IMPORTAZIONE DATI DA MODULI FISCALI ANNI PRECEDENTI

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1 RIMBORSO IRAP 2013 Note di rilascio Versione Data 21 Gennaio 2013 Compatibilità In sintesi NOVITA DELLA VERSIONE Guida alla compilazione dell istanza IRAP Importazione dati da moduli di anni precedenti Importazione spese del personale da contabilità Determinazione dell Irap relativa al costo del personale al netto delle deduzioni Percorso operativo (sintesi) Moduli anni precedenti PROSSIMI AGGIORNAMENTI LE NOVITA OPERATIVE DELLE DICHIARAZIONI 2013 Novità della versione GUIDA ALLA COMPILAZIONE DELL ISTANZA IRAP Per tutte le spiegazioni sulle modalità operative di compilazione dell'istanza IRAP, sul recupero dei dati dai file telematici e sulle modalità di utilizzo del nuovo quadro "Import dati telematici" è stata predisposta una guida dell'esperto consultabile dal menu "?". IMPORTAZIONE DATI DA MODULI FISCALI ANNI PRECEDENTI Con la versione vengono rese disponibili le funzioni di importazione dati dagli anni precedenti: a) dichiarazioni anni precedenti b) telematici dichiarazioni anni precedenti Operazioni preliminari Per poter utilizzare le funzioni di importazione dati è assolutamente necessario specificare la tipologia di modello di dichiarazione (sezione a piè del quadro Tipo dichiarazione Funzioni di importazione A dichiarazione aperta, selezionando il comando Importa da dal menu File, previa indicazione nel Quadro Generale del Tipo Dichiarazione, è possibile accedere ad un sottomenu che rende disponibili le seguenti procedure di importazione: 24 ORE Software S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 1 di 10

2 Importazione dai modelli IRAP/Unico/CNM: ; ; ; ; ; ; Importazione da file Telematico IRAP/Unico/CNM (*): - Telematico 2007; - Telematico 2008; - Telematico 2009; - Telematico 2010; - Telematico 2011; - Telematico L importazione dalle 2012 e da Telematico 2012 oltre a recuperare i dati contabili ai fini della compilazione del quadro Import dati dichiarazione consente anche il recupero dei dati anagrafici del soggetto. (*) Importazione dati da file telematico multiplo Nel caso in cui l utente intenda importare i dati da un file telematico multiplo (file contenente dichiarazioni relative a più contribuenti) è preventivamente necessario specificare il codice fiscale del contribuente all interno del quadro Generale. IMPORTAZIONE SPESE DEL PERSONALE DA CONTABILITA A partire dalla versione 7.20 del modulo di contabilità di prossima pubblicazione sarà disponibile una funzione di utilità che consente di selezionare i conti di interesse relativi alle spese del personale e agli oneri finanziari per verificare i requisiti di accesso alla presentazione dell istanza. Tale funzione sarà disponibile solo per i clienti che hanno acquistato e installato il modulo Rimborso IRAP La funzione di importazione dati da Gestione Contabile 7.20 consentirà di importare i dati relativi alle spese del personale. Per ulteriori delucidazioni si rimanda alla "Guida alla compilazione e casi pratici" presente nel menu? alla voce Guida alla compilazione. DETERMINAZIONE DELL IRAP RELATIVA AL COSTO DEL PERSONALE AL NETTO DELLE DEDUZIONI (QUADRO IMPORT DICHIARAZIONI) Con la presente versione vengono resi disponibili i calcoli automatici di determinazione dell Irap relativa al costo del personale al netto delle deduzioni. Nell apposita sezione del quadro Import dati dichiarazioni l utente deve indicare (di norma valorizzati mediante importazione da anni precedente), con riferimento a ciascun anno di imposta, i dati relativi al: - totale imposta Irap originariamente dovuta; - costo totale del personale NON dedotto ai fini Irap; - deduzioni relative ai costi del personale; - valore netto della produzione imponibile ai fini Irap. 24 ORE Software S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 2 di 10

3 Nella riga Costo netto del personale la procedura determina automaticamente il valore su cui calcolare l Irap deducibile ai fini delle imposte dirette. Sono previste 2 metodologie di calcolo alterative. La prima, consigliata, prevede la determinazione del rapporto tra Costo netto del personale e Valore della produzione netta e la determinazione dell Irap deducibile in funzione di detto rapporto evidenziato nel sw. In corrispondenza del rigo Percentuale di incidenza del costo del personale. ATTENZIONE: in questo caso l Irap relativa al costo netto del personale NON corrisponde al Costo netto del personale per l Aliquota standard bensì all Irap totale dovuta per l anno in oggetto per la Percentuale di incidenza del costo del personale. La seconda, attivabile mediante il flag Calcolo Analitico Irap, consente di determinare l imposta deducibile applicando l aliquota standard dell anno di imposta di riferimento al Costo netto del personale. Qualora il contribuente rientrasse nell ipotesi di applicazione di aliquote specifiche o comunque ricadesse in particolari situazioni di rideterminazione dell imponibile potrà determinare manualmente (mediante l ausilio del dichiarativo dell epoca messo a disposizione congiuntamente al presente prodotto) l importo deselezionando la casella di riporto automatico posta nel prospetto di dettaglio in corrispondenza del campo Irap relativa al costo netto del personale. 24 ORE Software S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 3 di 10

4 PERCORSO OPERATIVO (SINTESI) Al fine di facilitare all utente nell utilizzo del software, si propone (in sintesi) il percorso operativo standard per la redazione dell istanza di rimborso, utilizzando le diverse funzioni a disposizione. >> (eventuale) VERIFICA REQUISTI DI ACCESSO ALL ISTANZA Per le aziende gestite con il modulo Contabilità è disponibile la funzione di verifica dei costi del personale e degli oneri finanziari per ogni esercizio potenzialmente interessato all istanza di rimborso IRAP (a partire dalla versione 7.20) >> COMPILAZIONE QUADRO GENERALE Qualora non si proceda all importazione dei dati dal periodo 2012 (dichiarazione o telematico) è necessario compilare manualmente i dati anagrafici nel quadro Generale, avendo cura di specificare il Tipo dichiarazione. >> IMPORTAZIONE DATI DA DICHIARAZIONI ANNI PRECEDENTI Utilizzando i comandi di importazione da dichiarazioni o da file telematici è possibile recuperare i dati delle dichiarazioni degli anni precedenti. a) Import dati dichiarazione/telematico IRAP b) Import dati dichiarazione/telematico UNICO/CNM c) Import da Rimborso IRAP 2008 (qualora presentata l istanza nel 2008) c) Import dati da contabilità (se contribuente è gestito in contabilità) >> COMPLETARE IL QUADRO IMPORT DATI DICHIARAZIONI Completare il quadro Import dati dichiarazioni con le informazioni mancanti (ad esempio Valore della produzione, spese del personale, ) e nel caso in cui non si siano utilizzate tutte le funzioni di import. >> DETERMINAZIONE DELL IRAP SULLE SPESE DEL PERSONALE Determinare l IRAP relativa alle spese del personale (nel quadro Import dati dichiarazioni, si veda la "Guida alla compilazione e casi pratici" consultabile dal menu "?" per tutti i dettagli di merito) >> RIDETERMINAZIONE DELLE IMPOSTE STORICHE Apertura dei moduli storici per la rideterminazione delle imposte, indicando il maggior costo deducibile. >> INDICAZIONE IMPOSTE RIDETERMINATE NEL QUADRO IMPORT DATI DICHIARAZIONI Indicazione manuale nel quadro Import dati dichiarazioni delle imposte rideterminate relative ad ogni periodo di imposta precedente per il quale si è proceduto al ricalcolo delle imposte. >> GENERAZIONE DEI QUADRI RI Per ogni periodo di imposta per il quale si intende effettivamente procedere alla richiesta di rimborso è necessario selezionare la relativa opzione Crea e riporta in quadro RI presente a piè del quadro Import dati dichiarazioni in corrispondenza di ogni periodo. >> GENERAZIONE DEL FILE TELEMATICO Una volta verificata la correttezza dei dati presenti nell istanza di rimborso è possibile procedere alla generazione del file telematico ministeriale, previa compilazione del quadro Dati invio telematico e dell Impegno alla trasmissione telematica. N.B. per la gestione di casi particolari di compilazione si rimanda alla "Guida alla compilazione e casi pratici" consultabile dal menu "?" alla voce Guida alla compilazione. 24 ORE Software S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 4 di 10

5 Al fine di effettuare la riliquidazione delle imposte per gli anni precedenti è necessario procedere utilizzando i moduli dell anno di riferimento. MODULI FISCALI ANNI PRECEDENTI Al fine di procedere alla riliquidazione delle dichiarazioni degli anni , gli utenti di Studio24 Commercialisti possono procedere secondo due modalità alternative: 1) UTILIZZO DEI MODULI FISCALI PREGRESSI DI STUDIO24 COMMERCIALISTI Qualora i moduli degli anni precedenti siano già installati presso la postazione dell utente, sarà possibile utilizzarli per la riliquidazione delle imposte storiche. Si rammenta che la funzione di duplica della dichiarazione è disponibile nel menu Gruppo Attività Duplica, a partire dai moduli Per i moduli degli anni precedenti non essendo all epoca disponibile la funzione di duplica dichiarazione, l utente dovrà modificare la dichiarazione originaria al fine di individuare le relative imposte rideterminate, senza procedere al relativo salvataggio. Si consiglia in tal caso di procedere alla stampa del modello prima di chiudere senza salvare. 2) UTILIZZO DEI MOULI FISCALI ANNI PREGRESSI DI VIALIBERA 2.1) DICHIARAZIONI STORICHE ELABORATE CON VIALIBERA Per i clienti che all epoca hanno elaborato le dichiarazioni storiche con i moduli ViaLibera, devono riliquidare le dichiarazioni storiche utilizzando i moduli ViaLibera. Qualora i software degli anni precedenti non fossero più installati presso la postazione del cliente è possibile scaricare i moduli ViaLibera degli anni dal seguente indirizzo: 2.2) DICHIARAZIONI STORICHE ELABORATE CON STUDIO24 COMMERCIALISTI In via alternativa all utilizzo dei moduli pregressi in Studio24 Commercialisti è possibile utilizzare i moduli anni precedenti di ViaLibera. Ricordiamo che in tal caso che è possibile aprire con i moduli ViaLibera le dichiarazioni storiche elaborate con Studio24 Commercialisti. Per fare questo è necessario recuperare e copiare i file delle dichiarazioni storiche dal seguente percorso: <unità del server>:\ilsole24ore\studio24\sole.<annualità>\ (Esempio E:\IlSole24Ore\Studio24\Sole.09\) Copiare il file originale ed aprirlo con il corrispondente modulo ViaLibera (a parità di anno/modulo) per fare modifiche e riliquidare le imposte storiche. 2.3) DICHIARAZIONI STORICHE ELABORATE CON ALTRE SOLUZIONI Qualora l utente avesse predisposto le dichiarazioni dell epoca con soluzioni di produttori concorrenti, è necessario riliquidare le imposte storiche utilizzando il software storico. Qualora l utente non disponesse più dei programmi di elaborazione delle dichiarazioni storiche, 24 ORE Software S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 5 di 10

6 può utilizzare i moduli ViaLibera degli anni precedenti, per riprodurre la dichiarazione e riliquidare le imposte. Prossimi aggiornamenti Con i prossimi aggiornamenti saranno distribuite le seguenti funzionalità: Importazioni da dichiarazioni: Istanza di rimborso Irap DL 185/08; Importazioni da file telematico modelli: Istanza di rimborso Irap DL 185/08; Stampe 24 ORE Software S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 6 di 10

7 Le novità operative delle dichiarazioni 2013 Le dichiarazioni 2013 presentano importanti novità operative che miglioreranno l esperienza d uso da parte dell utente sotto diversi punti di vista. Le principali novità sono: >> Nuova interfaccia grafica >> Nuove stampe ufficiali in pdf Novita 2013 NUOVA INTERFACCIA GRAFICA QUADRI MINISTERIALI Grazie alla nuova tecnologia di sviluppo, la nuova interfaccia grafica riproduce fedelmente il modello ministeriale in formato PDF. QUADRI DI SERVIZIO E PROSPETTI Anche la grafica dei quadri di servizio e dei prospetti di ausilio alla compilazione è stata completamente ridisegnata rifacendosi alle convenzioni grafiche dei modelli ministeriali, rendendo il prodotto più intuitivo. 24 ORE Software S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 7 di 10

8 COLORI DEI CAMPI GUIDE ALLA COMPILAZIONE In coerenza con le convenzioni grafiche dei modelli ministeriali sono stati rivisti i colori delle seguenti tipologie di campo: campo bianco campo grigio campo di inputazione (in precedenza era verde chiaro) campo calcolato (in precedenza era verde scuro) Sono invece confermate le altre convezioni: campo giallo chiaro campo giallo intenso campo rosso campo rosa campo viola campo azzurro chiaro associata una tabella o un prospetto prospetto associato al campo compilato errore avvertimento campo forzato campo corrente 24 ORE Software S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 8 di 10

9 campo azzurro intenso campo modificabile solo da anagrafica centrale PERSONALIZZAZIONE COLORI Si tenga presente che è comunque possibile personalizzare i colori dei campi del modello accedendo al menu: File > Preferenze > Colore dei campi ZOOM DI VISUALIZZAZIONE QUADRI Con la nuova interfaccia grafica è inoltre possibile ingrandire o ridurre la visualizzazione dell area di lavoro attraverso i bottoni di Zoom posti nella barra di lavoro. STAMPE UFFICIALI IN FORMATO PDF Altra importante novità delle dichiarazioni 2013 è la nuova gestione delle stampe ufficiali in formato PDF. La nuova gestione delle stampe è caratterizzata da: >> stampa su modello ministeriale originale in PDF >> possibilità di stampare anche a colori >> disponibilità dell anteprima di stampa PDF e di tutte le opzioni di stampa di Adobe Reader >> aumento della velocità di stampa (su un numero elevato di pagine è particolarmente performante la generazione del relativo PDF). Di seguito un esempio di anteprima di stampa in formato PDF 24 ORE Software S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 9 di 10

10 Nota: La funzione di stampa PDF sarà abilitata con i successivi aggiornamenti on line del prodotto 24 ORE Software S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 10 di 10