Partnership S.U.S.O. Società Reale Mutua Assicurazioni Baggiovara (MO) 29 marzo 2014 Luca Omarini Grandi Clienti e Welfare Direzione Tutela della Persona e Risparmio
REALE MUTUA: indice di solvibilità*- solidità patrimoniale (*) 465% 534% 543% 468% 466% 473% 426% 462% Margine disponibile 1.363 1.629 1.657 1.463 1.493 1.494 1.406 1.556 Eccedenza Margine richiesto 2 (*) Margine disponibile / Margine richiesto (Importi in milioni di euro)
REALEMUTUA: lapiù grande MUTUAitaliana Reale Mutua Assicurazioni è la più grande Compagnia italiana in forma di mutua, autorizzata ad esercitare tutti i rami di assicurazione. La Società vanta una lunga storia, molta esperienza e affidabilità In oltre 180 anni di attività, Reale Mutua Assicurazioni ha saputo restare fedele ai suoi Assicurati e ha saputo evolversi mantenendo inalterati i propri valori e la propria identità. I numeri di Reale Mutua Assicurazioni 1.235 dipendenti Oltre 350 agenzie, dislocate su tutto il territorio nazionale circa 1.400.000 Soci/Assicurati 45 C.L.D. (Centri Liquidazione Danni) ubicati su tutto il territorio 4 agenzie di Direzione dislocate a Torino, Milano, Roma e Padova 3
REALE MUTUA: I BENEFICI DIMUTUALITA Per la sua particolare forma statutaria, chi sottoscrive una polizza con Reale Mutua Assicurazioni diventa automaticamente Socio e, in quanto tale, gode di vantaggi concreti e servizi esclusivi, quali i Benefici di Mutualità I Benefici di Mutualità consistono in miglioramenti delle prestazioni assicurative originarie previste dalla propria polizza e possono concretizzarsi in: riduzione del premio contrattuale maggiorazione del capitale assicurato Negli ultimi dieci anni i benefici erogati hanno raggiunto l importo complessivo di circa 74 milioni di euro e hanno riguardato polizze stipulate a favore di persone, famiglie e imprese per un totale di circa 970.000 contratti 4
REALE MUTUA: I BENEFICI DIMUTUALITA - Soci e non semplici clienti 5
Obiettivi diwelfare Investo nell Ortho La Previdenza Complementare Il T.F.R. dei collaboratori 6
Obiettivi di Welfare: Investo nell Ortho Convenzione: S.U.S.O.-Reale Mutua Obiettivo: Investire nel futuro di un giovane e proteggerlo mentre cresce accumulando un capitale anno dopo anno di cui si potrà disporre in futuro, inoltre è possibile proteggersi anche dagli infortuni più gravi con un offerta economicamente vantaggiosa che aderisce perfettamente ad ogni necessità. Dove aderire: Agenzie Reale Mutua presenti su tutto il territorio nazionale 7
8 Obiettivi di Welfare: Investo nell Ortho
Obiettivi di Welfare: Investo nell Ortho Se ti capita un infortunio sul lavoro o a casa, oppure mentre fai sport o sei in vacanza, rischi di dover interrompere le tue attività, con conseguenze economiche anche pesanti. Per questo puoi decidere di proteggere te stesso e i tuoi cari con ReAttiva, la polizza di assicurazione contro gli infortuni che ti aiuta in modo concreto quandopiùtiserve, echepuoimodulareinbasealle tue necessità e disponibilità. 9
Obiettivi di Welfare: la Previdenza Complementare I pilastro Inps, casse professionali II pilastro Previdenza Complementare Fondi pensione III pilastro Previdenza Complementare PIP 10
Obiettivi di Welfare Cosa stasuccedendo? Fino al 31.12.2012 65 anni 2013 2014 2015 2016 2017 65 anni e 6 66 anni e 67 anni e 66 anni 67 anni mesi 6 mesi 6 mesi Dal 2018 in poi 68 anni Conseguenze Si verserà per più tempo I coefficienti di sostituzione saranno più favorevoli Cambierà la rivalutazione 11
Obiettivi di Welfare: la Previdenza Complementare Gap Tasso di sostituzione Vita lavorativa A) Il gap previdenziale indica la differenza tra la pensione pubblica percepita e l ultimo reddito da lavoro, si esprime in percentuale dell ultimo reddito, in quanto serve a quantificare la perdita di potere d acquisto B) Il tasso di sostituzione è il rapporto definito in termini percentuali tra la prima rendita pensionistica e l ultimo reddito del lavoratore 12
Obiettivi di Welfare: la Previdenza Complementare La previdenza complementare. Cambia oggiil tuo domani La previdenza complementare rappresenta oggi la soluzione per tutti quei lavoratori che intendono mantenere inalterato il proprio tenore di vita anche in pensione. 13
Obiettivi di Welfare: la Previdenza Complementare Come funziona? Al momento della maturazione dei requisiti il capitale così accumulato viene trasformato in una rendita grazie a coefficienti di conversione che terranno conto dei dati anagrafici del pensionando. RIVALUTAZIONE ADESIONE CONTRIBUZIONE La rivalutazione dei contributi versati avviene in base ai risultati degli investimenti ottenuti dalla forma di previdenza complementare. EROGAZIONE DELLA PRESTAZIONE 14
Obiettivi di Welfare: la Previdenza Complementare I benefici fiscali per l aderente Deducibilità dei versamenti contributivi, sempre fino a 5.164,57 annui È possibile dedurre dal proprio reddito complessivo versamenti fino a 5.164,57 annui. Si determina così un risparmio in termini di minori imposte pagate. 15
Obiettivi di Welfare: la Previdenza Complementare I benefici fiscali per l aderente Deducibilità dei versamenti contributivi, per il calcolo delle addizionali regionali e comunali sempre fino a 5.164,57 annui Deducibilità dei contributi ai fini del calcolo delle imposte addizionali da versare a: Regioni(in EmiliaRomagnal aliquotaèvariainbaseafascedireddito imponibile da 1,43% a 1,73%); Comuni (per Bologna l aliquota è pari allo 0,70% del reddito imponibile). 16
Obiettivi di Welfare: la Previdenza Complementare I benefici fiscali per l aderente Cedolare secca dell 11% I rendimenti sono tassati con una cedolare secca dell 11% sul risultato netto in ciascun periodo di imposta. Si tratta di una previsione di favore per i fondi pensione rispetto alla tassazione prevista per molte altre forme di investimento. 17
Obiettivi di Welfare: la Previdenza Complementare I benefici fiscali per l aderente Se si deduce la contribuzione (in misura variabile tra il 23% e il 43%, a seconda dello scaglione IRPEF) Viene tassata la prestazione (in misura decrescente in funzione degli anni di partecipazione dal 15% al 9%) viceversa La prestazione conseguente ad una contribuzione non dedotta non deve essere tassata 18
Obiettivi di Welfare: la Previdenza Complementare Possibilità di richiedere anticipazioni Per Quando Quanto sul maturato Spese sanitarie sempre max 75% Prima casa dopo 8 anni max 75% Ulteriori esigenze dopo 8 anni max30% TASSAZIONE APPLICATA le anticipazioni per spese sanitarie e i casi specifici previsti per i riscatti sono soggette a ritenuta a titolo definitivo del 15% (che può ridursi fino al 9% dopo 35 anni). Sulle anticipazioni per acquisto e ristrutturazione prima casae per ulteriori esigenze è applicata una ritenuta a titolo definitivo con aliquota del 23% 19
Obiettivi di Welfare: la Previdenza Complementare Riscatto totale della posizione maturata in caso di: Accertata invalidità totale e permanente Possibilità di chiedere il riscatto Decesso prima dell esercizio del diritto alla prestazione pensionistica; Cessazione dell attività lavorativa che comporti inoccupazione per un periodo superiore ai48mesi; Riscatto del 50% della posizione maturata in caso di: Cessazione dell'attività lavorativa prima del raggiungimento dell'età pensionabile che comporti l inoccupazione per un periodo non inferiore a 12 mesi e non superiore a 48mesi,ovveroincasodiricorsodapartedeldatoredilavoroaproceduredimobilità e cassa integrazione. 20
Obiettivi di Welfare: la Previdenza Complementare Possibilità di effettuare trasferimenti E possibile chiedere il trasferimento della propria posizione ad altro fondo pensione o ad altra forma pensionistica individuale: in qualsiasi momento, nel caso in cui si abbia la facoltà di accesso ad altro fondo pensione in relazione all attività lavorativa; dopo due anni di permanenza nella stessa forma pensionistica per semplice scelta dell aderente. 21
Obiettivi di Welfare: la Previdenza Complementare Le prestazioni pensionistiche Quando si ha il diritto alla prestazione? Quando vengono soddisfatte le seguenti condizioni: aver maturato i requisiti di accesso alla pensione nel regime obbligatorio di appartenenza; aver partecipato a forme pensionistiche complementari per un periodo non inferiore a 5 anni. 22
Obiettivi di Welfare: la Previdenza Complementare Le prestazioni pensionistiche Quali sono le prestazioni? 100% dell'intero importo maturatosotto forma di rendita; fino al 50%dell'intero importo maturato sotto forma di capitalee la parte restante come rendita; fino al 100%dell'intero importo maturato sotto forma di capitale. Sel aderenteèunvecchioiscritto(haaderitoentroil28aprile1993aformediprevidenza complementare) Se l importo della rendita annua vitalizia immediata senza reversibilità derivante dalla conversione del 70% del montante finale è inferiore al 50% dell importo dell assegno sociale 23
Le novità fiscali in arrivo Strumento Aliquota attuale Aliquota futura Conto corrente bancario 20,00% 26,00% Conto di deposito 20,00% 26,00% Certificato di deposito 20,00% 26,00% Titoli di Stato italiani 12,50% 12,50% Titoli di Stato europei white list 12,50% 12,50% Azioni italiane 20,00% 26,00% Obbligazioni italiane 20,00% 26,00% Obbligazioni estere 20,00% 26,00% Fondi Italiani 20,00% 26,00% di cui componente di titoli di Stato italiani o esteri 12,50% 12,50% Fondi UE 20,00% 26,00% 24 di cui componente di titoli di Stato italiani o esteri 12,50% 12,50% Fondi pensione individuali 11,00% 11,00% Fondi Pensione di categoria 11,00% 11,00% Polizze unit e index e capitallizazioni 20,00% 26,00% di cui componente di titoli di Stato italiani o esteri 12,50% 12,50% Derivati 20,00% 26,00% Gestioni individuali 20,00% 26,00% di cui componente di titoli di Stato italiani o esteri 12,50% 12,50%
Obiettivi diwelfare: la previdenza complementare Piano Individuale Pensionistico Cento Stelle Reale 25
Obiettivi diwelfare: la previdenza complementare CENTO STELLE REALE è una forma pensionistica complementare in grado di accogliere esclusivamente adesioni individuali CENTO STELLE REALE è un PIP che prevede 3 linee di investimento ( Prudente, Equilibrio e Futuro ) tra cui l aderente può scegliere in base alla propria propensione al rischio (e ad altri elementi quali: età, entità della contribuzione, attività lavorativa, etc.) CENTO STELLE REALE prevede, di default, una garanzia eredi in caso di premorienza
Obiettivi diwelfare: la previdenza complementare Linee di investimento 1) LINEA PRUDENTE: Profilo rischio medio/basso Investimento prevalentemente obbligazionario 2) LINEA EQUILIBRIO: Profilo di rischio medio Investimento bilanciato tra i comparti obbligazionario e azionario 3) LINEA FUTURO: Profilo di rischio medio/alto Investimento prevalentemente azionario Switchpossibili tra una o più linee, purché sia trascorso un anno di permanenza (come da normativa).lo Switch non è gravato da spese.
Obiettivi diwelfare: la previdenza complementare I Costi Per L aderente: Caricamento per Spese di Adesione: 10 Caricamento sul Premio: 1,0% del premio al netto delle spese di adesione con un minimo di 5 Costo Garanzia Eredi: 0,50% del premio al netto delle spese di adesione Commissioni di Gestione: Applicate sul patrimonio del fondo interno e prelevate trimestralmente: Reale Linea Equilibrio: 1,70% su base annua Reale Linea Futuro: 2,20%su base annua Reale Linea Prudente: 0,35% su base annua Spese Erogazione Rendita: caricamento 1,25% sull annualità della rendita
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Obiettivi diwelfare: iltfr dei collaboratori E un investimento sicuro e in più offre opportunità di rivalutazione del capitale legate ai rendimenti del fondo PreviReale, gestione separata di Reale Mutua. E un piano di accumulo flessibile, a premi ricorrenti, con la frequenza di versamenti preferita (mensile, trimestrale, semestrale o annuale) e con la possibilità di sospenderli in qualsiasi momento senza penali. E accessibile, con un importo minimo annuo di 2400 euro. In caso di versamenti aggiuntivi il premio minimo è di 3000 euro, se versato al momento della sottoscrizione, e di 1000 euro se successivo. Se l azienda investe in Capitale Azienda Reale per l'accantonamento del TFR dei dipendenti, il premio può essere dedotto ai fini IRES e IRPEF (nei limiti delle quote di TFR di competenza dell esercizio). 30
Obiettivi diwelfare: iltfr dei collaboratori Rivalutazione delle prestazioni: PREVI REALE Le prestazioni del contratto sono garantite dalla Compagnia e si rivalutano annualmente in base al rendimento di una Gestione interna Separata di attivi denominata" PREVI REALE. Di seguito sono riportati i rendimenti storici: Anno di ricorrenza del contratto Tasso (%) di rendimento lordo del fondo 2014 4,44 2013 4,27 2012 4,16 2011 4,03 2010 4,15 2009 4,03 31 Attenzione: i rendimenti passati non sono indicativi di quelli futuri.