AIT Area Pianificazione e Controllo GAIA Spa - Libro cespiti e commesse investimento - Anno Dati 2016

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1 ISTRUTTORIA CONCLUSIVA DI CONTROLLO DEGLI OBBLIGHI DI COMUNICAZIONE CONVENZIONALI 2017 RELATIVA A LIBRO CESPITI E COMMESSE INVESTIMENTO (documenti attinenti all Area Pianificazione e Controllo) PENALI 2016 Premessa Ai sensi della Convenzione di affidamento vigente, la società GAIA Spa si impegna a trasmettere periodicamente una serie di documenti all Autorità Idrica Toscana secondo determinate scadenze. L obiettivo della presente istruttoria conclusiva è la verifica dell espletamento dell obbligo di Comunicazione per l anno 2017(dati 2016) per: Libro Cespiti e Commesse di Investimento. A seguito del percorso di omogeneizzazione degli obblighi di comunicazione portato avanti dall AIT con tutti i Gestori toscani, con Delibera Assemblea dell AIT n.16/2017 dell 8 giugno 2017 è stato approvato il Nuovo Disciplinare Tecnico da sottoscrivere con i Gestori, che stabilisce all Art.30 la data di entrata in vigore dello stesso da stabilire con ogni Gestore a seguito di un periodo transitorio disciplinato da specifici provvedimenti. Con riferimento agli Obblighi di Comunicazione anno 2017 e alla definizione del periodo transitorio del Disciplinare Tecnico, con nota del 21/04/2017 prot. AIT 5452, GAIA Spa ha convalidato il testo del DT e proposto il nuovo flusso informativo per l anno 2017 e con nota del 16/05/2017 prot l Autorità ha comunicato quanto segue (per la parte relativa al Libro dei cespiti e Commesse di investimento): Per gli obblighi di comunicazione 2017 (dati 2016) valgono le disposizioni di cui alla Determina Dirigenziale AIT n.26/2016. Per il documento Libro cespiti e Commesse di Investimento dovranno essere rispettate le scadenze di consegna dei dati di cui alla determina dirigenziale AIT n.24/2016. Con riferimento al nuovo Disciplinare tecnico, si rinvia alla definizione del periodo transitorio, di cui all art.30 del Disciplinare stesso, le future scadenze per l invio dei dati relativi al Consuntivo annuale degli Investimenti. Sul Flusso informativo 2017 per quanto riguarda il calcolo delle penalità di tale obbligo si prendono a riferimento i criteri approvati con Determina dirigenziale n.26/2016 che prevede, in caso di omessa comunicazione dei dati previsti dalla Convenzione una sanzione pari allo 0,5% dei ricavi dell esercizio precedente, ovvero del VRG del SII dell anno In relazione al formato da trasmettere per le Commesse di Investimento si rileva che l anno 2017 è il secondo anno di trasmissione di tali dati per GAIA Spa; il Gestore doveva trasmettere le informazioni organizzate secondo il format approvato con Determinazione 24/2016 che ha specificato i contenuti minimi di informazioni da trasmettere ed ha approvato la tempistica di attuazione a partire dalla consegna dati Riassumendo, l obiettivo della presente istruttoria conclusiva è riferire in merito all espletamento degli obblighi di cui sopra, valutando le varie tempistiche di trasmissione dei documenti, riferendo in merito ai contenuti delle consegne integrative trasmesse dal Gestore in adempimento a quanto previsto dalle Diffide ad Integrare inviate dall Autorità ed esprimendo un giudizio sulla base di quanto complessivamente inviato, e infine procedere al calcolo di eventuali sanzioni dovute ( Obblighi di comunicazione e criteri di applicazione delle relative penalità -Allegato 3 della Determina 26/2016). Flusso Informativo ISTRUTTORIA CONCLUSIVA 1 di 7

2 Per quanto riguarda le tempistiche, da considerare per valutare il rispetto delle scadenze previste per la consegna degli obblighi, le eventuali proroghe e le richieste di integrazioni dati tramite Diffide ad Integrare, si riporta la sintesi nel seguente Flusso Informativo 2017: ISTRUTTORIA CONCLUSIVA 2 di 7

3 Flusso Informativo 2017 (documenti attinenti l Area Pianificazione e Controllo) FLUSSO INFORMATIVO GAIA SPA COMUNICAZIONI CON CADENZA ANNUALE E/O PERIODICA OBBLIGO Libro dei cespiti e commesse di investimento Tipo di documento Libro Cespiti, Commesse di Investimento secondo le specifiche contenute nella Det. 24/2016 e Det. 26/2016 Formato documento Secondo quanto approvato con Det. 24/2016 DATA DI SCADENZA OBBLIGO 2017 (con eventuale proroga) 30/06/2017 Espletamento obbligo di comunicazione da GAIA SpA I Consegna Data 29/06/2017 (Commesse Investimento e Libro Cespiti) Ritardo A (in gg.) Prima Diffida ad Integrare AIT Data Prot. AIT Scadenza diffida (in gg.) Espletamento obbligo di comunicazione da GAIA SpA II Consegna Data Ritardo B (in gg.) Ritardo Complessivo 0 23/10/ /11/ /11/ ISTRUTTORIA CONCLUSIVA 3 di 7

4 Verifica integrazioni e chiarimenti L obiettivo di questa sezione dell istruttoria è quello di attribuire un grado di completezza quali-quantitativa e di congruenza alla consegna del Libro Cespiti e Commesse d investimento. Si riporta di seguito la relativa analisi. LIBRO CESPITI E COMMESSE DI INVESTIMENTO istruttoria in collaborazione con il servizio Tariffe e Rapporti AEEGSI Obbligo Convenzionale Documento da trasmettere secondo le specifiche approvate nelle Determinazioni n. 24/2016 e n. 26/2016 a valere sulla consegna dati Espletamento Obbligo Consegna trasmessa via NetSIC il 29/06/2017 Obbligo di consegna rispettato Sì, con anticipo di 1 giorno File: 0001A2016C01R0001T05F01ID1895Ncespiti_2016(1). 7z Contenete i seguenti documenti: Documenti consegnati F _YSPESE AIT Registro Cespiti Analitico 2016.pdf Registro Cespiti Analitico 2016.xls Registro Cespiti Sintetico 2016.pdf Registro Cespiti Sintetico 2016.xls Scadenza I Diffida ad Integrare 13/11/2017 Obbligo di consegna rispettato Documenti consegnati in risposta alla I Diffida ad Integrare Richiesta chiarimenti CONGRUENZA (I Diffida) Confronto delle Commesse con i dati Gestionali e i dati trasmessi per la Relazione del Direttore Generale I dati oggetto di verifica (tot. Sì, con anticipo di 10 giorni 0001A2016C01R0001T08F05ID1899N2017_11_03_I_Diffida_ad_integra re_notagaia.pdf 0001A2016C01R0001T08F05ID1899N2017_11_03_I_Diffida_ad_integra re_notagaia.docx Risposta del Gestore Valutazione integrazioni Il Gestore comunica che la differenza tra Dati gestionali, Relazione DG e il dato NetSic-Commesse pari ad ,91 si riferisce alla dismissione di un cespite ( Sottocommessa C Commessa C0276 Comune 49 conto analitico AB ) inserito erroneamente nell elenco Commesse di Investimento e quindi sottratto nell importo comunicato nei Dati gestionali e nella Relazione DG. Tale importo, essendo un disinvestimento relativo ad un cespite del 2015, non doveva essere portato in detrazione degli investimenti Si fa inoltre presente che nel file ISTRUTTORIA CONCLUSIVA 4 di 7

5 ,51 euro) non sono congruenti con quanto trasmesso per i Dati Gestionali (parte relativa agli investimenti) e per la redazione della Relazione annuale predisposta dal Direttore Generale ai sensi dell Art.24 L.R.69/2011 (tot ,6 euro). Si chiedono chiarimenti in merito a tale scostamento. F _YSPESE AIT tale importo non è stato inserito e quindi l importo delle spese anno 2016 è pari ad euro ,51. Si comunica, pertanto, che l importo corretto degli investimenti realizzati da Gaia Spa nel corso del 2016 è pari ad ,51. Si ritiene la risposta esaustiva Esaminati i file trasmessi con NetSIC e preso atto dei contenuti dei documenti inviati dal Gestore in risposta alla prima Diffida ad integrare, Giudizio Libro Cespiti e Commesse di Investimento si esprime un giudizio positivo in merito all obbligo di comunicazione Libro Cespiti e Commesse di investimento. Ai sensi determina AIT n. 26/2016, tutti i dati sono stati forniti con una completezza/correttezza del 100%: il documento risulta pertanto completo. Con riferimento alla matrice delle penalità di cui alla determina AIT n. 26/2016: Calcolo di eventuali penalità - il documento è stato consegnato entro la scadenza prevista; - è da considerarsi nullo il grado di incompletezza del documento. E da ritenersi pertanto nulla la penalità relativa all obbligo di comunicazione in oggetto. ISTRUTTORIA CONCLUSIVA 5 di 7

6 ALLEGATO: Valutazioni positive degli obblighi di comunicazione e quindi non oggetto della diffida Valutazione documento: completezza qualitativa. Si analizzano di seguito le informazioni minime richieste per le commesse. Codice Commessa: informazione completa per tutti i record inseriti; Categoria AEEGSI Cespite: informazione completa per tutti i record inseriti; Attività (unbundling AEEGSI - A, F, D, altre attività idriche servizi generali, ecc.): dato non atteso - da cronoprogramma di riempimento approvato con Det. 24/2016 il dato sarà fornito nella consegna dati 2019; Descrizione commessa: informazione completa per tutti i record inseriti; Stato avanzamento lavori (in esercizio/in corso): informazione completa per tutti i record inseriti; Comune: informazione completa per tutti i record inseriti, sono state inserite due colonne: Codice Comune e Comune ; Codice intervento PdI AEEGSI: dato non atteso - da cronoprogramma di riempimento approvato con Det. 24/2016 il dato sarà fornito nella consegna dati 2019; Importo lavoro al lordo dei contributi: informazione completa per tutti i record inseriti; Di cui lavori e materiali (compresi operai specializzati): dato non atteso - da cronoprogramma di riempimento approvato con Det. 24/2016 il dato sarà fornito nella consegna dati 2019; Importo di cui servizi tecnici e amministrativi (inclusi progettazione e personale non operaio capitalizzato): dato non atteso - da cronoprogramma di riempimento approvato con Det. 24/2016 il dato sarà fornito nella consegna dati 2019; Contributi (cassa/competenza): informazione completa con tutti i record inseriti (contributi inseriti per cassa da Det. 24/2016). Valutazione documento: qualità del dato Il documento è ben compilato e i dati inseriti sono congruenti con quanto richiesto dal formato dati approvato. Niente da rilevare. Confronto delle Commesse con Bilancio 2016/Libro Cespiti 2016 Controllo di congruità con altri documenti Si allega il file di confronto: Verifica_coerenza_2016_GAIA, elaborato dal Servizio Tariffe e Rapporti AEEGSI. Rispetto all analisi svolta, non sono emerse incongruenze. ISTRUTTORIA CONCLUSIVA 6 di 7

7 Confronto dei Contributi per cassa con erogazioni finanziamenti pubblici Gaia 2016: Codice Commessa Descrizione commessa Comune Contributi (cassa) Contributi erogati AIT 2016 I POTENZ.DEPURATORE DEL SECCO Camaiore , ,81 I RADDOPPIO IMP.DEPUR LAVELLO 2 Massa , ,80 I COMPL.RETE FOG.CAPEZZ. PIANORE Camaiore , ,47 I COMPL.RETE FOG.CAPEZZ. PIANORE Camaiore , ,47 I POTENZ.ACQ.LOC.ALBIANO MAGRA Aulla 9.245,60 0 I ESTEN.FOGN.IMP.DEPUR.LOC.GELLO Pescaglia , ,00 In collaborazione con l ufficio Finanziamenti Pubblici sono stati verificati i finanziamenti pubblici erogati nel 2016 dall AIT al Gestore con quelli comunicati con i dati oggetto di verifica. Come emerge dalla tabella sopra riportata tutte le erogazioni coincidono a parte quelle su due interventi: l importo di euro ,47 scosta di euro 2 dalla cifra erogata da AIT pari a euro ,47 (scostamento ritenuto non significativo). Per quanto riguarda l importo di 9.245,60, l ufficio Finanziamenti pubblici comunica che è riconducibile ad un finanziamento del Comune di Aulla non transitato dall AIT (e quindi non di competenza). Da riscontro sul PdI vigente di GAIA: è l intervento con codice MI_ACQ04_01_0009. Pertanto i dati sui finanziamenti per cassa trasmessi dal Gestore sono coerenti con quelli erogati da AIT, con le specifiche di cui sopra. ISTRUTTORIA CONCLUSIVA 7 di 7