RISULTATO 2015 A cura del CENTRO STUDI Dipartimento Analisi STATISTICO FINANZIARIE Don Rutii da Sulmona Libero SINFUB Edizione ottobre 2015

2 INDICE PREMIO VARIABILE DI RISULTATO Pag. 3 BENEFICIARI Pag. 4 ESCLUSIONI VARIAZIONI Pag. 5 EROGAZIONE Pag. 6 COMPOSIZIONE Pag. 7 OBIETTIVI PREMIO BASE Pag. 9 PREMIO BASE PREMIO DI ECCELLENZA Pag. 19 PREMIO di ECCELLENZA Pag. 20 SCORECARD Pag. 21 Indicatore Sintetico Q.S. VARIE Pag. 23 CONTO SOCIALE - FISCO Pag. 24 NORMATIVA CCNL PREMIO AGGIUNTIVO Pag. 11 PREMIO AGGIUNTIVO Pag. 12 FIGURE PROFESSIONALI 1 Pag. 13 FIGURE PROFESSIONALI 2 Pag. 14 FIGURE PROFESSIONALI 3 Pag. 15 FIGURE PROFESSIONALI 4 Pag. 16 FIGURE PROFESSIONALI 5 Pag. 17 P. BASE + P. AGGIUNTIVO

3 PVR BENEFICIARI Il PREMIO VARIABILE di RISULTATO 2015 (PVR) sostituisce: il Premio Aziendale 2015 (VAP) e il Sistema Incentivante 2015 DESTINATARI Personale assunto con contratto a tempo indeterminato o di apprendistato che: abbia prestato servizio nel 2015 per almeno 180 giorni di calendario, e risulti ancora in servizio al momento dell erogazione del PVR (vedi pag. successiva) presso le seguenti società: INTESA SANPAOLO ISGS C.R. FIRENZE BANCA ADRIATICO FIDEURAM BANCA IMI BANCA PROSSIMA BANCO NAPOLI CR Forilì Romagna CR Friuli V.G. CR VENETO CR Prov. VITERBO CR CIVITAVECCHIA CR PISTOIA L. CR RIETI CR BOLOGNA CR UMBRIA EQUITER Eurizonn Capital Sgr Fideuram Fiduciaria Fideuram I. Sgr IMI Fondi Chiusi IMI Investimenti ISP Formazione ISP Private Banking MEDIOCREDITO I. Sanpaolo Invest SIM SIREFID ACCEDO ISP PROVIS ASSENZE RETRIBUITE In caso di assenze retribuite superiori a 60 giorni lavorativi nel 2015, il PVR sarà ridotto in ragione di 1/12 per ogni mese intero di assenza (anche per sommatoria di periodi non consecutivi). La riduzione NON viene applicata per le assenze retribuite dovute a: Ferie Permessi Ex Festività Permessi Banca Ore PCR Astensione Obbligatoria per Maternità max 5 mesi Primi 60 giorni lavorativi di assenza causati da malattia/infortunio, salvo che l assenza non duri per l intero ASSENZE NON RETRIBUITE Per ogni giorno di assenza il PVR sarà diminuito di 1/360. Pag. 3

4 PVR ESCLUSIONI - VARIAZIONI ESCLUSIONI Il PVR-2015 non sarà erogato a coloro i quali nel 2015 è stato irrogato di un provvedimento disciplinare comportante: sospensione dal servizio (anche di 1 solo giorno) licenziamento. Sono invece esclusi dall erogazione delle quote relative al Premio Aggiuntivo (vedi pag. 11) ed al Premio di Eccellenza (vedi pag. 19) del PVR-2015, in quanto destinatari di Sistemi Incentivanti specifici, i lavoratori in servizio presso: Direzione Investimenti di Eurizon Capital Direzione Centrale Studi e Ricerche Servizio Rating Agencies e Investor Coverage Servizio AVM Operativo Servizio Investor Relations & Price-Sensitive Comunication Intesa Sanpaolo Private Banking Business Unit Global Markets e Corporate & Strategic di Banca IMI Direzione Centrale di Tesoreria (tranne coloro che sono impiegati c/o Servizio Coord. e Controllo Gestione Tesoreria) VARIAZIONI Unità Organizzativa Se nel corso del 2015 il lavoratore dovesse essere assegnato ad unità organizzative diverse, sia il Premio Aggiuntivo, sia il Premio di Eccellenza saranno determinati proquota, in ragione dei periodi prestati presso ciascuna unità organizzativa. Figura Professionale / Seniority Nel caso in cui nel 2015 il lavoratore dovesse subire la modifica della propria figura professionale/seniority, sia il Premio Aggiuntivo, sia il Premio di Eccellenza saranno determinati pro-quota. Pag. 4

5 PVR EROGAZIONE EROGAZIONE Affinché si dia luogo all erogazione del PVR 2015 è necessario innanzitutto che sia raggiunto il budget relativo al RISULTATO CORRENTE AL LORDO DELLE IMPOSTE del GRUPPO. SUPERAMENTO DEL BUDGET Qualora il Risultato Corrente al Lordo delle Imposte del 2015 fosse SUPERIORE al budget fino ad un massimo del 20% (oltre tale valore l over performance viene sterilizzata), il fondo accantonato per il pagamento del PVR (c.d. Bonus Pool) sarà aumentato fino ad un massimo del 30% (c.d. Bonus Pool al Cap) del valore iniziale (73 milioni di uro). Esempi: RCLI superiore al Budget del 10% Bonus Pool + 15% totale 84 milioni RCLI superiore al Budget del 20% Bonus Pool + 30% totale 95 milioni RCLI superiore al Budget del 50% Bonus Pool + 30% totale 95 milioni NON RAGGIUNGIMENTO DEL BUDGET Se invece il Risultato Corrente al Lordo delle Imposte del 2015 fosse INFERIORE al budget, ma in ogni caso positivo (al netto di eventuali contributi di proventi da riacquisto di passività di propria emissione, da valutazione al fair value di proprie passività e da componenti di reddito derivanti da politiche contabili conseguenti alle modifiche apportate al modello interno delle poste a vista), e siano presenti: Net Stable Funding Ratio-NSFR di Gruppo pari almeno al limite previsto nel Risk Appetite Framework-RAF Common Equity Tier Ratio-CET1 di Gruppo pari almeno al limite previsto nel RAF sarà erogato l 80% del Premio Base (vedi pag. 9) del PVR PERIODO EROGAZIONE Il PVR 2015 sarà erogato nel corso del 2016, più precisamente nel mese successivo a quello nel quale l Assemblea degli Azionisti (aprile) approverà il Bilancio (quindi il premio sarà erogato a maggio). PART TIME Il personale con contratto di lavoro a tempo parziale percepirà il PVR-2015 in proporzione alla durata del proprio orario di lavoro. Pag. 5

6 PVR COMPOSIZIONE Il Premio Variabile di Risultato, pur essendo unico, è suddiviso in tre quote: PREMIO BASE 2 30% PREMIO AGGIUNTIVO 45% PREMIO ECCELLENZA 25% 73 MLN URO Pag. 6

7 PVR OBIETTIVI Raggiungimento budget RISULTATO CORRENTE LORDO IMPOSTE GRUPPO Raggiungimento budget RISULTATO CORRENTE LORDO IMPOSTE DIVISIONE ( di Gruppo per ISGS e D.C.) Raggiungimento RETE: obiettivi scheda valutazione scorecard ALTRI: performace eccellenti Erogazione Premio BASE Erogazione Premio AGGIUNTIVO Erogazione Premio ECCELLENZA ATTENZIONE 1. Nel caso in cui non fosse raggiunto il budget del Risultato Corrente al Lordo delle Imposte (RCLI) di GRUPPO non saranno erogati né il Premio Base, né il Premio Aggiuntivo, né il Premio di Eccellenza. 2. Nel caso in cui fosse raggiunto il budget del RCLI di Gruppo, ma non fosse raggiunto il RCLI di DIVISIONE, non saranno erogati né il Premio Aggiuntivo, né il Premio di Eccellenza. 3. Premio di ECCELLENZA - Per la RETE: il raggiungimento degli obiettivi assegnati comporta l erogazione del premio a TUTTO il personale appartenente alla filiale. Pag. 7

8 PREMIO BASE

9 PREMIO BASE 30% La quota riguardante il Premio BASE viene erogata una volta raggiunto il budget relativo al RISULTATO CORRENTE AL LORDO DELLE IMPOSTE del GRUPPO. Il PREMIO BASE è uguale per tutti URO al cap ESCLUSIVAMENTE per coloro che nel 2015 avranno percepito una Retribuzione Annua Lorda inferiore a uro il premio tabellare di uro sarà aumentato di 100 uro, per un totale quindi di uro 455 Pag. 9

10 PREMIO AGGIUNTIVO 45% Una volta raggiunto il requisito per aver diritto al Premio Base, al fine di ottenere anchela quota riguardante il Premio AGGIUNTIVO sarà necessario raggiungere: DIVISIONI STRUTTURE non ricomprese in una Divisione Budget relativo al RISULTATO CORRENTE AL LORDO DELLE IMPOSTE di DIVISIONE Budget relativo al RISULTATO CORRENTE AL LORDO DELLE IMPOSTE di GRUPPO Il valore del PREMIO AGGIUNTIVO varia in funzione della FIGURA PROFESSIONALE e, qualora non presente, della SENIORITY attribuita ATTENZIONE Nel caso in cui la propria R.A.L sia superiore alla R.A.L. professionale/seniority di riferimento per una percentuale: media della figura compresa tra il 20 ed 59,9 la quota tabellare sarà ridotta del 25% compresa tra il 60 ed 99,9 la quota tabellare sarà ridotta del 40% oltre il 99,9 la quota tabellare sarà ridotta del 60% PART TIME - La R.A.L. convenzionalmente utilizzata per i lavoratori con contratto di lavoro a tempo parziale è determinata sula base di quella riferita al corrispondente lavoro a tempo pieno. Pag. 11

11 PREMIO AGGIUNTIVO

12 Premio Aggiuntivo FIGURE PROFESSIONALI 1 Di seguito i valori della quota del Premio AGGIUNTIVO riferito alle varie figure professionali BANCA DEI TERRITORI Aree e Filiali Direttore Area IMPRESE Direttore Area PERSONAL Direttore Area RETAIL Direttore Filiale Fascia 5 (Fascia 4 ad elevata complessità) Direttore Filiale Fascia 4 Direttore Filiale Fascia 3 Direttore Filiale Fascia 2 Direttore Filiale Fascia 1 Coordinatore IMPRESE Coordinatore COMMERCIALE Gestore IMPRESE Gestore PAR - Privati e Aziende Retail Specialista Estero Addetto Imprese Assistente Clientela Ausiliario Premio AGGIUNTIVO tabellare uro Pag. 12

13 Premio Aggiuntivo FIGURE PROFESSIONALI 2 BANCA DEI TERRITORI Filiale on line Premio AGGIUNTIVO tabellare uro Direttore Filiale Coordinatore Filiale Gestore BANCA DEI TERRITORI Monte pegni Premio AGGIUNTIVO tabellare uro Direttore Filiale Perito Tecnico Estimativo Addetto Responsabile Centro Tesorerie Addetto BANCA DEI TERRITORI Tesorerie Premio AGGIUNTIVO tabellare uro Pag. 13

14 Premio Aggiuntivo FIGURE PROFESSIONALI 3 BANCA DEI TERRITORI Altre STRUTTURE Specialista Crediti Specialista Addetto Crediti Addetto Coordinatore Mediocredito Gestore Mediocredito Direttore Banca Prossima Coordinatore Banca Prossima Responsabile di Relazione Banca Prossima Assistente Banca Prossima Premio AGGIUNTIVO tabellare uro Pag. 14

15 Premio Aggiuntivo FIGURE PROFESSIONALI 4 DIVISIONE CORPORATE Dipp. con mansione codificata Premio AGGIUNTIVO tabellare uro DIVISIONE CORPORATE Dipp. con mansione codificata Premio AGGIUNTIVO tabellare uro Responsabile Mercato CPF B Assistente GRM B 445 Global Relationship Manager A Local Relationship Manager A Global Relationship Manager B Gestore Corporate B 845 Responsabile Nucleo A Gestore Public Finance B 845 Origination Manager A Assistente LRM A 445 Origination Manager B Assistente Mercato CPF B 245 Coordinatore Mercato CPF B Global Business Developer B 845 Business Analyst A 645 Local Business Developer B 645 Business Analyst B 445 Specialista Credito Fondiario B 245 Assistente GRM - A 645 Addetto Fidejussioni A 145 Pag. 15

16 Premio Aggiuntivo FIGURE PROFESSIONALI 5 STAFF DI GOVERNO Premio AGGIUNTIVO tabellare uro STAFF RISK MANAGEMENT E CREDITI Premio AGGIUNTIVO tabellare uro Manager Manager Seniority Seniority Seniority Seniority Seniority Seniority Seniority Seniority Seniority Seniority CAPITAL LIGHT BANK Premio AGGIUNTIVO tabellare uro Gestore 845 Assistente 845 Coordinatore Territoriale ACCEDO Addetto ACCEDO Pag. 16

17 PVR P. BASE + P. AGGIUNTIVO Ecco alcuni esempi di PVR senza la quota relativa al Premio di Eccellenza. BANCA DEI TERRITORI Aree e Filiali Premio BASE al cap Premio AGGIUNTIVO tabellare. PVR SENZA Premio ECCELLENZA Direttore Area IMPRESE Direttore Area PERSONAL Direttore Area RETAIL Direttore Filiale Fascia 5 (F. 4 elevata complessità) Direttore Filiale Fascia Direttore Filiale Fascia Direttore Filiale Fascia Direttore Filiale Fascia Coordinatore IMPRESE Coordinatore COMMERCIALE Gestore IMPRESE Gestore PAR - Privati e Aziende Retail Specialista Estero Addetto Imprese Assistente Clientela Ausiliario Pag. 17

18 PREMIO di ECCELLENZA

19 PREMIO di ECCELLENZA 25% Una volta raggiunti i requisiti per aver diritto al Premio Base ed al Premio Aggiuntivo, per ottenere anche la quota riguardante il Premio di ECCELLENZA sarà necessario: per la RETE - Superare gli obiettivi della Scheda di Valutazione Bilanciata c.d. SCORECARD (vedi pagina seguente) del territorio commerciale al quale fa riferimento la Filiale per le FUNZIONI DIVERSE DALLA RETE Conseguire performace eccellenti il PREMIO DI ECCELLENZA è così determinato Premio BASE Tabellare Non aumentato in funzione della RAL Premio AGGIUNTIVO XXX Non ridotto in funzione della RAL x Gestori Supporto FIGURE Esempio BdT Direttori Coordinatori 2 MOLTIPLICATORE performace scorecard 2,5 1,5 3, , ,5 STRUTTURE diverse dalla BdT - Il Premio di Eccellenza viene assegnato sulla base del giudizio complessivo del Responsabile con priorità ai due livelli più elevati della valutazione professionale. Pag. 19

20 PREMIO di ECCELLENZA Scorecard REDDITIVITA QUALITA CREDITO CRESCITA SOSTENIBILE QUALITA SERVIZIO Ricavi 25 di cui Ricavi BANCA 5 15 Rettifiche su Crediti 10 Perdita attesa su crediti in bonis (%) 10 Flusso Netto Attività Finanziarie 10 di cui Flusso Netto Raccolta Diretta 10 Indicatore sintetico di Qualità del Servizio 20 Vedi dettaglio pagina successiva PUNTEGGIO INTERMEDIO XXX CORRESPONSABILITA Indicatore sintetico risultati cross Territori Commerciali +/- 30% PUNTEGGIO FINALE YYY MULTICANALITA Migrazione operazioni transazionali Clienti Retail (efficienza operativa) +/- 10% Pag. 20

21 PREMIO di ECCELLENZA Indicatore Sintetico Q.S. Indicatore Sintetico di QUALITA del SERVIZIO include kpi di Qualità Conformità Customer experience SERVIZIO AL CLIENTE CUSTOMER SATISFACTION Indicatori di CONFORMITA AGGIORNAMENTO PROFILO CLIENTI - Clienti con dato di contatto completi SERVIZI DI CREDITO - Chiamate telefoniche inevase - Fermi ATM/MTA per mancanza banconote - Tempi medi di attesa coda - Numerosità reclami - Numero operazioni dematerializzate - Tempi medi di impossibilità utilizzo carte CUSTOMER STATISFACTION - Customer satisfaction SERVIZI DI INVESTIMENTO - Agg. profilatura MiFID 1 sem. - Clienti con PTF adeguato al prof. finanziario - Agg. prof. MiFID Nuovo questionario 2 sem. - Contratto prestazione servizi investimento Archiviazione SERVIZI DI CREDITO - Tempi di delibera credito - Tempi delibera mutui ipotecari a privati - Clienti con rating scaduto/deteriorato - Revisione affidamenti scaduti - Contenimento degli sconfinamenti - Incidenza del deteriorato sugli impieghi NORME E INIZIATIVE A TUTELA DELLA CLIENTELA - Corretta proposizione commerciale polizze CPI ANTIRICICLAGGIO - Acquisizione titolare effettivo - Lavorazione inattesi GIANOS - Acquisizione questionario adeguata PARTECIPAZIONE CORSI DI FORMAZIONE OBBLIGATORI - Partecipazione ai corsi di formazione obbligatori Pag. 21

22 PVR Conto Sociale - Fisco CONTO SOCIALE A seguito di un diverso orientamento maturato in seno all Agenzia delle Entrate, non sarà possibile utilizzare il conto sociale (c.d. Welfare) come avvenuto fino ad oggi per il Vap (e lo scorso anno anche per il Premio Sociale). Segnaliamo che al momento il Governo ha presentato (c.d. legge di Stabilità) alcune ipotesi per disciplinare in maniera migliore la materia (modifica del Testo Unico Imposte sui Redditi), anche se dalle bozze che abbiamo potuto esaminare le modifiche appaiono scritte in maniera pedestre. TASSAZIONE AGEVOLATA Ricordiamo che la normativa sulla tassazione agevolata prevista per il salario di produttività (imposta sostitutiva del 10%, senza addizionali regionali e comunali) scade alla fine del 2015 (e, tra l altro, a causa della mancata copertura finanziaria, quest anno non è stata neppure applicata). Il Governo (sempre con la legge di Stabilità) ha manifestato la volontà di introdurla con alcune modifiche: aliquota del 10% su premi di produttività fino ad un massimo di uro per lavoratori con un reddito lordo non superiore a uro. In ogni caso l accordo sul PVR sottoscritto il 7 ottobre 2015 è stato già predisposto per poter eventualmente beneficiare della norma qualora fosse reintrodotta. Pag. 23

23 PVR Normativa CCNL Premio variabile di risultato sostitutivo del premio aziendale e del sistema incentivante 1.Su iniziativa dell azienda o della capogruppo, le parti aziendali o di gruppo, nell ambito di quanto previsto dall art. 28 in tema di contrattazione di secondo livello, possono prevedere, in sostituzione del premio aziendale e del sistema incentivante di cui agli artt. 48 e 51, un unico premio variabile di risultato da determinare sulla base di criteri concordati tra le parti, di produttività e/o redditività aziendale e/o di gruppo, nonché di altri obiettivi, anche di carattere qualitativo, generali o specifici per gruppi omogenei di posizioni lavorative, tenendo conto anche degli apporti professionali individuali. 2.Tale elemento retributivo dovrà presentare i caratteri di variabilità e di effettiva correlazione ai risultati dell impresa in coerenza con quanto previsto dall art. 5 dell accordo quadro 24 ottobre I criteri di determinazione dell elemento retributivo di cui sopra, dovranno altresì rispettare i principi contenuti nelle disposizioni di Banca d Italia o dettati dalle competenti Autorità internazionali relativamente alla componente variabile dei sistemi di remunerazione. RACCOMANDAZIONE DELLE ORGANIZZAZIONI SINDACALI Le Organizzazioni sindacali dei lavoratori raccomandano l adozione dell elemento retributivo denominato premio variabile di risultato e la preventiva condivisione dei criteri distributivi. Pag. 24

24 Crediti Libero SINFUB Associazione aderente alla Federazione Nazionale Sindacati Autonomi Personale di Credito, Finanza e Assicurazioni Via della Montagnola VENEZIA Mestre Telefono Fax Cellulare WEB [email protected] ATTENZIONE: la presente Guida costituisce un semplice ausilio alla lettura della normativa aziendale in materia.