Comune di Rive d'arcano Provincia di Udine

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1 Comune di Rive d'arcano Provincia di Udine VERBALE DI DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO COMUNALE ANNO 2005 N 49 del Reg. Delibere COPIA OGGETTO: Approvazione nuova convenzione per la gestione del servizio di Tesoreria. L'anno 2005, il giorno 27 del mese di luglio alle ore in seguito a convocazione disposta con invito scritto e relativo ordine del giorno notificato ai consiglieri il 21/07/2005 nella sala consiliare si è riunito il Consiglio Comunale in sessione straordinaria, seduta pubblica di prima convocazione. Fatto l'appello nominale risultano: CONTARDO prof. Gabriele Sindaco Presente ZILLI Giuseppe Assessore Presente MIGOTTI Aldo Assessore Presente CONTARDO dott.ssa Mara Assessore Presente CHIAVOTTI prof. Romeo Assessore Presente BLASUTTI Armando Consigliere Presente REALINI Alessandro Consigliere Assente BURELLO Sandro Consigliere Presente DE GIORGI Paola Consigliere Presente MASIERO Laura Consigliere Presente MILESI dott. Massimo Consigliere Presente COSOLO Andrea Consigliere Presente CAMPANA dott. Donatella Consigliere Assente Assiste il segretario comunale Sig. Candido dott. Eldi. Constatato il numero degli intervenuti, assume la presidenza il Sig. CONTARDO prof. Gabriele nella sua qualità Sindaco ed espone gli oggetti inscritti all'ordine del giorno e su questi il Consiglio Comunale adotta la seguente deliberazione:

2 IL CONSIGLIO COMUNALE In assenza del Responsabile del Servizio Contabile/Amministrativo, sig.visentin Lorenzo, il Segretario Comunale, per quanto di competenza, ha espresso parere favorevole in ordine alla regolarità tecnico/contabile ai sensi dell'art. 49 del Decreto Legislativo , n IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO ff. IL SEGRETARIO COMUNALE dott. Eldi CANDIDO PREMESSO CHE: - con propria deliberazione n. 33 del 29 settembre 1995 veniva approvato lo schema di convenzione per la gestione del servizio di tesoreria di questo Comune per il periodo ; - con propria deliberazione n. 65 del veniva prorogata la predetta convenzione per il periodo ; RITENUTO, visto, l'approssimarsi della naturale scadenza della suddetta convenzione provvedere ad approvare un nuovo ed aggiornato schema schema di convenzione per l'espletamento del suddetto servizio VISTO lo schema di convenzione predisposto dall'ufficio Ragioneria che si compone di n. 23 articoli e ritenutolo meritevole di approvazione; VISTO il Decreto Legislativo , n. 267; VISTI i pareri favorevoli di regolarità tecnica e contabile espressi dal Responsabile del Servizio ai sensi dell'art. 49 del D.lgs. n. 267/2000; Il Consigliere Laura Masiero suggerisce all'amministrazione l'opportunità di invitare alla gara, nel rispetto della legge, anche la Banca Etica. CON voti favorevoli n. 11, astenuti n. / contrari n./, espressi per alzata di mano, D E L I B E R A 1.- Di dare atto che quanto indicato in premessa forma parte integrante e sostanziale della presente; 2.- Di approvare l'allegato schema di convenzione per la gestione del servizio di tesoreria del Comune di Rive d'arcano per il periodo ; 3.- Di dare mandato al Responsabile del Servizio per la sottoscrizione del relativo atto previo espletamento della prescritta gara ad evidenza pubblica; CON successiva, separata ed ugual votazione, il presente atto viene dichiarato immediatamente eseguibile ai sensi dell'art. 1, comma 19, della L.R. 11 dicembre 2003, n. 21.

3 sub A) Rep. N. COMUNE DI RIVE D'ARCANO PROVINCIA DI UDINE CONVENZIONE PER LA GESTIONE DEL SERVIZIO DI TESORERIA DEL COMUNE DI RIVE D'ARCANO REPUBBLICA ITALIANA L'anno duemila..., addì... del mese di in RIVE D'ARCANO, piazza I Maggio n. 1, nella sede del Municipio. Avanti a me,, Segretario Comunale del Comune di RIVE D'ARCANO sono comparsi i Signori: 1.., Responsabile del Servizio finanziario del Comune di RIVE D'ARCANO, il quale dichiara di agire esclusivamente in nome e per conto e nell'interesse del Comune che rappresenta (C.F ); 2.; 3. i quali dichiarano di agire, in nome, per conto e nell'interesse della Banca nella qualità di legali rappresentati autorizzati alla firma del contratto ai sensi Dell'identità dei suddetti comparenti e della loro veste rappresentativa, io Segretario rogante sono certo. I comparenti avendo i requisiti di legge, di comune accordo e con il mio consenso, dichiarano di rinunciare all'assistenza dei testimoni. PREMESSO si conviene e si stipula quanto segue. ART. 1 - AFFIDAMENTO DEL SERVIZIO Il servizio di tesoreria del Comune di RIVE D'ARCANO (in seguito denominato "Ente") viene affidato alla Banca (in seguito denominato Tesoriere), la quale accetta di svolgerlo presso, giusta determina del Responsabile del Servizio n.... del...

4 Il servizio di tesoreria sarà svolto a decorrere dall' , in conformità ai patti stipulati con il presente contratto ed alle condizioni contenute nella offerta del., Di comune accordo tra le parti e nel rispetto delle procedure di rito, di legge o regolamento, potranno essere apportati alle modalità di espletamento del servizio i perfezionamenti ritenuti necessari per un migliore svolgimento del medesimo. ART. 2 - OGGETTO E LIMITI DEL CONTRATTO Il servizio di tesoreria di cui al presente contratto ha per oggetto la riscossione delle entrate ed il pagamento delle spese facenti capo all'ente e dal medesimo ordinate con l'osservanza delle norme contenute dal Dlgs 267/2000. L'esazione è pura e semplice, si intende fatta cioè senza l'onere del "non riscosso per riscosso" e senza l'obbligo di esecuzione contro i debitori morosi da parte del Tesoriere, il quale non è tenuto ad intimare atti legali o richieste o ad impegnare, comunque, la propria responsabilità nelle riscossioni, restando sempre a cura dell'ente ogni pratica legale ed amministrativa per ottenere l'incasso. Restano escluse dalla cura delle riscossioni le "entrate patrimoniali" e quelle incassabili con le leggi per la riscossione delle imposte dirette. ART. 3 - ESERCIZIO FINANZIARIO L'esercizio finanziario dell'ente ha durata annuale con inizio il 1 gennaio e termine il 31 dicembre di ciascun anno; dopo tale data non possono effettuarsi operazioni di cassa sul bilancio dell'anno precedente. ART. 4 - RISCOSSIONI Le entrate saranno incassate dal Tesoriere in base a ordinativi d'incasso emessi dall'ente, in conformità alle norme fissate dal regolamento di contabilità comunale, su moduli appositamente predisposti e dovranno essere numerati progressivamente e firmati, contro rilascio di regolari quietanze numerate progressivamente, compilate con procedure e moduli meccanizzati. Le reversali dovranno contenere le indicazioni previste dall'art. 180 del D.Lgs. N. 267/2000. Le bollette devono avere, anche se il bollettario è costituito da più fascicoli, un'unica numerazione progressiva a cominciare dall'inizio di ciascun esercizio e debbono contenere, per ciascun bollettario, l'indicazione dell'esercizio cui il bollettario stesso si riferisce. Il Tesoriere deve accettare, anche senza la preventiva emissione di

5 ordinativo d'incasso dell'ente, le somme che i terzi intendono versare, a qualsiasi titolo, a favore del medesimo, rilasciandone ricevuta contenente, oltre l'indicazione della causale del versamento, la clausola espressa "salvi i diritti dell'amministrazione Comunale". Tali incassi saranno segnalati all'ente stesso, al quale il Tesoriere richiederà l'emissione dei relativi ordini di riscossione, che dovranno essere emessi tempestivamente e comunque entro 30 giorni dalla segnalazione stessa. Il Tesoriere non è tenuto, in ogni caso, ad inviare avvisi sollecitatori e notifiche a debitori morosi. Qualora, per lo svolgimento di determinati servizi (mense, impianti sportivi, ecc.) venisse ritenuto opportuno dall'amministrazione comunale, il Tesoriere è tenuto a provvedere alla riscossione delle relative entrate mediante consegna agli interessati dei necessari documenti contabili, ART. 5 - PAGAMENTI I pagamenti verranno effettuati esclusivamente in base a ordini di pagamento (mandati) individuali o collettivi, emessi dall'ente nei limiti e nelle forme stabilite dalle vigenti leggi e dal regolamento comunale. Il Tesoriere darà luogo, anche in mancanza di emissione da parte dell'ente di regolare mandato, ai pagamenti che, per disposizioni di legge e di contratto, fanno carico al tesoriere stesso. Entro 15 giorni, e comunque entro il termine del mese in corso, l'ente emette il relativo mandato ai fini della regolarizzazione. I beneficiari dei pagamenti saranno avvisati direttamente dall'ente dopo l'avvenuta consegna dei relativi mandati al Tesoriere. I pagamenti saranno eseguiti dal Tesoriere nei limiti dei rispettivi stanziamenti previsti dal bilancio in corso, con separata scritturazione secondo che si tratti di pagamenti in conto competenza o in conto residui. I mandati di pagamento emessi in eccedenza dei fondi stanziati in bilancio non devono essere ammessi al pagamento, non costituendo, in tal caso, titoli legittimi di scarico per il Tesoriere. I mandati di pagamento devono portare le indicazioni previste dall'art.185 del Dlgs 267/2000.

6 Il Tesoriere provvederà a commutare d'ufficio in assegni postali localizzati i mandati di pagamento di importo superiore a euro 1,00, individuali o collettivi, che dovessero rimanere interamente o parzialmente inestinti al 31 dicembre. L'Ente si impegna a non presentare alla Tesoreria mandati oltre la data del 20 dicembre, ad eccezione di quelli relativi ai pagamenti aventi scadenza perentoria successiva a tale data. Le spese e le tasse inerenti l'esecuzione dei pagamenti saranno poste a carico dei beneficiari, con le modalità ed importi indicati nell'offerta di data.. Pertanto il Tesoriere è autorizzato a trattenere dall'importo nominale del mandato l'ammontare delle spese in questione ed alla mancata corrispondenza fra la somma definitivamente versata e quella del mandato medesimo sopperirà formalmente l'indicazione sul titolo, sia dell'importo delle spese che del netto pagato. A comprova dei pagamenti effettuati e in sostituzione della quietanza del creditore, il Tesoriere provvederà ad annotare sui relativi mandati gli estremi delle operazioni di accreditamento o di commutazione, ad apporre il timbro "pagato" e la propria firma. Per i mandati di pagamento estinti a mezzo assegno circolare, si considera accertato l'effettivo pagamento con il ricevimento del relativo avviso spedito dal percipiente o con altra documentazione equipollente. Il Tesoriere si obbliga a riaccreditare all'ente degli assegni circolare rientrati per irreperibilità dei destinatari, nonchè a fornire, a richiesta degli intestatari dei titoli da inoltrarsi per tramite dell'ente, informazioni sull'esito degli assegni stessi in commutazione dei titoli di spesa. Per il pagamento dei titoli di spesa a favore di enti obbligati alla tenuta dei bollettari, la quietanza valida da unire a corredo dei mandati è soltanto quella staccata dai bollettari degli Enti stessi, sottoscritta dal rispettivo Tesoriere o Cassiere, salvo quanto disposto dal successivo penultimo comma. Nel caso in cui l'ente beneficiario richieda l'esecuzione del pagamento mediante versamento in c/c postale intestato allo stesso, ai sensi delle disposizioni di legge in materia, sarà considerata valida quietanza la relativa ricevuta postale. I mandati di pagamento, eseguiti, accreditati o commutati con l'osservanza di quanto sopra stabilito nel presente articolo, si considerano titoli pagati agli effetti del conto consuntivo.

7 ART. 6 - TRASMISSIONE ORDINATIVI D'INCASSO E MANDATI DI PAGAMENTO. Gli ordinativi d'incasso e di pagamento saranno trasmessi dall'ente al Tesoriere in ordine cronologico e progressivo accompagnati da distinta in doppia copia, di cui una funge da ricevuta per l'ente. Per la trasmissione dei dati e l'accesso alle informazioni agli archivi del conto di tesoreria il tesoriere si impegna ad attivare un collegamento Host Comune tesoreria con possibilità di collegamento al programma ASCOT WEB entro il.. ART. 7 - FIRME AUTORIZZATE L'Ente dovrà comunicare preventivamente al Tesoriere le firme autografe con le generalità e la qualifica delle persone autorizzate a firmare gli ordini di riscossione e di pagamento nonchè, tempestivamente, le eventuali variazioni che potranno intervenire per decadenza o nomina, corredando le comunicazioni stesse con le copie delle deliberazioni degli Organi competenti che hanno conferito i poteri relativi. Per gli effetti di cui sopra il Tesoriere resterà impegnato dal giorno lavorativo successivo a quello di ricezione delle comunicazioni stesse. Nel caso in cui gli ordini di riscossione ed i titoli di spesa siano firmati dai sostituti, si intende che l'intervento dei medesimi è dovuto all'assenza o all'impedimento dei titolari. ART. 8 - ANTICIPAZIONI DI TESORERIA Il Tesoriere potrà accordare, a richiesta dell'ente, anticipazioni di cassa sino ad un importo pari a tre dodicesimi delle entrate afferenti i primi tre titoli di bilancio di entrata del Comune accertate nel penultimo anno precedente. Gli interessi sulle anticipazioni di tesoreria decorrono dall'effettivo utilizzo delle somme e verranno liquidate trimestralmente in base a specifica dettagliata. Il Tesoriere si avvarrà delle anticipazioni concesse su tutte le entrate del Comune, fino alla totale compensazione delle somme anticipate. In caso di cessazione, per qualsiasi motivo, del servizio, l'ente si impegna ad estinguere immediatamente ogni e qualsiasi esposizione debitoria derivante da eventuali anticipazioni e finanziamenti, anche con scadenza predeterminata, concessi dal Tesoriere a qualsiasi titolo, obbligandosi, in via subordinata e con il consenso del Tesoriere stesso, a far rilevare dal Tesoriere subentrante, all'atto del conferimento

8 dell'incarico, le anzidette esposizioni, nonchè a far assumere da quest'ultimo tutti gli obblighi inerenti ad eventuali impegni di firma rilasciati nell'interesse dell'ente. ART. 9 - DELEGAZIONI DI PAGAMENTO A GARANZIA DI MUTUI, DEBITI ED ALTRI IMPEGNI ED ALTRI PAGAMENTI OBBLIGATORI PER LEGGE. Il Tesoriere provvederà, ove necessario, ad effettuare eventuali opportuni accantonamenti onde essere in grado di provvedere al pagamento, alle previste scadenze, di rate di mutui, debiti ed altri impegni, a garanzia dei quali l'ente abbia rilasciato delegazioni di pagamento date in carico al Tesoriere nonchè degli altri impegni obbligatori per legge. Qualora non si siano potuti precostituire i necessari accantonamenti per insufficienza di entrate, il Tesoriere potrà, con l'osservanza del precedente art. 8, attingere i mezzi occorenti per i pagamenti alle previste scadenze, di mutui, debiti ed altri impegni anche all'eventuale anticipazione di tesoreria, previa comunicazione all'amministrazione Comunale che disporrà in ordine all'eventuale assunzione di spesa. A seguito della notifica degli atti di delegazione di pagamento il Tesoriere è tenuto a versare l'importo dovuto ai creditori alle scadenze prescritte, con comminatoria dell'indennità di mora in caso di ritardato pagamento. ART BILANCIO DI PREVISIONE L'Ente si obbliga a trasmettere al Tesoriere, all'inizio di ciascun esercizio finanziario: a) nelle more dell'approvazione del bilancio di previsione, l'elenco dei residui attivi e passivi; b) copia esecutiva del bilancio di previsione redatto in conformità alle norme di legge, corredata dalla copia autentica del provvedimento di approvazione. Si obbliga altresì a trasmettere nel corso dell'esecuzione le copie esecutive delle deliberazioni assunte relativamente a storni, prelevamenti dal fondo di riserva, nuove e maggiori spese ed in genere a tutte le variazioni di bilancio, nonchè quelle relative ai pagamenti su fondi a calcolo. Nelle more dell'approvazione del bilancio di previsione da parte dei competenti Organi di Controllo, ovvero, ove non sia stato deliberato il bilancio di previsione, il Tesoriere effettuerà le operazioni consentite dall'art. 163 del D.Lgs. n. 267/2000. ART REGOLAZIONE COMPETENZE

9 Le eventuali anticipazioni di cassa saranno regolate con liquidazione trimestrale. ART CONTO RIASSUNTIVO DEL MOVIMENTO DI CASSA Il Tesoriere ha l'obbligo di tenere aggiornato e custodire: 1) il conto riassuntivo giornaliero del movimento di cassa; 2) i bollettari della riscossione tenendo distinti quelli per la riscossione ordinaria da quelli riguardanti i depositi di terzi; 3) le reversali di incasso ed i mandati di pagamento; 4) lo stato giornaliero delle riscossioni e dei pagamenti in conto "competenza" ed in conto "residui", al fine di accertare in ogni momento la posizione di ogni introito e spesa, per la situazione di cassa; 5) i verbali mensili di verifica di cassa; 6) eventuali altre evidenze previste dalla legge. Le comunicazioni inerenti la gestione del bilancio, la situazione di cassa e le verifiche delle riscossioni e dei pagamenti sono effettuate a mezzo posta ovvero a mezzo strumentazioni informatiche e relativi supporti magnetici ogni bimestre. ART QUADRO DI RACCORDO DEL CONTO Il Comune consente che il Tesoriere proceda al raccordo delle risultanze della propria contabilità con quelle della contabilità del Comune stesso. Il Comune deve dare il relativo benestare al Tesoriere, oppure segnalare le discordanze eventualmente rilevate, entro e non oltre trenta giorni dalla data di invio del quadro di raccordo, trascorso tale termine, il Tesoriere resta sollevato da ogni responsabilità derivante dalla mancata o ritardata segnalazione delle discordanze emerse dalla verifica. ART RESA DEL CONTO FINANZIARIO Il Tesoriere, al termine dei due mesi successivi alla chiusura dell'esercizio, dovrà rendere il conto finanziario al Comune, attenendosi alle disposizioni di Legge per quanto riflette la documentazione dei mandati ed alla classificazione secondo le voci del bilancio, tanto per gli ordinativi di introito che per i mandati di pagamento. ART APPROVAZIONE DEL CONTO CONSUNTIVO Il Comune si obbliga a trasmettere al Tesoriere la delibera di approvazione del conto consuntivo; ART AMMINISTRAZIONE TITOLI E VALORI IN DEPOSITO

10 Il Tesoriere assumerà in custodia e amministrazione i titoli ed i valori di proprietà del Comune alle più favorevoli condizioni consentite. Alle condizioni suddette, saranno altresì custoditi ed amministrati i titoli ed i valori depositati da terzi per cauzione a favore del Comune, con l'obbligo per il Tesoriere di non procedere alla restituzione dei titoli stessi senza regolari ordini del Comune comunicati per iscritto e sottoscritti dalle persone autorizzate a firmare i titoli di spesa. ART CONDIZIONI Il servizio di tesoreria, oltre che alle condizioni sopra previste, si intende effettuato a tutte le condizioni dell'offerta del.che si allega sub A) al presente atto con liquidazione trimestrale degli interessi attivi. ART COMPENSI - RIMBORSO SPESE DI GESTIONE Nessun compenso e rifusione di spese verrà richiesto per la gestione del servizio; nessun compenso, in particolare, sarà richiesto per le operazioni bancarie e di chiusura periodica. ART SEGNALAZIONI DEI FLUSSI TRIMESTRALI DI CASSA Il Tesoriere si impegna a provvedere, ove occorra in concorso con il Comune, alla compilazione e trasmissione dei prospetti contenenti gli elementi previsionali ed i dati periodici della gestione di cassa, ogni trimestre. ART DURATA DEL CONTRATTO Il presente contratto avrà durata dal al ART SPESE STIPULA E REGISTRAZIONE DEL CONTRATTO Le spese del presente contratto, da redigere in atto pubblico-amministrativo, ed ogni altra conseguente sono a carico del Tesoriere. A fini fiscali e per i diritti di segreteria le parti attribuiscono al presente atto il valore pari alla media di giacenze di cassa risultanti sul fondo di cassa al e pari ad ,83 (cinquecentosessantasettemilaseicentosettantatre/83); ART RINVIO Per quanto non previsto dal presente contratto si fa rinvio alle leggi ed ai regolamenti che disciplinano la materia. ART DOMICILIO DELLE PARTI

11 Per gli effetti del presente contratto e per tutte le conseguenze dalla stessa derivanti, i contraenti eleggono il proprio domicilio presso le rispettive Sedi come in appresso indicato: Il Comune presso la propria sede comunale; il Tesoriere presso la Banca.. Trattandosi di servizio reso gratuitamente, è richiesta la registrazione del presente atto a tassa fissa. E richiesto io Segretario rogante ho ricevuto questo atto da me pubblicato mediante lettura fattane alle parti, che a mia richiesta lo hanno dichiarato conforme alla loro volontà. Del presente atto, dattiloscritto da persona di mia fiducia, su pagine intere e fin qui della..pagina, viene da me Segretario rogante data lettura alle parti, che approvandolo e confermandolo, con me lo sottoscrivono. IL SINDACO Il RESPONSABILE DEL SERVIZIO I RAPPRESENTANTI DELLA BANCA IL SEGRETARIO COMUNALE

12 Letto, confermato e sottoscritto Il Presidente CONTARDO prof. Gabriele Il Segretario Comunale Candido dott. Eldi Certificato di Pubblicazione Si attesta che la presente deliberazione è stata pubblicata all'albo Pretorio il 01/08/2005 e vi rimarrà affissa per 15 giorni consecutivi fino al 16/08/2005. Rive d'arcano, li 01/08/2005 Il Responsabile della Pubblicazione Rina Bernardini Si attesta che la presente deliberazione è stata pubblicata all'albo Pretorio per 15 consecutivi dal 01/08/2005 al 16/08/2005 senza opposizioni, reclami o denunce. Rive d'arcano, li 16/08/2005 Il Responsabile della Pubblicazione Rina Bernardini Attestato di Esecutività Il provvedimento diventa esecutivo ai sensi del 14 comma dell'art. 1 della L.R. n. 21 dell' Il Responsabile dell'esecutività Rina Bernardini