COMUNICATO STAMPA. Bilancio d esercizio consolidato al 31 dicembre 2011

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1 SOCIETÀ PER AZIONI Sede legale: Cagliari - Viale Bonaria 33 Sede amministrativa e Direzione generale: Sassari Piazzetta Banco di Sardegna, 1 Capitale sociale Euro ,00 i.v. Cod. fisc. e num. iscriz. al Registro delle Imprese di Cagliari n Iscrizione all Albo delle Banche: n Gruppo Bper n Aderente al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi e al Fondo Nazionale di Garanzia Società soggetta ad attività di direzione e coordinamento della Banca popolare dell Emilia Romagna Società Cooperativa COMUNICATO STAMPA Bilancio d esercizio consolidato al 31 dicembre 2011 Margine d interesse a 343,2 milioni di euro, in crescita del 7,9% rispetto ai 318,1 milioni dell esercizio 2010 Margine d intermediazione a 479,1 milioni, a raffronto con i 446,2 milioni dello scorso esercizio, in aumento del 7,4% Utile consolidato al lordo delle imposte a 60,8 milioni di euro rispetto ai 32,5 milioni del 2010 (+86,7%) Utile netto consolidato 2011 a 29,1 milioni, contro i 12,3 milioni del 2010, in crescita del 136,2% rispetto all esercizio precedente Impieghi con clientela ordinaria, al netto delle operazioni a termine, a milioni, in aumento dello 0,5% rispetto ai milioni di fine dicembre 2010 Raccolta diretta da clientela, al netto delle operazioni a termine, a milioni rispetto ai milioni di fine esercizio 2010 (-1,3%) Proposta di distribuzione di dividendi del Banco di Sardegna: 0,18 euro per ogni azione di risparmio, 0,30 euro per ogni azione privilegiata e 0,12 euro per ogni azione ordinaria Il Consiglio di Amministrazione del Banco di Sardegna ha approvato oggi il bilancio consolidato della sub-holding (Banco di Sardegna e società controllate) e il progetto di bilancio individuale riferiti al 31 dicembre Nonostante lo scenario economico ancora di estrema debolezza, caratterizzato da una forte instabilità nell Area Euro, i risultati del 2011 evidenziano una sostanziale tenuta degli aggregati patrimoniali ed una redditività in apprezzabile crescita. Il positivo andamento del margine di

2 interesse e delle commissioni nette favorisce un buon progresso dell utile netto, grazie anche alla contenuta dinamica dei costi operativi. Ciò pur in presenza di un risultato netto delle attività finanziarie penalizzato dall andamento dei mercati e di svalutazioni del portafoglio crediti ancora elevate. Risultati di conto economico consolidato 2011 Sotto il profilo reddituale il margine d interesse si conferma la principale voce di ricavo attestandosi a 343,2 milioni, in crescita del 7,9% rispetto ai 318,1 milioni del I maggiori ricavi conseguiti, per 25,1 milioni, sono ascrivibili a tutti i comparti e vanno attribuiti interamente alla risalita dei tassi attivi più marcata dei passivi e al corrispondente ampliamento dello spread totale. Il contributo al margine prodotto dal comparto clientela ha fatto registrare una crescita del 2,3% grazie ad una dinamica positiva degli interessi attivi di 36 milioni contro un incremento degli interessi passivi di 29,3 milioni. Ancora più rilevante è stato il contributo di redditività proveniente dalle altre componenti e, in particolare, dall interbancario che ha prodotto uno sbilancio positivo più elevato di 9,7 milioni rispetto all anno precedente e dal portafoglio titoli che ha registrato un aumento di 8,9 milioni. Le commissioni nette si attestano a 139,4 milioni, in crescita del 3,7% rispetto all esercizio 2010, trainate principalmente dai proventi percepiti sui servizi di incasso e pagamento (+7,1%) e da quelli rivenienti dalla distribuzione di servizi di terzi (+6,1%). Prosegue peraltro la flessione delle commissioni percepite dal collocamento di titoli (-6,5%) e dalle attività di banca depositaria (-21,4%). I dividendi e proventi simili incassati nell esercizio pervengono a 6,2 milioni, in calo del 9,9% rispetto al periodo a raffronto. All interno della voce assume una particolare rilevanza il dividendo straordinario di 5,3 milioni erogato dalla società del gruppo Em.Ro. popolare. Il risultato netto dell attività di negoziazione, ancora penalizzato dalle tensioni sui mercati finanziari, mostra un saldo negativo di 8,5 milioni, comunque migliorativo rispetto al corrispondente periodo dell anno precedente che riportava un saldo di 11,3 milioni. Il dato risente principalmente delle svalutazioni nette del portafoglio titoli (11,6 milioni), parzialmente attenuate da utili su cambi per 2 milioni e utili netti da negoziazione per 2 milioni. Analogamente, il risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value perviene ad un valore negativo di 1,4 milioni, sostanzialmente invariato rispetto al risultato del Il margine d intermediazione raggiunge i 479,1 milioni, con un incremento del 7,4% pari a 32,9 milioni, rispetto ai 446,2 milioni del periodo a raffronto. Le rettifiche nette di valore per deterioramento dei crediti si attestano a fine esercizio a 76 milioni in crescita dell 1,8% sul dato del La voce comprende rettifiche di valore per 173,9 milioni e riprese di valore per 97,9 milioni. Il risultato netto della gestione finanziaria si attesta a 400,9 milioni di euro, in crescita di 30,9 milioni (+8,3%) rispetto ai 370 milioni dell esercizio precedente. I costi operativi ammontano a 340,6 milioni, in aumento dell 1% nel confronto con l esercizio precedente. In particolare, fra le spese amministrative, stabili rispetto all esercizio precedente, pari complessivamente a 348,1 milioni, le spese per il personale assommano a 2

3 210,3 milioni in calo del 2,3%, anche per effetto dell incremento del turnover e del ridimensionamento degli organici. Le altre spese amministrative, pari a 137,8 milioni, risultano in crescita del 3,9% (132,6 milioni del 2010). In particolare registrano un aumento principalmente le spese generali di funzionamento, le spese per consulenze e servizi professionali e quelle per l'information communication technology (ICT). I recuperi di spesa, segnatamente per imposta di bollo, si mantengono stabili sui 25,4 milioni. Così anche le rettifiche di valore su attività materiali e immateriali che, in assenza di significative modifiche delle relative voci patrimoniali, assommano a 13,2 milioni (-1,4%). Gli accantonamenti netti ai fondi per rischi ed oneri stanziati nell esercizio, in prevalenza relativi alle cause passive e alle revocatorie fallimentari, si attestano a 8,9 milioni, in diminuzione del 19,6%, pur mantenendo adeguato il livello di copertura dei rischi. L utile dell operatività corrente al lordo delle imposte perviene a 60,8 milioni, in crescita di oltre 28 milioni rispetto al dato del Dedotti gli accantonamenti per le imposte del periodo, pari a 29,8 milioni (con un tax rate del 49%), e l utile di pertinenza di terzi per 1,9 milioni, si perviene ad un risultato netto di pertinenza della sub-holding di 29,1 milioni, a raffronto con i 12,3 milioni del precedente esercizio (+16,8 milioni). Lo stato patrimoniale consolidato al 31 dicembre 2011 Gli impieghi netti verso la clientela si posizionano a milioni, con un decremento del 3% su base annua, ma in crescita dello 0,5% al netto delle operazioni di pronti contro termine, presenti peraltro nel solo esercizio a raffronto. In particolare, risulta positiva la dinamica dei mutui (+1%), che si conferma il settore prevalente con un incidenza del 46,3% e dei conti correnti (+14,6% e un peso del 13,5%), compensata dalla riduzione delle altre operazioni di finanziamento (-29,4%); sostanzialmente stabile il settore del leasing finanziario, a 1.406,6 milioni (+0,6%). I crediti deteriorati pervengono a valori netti a milioni (+18,8%) con rettifiche di valore specifiche per 778,8 milioni e un indice di copertura complessivo del 39,7%. Le sofferenze nette assommano a 472,3 milioni in crescita del 19,8%, con un grado di copertura sempre molto elevato (58,6%), mentre le partite incagliate pervengono a 529,8 milioni con un indice di copertura del 16,3%. I crediti scaduti si portano a valori netti a 143,3 milioni contro i 131,7 milioni dell esercizio Sul portafoglio dei crediti in bonis sono state stanziate rettifiche di valore per 59,1 milioni che determinano un rapporto di copertura dello 0,7%. Il complesso delle attività finanziarie (prevalentemente costituite da titoli di Stato italiani) si attesta a fine dicembre a 874,3 milioni di euro a raffronto con i 991 milioni della fine dell esercizio precedente (-11,8%); in riduzione principalmente per effetto di un riequilibrio del portafoglio oltre che per gli effetti valutativi degli assets. La posizione intercreditizia mostra un saldo netto positivo di 1.179,5 milioni, in crescita dell 1,1% sul dato di fine esercizio La raccolta diretta da clientela perviene, al netto delle operazioni a termine, a milioni, in lieve flessione (-1,3%) rispetto ai milioni dell esercizio precedente. La variazione annua risente principalmente della contrazione dei depositi a risparmio (-257,4 milioni), a fronte peraltro di una ripresa dei certificati di deposito (+104,3 milioni). Per quanto riguarda le componenti tradizionali del funding, che si attestano a milioni, i conti correnti assommano a milioni di euro (oltre il 60% dell aggregato) sostanzialmente stabili, 3

4 mentre i depositi a risparmio si attestano a 830,5 milioni, in calo del 23,7%, a seguito della contrazione nella componente vincolata, che si riduce nell anno di quasi 150 milioni di euro. Si segnala inoltre il ridimensionamento degli stock rivenienti dalle operazioni di pronti contro termine, in calo del 25,4% (-314,3 milioni). La raccolta indiretta si posiziona alla fine di dicembre 2011 a milioni registrando, nel complesso, una leggera diminuzione rispetto ai volumi di fine dicembre 2010 (-3,2%), anche per effetto della componente valutativa. Il decremento è principalmente riconducibile alla flessione dei fondi comuni d investimento (-19,7%), accompagnata da una diminuzione del comparto gestito (-13,9%), solo parzialmente assorbito dall incremento dei titoli di terzi in deposito (+5,9%). Risultati di gestione del Banco di Sardegna S.p.A. Nonostante il contesto economico finanziario fortemente deteriorato, gli andamenti reddituali hanno mostrato nell esercizio una dinamica vivace dei principali aggregati, che ha evidenziato maggiori proventi operativi a fronte di costi sostanzialmente stabili. In tale ambito il Banco di Sardegna chiude l esercizio 2011 con un risultato netto pari a 21,3 milioni in forte crescita rispetto ai 7,2 milioni del Per quanto riguarda gli andamenti dei dati patrimoniali, questi non hanno subito, nel corso dell esercizio 2011, variazioni significative rispetto all esercizio precedente. Proposta di destinazione dell utile del Banco di Sardegna S.p.A. Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di proporre all assemblea degli Azionisti la distribuzione degli utili nella misura che segue: alle azioni di risparmio un dividendo unitario complessivo di 0,18 euro; alle azioni privilegiate un dividendo unitario di 0,30 euro; alle azioni ordinarie un dividendo unitario di 0,12 euro. Si precisa che i dividendi assegnati agli azionisti di risparmio sono esposti al lordo della destinazione al Fondo per le spese necessarie alla tutela dei comuni interessi degli stessi (v. art. 29, co.1, lett.c dello Statuto del Banco e art. 146 co.1 lett.c del D.Lgs. 28 febbraio 1998 n. 58). Come risulta dal Verbale dell assemblea speciale degli azionisti di risparmio del 18 febbraio 2011, l ammontare del fondo è stato quantificato in euro ,00, da alimentare con il residuo del fondo precedente (euro 407,32) e per la rimanenza a norma dell art. 146 del D.Lgs. 28 febbraio 1998 n. 58 mediante prelievo dagli utili spettanti agli azionisti di risparmio in eccedenza all importo minimo garantito. Nel caso in cui la descritta proposta di riparto sia approvata saranno assegnati a riserve patrimoniali 14,4 milioni, dei quali 14 mila euro con il vincolo di indisponibilità di cui all art. 6, co. 1, lett. a) del D.Lgs. 38/05 e distribuiti dividendi per 6,8 milioni. Al dividendo non compete alcun credito d imposta e, a seconda dei percettori, è soggetto a ritenuta alla fonte a titolo d imposta o concorre limitatamente alla formazione del reddito imponibile. Lo stacco del dividendo, in conformità al calendario di Borsa, si avrà il 14 maggio 2012 mentre il relativo pagamento sarà effettuato a partire dal 17 maggio L assemblea ordinaria degli azionisti è stata convocata per il giorno 19 aprile 2012 in prima convocazione e occorrendo il giorno 20 aprile 2012 in seconda convocazione. 4

5 Principali fatti di rilievo intervenuti successivamente alla chiusura del periodo ed evoluzione prevedibile della gestione In data successiva alla chiusura dell esercizio non sono emersi fatti significativi tali da influire sulla situazione patrimoniale, economica e finanziaria della banca e delle sue controllate. Particolare rilevanza per l attività della sub-holding hanno le recenti modifiche normative apportate al regime di tesoreria unica cui sono soggetti gli enti locali ed altri organismi pubblici. Nell ambito delle misure urgenti per la concorrenza, lo sviluppo e la competitività, adottate con decreto legge n. 1 del 24 gennaio 2012, è stata difatti prevista la sospensione sino al 31 dicembre 2014 del regime di tesoreria disciplinato dal Decreto legislativo 279/97 che consentiva ai predetti enti ed organismi di mantenere le disponibilità liquide, diverse da quelle direttamente provenienti dal bilancio dello Stato, presso i propri tesorieri. Per effetto di tale sospensione ed in ottemperanza al disposto del citato decreto, i tesorieri entro il 29 febbraio 2012 hanno provveduto a versare presso la tesoreria statale il 50 per cento delle disponibilità liquide degli enti. Entro il 16 aprile 2012 dovrà essere effettuato il riversamento della rimanente quota. Tenuto conto di ciò la sub-holding, in accordo con la Capogruppo, ha adottato tutte le opportune misure per far fronte al decremento di risorse finanziarie causato dalla normativa richiamata. Il Banco e le sue controllate saranno ancora impegnate a soddisfare i bisogni finanziari della clientela, cercando di affrancarla dai vincoli strutturali dell economia locale. Rimarrà, altresì, obiettivo primario, anche in presenza di tensioni dal lato del funding bancario, una forte attenzione all erogazione del credito alle imprese e famiglie. Nell ambito della raccolta, il Banco e la Banca di Sassari sono impegnate ad accrescere le quote di mercato nelle proprie aree di riferimento, anche con l offerta di nuovi prodotti di risparmio approntati per la clientela retail. E in via di definizione, d intesa con gli orientamenti della Capogruppo, il nuovo Piano industriale per il triennio Tra gli elementi distintivi del Piano si segnala da un lato lo sforzo di contenimento dei costi operativi, con l attuazione di numerosi progetti per migliorare l efficienza dei processi ed il miglior utilizzo delle risorse disponibili, dall altro il forte impegno per il rilancio dell attività commerciale, con particolare attenzione alle specificità locali, anche grazie al supporto di una rafforzata struttura manageriale ed operativa. *** A integrazione delle anzidette informazioni si allegano i prospetti di stato patrimoniale, conto economico, prospetto della redditività complessiva e rendiconto finanziario a livello individuale e consolidato. Si segnala che si tratta di dati non ancora interamente esaminati dalla Società di Revisione e non verificati dal Collegio Sindacale. Sassari, 12 marzo 2012 BANCO DI SARDEGNA S.p.A. Il Presidente Prof. Franco Antonio Farina 5

6 Dichiarazione del dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Antonello Masia, dichiara ai sensi del comma 2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza che l informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili. Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari Dott. Antonello Masia Riferimenti societari: Direzione Segreteria Generale e Partecipazioni Tel.: Fax: segreteriagenerale@bancosardegna.it Direzione Amministrazione e Bilancio Tel.: Fax: dir.ragioneria@bancosardegna.it 6

7 STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO (importi in migliaia di euro) Voci dell'attivo 31-dic dic Cassa e disponibilità liquide Attività finanziarie detenute per la negoziazione Attività finanziarie valutate al fair value Attività finanziarie disponibili per la vendita Crediti verso banche Crediti verso clientela Partecipazioni Attività materiali Attività immateriali di cui: - avviamento Attività fiscali a) correnti b) anticipate Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione Altre attività Totale dell'attivo (importi in migliaia di euro) Voci del passivo e del patrimonio netto 31-dic dic Debiti verso banche Debiti verso clientela Titoli in circolazione Passività finanziarie di negoziazione Passività finanziarie valutate al fair value Derivati di copertura Passività fiscali a) correnti b) differite Altre passività Trattamento di fine rapporto del personale Fondi per rischi e oneri: b) altri fondi Riserve da valutazione Riserve Sovrapprezzi di emissione Capitale Azioni proprie (-) (52) (52) 210. Patrimonio di pertinenza di terzi (+/-) Utile (perdita) del periodo (+/-) Totale del passivo e del patrimonio netto Alcune voci dell anno a raffronto sono state riclassificate, così come dettagliato nelle Politiche contabili, al fine della comparabilità dei dati. 7

8 CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO (importi in migliaia di euro) Voci Esercizio 2011 Esercizio Interessi attivi e proventi assimilati Interessi passivi e oneri assimilati ( ) ( ) 30. Margine di interesse Commissioni attive Commissioni passive (27.860) (26.417) 60. Commissioni nette Dividendi e proventi simili Risultato netto dell attività di negoziazione (8.464) (11.387) 90. Risultato netto dell'attività di copertura 31 (4) 100. Utile (perdita) da cessione o riacquisto di: 133 (304) a) crediti (18) (42) b) attività finanziarie disponibili per la vendita d) passività finanziarie 124 (656) 110. Risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value (1.361) (1.429) 120. Margine di intermediazione Rettifiche di valore nette per deterioramento di: (78.274) (76.243) a) crediti (75.999) (74.681) b) attività finanziarie disponibili per la vendita (952) (771) d) altre operazioni finanziarie (1.323) (791) 140. Risultato netto della gestione finanziaria Spese amministrative: ( ) ( ) a) spese per il personale ( ) ( ) b) altre spese amministrative ( ) ( ) 190. Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri (8.903) (11.075) 200. Rettifiche di valore nette su attività materiali (12.056) (12.232) 210. Rettifiche di valore nette su attività immateriali (1.159) (1.172) 220. Altri oneri/proventi di gestione Costi operativi ( ) ( ) 240. Utili (perdite) delle partecipazioni Rettifiche di valore dell avviamento (194) (282) 270. Utili (perdite) da cessione di investimenti Utile (perdita) dell operatività corrente al lordo delle imposte Imposte sul reddito del periodo dell operatività corrente (29.770) (18.635) 300. Utile (perdita) dell operatività corrente al netto delle imposte Utile (perdita) del periodo Utile (perdita) del periodo di pertinenza di terzi Utile (perdita) del periodo di pertinenza della capogruppo

9 PROSPETTO DELLA REDDITIVITÀ CONSOLIDATA COMPLESSIVA (importi in migliaia di euro) Voci Esercizio 2011 Esercizio Utile (Perdita) d'esercizio Altre componenti reddituali al netto delle imposte 20. Attività finanziarie disponibili per la vendita (8.544) (18.663) 90. Utili (Perdite) attuariali su piani a benefici definiti (2.369) (821) 110. Totale altre componenti reddituali al netto delle imposte (10.913) (19.484) 120. Redditività complessiva (Voce ) (5.573) 130. Redditività consolidata complessiva di pertinenza di terzi Redditività consolidata complessiva di pertinenza della capogruppo (7.128) 9

10 RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO (metodo indiretto) (importi in migliaia di euro) dic dic-10 A: ATTIVITÀ OPERATIVA 1. Gestione risultato d esercizio (+/-) plus/minusvalenze su attività finanziarie detenute per la negoziazione e su attività/passività valutate al fair value (-/+) plus/minusvalenze su attività di copertura (-/+) (31) (4) - rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento (+/-) rettifiche/riprese di valore nette su immobilizzazioni materiali e immateriali (+/-) accantonamenti netti a fondi rischi ed oneri ed altri costi/ricavi (+/-) premi netti non incassati (-) imposte e tasse non liquidate (+) rettifiche/riprese di valore nette dei gruppi di attività in via di dismissione al netto dell effetto fiscale (-/+) altri aggiustamenti (+/-) (6) 2. Liquidità generata/assorbita dalle attività finanziarie ( ) - attività finanziarie detenute per la negoziazione (39.634) - attività finanziarie valutate al fair value attività finanziarie disponibili per la vendita (1.275) ( ) - crediti verso banche: a vista ( ) crediti verso banche: altri crediti crediti verso clientela ( ) - altre attività Liquidità generata/assorbita dalle passività finanziarie ( ) debiti verso banche: a vista ( ) debiti verso banche: altri debiti debiti verso clientela ( ) titoli in circolazione passività finanziarie di negoziazione (30) 15 - passività finanziarie valutate al fair value (32.976) (46.431) - altre passività (45.091) (51.393) Liquidità netta generata/assorbita dall attività operativa B. ATTIVITÀ DI INVESTIMENTO 1. Liquidità generata da vendite di partecipazioni dividendi incassati su partecipazioni vendite di attività finanziarie detenute sino alla scadenza vendite di attività materiali vendite di attività immateriali vendite di società controllate e di rami d azienda Liquidità assorbita da (15.517) (40.582) - acquisti di partecipazioni acquisti di attività finanziarie detenute sino alla scadenza acquisti di attività materiali (14.880) (39.893) - acquisti di attività immateriali (637) (689) - acquisti di società controllate e di rami d azienda - - Liquidità netta generata/assorbita dall attività d investimento (12.105) (40.347) C. ATTIVITÀ DI PROVVISTA - emissioni/acquisti di azioni proprie emissioni/acquisti di strumenti di capitale distribuzione dividendi e altre finalità (3.707) (20.470) Liquidità netta generata/assorbita dall attività di provvista (3.707) (20.470) LIQUIDITÀ NETTA GENERATA/ASSORBITA NELL ESERCIZIO (3.804) (17.350) RICONCILIAZIONE Voci di Bilancio 31-dic dic-10 Cassa e disponibilità liquide all inizio dell esercizio Liquidità totale netta generata/assorbita nell esercizio (3.804) (17.350) Cassa e disponibilità liquide: effetto della variazione dei cambi - - Cassa e disponibilità liquide alla chiusura dell esercizio LEGENDA: (+) generata (-) assorbita

11 STATO PATRIMONIALE INDIVIDUALE (importi in unità di euro) Voci dell attivo 31-dic dic Cassa e disponibilità liquide Attività finanziarie detenute per la negoziazione Attività finanziarie valutate al fair value Attività finanziarie disponibili per la vendita Attività finanziarie detenute sino alla scadenza Crediti verso banche Crediti verso clientela Derivati di copertura Adeguamento di valore delle attività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) Partecipazioni Attività materiali Attività immateriali di cui: - avviamento Attività fiscali a) correnti b) anticipate Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione Altre attività Totale dell'attivo (importi in unità di euro) Voci del passivo e del patrimonio netto 31-dic dic Debiti verso banche Debiti verso clientela Titoli in circolazione Passività finanziarie di negoziazione Passività finanziarie valutate al fair value Derivati di copertura Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) Passività fiscali a) correnti b) differite Passività associate ad attività in via di dismissione Altre passività Trattamento di fine rapporto del personale Fondi per rischi e oneri: a) quiescenza e obblighi simili - - b) altri fondi Riserve da valutazione Azioni rimborsabili Strumenti di capitale Riserve Sovrapprezzi di emissione Capitale Azioni proprie (-) Utile (perdita) d'esercizio (+/-) Totale del passivo e del patrimonio netto

12 CONTO ECONOMICO INDIVIDUALE (importi in unità di euro) Voci Interessi attivi e proventi assimilati Interessi passivi e oneri assimilati ( ) ( ) 30. Margine di interesse Commissioni attive Commissioni passive ( ) ( ) 60. Commissioni nette Dividendi e proventi simili Risultato netto dell'attività di negoziazione ( ) ( ) 90. Risultato netto dell'attività di copertura (3.956) 100. Utili (perdite) da cessione o riacquisto di: ( ) a) crediti (18.240) (42.152) b) attività finanziarie disponibili per la vendita c) attività finanziarie detenute sino alla scadenza - - d) passività finanziarie ( ) 110. Risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value ( ) ( ) 120. Margine di intermediazione Rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento di: ( ) ( ) a) crediti ( ) ( ) b) attività finanziarie disponibili per la vendita ( ) ( ) c) attività finanziarie detenute sino alla scadenza - - d) altre operazioni finanziarie ( ) ( ) 140. Risultato netto della gestione finanziaria Spese amministrative: ( ) ( ) a) spese per il personale ( ) ( ) b) altre spese amministrative ( ) ( ) 160. Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri ( ) ( ) 170. Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali ( ) ( ) 180. Rettifiche/riprese di valore nette su attività immateriali ( ) ( ) 190. Altri oneri/proventi di gestione Costi operativi ( ) ( ) 210. Utili (perdite) delle partecipazioni Risultato netto della valutazione al fair value delle attività materiali e immateriali Rettifiche di valore dell'avviamento Utili (perdite) da cessione di investimenti Utile (perdita) della operatività corrente al lordo delle imposte Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente ( ) ( ) 270. Utile (perdita) della operatività corrente al netto delle imposte Utile (perdita) dei gruppi di attività in via di dismissione al netto delle imposte Utile (perdita) d'esercizio

13 PROSPETTO DELLA REDDITIVITÀ COMPLESSIVA INDIVIDUALE (importi in unità di euro) Voci Utile (Perdita) d esercizio Altre componenti reddituali al netto delle imposte 20. Attività finanziarie disponibili per la vendita ( ) ( ) 90. Utili (Perdite) attuariali su piani a benefici definiti ( ) ( ) 110. Totale altre componenti reddituali al netto delle imposte ( ) ( ) 120. Redditività complessiva (Voce ) ( ) 13

14 RENDICONTO FINANZIARIO INDIVIDUALE (metodo indiretto) (importi in unità di euro) A. ATTIVITA' OPERATIVA 1. Gestione (+/-) risultato d esercizio (+/-) plus/minusvalenze su attività finanziarie detenute per la negoziazione e su attività/passività finanziarie valutate al fair value (-/+) plus/minusvalenze su attività di copertura (-/+) (30.748) rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento (+/-) rettifiche/riprese di valore nette su immobilizzazioni materiali e immateriali (+/-) accantonamenti netti a fondi rischi ed oneri ed altri costi/ricavi (+/-) imposte e tasse non liquidate (+) altri aggiustamenti (+/-) ( ) ( ) 2. Liquidità generata/assorbita dalle attività finanziarie (+/-) ( ) - attività finanziarie detenute per la negoziazione attività finanziarie valutate al fair value attività finanziarie disponibili per la vendita ( ) ( ) - crediti verso banche: a vista ( ) crediti verso banche: altri crediti crediti verso clientela ( ) - altre attività ( ) 3. Liquidità generata/assorbita dalle passività finanziarie (+/-) ( ) debiti verso banche: a vista ( ) debiti verso banche: altri debiti debiti verso clientela ( ) titoli in circolazione passività finanziarie di negoziazione passività finanziarie valutate al fair value ( ) ( ) - altre passività ( ) ( ) Liquidità netta generata/assorbita dall'attività operativa A (+/-) B. ATTIVITA' DI INVESTIMENTO 1. Liquidità generata da: (+) vendite di partecipazioni dividendi incassati su partecipazioni vendite di attività finanziarie detenute sino alla scadenza vendite di attività materiali vendite di attività immateriali vendite di rami d'azienda Liquidità assorbita da: (-) ( ) ( ) - acquisti di partecipazioni acquisti di attività finanziarie detenute sino alla scadenza acquisti di attività materiali ( ) ( ) - acquisti di attività immateriali (31.683) (26.448) - acquisiti di rami d'azienda - - Liquidità netta generata/assorbita dall'attività d'investimento B (+/-) ( ) ( ) C. ATTIVITA' DI PROVVISTA - emissioni/acquisti di azioni proprie - - -emissioni/acquisti di strumenti di capitale distribuzione dividendi e altre finalità ( ) ( ) Liquidità netta generata/assorbita dall'attività di provvista C (+/-) ( ) ( ) LIQUIDITA' NETTA GENERATA/ASSORBITA NELL ESERCIZIO D=A+/-B+/-C ( ) ( ) Legenda (+) generata (-) assorbita RICONCILIAZIONE Voci di bilancio Cassa e disponibilità liquide all'inizio dell esercizio E Liquidità totale netta generata/assorbita nell esercizio D ( ) ( ) Cassa e disponibilità liquide: effetto della variazione dei cambi F - - Cassa e disponibilità liquide alla chiusura dell esercizio G = E +/- D +/- F