100,72 95,58 81,99 77,81 66,62 70,08 52,66 55,4 0 0 31,65 Comune di Firenze Allegato n. 2/a TIPOLOGIA INDICATORE 1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (ripiano disavanzo, personale e debito) su entrate correnti Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 27 DEFINIZIONE [ripiano disavanzo a carico dell'esercizio + Impegni (Macroaggregati 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc 1...000 "IRAP" FPV entrata concernente il Macroaggregato 1.1 + FPV personale in uscita 1.1 + 1.7 "Interessi passivi" + Titolo 4 Rimborso prestiti)] / (Accertamenti primi tre titoli Entrate + Utilizzo Fondo Anticipazione DL 35/23) VALORE INDICATORE (percentuale) 33,73 2 Entrate correnti 2.1 Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle Totale accertamenti primi tre titoli di entrata / Stanziamenti iniziali di competenza previsioni iniziali di parte corrente dei primi tre titoli delle Entrate 2.2 Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle Totale accertamenti primi tre titoli di entrata / Stanziamenti definitivi di competenza previsioni definitive di parte corrente dei primi tre titoli delle Entrate 2.3 Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie Totale accertamenti (pdc E.1..00.00.000 "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" sulle previsioni iniziali di parte corrente E.1..04.00.000 + E.3.00.00.00.000 "Entrate extratributarie") / Stanziamenti iniziali di competenza dei primi tre titoli delle Entrate 2.4 Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie Totale accertamenti (pdc E.1..00.00.000 "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" sulle previsioni definitive di parte corrente E.1..04.00.000 + E.3.00.00.00.000 "Entrate extratributarie") / Stanziamenti definitivi di competenza dei primi tre titoli delle Entrate 2.5 Incidenza degli incassi correnti sulle previsioni iniziali Totale incassi c/competenza e c/residui dei primi tre titoli di entrata / Stanziamenti di parte corrente iniziali di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 2.6 Incidenza degli incassi correnti sulle previsioni Totale incassi c/competenza e c/residui primi tre titoli di entrata / Stanziamenti definitive di parte corrente definitivi di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 2.7 Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle Totale incassi c/competenza e c/residui (pdc E.1..00.00.000 "Tributi" previsioni iniziali di parte corrente "Compartecipazioni di tributi" E.1..04.00.000 + E.3.00.00.00.000 "Entrate extratributarie") / Stanziamenti iniziali di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 2.8 Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente Totale incassi c/competenza e c/residui (pdc E.1..00.00.000 "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E.1..04.00.000 + E.3.00.00.00.000 "Entrate extratributarie") / Stanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 3 Anticipazioni dell'istituto tesoriere 3.1 Utilizzo medio Anticipazioni di tesoreria Sommatoria degli utilizzi giornalieri delle anticipazioni nell'esercizio / (365 x max previsto dalla norma) 3.2 Anticipazioni chiuse solo contabilmente Anticipazione di tesoreria all'inizio dell'esercizio successivo / max previsto dalla norma 4 Spese di personale 4.1 Incidenza della spesa di personale sulla spesa corrente Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc 1...000 "IRAP" + FPV personale in uscita 1.1 FPV personale in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / Impegni (Spesa corrente FCDE corrente + FPV concernente il Macroaggregato 1.1 FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1)
32,32 2,39 0 0 17,72 249,61 Comune di Firenze Allegato n. 2/a TIPOLOGIA INDICATORE 4.2 Incidenza del salario accessorio ed incentivante rispetto al totale della spesa di personale 4.3 Incidenza spesa personale flessibile rispetto al totale della spesa di personale Indica come gli enti soddisfano le proprie esigenze di risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali più rigide (personale dipendente) o meno rigide (forme di lavoro flessibile) 4.4 Spesa di personale procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 27 DEFINIZIONE Impegni (pdc 1...004 + 1...008 "indennità e altri compensi al personale a tempo indeterminato e determinato"+ pdc 1...003 + 1...007 "straordinario al personale a tempo indeterminato e determinato" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U.1...000 "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) Impegni (pdc U.1.03..0.000 "Consulenze" + pdc U.1.03..12.000 "lavoro flessibile/lsu/lavoro interinale" + pdc U.1.03..11.000 "Prestazioni professionali e specialistiche") / Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U.1...000 "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc 1...000 "IRAP" + FPV personale in uscita 1.1 FPV personale in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / popolazione residente al 1 gennaio (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) VALORE INDICATORE (percentuale) 17,39 5,51 436,56 5 Esternalizzazione dei servizi 5.1 Indicatore di esternalizzazione dei servizi Impegni (pdc U.1.03..15.000 "Contratti di servizio pubblico" + pdc U.1.04.03..000 "Trasferimenti correnti a imprese controllate" + pdc U.1.04.03..000 "Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate") / totale spese impegnate al Titolo I 6 Interessi passivi 6.1 Incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" / Accertamenti primi tre titoli delle Entrate ("Entrate correnti") 6.2 Incidenza degli interessi passivi sulle anticipazioni sul Impegni voce del pdc U.1.07.06.04.000 "Interessi passivi su anticipazioni di totale della spesa per interessi passivi tesoreria" / Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" 6.3 Incidenza interessi di mora sul totale della spesa per interessi passivi 7 Investimenti 7.1 Incidenza investimenti sul totale della spesa corrente e in conto capitale Impegni voce del pdc U.1.07.06..000 "Interessi di mora" / Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" Impegni (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") / totale Impegni Tit. I + II 7.2 Investimenti diretti procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" / popolazione residente al 1 gennaio (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile)
Comune di Firenze Allegato n. 2/a TIPOLOGIA INDICATORE Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 27 DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) 7.3 Contributi agli investimenti procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti" / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 7.4 Investimenti complessivi procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregati 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" e 2.3 "Contributi agli investimenti" / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 7.5 Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente 7.6 Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie Margine corrente di competenza / [Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")] (9) Saldo positivo delle partite finanziarie / [Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")](9) 7.7 Quota investimenti complessivi finanziati da debito Accertamenti (Titolo 6 "Accensione prestiti" - Categoria 6.. "Anticipazioni" - Categoria 6.03.03 "Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie" - Accensioni di prestiti da rinegoziazioni) / [Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")] (9) 8 Analisi dei residui 8.1 Incidenza nuovi residui passivi di parte corrente su Totale residui passivi titolo 1 di competenza dell'esercizio / Totale residui passivi stock residui passivi correnti titolo 1 al 31 dicembre 8.2 Incidenza nuovi residui passivi in c/capitale su stock residui passivi in conto capitale al 31 dicembre 8.3 Incidenza nuovi residui passivi per incremento attività finanziarie su stock residui passivi per incremento attività finanziarie al 31 dicembre 8.4 Incidenza nuovi residui attivi di parte corrente su stock residui attivi di parte corrente 74,63 324,24 0-6,13 20,62 82,83 Totale residui passivi titolo 2 di competenza dell'esercizio/ Totale residui titolo 2 al 31 dicembre 89,44 Totale residui passivi titolo 3 di competenza dell'esercizio / Totale residui passivi titolo 3 al 31 dicembre 99,89 Totale residui attivi titoli 1,2,3 di competenza dell'esercizio / Totale residui attivi titolo 1, 2, 3 al 31 dicembre 41,63 8.5 Incidenza nuovi residui attivi in c/capitale su stock residui attivi in c/capitale Totale residui attivi titolo 4 di competenza dell'esercizio / Totale residui attivi titolo 4 al 31 dicembre 20,4 8.6 Incidenza nuovi residui attivi per riduzione di attività finanziarie su stock residui attivi per riduzione di Totale residui attivi titolo 5 di competenza dell'esercizio / Totale residui attivi titolo 5 al 31 dicembre 66,03 attività finanziarie 9 Smaltimento debiti non finanziari 9.1 Smaltimento debiti commerciali nati nell'esercizio Pagamenti di competenza (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" + 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") / Impegni di competenza (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" + 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") 70,91
-14, 0,0073 0,072 Comune di Firenze Allegato n. 2/a TIPOLOGIA INDICATORE 9.2 Smaltimento debiti commerciali nati negli esercizi precedenti 9.3 Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati nell'esercizio 9.4 Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati negli esercizi precedenti Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 27 DEFINIZIONE Pagamenti c/residui (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" + 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") / stock residui al 1 gennaio (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" + 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") Pagamenti di competenza [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U.1.04..00.000) + Trasferimenti di tributi (U.1.05.00.00.000) + Fondi perequativi (U.1.06.00.00.000) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U.2.03..00.000) + Altri trasferimenti in conto capitale (U.2.04..00.000 + U.2.04.11.00.000 + U.2.04.16.00.000 + U.2.04.21.00.000)] / Impegni di competenza [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U.1.04..00.000) + Trasferimenti di tributi (U.1.05.00.00.000) + Fondi perequativi (U.1.06.00.00.000) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U.2.03..00.000) + Altri trasferimenti in conto capitale (U.2.04..00.000 + U.2.04.11.00.000 + U.2.04.16.00.000 + U.2.04.21.00.000)] Pagamenti in c/residui [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U.1.04..00.000) + Trasferimenti di tributi (U.1.05.00.00.000) + Fondi perequativi (U.1.06.00.00.000) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U.2.03..00.000) + Altri trasferimenti in conto capitale (U.2.04..00.000 + U.2.04.11.00.000 + U.2.04.16.00.000 + U.2.04.21.00.000)] / stock residui al 1 gennaio [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U.1.04..00.000) + Trasferimenti di tributi (U.1.05.00.00.000) + Fondi perequativi (U.1.06.00.00.000) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U.2.03..00.000) + Altri trasferimenti in conto capitale (U.2.04..00.000 + U.2.04.11.00.000 + U.2.04.16.00.000 + U.2.04.21.00.000)] VALORE INDICATORE (percentuale) 83,64 55,23 32,39 9.5 Indicatore annuale di tempestività dei pagamenti (di cui al Comma 1, dell articolo 9, DPCM del 22 settembre 24) Giorni effettivi intercorrenti tra la data di scadenza della fattura o richiesta equivalente di pagamento e la data di pagamento ai fornitori moltiplicata per l importo dovuto, rapportata alla somma degli importi pagati nel periodo di riferimento 10 Debiti finanziari 10.1 Incidenza estinzioni anticipate debiti finanziari Impegni per estinzioni anticipate / Debito da finanziamento al 31 dicembre anno precedente (2) 10.2 Incidenza estinzioni ordinarie debiti finanziari (Totale impegni Titolo 4 della spesa Impegni estinzioni anticipate) / Debito da finanziamento al 31/12 anno precedente (2)
13.2 Debiti in corso di riconoscimento Importo debiti fuori bilancio in corso di riconoscimento/totale accertamento entrate dei titoli 1, 2 e 3 0 13.3 Debiti riconosciuti e in corso di finanziamento Importo Debiti fuori bilancio riconosciuti e in corso di finanziamento/totale accertamento entrate dei titoli 1, 2 e 3 0 Comune di Firenze Allegato n. 2/a TIPOLOGIA INDICATORE Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 27 DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) 10.3 Sostenibilità debiti finanziari 8,05 1298,14 [Impegni (Totale 1.7 "Interessi passivi" "Interessi di mora" (U.1.07.06..000) "Interessi per anticipazioni prestiti" (U.1.07.06.04.000) + Titolo 4 della spesa estinzioni anticipate) (Accertamenti Entrate categoria E.4..06.00.000 "Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da amministrazioni pubbliche") + Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche (E.4.03..00.000) + Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione (E.4.03.04.00.000)] / Accertamenti titoli 1, 2 e 3 10.4 Indebitamento procapite (in valore assoluto) Debito di finanziamento al 31/12 (2) / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 11 Composizione dell'avanzo di amministrazione (4) 11.1 Incidenza quota libera di parte corrente nell'avanzo Quota libera di parte corrente dell'avanzo/avanzo di amministrazione (5) -0,70 11.2 Incidenza quota libera in c/capitale nell'avanzo Quota libera in conto capitale dell'avanzo/avanzo di amministrazione (6) 0,07 11.3 Incidenza quota accantonata nell'avanzo Quota accantonata dell'avanzo/avanzo di amministrazione (7) 1,23 11.4 Incidenza quota vincolata nell'avanzo Quota vincolata dell'avanzo/avanzo di amministrazione (8) 0,40 12 Disavanzo di amministrazione 12.1 Quota disavanzo ripianato nell'esercizio Disavanzo di amministrazione esercizio precedente Disavanzo di amministrazione esercizio in corso / Totale Disavanzo esercizio precedente (3) 0,14 12.2 Incremento del disavanzo rispetto all'esercizio precedente Disavanzo di amministrazione esercizio in corso Disavanzo di amministrazione esercizio precedente / Totale Disavanzo esercizio precedente (3) -0,14 12.3 Sostenibilità patrimoniale del disavanzo Totale disavanzo di amministrazione (3) / Patrimonio netto (1) 0,15 12.4 Sostenibilità disavanzo effettivamente a carico dell'esercizio Disavanzo iscritto in spesa del conto del bilancio / Accertamenti dei titoli 1, 2 e 3 delle entrate 0,83 13 Debiti fuori bilancio 13.1 Debiti riconosciuti e finanziati Importo Debiti fuori bilancio riconosciuti e finanziati / Totale impegni titolo I e titolo II 0,0005 14 Fondo pluriennale vincolato
Comune di Firenze Allegato n. 2/a TIPOLOGIA INDICATORE Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 27 DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) 14.1 Utilizzo del FPV (Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del bilancio - Quota del fondo pluriennale vincolato corrente e capitale non utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi) / Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata nel bilancio (Per il FPV riferirsi ai valori riportati nell'allegato del rendiconto concernente il FPV, totale delle colonne a) e c) 15 Partite di giro e conto terzi 15.1 Incidenza partite di giro e conto terzi in entrata Totale accertamenti Entrate per conto terzi e partite di giro / Totale accertamenti primi tre titoli delle entrate (al netto dell'anticipazione sanitaria erogata dalla Tesoreria dello Stato e dei movimenti riguardanti la GSA e i conti di tesoreria sanitari e non sanitari) 15.2 Incidenza partite di giro e conto terzi in uscita Totale impegni Uscite per conto terzi e partite di giro / Totale impegni del titolo I della spesa 0,50 12,29 (al netto del rimborso dell'anticipazione sanitaria erogata dalla Tesoreria dello Stato e dei movimenti riguardanti la GSA e i conti di tesoreria sanitari e non sanitari) (1) Il Patrimonio Netto è pari alla Lettera A) dello stato patrimoniale passivo. Le Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/21 a decorrere dal 26 elaborano l'indicator (2) Il debito da finanziamento è pari alla Lettera D1 dello stato patrimoniale passivo. Le Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/21 a decorrere dal 26 elaborano l'indicatore a decorrere dal 27. (3) Indicatore da rappresentare solo in caso di disavanzo di amministrazione. Il disavanzo di amministrazione è pari alla lettera E dell'allegato al rendiconto riguardante il risultato di amministrazione dell'esercizio di riferimento, al netto del disavanzo da debito autorizzato e non contratto. (4) Da compilare solo se la voce E dell'allegato al rendiconto concernente il risultato di amministrazione è positivo o pari a 0. (5) La quota libera di parte corrente del risultato di amministrazione è pari alla voce E riportata nell'allegato a) al rendiconto. Il risultato di amministrazione è pari alla lettera A del predetto allegato a). (6) La quota libera in c/capitale del risultato di amministrazione è pari alla voce D riportata nell'allegato a) al rendiconto. Il risultato di amministrazione è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (7) La quota accantonata del risultato di amministrazione è pari alla voce B riportata nell'allegato a) al rendiconto. Il risultato di amministrazione è pari alla lettera A del predetto allegato a). (8) La quota vincolata del risultato di amministrazione è pari alla voce C riportata nell'allegato a) al rendiconto. Il risultato di amministrazione è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (9) Indicare al numeratore solo la quota del finanziamento destinata alla copertura di investimenti, e al denominatore escludere gli investimenti che, nell'esercizio, sono finanziati dal FPV. 14,35
% di riscossione dei crediti esigibili nell'eserczio: Riscossioni c/comp/ Accertamenti di competenza 1 Tipologia 1: Imposte, tasse e proventi assimilati 11,04 11,82 18,34 85,6 92,19 70,35 79 31,14 104 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 0 0, 0, 100 100 100 100 0 103 Tipologia 3: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 2,38 2,41 3,7 100 100 97,28 97 100 103 Tipologia 3: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma 0 10000 Totale TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 13,42 14,24 22,05 88, 93,4 74,51 82,03 37,06 2 Tipologia 1: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 2,2 2,73 3,58 100 99,36 68,12 68,08 68,21 2 Tipologia 1: Trasferimenti correnti da Famiglie 0,05 0,05 0,11 100 100 100 100 0 203 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 0,09 0,11 0,06 100 100 79,12 85,82 46,09 204 Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 0,03 0,03 0 100 100 0 0 0 205 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione europea e dal Resto del Mondo 0,11 0,09 0,06 100 100 72,54 77,62 61,24 20000 Totale TITOLO 2: Trasferimenti correnti 2,48 2,99 3,81 100 99,41 68,98 69,4 67,92 300 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 5,59 6,44 8,94 89,12 92,58 80,82 83,16 71,04 30300 Tipologia 300: Interessi attivi 0, 0,04 0,07 100 99,52 96,44 98,74 49,12 30400 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale 0,44 0,45 0,68 100 100 65,49 64,98 100 30500 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 0,72 0,76 0,8 97,13 95,82 76,74 87,5 42,35 30000 Totale TITOLO 3: Entrate extratributarie 9,37 10,38 14,55 70,51 73,25 46,74 70,67 21,13 400 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0, 0, 0, 100 100 100 100 0 % di riscossione dei crediti esigibili negli esercizi precedenti: Riscossioni c/residui/ residui definitivi iniziali Comune di Firenze Piano degli indicatori di bilancio Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Rendiconto esercizio 27 Composizione delle entrate (valori percentuali) Percentuale di riscossione Allegato n. 2/b Titolo Tipologia Denominazione Previsioni iniziali competenza/ totale previsioni iniziali competenza Previsioni definitive competenza/ totale previsioni definitive competenza Accertamenti/ Totale Accertamenti % di riscossione prevista nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa/ (previsioni iniziali competenza + residui) % di riscossione prevista nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (previsioni definitive competenza + residui) % di riscossione complessiva: (Riscossioni c/comp+ Riscossioni c/residui)/ (Accertamenti + residui definitivi iniziali) TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa TITOLO 2: Trasferimenti correnti TITOLO 3: Entrate extratributarie 300 Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti 2,61 2,69 4,06 52,89 54,7 18,86 40,32 11,08 TITOLO 4: Entrate in conto capitale
400 Tipologia 200: Contributi agli investimenti 3,71 4,97 2,74 99,24 99,63 38,65 63,23 30,54 40300 Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale 0 0 0 100 0 100 100 0 40400 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 0,6 1,08 0,71 100 100 36,08 35,94 57,44 40500 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 0,47 0,26 0,43 100 99,66 99,44 99,67 59,42 40000 Totale TITOLO 4: Entrate in conto capitale 4,79 6,31 3,89 99,32 99,66 40,71 62,39 30,57 500 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 0,77 0,38 0, 100 100 100 100 100 500 Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine 0, 0 0 10 50300 Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine 0 0 0 0 100 0 0 0 50400 Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie 1,3 1,35 0,28 100 100 10,43 0 25,4 50000 Totale TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie 2,09 1,73 0,29 100 100 12,26 2,3 26,77 600 Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari 0 600 Tipologia 200: Accensione prestiti a breve termine 0 60300 Tipologia 300: Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine 1,3 2,14 3,17 100 99,16 18,26 12,51 46,35 60400 Tipologia 400: Altre forme di indebitamento 0 60000 Totale TITOLO 6: Accensione prestiti 1,3 2,14 3,17 100 99,16 18,26 12,51 46,35 700 Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 11,51 11,93 0 100 100 0 0 0 70000 Totale TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 11,51 11,93 0 100 100 0 0 0 900 Tipologia 100: Entrate per partite di giro 58,95 61,12 51,74 100 100 99,86 99,89 83,71 900 Tipologia 200: Entrate per conto terzi 0,45 0,47 0,49 100 100 73,99 81,57 54,3 90000 Totale TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro 59,4 61,59 52,24 100 100 99,52 99,71 63,24 TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie TITOLO 6: Accensione prestiti TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro TOTALE ENTRATE 100 100 100 94,43 90,13 73,3 85,93 29,75
Previsioni iniziali Previsioni defintive Dati di rendiconto di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: Economie di competenza/ Totale Economie di competenza Organi istituzionali 0,35 0 0,33 0 0,56 0 0,03 Segreteria generale 0,29 0,16 0,28 0,04 0,47 0,06 0, 0 Risorse umane 1,1 2,87 1,04 0,76 1,35 0,04 0,57 1 Altri servizi generali 0,16 0 0,27 0, 0,41 0, 0,07 Uffici giudiziari 0, 0, 0,11 0,15 0,17 0 0, Comune di Firenze Piano degli indicatori di bilancio Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi Rendiconto esercizio 27 COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI (dati percentuali) Allegato n. 2/c MISSIONI E PROGRAMMI Incidenza Missioni/Programmi: Previsioni stanziamento/ totale previsioni missioni di cui Incidenza FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Incidenza Missioni/Programmi: Previsioni stanziamento/ totale previsioni missioni di cui Incidenza FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Incidenza Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) 03 04 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 1,99 0,03 1,79 0 1,4 0 2,06 0,2 0 0,22 0 0,34 0 0,05 Missione Servizi istituzionali, generali e di gestione 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0,13 0 0,38 0 0,62 0 0,06 06 Ufficio tecnico 0,71 6,11 0,73 1,77 1, 0,83 0,4 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 0,22 0 0,17 0 0,23 0 0,08 08 Statistica e sistemi informativi 0,42 1,44 0,38 0,12 0,57 0,73 0,19 09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali TOTALE Missione Servizi istituzionali, generali e di gestione 5,58 10,6 5,58 2,72 6,96 1,67 3,52 Missione Giustizia Casa circondariale e altri servizi TOTALE Missione Giustizia 0, 0, 0,11 0,15 0,17 0 0, Missione 03 Polizia locale e amministrativa 1,92 2,22 1,78 0,73 2,92 0 0,24
Istruzione prescolastica 0,63 0 0,58 0,57 0,95 0,54 0,15 07 Diritto allo studio 0,03 0 0,03 0 0,04 0 0, Missione 03 Ordine pubblico e sicurezza Sistema integrato di sicurezza urbana 0,04 0 0,07 0,17 0,28 2,66 0,1 TOTALE MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza 1,96 2,22 1,85 0,9 3,19 2,66 0,34 Altri ordini di istruzione non universitaria 1,05 6,66 1,08 8,5 0,56 1,96 1,78 Missione 04 Istruzione e diritto allo studio 04 Istruzione universitaria 0, 0 0, 0 0, 0 0 05 Istruzione tecnica superiore 06 Servizi ausiliari all istruzione 1,08 0,49 1, 0,54 1,72 0,5 0,15 TOTALE MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio 2,79 7,15 2,73 9,61 3,28 3 2,09 Missione 05Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali Valorizzazione dei beni di interesse storico Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale Totale Missione 05 Tutela e valorizzazione deibeni e attività culturali 1,62 21,1 1,69 5,65 2, 17,95 2,95 1,27 0,53 1,52 0,19 2 0 0,78 2,89 21,64 3,21 5,84 4, 17,95 3,72 Sport e tempo libero 0,83 3,38 0,83 2,18 0,95 1,65 0,78 Missione 06 Politiche Giovani 0,07 0 0,07 0 0,11 0, 0, giovanili sport e tempo Totale Missione 06 Politiche giovanili libero 0,9 3,38 0,9 2,18 1,06 1,66 0,79 sport e tempo libero Missione 07 Turismo Sviluppo e la valorizzazione del turismo Totale Missione 07 Turismo 0,07 0,04 0,09 0, 0,12 0 0,04 0,07 0,04 0,09 0, 0,12 0 0,04 Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia Urbanistica e assetto del territorio 0,33 3,73 0,38 1,04 0,34 0,64 0,45 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 0,8 0 1,09 0 1,23 0 0,8
Difesa del suolo 0, 0,97 0, 0 0 0 0,03 Trasporto ferroviario 0, 0,26 0, 0 0 0 0, Trasporto pubblico locale 4,08 20,56 7,76 48,64 10,92 49,61 8,25 05 Viabilità e infrastrutture stradali 3,53 18,38 4,41 20,84 3,73 15,34 6,29 Sistema di protezione civile 0,03 0 0,03 0 0,05 0 0, abitativa Totale Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 1,13 3,73 1,47 1,04 1,57 0,64 1,24 Missione 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 0,78 5,81 1, 3,6 1,1 3,61 1,15 03 Rifiuti 3, 0 2,76 0 4,84 0 0, 04 Servizio idrico integrato 0, 0,11 0, 0,09 0, 0,04 0, 05 06 07 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione Tutela e valorizzazione delle risorse idriche Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni 0, 0 0, 0 0, 0 0 0, 0, 08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 0,11 0 0,17 0,11 0,1 0,47 0,29 Totale Missione 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 3,97 6,9 4 3,8 6,09 4,12 1,51 Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità 03 Trasporto per vie d'acqua 04 Altre modalità di trasporto Totale Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità 7,61 39,21 12,18 69,48 14,66 64,95 14,56 Missione 11 Soccorso civile Interventi a seguito di calamità naturali Totale Missione 11 Soccorso civile 0,04 0 0,03 0 0,05 0 0,
Interventi per la disabilità 0,21 0 0,17 0,1 0,3 0,14 0, 03 Interventi per gli anziani 0,5 0 0,4 0,05 0,69 0,07 0, 08 Cooperazione e associazionismo 0,05 0 0,05 0 0,08 0 0 09 Servizio necroscopico e cimiteriale 0,15 1,54 0,18 1,25 0,22 0,83 0,2 07 Ulteriori spese in materia sanitaria Industria, PMI e Artigianato 0,05 0 0,27 0 0,41 0 0,08 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 1,57 0,84 1,64 1,31 2,69 1,14 0,34 04 Interventi per i soggetti a rischio di esclusione sociale 0,32 0,38 0,36 0,27 0,55 0,36 0,13 Missione 12 Diritti sociali, 05 Interventi per le famiglie politiche sociali e 06 Interventi per il diritto alla casa 0,09 0 0,07 0 0,11 0 0, famiglia 07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 1,2 1,99 1,08 0,96 1,7 0,72 0,3 Totale Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 4,09 4,76 3,95 3,95 6,35 3,26 1, Missione 13 Tutela della salute 03 04 05 finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi investimenti sanitari 06 restituzione maggiori gettiti SSN Totale Missione 13 Tutela della salute
Missione 14 Sviluppo economico e competitività Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 0,16 0,25 0,21 0,25 0,26 0,03 0,14 03 Ricerca e innovazione 0, 0 0,06 0,04 0, 0 0,11 04 Reti e altri servizi di pubblica utilità 0, 0 0,03 0 0,04 0 0 Totale Missione 14 Sviluppo economico e competitività 0,24 0,25 0,57 0,29 0,72 0,03 0,32 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro Missione 15 Politiche per il Formazione professionale 0,08 0,14 0,06 0,04 0,05 0, 0,07 lavoro e la formazione 03 Sostegno all'occupazione professionale Totale Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale 0,08 0,14 0,06 0,04 0,05 0, 0,07 Sviluppo del settore agricolo e del Missione 16 sistema agroalimentare Agricoltura, politiche Caccia e pesca agroalimentar i e pesca Totale Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Missione 17 Fonti energetiche Energia e diversificazion Totale Missione 17 Energia e e delle fonti diversificazione delle fonti energetiche energetiche Missione 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali Totale Missione 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni internazionali e Missione 19 Cooperazione allo sviluppo Relazioni internazionali Totale Missione 19 Relazioni internazionali 0,03 0 0,03 0 0 0 0,05 0,03 0 0,03 0 0 0 0,05
Fondo di riserva 0,11 0 0,1 0 0 0 0,2 Servizi per conto terzi - Partite di giro 54,84 0 50,4 0 49, 0,04 46,52 Missione 20 Fondi e accantoname nti Fondo crediti di dubbia esigibilità 1,55 0 1,52 0 0 0 3,14 03 Altri fondi 0,13 0 0,11 0 0 0 0,22 Totale Missione 20 Fondi e accantonamenti 1,78 0 1,72 0 0 0 3,57 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 0,33 0 0,3 0 0,53 0 0 Missione 50 Debito pubblico Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 1,23 0 1,24 0 2,15 0 0,03 Totale Missione 50 Debito pubblico 1,55 0 1,54 0 2,67 0 0,03 Missione 60 Restituzione anticipazioni di tesoreria 10,63 0 9,76 0 0 0 20,21 Anticipazioni finanziarie Totale Missione 60 Anticipazioni finanziarie 10,63 0 9,76 0 0 0 20,21 Missione 99 Servizi per conto terzi Anticipazioni per il finanziamento del sistema nazionale sanitario Totale Missione 99 Servizi per conto terzi 54,84 0 50,4 0 49, 0,04 46,52
Comune di Firenze Missione Servizi istituzionali, generali e di gestione MISSIONI E PROGRAMMI Piano degli indicatori di bilancio Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi Rendiconto esercizio 27 Capacità di pagamento nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa/ (residui +previsioni iniziali competenza- FPV ) CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 27 (dati percentuali) Capacità di pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (residui +previsioni definitive competenza- FPV ) Capacità di pagamento a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi iniziali) Capacità di pagamento delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni Allegato n. 2/d Capacità di pagamento delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi iniziali Organi istituzionali 100 100 89,3 90,99 73,29 Segreteria generale 100 100 49,14 63,48 21,68 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione, 100 100 74,86 85 31,03 provveditorato 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 100 100 46,37 52,65 33,89 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 100 100 28,19 27,36 35,51 06 Ufficio tecnico 100 99,75 63,77 56,55 80,1 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato 100 99,52 92,16 94,96 80,63 civile 08 Statistica e sistemi informativi 100 100 62,5 60,3 70,91 09 Assistenza tecnicoamministrativa agli enti locali 0 Risorse umane 100 99,96 85,55 85,44 86,43 1 Altri servizi generali 100 99,82 42 39,36 59,62 TOTALE Missione Servizi istituzionali, generali e di gestione 100 99,94 66,27 69,12 54,82 Missione Giustizia Uffici giudiziari 100 98,13 66,3 86,66 11,96 Casa circondariale e altri servizi TOTALE Missione Giustizia 100 98,13 66,3 86,66 11,96 Polizia locale e amministrativa 100 100 85,22 85,08 86,44 Missione 03 Sistema integrato di Ordine pubblico e sicurezza urbana 100 100 50,15 30, 96,11 sicurezza TOTALE MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza 100 100 84,53 84,23 86,99 Istruzione prescolastica 100 99,92 77,46 74,71 89,47 Altri ordini di istruzione non universitaria 100 99,51 77,12 77,08 77,25 04 Istruzione universitaria 100 100 70, 58,82 99,7 Missione 04 05 Istruzione tecnica superiore 100 100 0 0 0 Istruzione e diritto Servizi ausiliari allo studio 06 all istruzione 100 100 85,81 83,81 95,53 07 Diritto allo studio 100 100 53,83 20,21 100 TOTALE MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio 100 99,87 81,42 79,21 90,93
Valorizzazione dei beni di interesse storico Missione 05Tutela Attività culturali e e valorizzazione interventi diversi nel dei beni e delle settore culturale attività culturali Totale Missione 05 Tutela e valorizzazione deibeni e attività culturali Missione 06 Politiche giovanili sport e tempo libero Missione 07 Turismo 100 99,9 60,47 54,57 67,66 100 99,99 77,16 73,11 89,76 100 99,95 73,08 69,59 81,48 Sport e tempo libero 94,28 99,98 60,92 69,75 45,28 Giovani 100 100 86,73 85,79 95,98 Totale Missione 06 Politiche giovanili sport e tempo libero Sviluppo e la valorizzazione del turismo Totale Missione 07 Turismo 94,65 99,98 63,23 71,71 46,52 100 98,63 74,71 68,29 89,83 100 98,63 74,71 68,29 89,83 Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa Urbanistica e assetto del territorio Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economicopopolare Totale Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 100 99,53 86,34 89,34 67,47 100 100 84,15 84,49 82,97 100 99,9 84,52 85,41 81,26 Difesa del suolo 100 100 70,9 32,89 100 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 100 100 73,2 69,17 89,88 03 Rifiuti 100 100 96,99 97,85 93,32 04 Servizio idrico integrato 100 97,96 61,49 63,17 60,34 05 Aree protette, parchi naturali, protezione 100 100 59, 37,74 85,78 Missione 09 naturalistica e forestazione Sviluppo Tutela e valorizzazione 06 sostenibile e tutela delle risorse idriche 100 100 57,76 0 57,76 del territorio e dell'ambiente 07 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni 08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 100 100 64,68 54,29 96,31 Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità Missione 11 Soccorso civile Totale Missione 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 100 99,99 92,92 93,09 92,22 Trasporto ferroviario 100 55,38 100 0 100 Trasporto pubblico locale 100 100 68,86 60,07 92,11 03 Trasporto per vie d'acqua 04 Altre modalità di trasporto 100 100 0,5 100 0 05 Viabilità e infrastrutture stradali 100 98,4 74,32 74,37 74,11 Totale Missione 10 Trasporti e 100 99,37 70,19 63,88 88,48 Sistema di protezione civile 100 100 72,65 64,31 95,07 Interventi a seguito di calamità naturali 100 100 59,57 84,81 32,38
Soccorso civile Totale Missione 11 Soccorso civile 100 100 72,43 64,56 93,2 Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Missione 13 Tutela della salute Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 100 100 81,26 79,79 91, Interventi per la disabilità 100 100 85 88,42 71,66 03 Interventi per gli anziani 100 99,58 86,42 87,43 70,29 04 Interventi per i soggetti a rischio di esclusione sociale 100 99,49 78,81 75, 87,65 05 Interventi per le famiglie 0 100 58,82 58,82 0 06 Interventi per il diritto alla casa 100 100 34,41 26,05 76,26 07 Programmazione e governo della rete dei servizi 100 99,99 80,05 78,13 86,61 sociosanitari e sociali 08 Cooperazione e associazionismo 100 100 84,71 69,48 100 09 Servizio necroscopico e cimiteriale 100 99,44 58,33 52,74 76,09 Totale Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 100 99,89 79,97 78,41 86,93 03 04 finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi Missione 14 Sviluppo economico e competitività 05 investimenti sanitari 06 restituzione maggiori gettiti SSN 07 Ulteriori spese in materia sanitaria 100 100 55,74 35,94 86,07 Totale Missione 13 Tutela della salute 100 100 55,74 35,94 86,07 Industria, PMI e Artigianato 100 99,9 4,42 3,89 5,47 Commercio - reti distributive - tutela dei 100 99,47 86,12 86,72 81,7 consumatori 03 Ricerca e innovazione 100 99,88 34,15 13,39 47,94 04 Reti e altri servizi di pubblica utilità 100 100 57,9 42,51 84,
Totale Missione 14 Sviluppo economico e competitività 100 99,77 32,56 35,8 24,3 Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Missione 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro Formazione professionale 100 93,41 73,29 76,82 65,28 03 Sostegno all'occupazione Totale Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione 100 93,41 73,29 76,82 65,28 professionale Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare Caccia e pesca Totale Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Fonti energetiche 100 100 100 100 100 Totale Missione 17 Energia e diversificazione delle fonti 100 100 100 100 100 energetiche Missione 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali Totale Missione 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Missione 19 Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo 100 100 70,05 62,46 73,69 Relazioni internazionali Totale Missione 19 Relazioni internazionali 100 100 70,05 62,46 73,69 Fondo di riserva 100 100 0 0 0 Fondo crediti di dubbia Missione 20 Fondi e accantonamenti Missione 50 Debito pubblico esigibilità 03 Altri fondi Totale Missione 20 Fondi e accantonamenti Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 6, 5,73 0 0 0 100 100 100 100 0 100 100 90,41 90,85 0 Missione 60 Anticipazioni finanziarie Totale Missione 50 Debito pubblico Restituzione anticipazioni di tesoreria Totale Missione 60 Anticipazioni finanziarie Servizi per conto terzi - Partite di giro 100 100 92,29 92,65 0 100 100 0 0 0 100 100 0 0 0 100 100 98,4 98,65 85,41
Missione 99 Servizi per conto terzi Anticipazioni per il finanziamento del sistema nazionale sanitario Totale Missione 99 Servizi per conto terzi 100 100 98,4 98,65 85,41