GenFonDir Fondo Pensione dei Dirigenti delle Società del Gruppo Generali Iscritto all albo n. 1263, 1a Sezione speciale Fondi Pensione Preesistenti

GenFonDir Fondo Pensione dei Dirigenti delle Società del Gruppo Generali Iscritto all albo n. 1263, 1a Sezione speciale Fondi Pensione Preesistenti Piazza Duca degli Abruzzi, 2 Trieste www.genfondir.it RELAZIONE E BILANCIO AL 31 DICEMBRE 2014 (Assemblea degli Associati del 27 aprile 2015) CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE Presidente Vice Presidente Consiglieri Renato Notaristefano Gianfranco Vecchiet Roberto Coppa Massimo Maria Guarino Andrea Liveris Renzo Manzin Davide Pelucchi Mauro Valle RESPONSABILE DEL FONDO Cristina Morgan COLLEGIO DEI SINDACI Presidente Paolo Medizza Sindaci effettivi Giorgio Cociani Tommaso Mioni Andrina Zahar Sindaci supplenti Oliver Boccia Carlo Alberto Lizzini Bilancio 2014 previsionale 2015 ASSEMBLEA ORDINARIA APRILE 2015 Pag. 1

RELAZIONE SULLA GESTIONE Lo scopo istituzionale del Fondo è di attuare, senza fini di lucro le forme pensionistiche complementari definite dai Contratti Collettivi Nazionali di Lavoro e/o dagli Accordi o Regolamenti Aziendali, a favore dei Dirigenti delle Società del Gruppo Generali e dei loro familiari e/o superstiti. A termini di Statuto, l attività trova concreta attuazione con la raccolta dei contributi (a carico azienda, dirigente e da conferimento del TFR) e con l investimento esclusivo in polizze assicurative di natura previdenziale, secondo quanto definito nelle sopra citate fonti istitutive. L elenco delle polizze collettive che garantiscono tali prestazioni figura nell allegato A) a questa Relazione. In tema di redazione del bilancio di esercizio, il Fondo è allineato ai principi sanciti dalla Commissione di Vigilanza sui Fondi Pensione nel documento intitolato Il bilancio dei fondi pensione e altre disposizioni in materia di contabilità, nonché alle disposizioni dettate dal Regolamento recante le norme sulle procedure per l autorizzazione all attività dei fondi pensione e termini per l iscrizione all albo. L andamento della gestione 2014 è rappresentato dalle cifre esposte qui di seguito. Al 31 Dicembre 2014 il numero di aderenti al Fondo erano 532, in incremento di 70 unità rispetto alla fine del precedente esercizio (81 nuovi iscritti e 11 uscite). Gli associati in servizio attivo sono 431, mentre 101 sono i soci cessati dal servizio attivo che hanno mantenuto in differimento la propria posizione nel Fondo: tra questi, 29 sono i cessati che, avendo perso i requisiti di partecipazione, sono gestiti nella polizza specifica a condizioni definite nella Nota Informativa (Gesav 75458). Patrimonio netto destinato alle prestazioni Il valore complessivo delle riserve maturate alla data di chiusura dell esercizio, al netto dell imposta sostitutiva, è di euro 107.896.755 (97.409.677 nel 2013), di cui euro 106.668.216 in polizze previdenziali di Generali Italia S.p.A. (Gesav 96.083.609 euro; Euro Forte 3.379.478 euro; Rispav 7.205.129 euro) ed euro 1.228.539 in polizze Alleanza Assicurazioni S.p.A. (tutte nella gestione Euro S.Giorgio ). Si rende noto che dal 1 novembre 2014 la gestione Euro Forte è confluita nella Gesav. Il patrimonio netto destinato alle prestazioni previdenziali registra un incremento, al netto dell imposta sostitutiva, pari a euro 10.487.078. Premi versati I premi versati nel corso dell esercizio da GenFonDir agli assicuratori sulle singole posizioni ammontano ad euro 8.879.114. Dei quali 2.743.166 derivano da contributi di fonte azienda euro 94.466 di fonte Dirigenti ed euro 6.041.482 da conferimento TFR. Trasferimenti in entrata Tale posta è relativa al trasferimento da altri Fondi delle posizioni previdenziali di 20 associati, per un importo pari a euro 3.186.661 in linea rispetto al precedente esercizio (euro 3.259.628). Posizioni liquidate e Trasferimenti in uscita Le somme liquidate agli Associati per prestazioni a scadenza, anticipazioni e riscatti, più l ammontare dei trasferimenti in uscita sono risultate pari complessivamente a euro 5.315.062 (3.186.341 euro nel 2013), di cui: 2013 2014 Anticipazioni 707.788 1.813.880 Trasferimenti in uscita e riscatti 1.820.656 1.548.555 Prestazioni - trasformazioni in rendita - 256.503 Prestazioni - erogazioni di capitale 657.897 1.696.124 Totale 3.188.354 5.315.062 Bilancio 2014 previsionale 2015 ASSEMBLEA ORDINARIA APRILE 2015 Pag. 2

Il suddetto importo è al netto dell imposta sostitutiva, rispettivamente al lordo dell imposta ex lege 482/85 e della tassazione IRPEF sui contributi versati. Il pagamento dell IRPEF e dell imposta sostitutiva ricade in capo al Fondo, mentre l imposta ex lege 482/85 viene corrisposta direttamente dai Gestori. Le anticipazioni concesse sono state 14, di cui 6 nella misura massima del 75% del maturato per acquisto/ristrutturazione prima casa e 8, nella misura massima del 30% del maturato, per ulteriori esigenze. Sono stati effettuati 7 trasferimenti in uscita (dirigenti della azienda ceduta Fata Assicurazioni) e 1 riscatto. Infine sono 3 gli associati che hanno richiesto la liquidazione delle prestazioni. Risultato della gestione finanziaria L importo esposto a Conto Economico, pari a euro 4.372.361 (3.904.509 nel 2013), riguarda i proventi finanziari (al lordo dell imposta sostitutiva) realizzati dagli assicuratori nelle Gestioni Separate in cui è investito il patrimonio del Fondo. I rendimenti delle gestioni, che hanno concorso alla formazione di tale valore, e il relativo confronto con il tasso di rivalutazione del TFR e il tasso di inflazione per gli ultimi cinque anni sono evidenziati nel seguente prospetto: Rendimenti annui delle gestioni assicurative, tassi di rivalutazione TFR e di inflazione (in percentuale) 2010 2011 2012 2013 2014 GESAV 4,10 4,31 4,13 4,21 3,88 Euro S. Giorgio 4,34 4,36 4,21 4,22 4,01 Euro Forte 3,76 3,83 3,67 3,71 3,72 RISPAV 4,44 4,35 4,30 4,32 4,23 Rivalutazione TFR 3,30 3,88 3,30 1,92 1,42 Inflazione (tasso medio annuo) 1,6 2,8 3,1 1,2 0,2 Imposta sostitutiva dovuta da GenFonDir per il 2014 Il debito di imposta è stato quantificato dai gestori in euro 635.996; nel mese di febbraio 2015 sono stati versati all Erario 622.678, mentre il residuo debito viene saldato con ravvedimento operoso nei mesi di marzo 2015 (6.159 ) e di aprile 2015 (7.159 ), in quanto risultato di rettifiche per le gestioni Euro S. Giorgio e rispettivamente - RISPAV. L imposta sostitutiva (la tassazione sui rendimenti maturati, trattenuta e versata annualmente alla Agenzia delle Entrate) è incrementata significativamente rispetto all anno precedente in conseguenza all aumento della aliquota applicata sui rendimenti, sulla base delle novità fiscali introdotte dall articolo 1 della legge 23 dicembre 2014, n. 190 (di seguito legge di stabilità 2015 ) in materia di tassazione delle forme pensionistiche complementari. In particolare la suddetta norma ha aumentato al 20 per cento la misura dell imposta sostitutiva, prevedendo nel contempo che i redditi dei titoli del debito pubblico italiani e di Paesi collaborativi, percepiti da forme pensionistiche complementari, siano sottoposti ad imposizione nella misura del 12,50 per cento. Tale previsione normativa si esplica attraverso la determinazione della cd aliquota media, calcolata in proporzione alla quota di patrimonio delle gestioni sperate investita nei titoli medesimi. A titolo di esempio l aliquota effettivamente applicata ai rendimenti derivanti dalla gestione GESAV è stata determinata dal gestore nella misura del 15,6% per il 2014. Bilancio 2014 previsionale 2015 ASSEMBLEA ORDINARIA APRILE 2015 Pag. 3

Attività nell esercizio 2014 e adempimenti COVIP La Commissione di Vigilanza sui fondi pensione, con propria delibera del 16 aprile 2014, in attuazione dell art. 1, comma 65, della legge 23 dicembre 2005 n. 266, ha determinato il contributo di vigilanza di competenza dell anno 2014, fissando l onere a carico delle forme pensionistiche complementari nella misura dello 0,5 per mille dell ammontare complessivo dei contributi incassati, a qualsiasi titolo, dalle forme stesse nel corso dell anno precedente. La trasmissione alla COVIP dei dati relativi al contributo in parola, come pure il versamento dell importo dovuto pari a euro 3.660,00 sono stati effettuati nei termini previsti. La Commissione di Vigilanza sui fondi pensione ha richiesto come di consueto la Segnalazione dei dati relativi all anno 2014 riguardante, i dati statistici sugli iscritti, le aliquote contributive, l elenco dei componenti degli organi sociali nonché le principali poste del bilancio di esercizio. L invio alla COVIP è stato effettuato per via telematica entro il termine prescritto del 9 marzo 2015. Inoltre, in relazione alla attivazione, prevista nel 2015, della nuova piattaforma INFOSTA COVIP per più articolate informazioni statistiche, il Fondo ha provveduto ad inviare la tavola di raccordo dei codici statistici ed alla autenticazione allo specifico Portale con relativa richiesta di accreditamento alla nuova applicazione. In data 16 marzo la COVIP ha confermato l accreditamento e l abilitazione al portale e nel corso del 2015 i dati statistici, molto più articolati rispetto al 2014, saranno segnalati con la nuova procedura. In relazione alle disposizioni della Commissione di Vigilanza in materia di verifica della politica di investimento dei fondi pensione a tutela degli iscritti, va segnalato che GenFonDir investe tutti gli attivi in Gestioni Separate e che trimestralmente il Fondo riceve l evidenza della diversificazione degli investimenti e della presenza di eventuali concentrazioni di rischi e di rilevazione dell esposizione in titoli o territori caratterizzati da potenziali rischi di default o da situazioni di grave crisi finanziaria. Le gestioni separate in cui sono investite le risorse del nostro Fondo rispondono a tutti i requisiti di diversificazione e di dispersione degli attivi richiesti dalla normativa. Preventivo 2015 Le cifre esposte nel Bilancio Preventivo 2015 riflettono una stima delle voci di conto economico corrispondente ai presumibili andamenti rilevabili alla data di stesura. Trieste, 25 marzo 2015 * * * Il Consiglio di Amministrazione Bilancio 2014 previsionale 2015 ASSEMBLEA ORDINARIA APRILE 2015 Pag. 4

Indice STATO PATRIMONIALE. pag. 6 CONTO ECONOMICO. pag. 8 NOTA INTEGRATIVA.. pag. 9 3.1 - STATO PATRIMONIALE.. pag.10 3.2 - CONTO ECONOMICO.. pag.12 PREVENTIVO..pag.15 ALLEGATO A).. pag.16 Bilancio 2014 previsionale 2015 ASSEMBLEA ORDINARIA APRILE 2015 Pag. 5

1 STATO PATRIMONIALE ATTIVITA' FASE DI ACCUMULO 31/12/2014 31/12/2013 10 Investimenti diretti - - 20 Investimenti in gestione 107.896.755 97.409.677 20-a) Depositi bancari - - 20-b) Crediti per operazioni pronti contro termine - - 20-c) Titoli emessi da Stati o da organismi internazionali - - 20-d) Titoli di debito quotati - - 20-e) Titoli di capitale quotati - - 20-f) Titoli di debito non quotati - - 20-g) Titoli di capitale non quotati - - 20-h) Quote di O.I.C.R. - - 20-i) Opzioni acquistate - - 20-l) Ratei e risconti attivi - - 20-m) Garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione - - 20-n) Altre attivita' della gestione finanziaria - - 20-o) Investimenti in gestione assicurativa 107.896.755 97.409.677 20-p) Margini e crediti su operazioni forward / future - - 30 Garanzie di risultato acquisite sulle posizioni individuali - - 40 Attivita' della gestione amministrativa 2.051.415 2.045.209 40-a) Cassa e depositi bancari 1.159.511 1.622.849 40-b) Immobilizzazioni immateriali - - 40-c) Immobilizzazioni materiali - - 40-d) Altre attivita' della gestione amministrativa 891.904 422.360 50 Crediti di imposta - - TOTALE ATTIVITA' FASE DI ACCUMULO 109.948.170 99.454.886 Bilancio 2014 previsionale 2015 ASSEMBLEA ORDINARIA APRILE 2015 Pag. 6

PASSIVITA' FASE DI ACCUMULO 31/12/2014 31/12/2013 10 Passivita' della gestione previdenziale 1.114.260 1.590.260 10-a) Debiti della gestione previdenziale 1.114.260 1.590.260 20 Passivita' della gestione finanziaria - - 20-a) Debiti per operazioni pronti contro termine - - 20-b) Opzioni emesse - - 20-c) Ratei e risconti passivi - - 20-d) Altre passivita' della gestione finanziaria - - 20-e) Debiti su operazioni forward / future - - 30 Garanzie di risultato riconosciute sulle posizioni individuali - - 40 Passivita' della gestione amministrativa 301.159 26.006 40-a) TFR - - 40-b) Altre passivita' della gestione amministrativa 291.728 21.928 40-c) Risconto contributi per copertura oneri amministrativi 9.431 4.078 50 Debiti di imposta 635.996 428.943 TOTALE PASSIVITA' FASE DI ACCUMULO 2.051.415 2.045.209 100 Attivo netto destinato alle prestazioni 107.896.755 97.409.677 Bilancio 2014 previsionale 2015 ASSEMBLEA ORDINARIA APRILE 2015 Pag. 7

2 CONTO ECONOMICO 31/12/2014 31/12/2013 10 Saldo della gestione previdenziale 6.750.713 7.393.242 10-a) Contributi per le prestazioni 12.065.775 10.579.583 10-b) Anticipazioni -1.813.880-707.788 10-c) Trasferimenti e riscatti -1.548.555-1.820.656 10-d) Trasformazioni in rendita -256.503-10-e) Erogazioni in forma di capitale -1.696.124-657.897 10-f) Premi per prestazioni accessorie - - 10-g) Prestazioni periodiche - - 10-h) Altre uscite previdenziali - - 10-i) Altre entrate previdenziali - - 20 Risultato della gestione finanziaria - - 30 Risultato della gestione finanziaria indiretta 4.372.361 3.904.509 30-a) Dividendi e interessi - - 30-b) Profitti e perdite da operazioni finanziarie 4.372.361 3.904.509 30-c) Commissioni e provvigioni su prestito titoli - - 30-d) Proventi e oneri per operazioni pronti c/termine - - 30-e) Differenziale su garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione - - 40 Oneri di gestione - - 40-a) Societa' di gestione - - 40-b) Banca depositaria - - 50 Margine della gestione finanziaria (20)+(30)+(40) 4.372.361 3.904.509 60 Saldo della gestione amministrativa - - 60-a) Contributi destinati a copertura oneri amministrativi 53.106 41.118 60-b) Oneri per servizi amministrativi acquistati da terzi -39.479-32.493 60-c) Spese generali ed amministrative -3.660-2.915 60-d) Spese per il personale - - 60-e) Ammortamenti - - 60-f) Storno oneri amministrativi alla fase di erogazione - - 60-g) Oneri e proventi diversi -536-1.632 60-h) Disavanzo esercizio precedente - - 60-i) Risconto contributi per copertura oneri amministrativi -9.431-4.078 70 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni ante imposta sostitutiva (10)+(50)+(60) 11.123.074 11.297.751 80 Imposta sostitutiva -635.996-428.943 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni (70)+(80) 10.487.078 10.868.808 Bilancio 2014 previsionale 2015 ASSEMBLEA ORDINARIA APRILE 2015 Pag. 8

3 - NOTA INTEGRATIVA Premessa Il presente bilancio, redatto in osservanza al principio di chiarezza, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale ed economica del Fondo ed è composto, come da direttive impartite dalla Commissione di Vigilanza sui Fondi Pensione, dai seguenti documenti: 1) Conto Economico 2) Stato Patrimoniale 3) Nota integrativa Criteri di valutazione Al fine di ottenere una rappresentazione veritiera e corretta dei risultati di bilancio sono stati adottati, per le voci specificate, i seguenti principi generali di valutazione: - Investimenti in gestione assicurativa: gli attivi attribuiti alle singole posizioni corrispondono alle riserve matematiche, determinate con criteri attuariali dai gestori assicurativi alla data di chiusura dell esercizio. - Crediti e debiti: i crediti ed i debiti sono iscritti al valore nominale. - Contributi: i contributi dovuti vengono registrati tra le entrate, come disposto dalla Commissione di Vigilanza, solo una volta che siano stati effettivamente incassati. - Oneri e proventi: sono imputati nel rispetto del principio della competenza, indipendentemente dalla data dell incasso e del pagamento. - Imposte: sono iscritte nella voce Debiti d imposta nella misura prevista dalle norme vigenti. Bilancio 2014 previsionale 2015 ASSEMBLEA ORDINARIA APRILE 2015 Pag. 9

3.1 - STATO PATRIMONIALE I dati di seguito riportati in parentesi sono relativi alla situazione di bilancio del precedente esercizio. 3.1.1 ATTIVITA' 20 Investimenti in gestione euro 107.896.755 (euro 97.409.677) 20 o) Investimenti in gestione assicurativa euro 107.896.755 (euro 97.409.677) Il valore complessivo delle riserve maturate al netto dell imposta sostitutiva - alla data di chiusura dell esercizio, rappresentativo degli impegni del Fondo verso gli Associati attribuiti alle singole posizioni, è stato quantificato dai gestori assicurativi in complessivi euro 107.896.755. 40 Attività della gestione amministrativa euro 2.051.415 (euro 2.045.209) 40 a) Cassa e depositi bancari euro 1.159.511 (euro 1.622.849) Tale posta rappresenta il saldo al 31/12/2014 del conto corrente bancario n. 057304220105 presso la Cassa di Risparmio del Friuli Venezia Giulia. 40 d) Altre attività della gestione amministrativa euro 891.904 (euro 422.360) Tale posta è composta da: 1. Credito verso Erario 1.244 2. Credito verso Gestori per imposta sostitutiva 622.819 3. Crediti verso aziende - Contribuzioni 260.090 4. Note di credito da ricevere 7.751 La voce 1) è relativa al credito verso Erario per IRPEF versata in eccesso, per la quale è stato chiesto rimborso nel Modello 770. La voce 2) è relativa al Credito verso Enti Gestori per l importo dell imposta sostitutiva di competenza dovuta dal Fondo, precisamente nella misura di euro 616.661 a carico di Generali Italia ed euro 6.158 a carico di Alleanza Assicurazioni. 3.1.2 PASSIVITA' 10 Passività della gestione previdenziale euro 1.114.260 (euro 1.590.260) 10 a) Debiti della gestione previdenziale euro 1.114.260 (euro 1.590.260) Tale posta si riferisce al debito nei confronti dell Erario per ritenute su liquidazioni erogate nel corso del mese di dicembre 2014 per euro 119.869 ed ad un debito ravveduto inerente ad una liquidazione nel mese di febbraio per euro 16.130, a trasferimenti in ingresso e contributi da riconciliare per euro 978.261. Bilancio 2014 previsionale 2015 ASSEMBLEA ORDINARIA APRILE 2015 Pag. 10

40 Passività della gestione amministrativa euro 301.159 (euro 26.006) 40 b) Altre passività della gestione amministrativa euro 291.728 (euro 21.928) Tale posta è costituita da: 1 Debiti verso G.B.S. 28.060 2 Debiti verso Previnet S.p.A. 3.609 3 Debiti verso Banca Generali 39 4 Debiti Vs Gestori per trasferimenti da investire 260.020 La voce 1 è relativa alla fattura relativa al consuntivo 2014 per il servizio amministrativo fornito da G.B.S., alla stessa andrà detratta una nota di accredito pervenuta nel mese di gennaio per euro 7.751 La voce 2 è relativa alla fattura relativa al saldo 2014 per i servizi forniti da Previnet. La voce 3 è relativa ad un maggiore versamento effettuato da Banca Generali. La voce 4 è relativa ai trasferimenti riconciliati in dicembre da investire. 40 c) Risconto contributi per copertura oneri amministrativi euro 9.431 (euro 4.078) La voce è costituita dall avanzo della gestione amministrativa dell esercizio 2014 che verrà riportato nel nuovo esercizio. 50 Debiti di imposta euro 635.996 (euro 428.943) Tale voce rappresenta il debito per imposta sostitutiva relativo all esercizio 2014. 100 Attivo netto destinato alle prestazioni euro 107.896.755 (euro 97.409.677) Si segnala che il bilancio d esercizio ha registrato un incremento dell attivo netto destinato alle prestazioni previdenziali per un ammontare pari a euro 10.487.078. Bilancio 2014 previsionale 2015 ASSEMBLEA ORDINARIA APRILE 2015 Pag. 11

3.2 - CONTO ECONOMICO 10 Saldo della gestione previdenziale euro 6.750.713 (euro 7.393.242) La voce è così composta: Saldo della gestione previdenziale Contributi 8.879.114 Trasferimenti in ingresso 3.186.661 Anticipazioni -1.813.880 Trasformazione in rendita -256.503 Prestazione previdenziale -1.696.124 Riscatti Immediati -341.596 Trasferimenti in uscita -1.206.959 Totale 6.750.713 Gli importi esposti per anticipazioni, trasferimenti, riscatti ed erogazioni in forma di capitale sono al netto dell imposta sostitutiva e al lordo dell imposta ex lege 482/85 e della tassazione IRPEF. 10 a) Contributi per le prestazioni euro 12.065.775 (euro 10.579.583) I contributi di competenza dell esercizio 2014 ammontano a complessivi euro 12.065.775, così ripartiti: Contributi per le prestazioni Contributi Previdenziali 8.879.114 di cui fonte azienda 2.743.166 fonte dirigente 94.466 conferimento TFR 6.041.482 Trasferimenti in entrata 3.186.661 Totale 12.065.775 10 b) Anticipazioni euro -1.813.880 (euro -707.788) Tale posta, per un totale di euro 1.813.880 rappresenta l importo totale delle anticipazioni concesse in corso d anno. 10 c) Trasferimenti e riscatti euro -1.548.555 (euro -1.820.656) Tale posta, per un totale di euro 1.548.555, è costituita per euro 341.596 dagli importi disinvestiti per riscatti immediati e per euro 1.206.959. 10 d) Trasformazioni in rendita euro -256.503 Tale posta, per un totale di euro 256.503, rappresenta l importo totale delle prestazioni in forma di rendita. 10 e) Erogazioni in forma di capitale euro -1.696.124 (euro -657.897) Tale posta, per un totale di euro 1.696.124, rappresenta l importo totale delle prestazioni in forma di capitale erogate nel corso dell esercizio. Bilancio 2014 previsionale 2015 ASSEMBLEA ORDINARIA APRILE 2015 Pag. 12

30 Risultato della gestione finanziaria indiretta euro 4.372.361 (euro 3.904.509) L importo rappresenta i proventi derivanti dagli investimenti in gestione GESAV, Euro San Giorgio, Rispav, Euro Forte; dal 1 novembre 2014 la gestione Euro Forte è confluita nella Gesav. 60 - Saldo della gestione amministrativa euro - (euro -) I costi di gestione amministrativa a carico del Fondo vengono coperti dalle Società del Gruppo Generali; il dettaglio del saldo è il seguente: 60 a) Contributi destinati a copertura oneri amministrativi euro 53.106 (euro 41.118) La voce è composta da versamenti effettuati nel corso dell anno dalle aziende. 60 b) Oneri per servizi amministrativi acquistati da terzi euro -39.479 (euro -32.493) Tale posta è così ripartita: Oneri per servizi amministrativi Previnet -19.170 GBS -20.309 Totale -39.479 60 c) Spese generali ed amministrative euro -3.660 (euro -2.915) Tale posta è così ripartita: Spese generali ed amministrative Contributo annuale Covip -3.660 Totale -3.660 60 g) Oneri e proventi diversi euro -536 (euro -1.632) Tale posta è così ripartita: Oneri e proventi diversi Arrotondamenti attivi 1 Interessi attivi conto ordinario 86 Sanzioni e interessi su pagamento imposte -3 Oneri bancari -515 Sopravvenienze passive -105 Totale -536 60 i) Risconto contributi per copertura oneri amministrativi euro -9.431 (euro -) Tale posta rappresenta l avanzo della gestione amministrativa, riportato a nuovo nel 2015. Bilancio 2014 previsionale 2015 ASSEMBLEA ORDINARIA APRILE 2015 Pag. 13

70 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni ante imposta sostitutiva euro 11.123.074 (euro 11.297.751) Tale posta rappresenta l incremento del Patrimonio del Fondo prima dell applicazione dell imposta sostitutiva. 80 Imposta sostitutiva euro -635.996 (euro -428.943) Tale voce rappresenta il costo complessivo di imposta sostitutiva sulle uscite del 2014 e sul totale delle posizioni attive al 31/12/2014, ed è così composta: Imposta Sostitutiva Disinvestimenti 2014-10.924 Trasferimenti interni -2.253 Posizioni Attive -622.819 Totale -635.996 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni euro 10.487.078 (euro 10.868.808) Tale posta rappresenta l incremento del Patrimonio del Fondo, al netto dell imposta sostitutiva, a fine esercizio. * * * * Bilancio 2014 previsionale 2015 ASSEMBLEA ORDINARIA APRILE 2015 Pag. 14

4 BILANCIO PREVENTIVO 2015 - CONTO ECONOMICO Saldo della gestione previdenziale Contributi previdenziali per prestazioni 10.200.000 Trasferimenti in entrata 3.000.000 Prestazioni liquidate e trasferimenti in uscita -4.800.000 Risultato della gestione finanziaria indiretta Profitti e perdite da operazioni finanziarie e/o assicurative 3.000.000 Saldo della gestione amministrativa Contributi destinati a copertura oneri amministrativi 60.000 Oneri per servizi amministrativi acquistati da terzi -55.400 Spese generali ed amministrative -4.000 Oneri e proventi diversi -600 Imposta sostitutiva -600.000 Variazione dell attivo netto destinato alle prestazioni 10.800.000 Bilancio 2014 previsionale 2015 ASSEMBLEA ORDINARIA APRILE 2015 Pag. 15

ALLEGATO A) Elenco delle Polizze Collettive per le coperture previdenziali degli Associati di GenFonDir GENERALI ITALIA - Gesav: 58870 48611 51742 4684 48721 52616 4709 70058 75458 - Euro Forte: 9.010.843-9.013.743 (da 1.11.2014 confluite in GESAV) - Rispav: K138 - K826 ALLEANZA ASSICURAZIONI - Euro S. Giorgio: 1001-1004 - 1006 Bilancio 2014 previsionale 2015 ASSEMBLEA ORDINARIA APRILE 2015 Pag. 16