Tariffazione empirica per le grandi aziende nell assicurazione contro gli infortuni professionali e non professionali

Transcript

1 Tariffazione empirica per le grandi aziende nell assicurazione contro gli infortuni professionali e non professionali

2 Modello di premi tariffazione empirica TE 03 Il modello di premi delle grandi aziende Nel calcolo dei premi, i risultati assicurativi delle grandi aziende possono essere considerati in misura maggiore rispetto a quelli delle piccole imprese. Nel contempo si auspica spesso che si tenga conto della situazione individuale dell azienda meglio di quanto sia possibile con un sistema bonus-malus (SBM) tradizionale. La Suva ha quindi accolto tale richiesta introducendo il modello di premi chiamato tariffazione empirica 03 (TE 03). Il modello TE 03 è applicato alle aziende che hanno un premio base annuale medio di almeno franchi nell assicurazione contro gli infortuni professionali o non professionali. Il premio base è calcolato tenendo conto della massa salariale degli ultimi sei anni e del tasso di premio base del ramo. Il modello TE 03 trova applicazione sia nell assicurazione contro gli infortuni professionali (AIP) sia in quella contro gli infortuni non professionali (AINP). I modelli di premi per le aziende piccole fino a medio-grandi: Tasso di premio = tasso di base AIP / AINP SBM 03 AIP SBM 07 AINP Il modello di premi per le grandi aziende: TE 03 Premio AIP o AINP in CHF Limite di premio: CHF / anno Determinazione del tasso di premio Il modello TE 03 consente di calcolare i premi in modo individuale e integrando vari aspetti. È caratterizzato in particolare dall osservazione dei risultati assicurativi degli ultimi quindici anni di infortunio e dall estrapolazione del tasso di rischio in un futuro prossimo. Tiene conto dei risultati assicurativi dell azienda e in parte anche di quelli del ramo. Vi si fa intervenire il principio dell assicurazione a scopo non lucrativo con una componente di ammortamento, grazie alla quale una possibile eccedenza o un possibile disavanzo, risultante dalla differenza tra i premi e gli oneri causati in passato, viene adeguatamente considerato nel tasso di premio dell azienda. I dati su cui si fonda la determinazione dei premi sono rappresentati in un grafico (grafico TE 03) che viene consegnato all azienda. Nelle pagine che seguono esamineremo più da vicino questo grafico e il calcolo del tasso di premio.

3 Il grafico TE 03 e la sua applicazione Esempio SA 6002 Lucerna, n. di cliente, parte d impresa, classificazione, AIP Tassi di premio netti e di rischio e masse salariali dal 2000 al 2014 Tassi di premio netti e di rischio in percento del salario Dotazioni supplementari per valori capitalizzati delle rendite (scala sinistra) incl. le basi di calcolo normalizzate fino al 2013 e l alimentazione delle riserve generali Dotazioni supplementari per spese di cura e indennità giornaliere (scala sinistra) Valori capitalizzati delle rendite (scala sinistra) incl. le basi di calcolo normalizzate fino al 2013 Spese di cura e indennità giornaliere (scala sinistra) Tasso di rischio (scala sinistra) Media mobile del tasso di rischio su 5 anni (scala sinistra) Tendenza lineare dal 2000 al 2014 (scala sinistra, 2016 = 2,2942) Media del tasso di rischio dal 2000 al 2014 = 1,9687 (scala sinistra) Tasso di rischio estrapolato, TRe (scala sinistra, 2015 = 2,2000) Tasso di rischio ponderato, TRp (scala sinistra, 2015 = 2,3698) Tasso di rischio della collettività determinante, TRc (scala sinistra, 2015 = 2,8244) Tasso di rischio previsto, TR (scala sinistra, 2016 = 2,4871) Tasso di fabbisogno netto, TFn (scala sinistra, 2016 = 2,5860) Tasso di premio netto, TPN (scala sinistra, 2016 = 2,5050) Somma salariale (scala destra, 2014 = 38,9) Credibilità del rischio RSk TRc = 73% Credibilità dell'ammortamento = 21% Tasso compens. rischio = 0,0989% Salari in milioni CHF 2.00 RSe TRe Il tasso di rischio Su questo grafico sono rappresentati gli oneri attesi per i casi pertinenti agli ultimi quindici anni di infortunio. Il tasso di rischio, espresso in percentuale della massa salariale, rispecchia l ammontare dei costi indotti. A partire dal 2014 vigono nuove basi di calcolo per tutti gli assicuratori LAINF. Gli anni di infortunio fino al 2013 vengono adeguati mediante normalizzazione. Questo comporta un aumento dei valori capitalizzati delle rendite e delle loro dotazioni supplementari (accantonamenti). Il tasso di rischio ( ) è composto dai seguenti elementi: spese di cura e indennità giornaliere dotazioni supplementari per spese di cura e indennità giornaliere valori capitalizzati delle rendite dotazioni supplementari per valori capitalizzati delle rendite Siccome il tasso di rischio può variare fortemente da un anno all altro, per determinare l evoluzione del rischio si utilizza la media mobile del tasso di rischio ( ); questa è costituita dalla media dell anno considerato nonché da quella dei due anni precedenti e dei due anni successivi.

4 Il tasso di rischio medio (..) e a titolo opzionale la tendenza lineare del tasso di rischio ( ) sono linee che aiutano a determinare il tasso di rischio estrapolato TRe. Esse non appaiono sul grafico quando non sono sufficientemente attendibili. Credibilità del rischio = 73% Credibilità dell ammortamento = 21% La credibilità del rischio e dell ammortamento Le credibilità forniscono informazioni sulla misura in cui i risultati dell azienda (tasso di rischio, eccedenza di premi o disavanzi) sono presi in considerazione nella determinazione del premio. I valori della credibilità dipendono dai premi netti effettivi dell azienda degli ultimi cinque anni. La credibilità dell ammortamento è sempre inferiore a quella del rischio in modo da proteggere anche una grande azienda in caso di un infortunio grave. Premio netto (media su 5 anni) Credibilità del rischio Credibilità dell ammortamento CHF ,500 ossia 50% 0,000 ossia 0% CHF ,750 ossia 75% 0,250 ossia 25% CHF ,900 ossia 90% 0,640 ossia 64% TRc RSk TRe RSe I tassi di rischio TRe, TRc, TRp e TR TRe corrisponde ai tassi di rischio. In genere TRe è compreso tra il tasso di rischio medio e il trend. TRc corrisponde al tasso di rischio del collettivo determinante. + TRp corrisponde alla media di TRe e TRc, ponderata con la credibilità del rischio. Nel caso di una credibilità del rischio di 0,75, TRp è composto per il 75 per cento dai risultati dell azienda e per il 25 per cento da quelli del ramo. Il tasso di rischio atteso TR è dato dalla media ponderata attesa per il futuro. Tasso compens. rischio = 0,0989% Il tasso di tasso di compensazione del rischio Dal punto di vista finanziario, l obiettivo della determinazione dei premi è quello di avere finanziato, alla fine di ogni anno assicurativo, i costi già liquidati per tutti gli infortuni e i costi futuri derivanti da casi non ancora conclusi, creando negli anni di espansione economica una riserva di compensazione per ogni ramo. Questa riserva ha lo scopo di ammortizzare i costi più elevati dei casi in presenza di un peggioramento della situazione economica (perdite di liquidazione) senza dover, per questo motivo, procedere immediatamente a un aumento dei premi. La compensazione del rischio permette quindi di bilanciare i disavanti e le eccedenze derivanti per lo più dalla comunità di rischio. Nell AIP si tiene anche conto della differenza tra l azienda e la comunità di rischio negli ultimi 15 anni di infortunio. La compensazione del rischio permette inoltre di creare una riserva di compensazione. L obiettivo della riserva di compensazione è per l AIP il 35 per cento e per l AINP il 45 per cento dell ultimo premio netto. Il tasso di compensazione del rischio in percen-tuale della somma salariale indica il contributo dell azienda nell anno di assicurazione seguente per raggiungere la necessaria riserva di compensazione. RSk TRc RSe TRe RSk TRc RSe TRe Il tasso di fabbisogno netto, TFN Il tasso di fabbisogno netto è il valore del tasso di premio netto che si rivela necessario per l azienda. Si compone del tasso di rischio previsto, compresa l alimentazione delle riserve generali, e del tasso di compensazione del rischio. Nell AINP si procede inoltre a una compensazione del rischio tra le comunità di rischio in modo da garantire la solidarietà. Il tasso di premio netto, TPN Il tasso di premio netto è, in linea di principio, il tasso della tariffa di base che più si avvicina al tasso di fabbisogno netto.

5 Una copertura totale Le principali prestazioni della Suva La Suva propone una gamma di prestazioni completa, adatta alle necessità più diverse. Prestazioni sanitarie e rimborso delle spese Cura medica Mezzi ausiliari Spese di salvataggio, di trasporto e di viaggio Prestazioni in contanti Indennità giornaliera: 80 per cento del guadagno assicurato Rendita di invalidità Indennità per menomazione dell integrità (in caso di menomazione permanente) Assegno per grandi invalidi Rendita per superstiti Prevenzione Consulenza e controllo Iniziative, campagne Prodotti di sicurezza Formazione Riabilitazione Case Management della Suva Rehaklinik Bellikon Clinique romande de réadaptation Sion Per ulteriori informazioni potete contattare l agenzia Suva più vicina. Telefono o

6 Il modello Suva I quattro pilastri della Suva La Suva è più che un assicurazione perché coniuga prevenzione, assicurazione e riabilitazione. Suva Casella postale, 6002 Lucerna Telefono Codice 2852.i Edizione ottobre 2015 La Suva è gestita dalle parti sociali: i rappresentanti dei datori di lavoro, dei lavoratori e della Confederazione siedono nel Consiglio di amministrazione. Questa composizione paritetica permette di trovare soluzioni condivise ed efficaci. Gli utili della Suva ritornano agli assicurati sotto forma di riduzioni di premio. La Suva si autofinanzia e non gode di sussidi.