BILANCIO CONSUNTIVO ANNO 2012

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1 BILANCIO CONSUNTIVO ANNO 2012

2 Rag. Via n Salerno Tel. Cell. sito web PEC sogeimm Amministrare con correttezza & impegno Fascicolo composto da: 1. Relazione illustrativa 2. Rendiconto di cassa e situazione patrimoniale 3. Rendiconto spese 4. Riparto consuntivo 5. Legenda al bilancio 6. Informativa Privacy Questo fascicolo è stato stampato, e non comporta costi per il Condominio, grazie al contributo della ditta

3 Condominio via C. De Angelis n.4 Salerno RELAZIONE SULLA GESTIONE BILANCIO CONSUNTIVO ANNO 2012 Signori Condomini, Sottopongo alla Vostra approvazione il bilancio chiuso al 31 dicembre con un disavanzo di esercizio pari ad Euro 180,81. Il bilancio corrisponde alle risultanze delle scritture contabili ed ai documenti contabili depositati presso il mio studio, in Salerno alla via Posidonia n.55, e consultabili dai Condomini previo appuntamento. Lo studio è dotato del Documento Programmatico sulla Sicurezza, redatto ai sensi del D.Lgs 196/2003, e viene aggiornato annualmente entro il 31 marzo di ogni anno. CRITERI DI FORMAZIONE I criteri utilizzati nella formazione del bilancio non si discostano da quelli utilizzati per la redazione del bilancio del precedente esercizio. La continuità di applicazione dei criteri di valutazione nel tempo rappresenta elemento necessario ai fini della comparabilità dei bilanci nei vari esercizi. Gli importi sono espressi in Euro. La ripartizione delle voci di bilancio è stata fatta tenendo conto del Codice Civile, delle leggi in quanto applicabili, delle pronunce della Giurisprudenza, delle tabelle millesimali, ed eventualmente del regolamento condominiale, di deliberati assembleari. FATTI DI RILIEVO AVVENUTI NELLA GESTIONE DELL ESERCIZIO Le entrate, nel presente esercizio, sono derivate da: o Avanzo di cassa contabile ad inizio esercizio (liquidità del precedente esercizio) o quote ordinarie incassate o saldi iniziali versati (quote condominiali precedente esercizio) Le uscite, nel presente esercizio, sono dovute a: o spese ordinarie per consumi e servizi, manutenzione ordinaria degli impianti tecnologici e del fabbricato o spese individuali condomini o pagamento debiti verso fornitori gestione precedente Bilancio al Pagina 1 di 1

4 Condominio via C. De Angelis n.4 Salerno Il grafico seguente mostra la distribuzione in percentuale delle uscite dell esercizio: 120,00 4% 440,00 13% 10,18 0% 1.577,38 48% 22,00 1% 1.112,42 34% ANDAMENTO DELLA GESTIONE Rendiconto di cassa o Il disavanzo di cassa per la gestione dell esercizio corrente è evidenziato dalla seguente tabella riepilogativa: Descrizione Importi Entrate gestone corrente ,93 Avanzo cassa a inizio gestione - 625,84 Uscite gestione corrente ,90 Saldo di esercizio -180,81 Situazione patrimoniale Attività o Disponibilità liquide: Descrizione Avanzo cassa a inizio gestione Importi 625,84 Saldo di esercizio -180,81 Avanzo di cassa contabile a fine gestione 445,03 Fondi di riserva Inizio gestione 0,00 Rate versate 0,00 Fine gestione 0,00 Bilancio al Pagina 2 di 2

5 Condominio via C. De Angelis n.4 Salerno Il saldo rappresenta le disponibilità liquide alla data di chiusura dell esercizio, cosi come dettagliato nella seguente tabella, mentre il grafico evidenzia la differenza della liquidità tra precedente esercizio e presente esercizio: Rappresentazione grafica andamento della liquidità Descrizione Importi Cassa contanti 74,48 Depositi 370,55 Disponibilità liquide 0,00 445,03 Euro 700,00 600,00 500,00 400,00 300,00 200,00 100,00 0,00 01 gennaio 31 dicembre o Totale crediti verso condomini, gestione corrente e gestioni precedenti, pari ad Euro o Totale crediti verso terzi, gestione corrente e gestioni precedenti, pari ad Euro 0,00. Passività o Totale debiti verso condomini, gestione corrente e gestioni precedenti, pari ad Euro 449,58. o Devono essere pagati nel prossimo esercizio i seguenti costi e/o fatture come di seguito dettagliato: Fornitore Importo Note Agenzia delle Entrate 172,85 Rag. Tortora Alfonso 576,00 Ritenute e oneri di legge da versare nell anno 2013 Competenze nette non corrisposte per scarsa liquidità di cassa DESTINAZIONE DELLA LIQUIDITA DI ESERCIZIO La liquidità di cassa pari ad euro 445,03 verrà riportato nel bilancio del prossimo esercizio. Nel prossimo esercizio dovrà essere emessa una quota di conguaglio, complessivamente a debito per i condomini, di euro 303,78= Vi invito, pertanto, ad approvare il bilancio, nella forma in cui è stato comunicato, e la presente relazione. Pagani, L amministratore Bilancio al Pagina 3 di 3

6 CONDOMINIO VIA C.DE ANGELIS 4 Via C.De Angelis /Salerno Cod.Fis C/C UNICREDIT Int.a CONDOMINIO VIA C.DE ANGELIS 4 IBAN IT 34 K TORTORA ALFONSO VIA GARIBALDI /PAGANI Tel. (PEC) Web ricevimento: dalle alle di mercoledì PRONTO INTERVENTO Professione esercitata ai sensi della legge 14 gennaio 2013, n. 4 (G.U. n.22 del ). RENDICONTO DI CASSA Entrate SITUAZIONE CONTABILE GESTIONE ORDINARIA 01/01/ /12/2012 Uscite Avanzo di cassa contabile ad inizio gestione 625,84 Amministrazione c/anticipi ad inizio gestione 0,00 Versamenti dei condomini: Spese sostenute: - rate versate 2.528,58 - spese condominiali 2.522,95 - saldi iniziali versati 172,51 - spese individuali 10,18 - spese acqua 0,00 Utilizzi dei fondi spesa: - f.do di riserva 0,00 Entrate diverse: Uscite diverse: - entrate di gestione e rendite condominiali 0,00 - restituzione saldi iniziali 0,00 - riscossione crediti v/fornitori della g.p. 0,00 - pagamento debiti v/fornitori g.p. 348,77 TOTALE ENTRATE 3.326,93 TOTALE USCITE 2.881,90 Amministrazione c/anticipi a fine gestione 0,00 Avanzo di cassa contabile a fine gestione 445,03 SITUAZIONE PATRIMONIALE Attività Passività Avanzo di cassa contabile a fine gestione 445,03 Amministrazione c/anticipi a fine gestione 0,00 Crediti v/condomini: Debiti v/condomini: - della gestione corrente 753,36 - della gestione corrente 0,00 - delle gestioni precedenti 0,00 - delle gestioni precedenti 449,58 Crediti v/terzi: Debiti v/terzi: - accesi nella gestione corrente 0,00 - accesi nella gestione corrente 748,85 - accesi nelle gestioni precedenti 0,00 - accesi nelle gestioni precedenti 0,00 S.E.& O. Fondi spesa: - f.do di riserva 0,00 Arrotondamenti 0,04 TOTALE ATTIVITA' 1.198,43 TOTALE PASSIVITA' 1.198,43 Dettaglio saldo finale della ripartizione consuntivo: Crediti v/condomini gestione corrente 753,36 + Crediti v/condomini gestioni precedenti 0,00 - Debiti v/condomini gestione corrente 0,00 - Debiti v/condomini gestioni precedenti 449,58 Saldo finale sulla ripartizione consuntivo 303,78 L'Amministratore TORTORA ALFONSO SALERNO li, 16/09/2013 Elaborazione dati: TORTORA ALFONSO Pagina 1

7 CONDOMINIO VIA C.DE ANGELIS 4 Via C.De Angelis /Salerno Cod.Fis C/C UNICREDIT Int.a CONDOMINIO VIA C.DE ANGELIS 4 IBAN IT 34 K TORTORA ALFONSO VIA GARIBALDI /PAGANI Tel. (PEC) Web ricevimento: dalle alle di mercoledì PRONTO INTERVENTO Professione esercitata ai sensi della legge 14 gennaio 2013, n. 4 (G.U. n.22 del ). RENDICONTO GESTIONE ORDINARIA 01/01/ /12/2012 DESCRIZIONE DELLE SPESE PREVENTIVATO CONSUNTIVATO DIFFERENZA SPESE GENERALI - Assicurazione fabbricato 200,00 185,00 15,00 - Cancelleria, copie, tel, assemb, varie 100,00 39,95 60,05 - Competenze fiscali e bancarie 150,00 140,42 9,58 - Derattizzazione fabbricato 50,00 0,00 50,00 - Presentazione mod ,00 80,67-0,67 - Riparazione portone 50,00 165,00-115,00 - Amministratore 576,00 576,00 0,00 - IVA 119,81 125,80-5,99 - Rivalsa contributo INPS 23,04 23,04 0,00 - Spese di rappresentanza 0,00 60,00-60,00 - Spurgo fognatura 0,00 181,50-181,50 TOTALE SPESE GENERALI 1.348, ,38-228,53 SPESE SCALA - Energia elettrica sc.a 210,00 202,83 7,17 - Pulizia scala sc.a 894,00 900,24-6,24 - Riparazione impianto elettrico sc.a 100,00 9,35 90,65 TOTALE SPESE SCALA 1.204, ,42 91,58 SPESE DIVERSE - Riparazione citofoni 0,00 22,00-22,00 TOTALE SPESE DIVERSE 0,00 22,00-22,00 LAVORI PIAZZALE - Lavori piazzale 0,00 120,00-120,00 TOTALE LAVORI PIAZZALE 0,00 120,00-120,00 COLONNA - Colonna vert.monello 0,00 440,00-440,00 TOTALE COLONNA 0,00 440,00-440,00 SPESE INDIVIDUALI 0,00 10,18-10,18 TOTALE GENERALE 2.552, ,98-729,13 S.E.& O. Elaborazione dati: TORTORA ALFONSO Pagina 1

8 CONDOMINIO VIA C.DE ANGELIS 4 Via C.De Angelis /Salerno Cod.Fis C/C UNICREDIT Int.a CONDOMINIO VIA C.DE ANGELIS 4 IBAN IT 34 K TORTORA ALFONSO VIA GARIBALDI /PAGANI Tel. (PEC) Web ricevimento: dalle alle di mercoledì PRONTO INTERVENTO Professione esercitata ai sensi della legge 14 gennaio 2013, n. 4 (G.U. n.22 del ). RIPARTO CONSUNTIVO GESTIONE ORDINARIA 01/01/ /12/2012 Scala e Interno Nominativo Tabella A Generali Millesimi Importo Tabella B Scala Millesimi Importo Tabella U Uguali Millesimi Importo Tabella P Piazzale Millesimi Importo Tabella C Colonna monell Millesimi Importo SPESE INDIVIDUALI A/1 Avallone Andrea 111, ,26 80,555 89,61 1,000 2,75 111,110 15,00 0,000 0,00 0,00 282,62 22,67 22,67 246,86 35,76 A/2 Amato Patrizia 138, ,08 94, ,06 1,000 2,75 138,890 18,75 138, ,00 0,00 455,64 46,09 46,09 301,05 154,59 A/3 Francese Sergio - Ciliberti 111, ,26 105, ,42 1,000 2,75 0,000 0,00 0,000 0,00 0,00 295,43 84,60 103,75 253,00 23,28 A/4 Monello Raffaella 138, ,08 119, ,87 1,000 2,75 138,890 18,75 138, ,00 0,00 483,45-43,77 0,00 331,15 108,53 A/5 Di Paolo Italo 111, ,26 130, ,23 1,000 2,75 111,110 15,00 0,000 0,00 0,00 338,24-83,36 0,00 307,06-52,18 A/6 Condolucci Orsolina 138, ,08 144, ,68 1,000 2,75 138,890 18,75 138, ,00 4,79 516,05-60,19 0,00 361,25 94,61 A/7 Lorito Davide 111, ,26 155, ,04 1,000 2,75 111,110 15,00 0,000 0,00 5,39 371,44-96,62 0,00 336,85-62,03 A/8 Marano Giovanni 138, ,08 169, ,49 1,000 2,75 138,890 18,75 138, ,00 0,00 539,07-146,49 0,00 391,36 1,22 TOTALE GENERALE , , ,00 888,89 120,00 555,56 440,00 10, ,94-277,07 172, ,58 303,78 S.E.& O. Totale spese Saldo anno prec Saldo versato Rate versate Saldo finale L'Amministratore TORTORA ALFONSO Elaborazione dati: TORTORA ALFONSO Pagina 1

9 Nel riquadro Entrate sono evidenziati: Avanzo di cassa contabile ad inizio gestione Versamento condomini Entrate diverse TOTALE ENTRATE Amministrazione c/anticipi a fine gestione Avanzo di cassa contabile a fine gestione LEGENDA AL BILANCIO RENDICONTO DI CASSA rappresenta la liquidità al 31 dicembre dell anno precedente rappresenta gli importi versati da tutti i condomini, relative all anno corrente (rate versate) e alle gestioni precedenti (saldi iniziali versati) sono le somme incassate per rendite condominiali e crediti verso fornitori di gestioni precedenti tutte le somme incassate nell esercizio corrente somme anticipate dall amministrazione per scarsa liquidità di cassa nell esercizio corrente è la differenza tra le entrate e le uscite effettive dell anno di riferimento Nel riquadro Uscite sono evidenziati: Amministrazione c/anticipi ad inizio gestione Spese sostenute Utilizzi dei fondi spesa Uscite diverse TOTALE USCITE Disavanzo di cassa contabile a fine gestione somme restituite all amministrazione anticipate nell esercizio precedente gli importi pagati per le spese condominiali e per le spese individuali somme di fondi cassa utilizzate nell esercizio corrente per le spese condominiali Restituzione ai condomini di somme a conguaglio gestione precedente (restituzione saldi iniziali) e pagamenti spese verso fornitori di gestioni precedenti (pagamento debiti v/fornitori g.p.) tutte le somme incassate nell esercizio corrente è la differenza tra le entrate e le uscite effettive dell anno di riferimento Nel riquadro Attività sono evidenziati: Avanzo di cassa contabile a fine gestione Crediti v/condomini Crediti v/terzi TOTALE ATTIVITA La liquidità di fine esercizio totale crediti verso condomini distinti tra: gestione corrente (dato dalla differenza tra Totale spese e Rate versate ) per i condomini che risultano a debito gestione precedente (dato dalla differenza tra Saldo precedente e Saldo versato ) per i condomini che risultano a credito Crediti verso terzi distinti tra gestione corrente e gestioni precedenti totale della liquidità al 31 dicembre dell esercizio corrente e degli altri crediti da incassare Nel riquadro Passività sono evidenziati: Amministrazione c/anticipi a fine gestione Debiti verso condomini Debiti v/terzi Fondi spesa TOTALE PASSIVITA Somme da restituire all amministrazione per scarsa liquidità dell esercizio corrente Differenza tra le spese effettivamente sostenute nell esercizio (totale spese) e le quote effettivamente versate dai singoli condomini a loro credito, distinti tra gestione corrente e gestioni precedenti fatture ricevute ma ancora non pagate nell esercizio corrente e da pagare nell esercizio successivo somme accantonate per fare fronte a spese impreviste o sopperire a qualche voce di entrata non ancora incassata totale delle somme da versare a carico del Condominio DESCRIZIONE SPESE Sono evidenziate tutte le voci contabili di spesa raggruppati per tipologia: Preventivato spese preventiva a inizio gestione Consuntivato somme effettivamente spese nell esercizio corrente Differenza differenze tra le somme preventivate e le somme a consuntivo RIPARTO CONSUNTIVO Totale spese Saldo anno prec Saldo versato Rate versate Saldo finale totale spese dell esercizio corrente ripartito con le tabelle millesimali a carico dei condomini somme non ancora pagate o rimborsate, al 31 dicembre dell esercizio precedente somme pagate o rimborsate nell esercizio corrente e relative all esercizio precedente somme effettivamente versate relative alle rate emesse nell esercizio corrente Conguaglio finale a credito o a debito al 31 dicembre dell esercizio corrente

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