ISTITUTO COMPRENSIVO SAN BIAGIO Via C.Cicognani, 8 48123 Ravenna TEL. 0544/464469 FAX 0544/465017 E-Mail: ics.biagio@libero.it Pec: RAIC82000R@PEC.ISTRUZIONE.IT Web: www.racine.ra.it/icbiagio Prot.n. 3233/ E1 Ravenna, 13 marzo 2013 Al Dirigente Scolastico Ai Revisori dei Conti Al Consiglio di Istituto IL DIRETTORE DEI SERVIZI GENERALI E AMMINISTRATIVI Visto l art. 18 D.I. 01/02/2001 n. 44; Visto il Programma Annuale dell esercizio finanziario 2012 (delibera C.d.I. n. 355 del 18 febbraio 2012) e successive variazioni; Viste le scritture contabili risultanti dal giornale di cassa, registri partitari entrate/spese, inventari, registro minute spese e registro contratti; Visto l estratto conto dell Istituto Cassiere alla data del 31.12.2012 e accertato che lo stesso concorda con il giornale di cassa chiuso alla stessa data; PREDISPONE il conto consuntivo relativo all esercizio 2012 come risulta dall allegata modulistica debitamente compilata e sottoscritta: - mod. H (Conto finanziario) - n.14 modelli I (Rendiconto Attività (n. 3) Progetti (n. 10) Fondo di riserva (n. 1)) - mod. J (Situazione amministrativa definitiva al 31.12.2012) - mod. L (Elenco dei residui attivi e passivi) - mod. M (Prospetto delle spese per il personale e prestazioni d opera) - mod. N (Riepilogo per tipologia di spesa) - mod. K (Conto del patrimonio). Le poste iniziali sono quelle indicate nel Programma Annuale 2012 come risultano dal modello A entrate e uscite pari a 232.501,50. Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 1/21
Durante l esercizio il Programma ha subito variazioni in aumento pari a 513.089,67 con una programmazione definitiva al 31.12.2011 di 745.591,17. Per quanto riguarda la gestione di cassa, sono state riscosse entrate per complessivi 692.468,93 (tranne partite di giro 500,00) di cui 47.997,69 in conto residui degli anni precedenti. Al termine dell esercizio rimangono da riscuotere entrate per 115.376,34 dettagliatamente indicate nel modello L. Le spese liquidate durante l esercizio ammontano ad 659.321,49 (tranne partite di giro) di cui 196.764,31 in conto residui degli anni precedenti e rimangono da pagare somme per complessivi 170.943,00 analiticamente descritte nel modello L. Il fondo di cassa al 31.12.2012 risultante dal modello J, pari ad 180.542.07 coincide con le risultanze del giornale di cassa e con il saldo finale dell estratto conto inviato dall Istituto Cassiere. La consistenza patrimoniale risulta dal mod.k ed ha subito durante l esercizio 2012 un aumento per acquisto di beni pari ad 15.019,82, una diminuzione di residui attivi pari ad 49.113,66 ed un aumento di liquidità di cassa per 33.147,44. Durante l esercizio 2012 si è verificata una diminuzione di residui passivi pari ad 51.558,68. La consistenza patrimoniale al 31.12.2012 risulta pari ad 213.767,49 L' Avanzo di Amministrazione al 31/12/2012 ammonta a Euro 124.975,41, così determinato: ATTIVI PASSIVI GESTIONE DEI RESIDUI Esercizio Corrente 11.736,98 Esercizi Precedenti 103.639,36 Totale (1) 115.376,34 Esercizio Corrente 146.480,51 Esercizi Precedenti 24.462,49 Totale (2) 170.943,00 DIFFERENZA (1-2) -55.566,66 FONDO CASSA FINE ESERCIZIO 2012 180.542,07 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2012 124.975,41 L' Avanzo di Esercizio 2012 di Euro 47.170,53 è così determinato: ENTRATE EFFETTIVE E.F. 2012 656.208,22 SPESE EFFETTIVE E.F. 2012 609.037,69 AVANZO ESERCIZIO 2012 47.170,53 Il Fondo minute spese preventivato di 500,00 è stato utilizzato interamente, la spesa è stata imputata sia al funzionamento amministrativo e didattico generale sia ai progetti didattici di pertinenza. Nel corso dell esercizio l Istituto ha elaborato il piano dell offerta formativa nel quale sono stati fatti confluire i progetti volti al miglioramento dell efficacia e dell efficienza dell attività organizzativa e didattica. Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 2/21
I mezzi finanziari di cui l Istituto scolastico ha potuto disporre durante l esercizio 2012 sono stati i seguenti: Programmazione definitiva Somme accertate Avanzo di amministrazione 89.382,95 // Finanziamenti dello Stato 475.814,29 475.814,29 Finanziamenti dalla Regione // // Finanziamenti da Enti locali 27.997,15 27.997,15 Contributi da privati 148.732,72 148.732,72 Altre entrate 3.664,06 3.664,06 Di seguito vengono esaminate le singole poste di entrata e di spesa che hanno portato alle risultanze sopra descritte. Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 3/21
E N T R A T E Aggr. 01 - AVANZO DI AMMINISTRAZIONE La previsione iniziale, pari ad 89.382,95 (costituiti da fondi con e senza vincolo di destinazione) è rimasta invariata in corso di esercizio. Aggr. 02 Voce 01 DOTAZIONE ORDINARIA La previsione iniziale, pari ad 122.475,98, è stata modificata, con decreto del Dirigente Scolastico e delibere del Consiglio di Istituto a seguito di entrate finalizzate in corso d anno per un importo di Euro 302.951,27. Tale variazione si riferisce a: Previsione iniziale 122.475,98 18/04/2012 4 Contratto appalto imprese pulizia aprile/giugno 2012 65.091,61 16/05/2012 6 Nota MIUR n.2957/2012 integrazione supplenze brevi al 31 marzo 2012 13.068,36 31/05/2012 18 Fabbisogno presunto supplenze brevi al 30 giugno 2012 56.091,82 11/06/2012 23 Contributo mensa docenti 2011 10.390,08 29/06/2012 28 Fabbisogno supplenze brevi al 30 giugno 2012 796,39 29/09/2012 34 Fabbisogno supplenze brevi al 30 settembre 2012 4.926,74 29/09/2012 35 Fabbisogno su impegni supplenze brevi al 31 dicembre 2012 30.242,06 17/10/2012 37 Acquisto servizi appalti storici pulizie 4/12 86.788,82 17/10/2012 39 Funzionamento 4/12 2012 5.534,67 31/10/2012 47 Fabbisogno supplenze brevi al 31.12.2012 7.741,80 30/11/2012 48 Fabbisogno supplenze al 31.12.2012 5.705,23 21/12/2012 55 Fabbisogno supplenze brevi al 31.12.2012 8.433,69 28/12/2012 56 Progetto MIUR dematerializzazione 8.140,00 Previsione definitiva 425.427,25 Somme riscosse 416.598,84 Somme da riscuotere 8.828,41 La previsione definitiva ammonta pertanto ad 425.427,25 di cui 416.598,84 già riscossi. Aggr. 02 Voce 04 - ALTRI FINANZIAMENTI STATALI VINCOLATI La previsione iniziale, pari ad 0,00, è stata modificata con decreto del Dirigente Scolastico e delibere del Consiglio di Istituto a seguito di entrate finalizzate in corso d anno per un importo di 50.387,04. Tale variazione si riferisce a: Previsione iniziale 0,00 08/08/2012 29 Integrazione somma assegnata per "Piano diffusione LIM scuole primarie E.R." 29,04 28/12/2012 57 Piano Nazionale Scuola Digitale - Piano diffusione LIM province RAVENNA RIMINI FORLI'CESENA 50.358,00 Previsione definitiva 50.387,04 Somme riscosse 50.387,04 La previsione definitiva ammonta pertanto ad 50.387,04 già riscossi. Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 4/21
Aggr. 04 Voce 05 - FINANZIAMENTI DA ENTI LOCALI O DA ALTRE ISTITUZIONI PUBBLICHE COMUNE VINCOLATI La previsione iniziale, pari ad 0,00, è stata modificata con delibera del Consiglio di Istituto, per un importo di 27.109,15 Tale variazione si riferisce a: Previsione iniziale 0,00 17/05/2012 8 Progetto Riciclandino 2.619,33 07/06/2012 19 Progetto "Nutrimenti per la crescita" 800,00 08/06/2012 21 Finanziamento acquisto materiali 9.796,05 11/06/2012 22 Progetto Riciclandino - quota premio finale 2.112,27 30/10/2012 46 Contributo Comune per sussidi alunni scuole primarie a.s.2012/2013 4.738,65 11/12/2012 51 L.R.12/2003 a.s.2012/2013 7.042,85 Previsione definitiva 27.109,15 Somme riscosse 25.700,58 Somme da riscuotere 1.408,57 La previsione definitiva ammonta ad Euro 27.109,15 di cui Euro 25.700,58 già riscossi. Aggr. 04 Voce 06 ALTRE ISTITUZIONI La previsione iniziale, pari ad 0,00, è stata modificata con delibera del Consiglio di istituto, per un importo di 888,88. Tale variazione è dovuta a: Previsione iniziale 0,00 09/08/2012 30 Finanziamento formazione LIM 888,00 Previsione definitiva 888,00 Somme riscosse 888,00 La previsione definitiva ammonta ad Euro 888,00 interamente riscossi. Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 5/21
Aggr. 05 Voce 02 FAMIGLIE VINCOLATI La previsione iniziale, pari ad 20.400,00, è stata modificata con delibera del Consiglio di Istituto per un importo pari ad 114.428,27. Tale variazione è dovuta a: Previsione iniziale 20.400,00 21/03/2012 1 Contributo progetto Lingue Straniere a.s. 2011/2012 7.700,80 21/03/2012 2 Contributo volontario progetto "Il Flauto Magico" 2.652,00 29/03/2012 3 Progetto DELF-INI 2.390,00 30/04/2012 5 Laboratorio Rapaci scuola Torre 200,00 17/05/2012 7 Progetto Laboratorio Atlantide scuola Don Minzoni 674,00 17/05/2012 9 Progetto Patentino 550,00 17/05/2012 11 Contributo volontario a.s. 2011/2012 119,08 30/05/2012 15 Versamenti per uscite didattiche e viaggi di istruzione 22.069,32 30/05/2012 16 Laboratori "Fare storia con le storie" 660,00 30/05/2012 17 Donazione a favore AMREF scuola Morelli 346,00 15/06/2012 24 Raccolta fondi terremoto Emilia Romagna 1.809,48 15/06/2012 25 Quote partecipazione corsi estivi lingua straniera 10.314,00 15/06/2012 26 Minor accertamento progetto Musica Cantiamo insieme -80,00 14/08/2012 31 Versamento quote corsi estivi in lingua inglese e francese 5.874,00 30/10/2012 40 Contributo alunni e premio assicurazione a.s. 2012/2013 53.869,70 30/10/2012 41 Uscita didattica alle Saline di Cervia classi prime scuola Don Minzoni 3.879,00 30/10/2012 44 Uscita didattica a Punte Alberete scuola Torre 262,70 30/10/2012 45 Quote rappresentazione teatrale scuola Torre 366,80 12/12/2012 52 Contributi e assicurazione 2012/2013 65,80 13/12/2012 54 Spettacolo Compagnia delle Spille scuola Torre 577,50 28/12/2012 58 Errato versamento da parte di un genitore 63,09 28/12/2012 59 Contributo progetto istruzione domiciliare 65,00 Previsione definitiva 134.828,27 Somme riscosse 134.828,27 La previsione definitiva ammonta pertanto ad 134.828,27 già riscossi. Aggr. 05 Voce 03 ALTRI NON VINCOLATI La previsione iniziale, pari ad 0,00, è stata modificata con delibera del Consiglio di Istituto per un importo pari ad 4.310,00. Tale variazione si riferisce a: Previsione iniziale 0,00 26/05/2012 14 Concorso Lions "Un poster per la pace" 200,00 31/08/2012 33 Contributo convenzione di cassa a.s. 2011/2012 4.110,00 Previsione definitiva 4.310,00 Somme riscosse 4.310,00 La previsione definitiva ammonta pertanto ad 4.310,00 già riscossi. Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 6/21
Aggr. 05 Voce 04 ALTRI VINCOLATI La previsione iniziale, pari ad 0,00, è stata modificata con delibera del Consiglio di Istituto per un importo pari ad 9.594,45 Tale variazione si riferisce a: Previsione iniziale 0,00 Data Nr. Descrizione Importo Variazione 17/05/2012 10 Progetto Giocare in gruppo 400,00 26/05/2012 13 Recupero danno erariale per infortunio dipendente 3.099,71 07/06/2012 20 Progetto "La Francia dalla A alla Z" 1.500,00 17/10/2012 38 Servizio prenotazione pasti a.s.2011/2012 1.250,00 30/10/2012 43 Assicurazione operatori a.s.2012/2013 1.230,00 11/12/2012 49 Progetto "Si può dare di più" 2.000,00 11/12/2012 50 Contributi per fotocopie a pagamento 114,74 Previsione definitiva 9.594,45 Somme riscosse 8.094,45 Somme da riscuotere 1.500,00 La previsione definitiva ammonta pertanto ad 9.594,45 di cui 8.094,45 già incassati. Aggr. 07 Voce 01 - ALTRE ENTRATE - INTERESSI La previsione iniziale pari ad 242,57, è stata modificata con delibera del Consiglio di Istituto per un importo pari ad 675,49. Tale variazione si riferisce a: Previsione iniziale 242,57 17/05/2012 12 Interessi e competenze al 31 marzo 2012 316,90 14/08/2012 32 Interessi e competenze al 30 giugno 2012 242,18 30/10/2012 42 Interessi e competenze al 30 settembre 2012 116,41 Previsione definitiva 918,06 Somme riscosse 918,06 La previsione definitiva ammonta pertanto ad 918,06 già riscossi. Aggr. 07 VOCE 04 - ALTRE ENTRATE - DIVERSE La previsione iniziale pari ad 0,00,è stata modificata con delibera del Consiglio di Istituto per un importo pari ad 2.746,00. Tale variazione si riferisce a: Previsione iniziale 0,00 Data Nr. Descrizione Importo Variazione 15/06/2012 27 Quota adesione Rete Interattiva 250,00 28/12/2012 60 Quote adesione Rete Interattiva a.s. 2012/2013 2.496,00 Previsione definitiva 2.746,00 Somme riscosse 2.746,00 La previsione definitiva ammonta pertanto ad 2.746,00 già riscossi. Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 7/21
Terminata l analisi delle singole sottovoci di entrata, appare utile inserire la loro rielaborazione grafica: ENTRATE 2012 Finanziamenti da Enti Locali 3,76% Contributi da privati 19,95% Altre entrate 0,49% Avanzo di Amministrazione 11,99% Finanziamenti dello Stato 63,82% Avanzo di Amministrazione Finanziamenti dello Stato Finanziamenti da Enti Locali Contributi da privati Altre entrate Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 8/21
S P E S E AGGREGATO A01 - FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO GENERALE La previsione iniziale, pari ad 76.648,59 è stata oggetto di modifica con delibere del Consiglio di Istituto e decreto del Dirigente Scolastico in corso d esercizio: Previsione iniziale 76.648,59 18/04/2012 4 Contratto appalto imprese pulizia aprile/giugno 2012 65.091,61 17/05/2012 12 Interessi e competenze al 31 marzo 2012 316,90 26/05/2012 13 Recupero danno erariale per infortunio dipendente 3.099,71 08/06/2012 21 Finanziamento acquisto materiali 2.500,00 14/08/2012 32 Interessi e competenze al 30 giugno 2012 242,18 31/08/2012 33 Contributo convenzione di cassa a.s. 2011/2012 4.110,00 17/10/2012 37 Acquisto servizi appalti storici pulizie 4/12 86.788,82 17/10/2012 38 Servizio prenotazione pasti a.s.2011/2012 1.250,00 17/10/2012 39 Funzionamento 4/12 2012 5.534,67 30/10/2012 42 Interessi e competenze al 30 settembre 2012 116,41 30/10/2012 43 Assicurazione operatori a.s.2012/2013 1.230,00 11/12/2012 50 Contributi per fotocopie a pagamento 114,74 28/12/2012 56 Progetto MIUR dematerializzazione 8.140,00 Previsione definitiva 255.183,63 Somme pagate 179.857,61 Somme da pagare 67.186,02 Economie 8.140,00 La previsione definitiva ammonta ad 255.183,63 e a fine esercizio risultano impegnati complessivamente 247.043,63 di cui 67.186,02 rimasti da pagare. E stata perciò realizzata un economia di 8.140,00. Tutta l economia vincolata è stata destinata all aggregato A01 per il successivo utilizzo nell ambito del processo di dematerializzazione previsto dal MIUR. Lo stanziamento definitivo risulta utilizzato per IL 96,81%. Le spese imputate a questo centro di costo riguardano l anticipo minute spese al D.S.G.A. per 500,00. Le spese di personale impegnate per 2658,37 sono relative al contratto stipulato per assistenza informatica,il compenso per il presidente della commissione di esame scuola secondaria di primo grado e il compenso per il servizio prenotazione pasti ai collaboratori scolastici. Le spese per acquisto di beni di consumo impegnate per 13.994,46 sono relative a materiale di pulizia, farmaceutico, registri, cancelleria, abbonamenti. Le spese per prestazioni di servizi da terzi impegnate per 225.157,21 comprendono le spese per l appalto di sorveglianza e pulizia, le spese per fotocopie, abbonamenti a banche dati, contratto per utilizzo software e relativa formazione, spese per visite fiscali, assicurazione operatori scolastici. Le altre spese impegnate per 5.233,59 sono relative a spese postali, amministrative, pagamento dei bollettini postali tramite l Istituto cassiere. Tale composizione della spesa è illustrata nel grafico che segue: Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 9/21
Prestazioni di servizi da terzi 91,14% Beni di consumo 5,66% Personale 1,08% Altre spese 2,12% Beni di consumo Prestazioni di servizi da terzi Altre spese Personale Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 10/21
AGGREGATO A02 - FUNZIONAMENTO DIDATTICO GENERALE La previsione iniziale, pari ad 22.271,49 è stata oggetto di modifica con delibere del Consiglio di Istituto e decreti del Dirigente Scolastico in corso d esercizio: Previsione iniziale 22.721,49 17/05/2012 11 Contributo volontario a.s. 2011/2012 119,08 26/05/2012 14 Concorso Lions "Un poster per la pace" 200,00 30/05/2012 17 Donazione a favore AMREF scuola Morelli 346,00 08/06/2012 21 Finanziamento acquisto materiali 7.296,05 11/06/2012 23 Contributo mensa docenti 2011 10.390,08 15/06/2012 24 Raccolta fondi terremoto Emilia Romagna 1.809,48 08/08/2012 29 Integrazione somma assegnata per "Piano diffusione LIM scuole primarie E.R." 29,04 30/10/2012 40 Contributo alunni e premio assicurazione a.s. 2012/2013 53.869,70 30/10/2012 46 Contributo Comune per sussidi alunni scuole primarie a.s.2012/2013 4.738,65 12/12/2012 52 Contributi e assicurazione 2012/2013 65,80 13/12/2012 53 assegnazione fondi da contributi genitori per progetti a.s. 2012/2013-5.000,00 28/12/2012 58 Errato versamento da parte di un genitore 63,09 Previsione definitiva 96.648,46 Somme pagate 32.891,05 Somme da pagare 38.086,30 Economie 25.671,11 La previsione definitiva ammonta ad 96.648,46 e a fine esercizio risultano impegnati complessivamente 70.977,35 di cui 38.086,30 rimasti da pagare. E stata perciò realizzata un economia di 25.671,11 derivante dai fondi provenienti da contributi delle famiglie. L economia vincolata è stata riportata allo stesso aggregato per l anno 2013. Lo stanziamento definitivo risulta utilizzato per il 73,44%. Le spese imputate a questo centro di costo riguardano spese di beni di consumo 26.212,99 (materiale per attività di laboratorio di tutti i plessi di scuola primaria e scuola secondaria di I grado, materiali e accessori, strumenti didattici e informatici, acquisto di LIM). Le spese impegnate relative all acquisto di servizi per 42.398,48 (spese per fotocopie, manutenzione e assistenza laboratori informatica, assicurazione alunni, contributo MIUR per servizio mensa docenti). Le altre spese impegnate per un totale di 2.193,69 sono relative al contributo versato dai genitori e dagli insegnanti della scuola Morelli alla ONLUS AMREF, il contributo derivato dalla raccolta fondi a favore dell Istituto Comprensivo di Concordia sulla Secchia, e rimborsi vari ai genitori per versamenti non dovuti. Le spese di personale per un importo di 65,10 riguardano il compenso erogato ad un esperta esterna per la decorazione di piatti destinati al progetto Comenius. Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 11/21
Tale composizione della spesa è illustrata nel grafico che segue: Altre spese 3,10% Spese di personale 0,09% Beni di consumo 36,99% Prestazioni di servizi da terzi 59,83% Beni di consumo Prestazioni di servizi da terzi Altre spese Spese di personale Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 12/21
AGGREGATO A03 - SPESE DI PERSONALE La previsione iniziale, pari ad 41.315,00 è stata oggetto di modifica con delibere del Consiglio di Istituto e decreti del Dirigente Scolastico in corso d esercizio: Previsione iniziale 41.315,00 16/05/2012 6 Nota MIUR n.2957/2012 integrazione supplenze brevi al 31 marzo 2012 13.068,36 31/05/2012 18 Fabbisogno presunto supplenze brevi al 30 giugno 2012 56.091,82 29/06/2012 28 Fabbisogno supplenze brevi al 30 giugno 2012 796,39 29/09/2012 34 Fabbisogno supplenze brevi al 30 settembre 2012 4.926,74 29/09/2012 35 Fabbisogno su impegni supplenze brevi al 31 dicembre 2012 30.242,06 31/10/2012 47 Fabbisogno supplenze brevi al 31.12.2012 7.741,80 30/11/2012 48 Fabbisogno supplenze al 31.12.2012 5.705,23 21/12/2012 55 Fabbisogno supplenze brevi al 31.12.2012 8.433,69 Previsione definitiva 168.321,09 Somme pagate 168.321,09 La previsione definitiva ammonta ad 168.321,09 e a fine esercizio risultano impegnati complessivamente 168.321,09. Lo stanziamento definitivo risulta utilizzato per il 100,00%. Le spese imputate a questo centro di costo sono: spese per il pagamento supplenze brevi e relativi oneri a carico amministrazione. AGGREGATO P37 ACQUISIZIONE DI COMPETENZE La previsione iniziale, pari ad 400,00 è stata oggetto di modifica con delibera del Consiglio di Istituto e decreto del Dirigente Scolastico: Previsione iniziale 400,00 15/06/2012 26 Minor accertamento progetto Musica Cantiamo insieme -80,00 Previsione definitiva 320,00 Somme pagate 320,00 La previsione definitiva ammonta ad 320,00. A fine esercizio risultano impegnati complessivamente 320,00 relativi ai contributi versati dai genitori per il progetto Musica! Cantiamo insieme per l a.s. 2011/2012. Lo stanziamento definitivo risulta utilizzato per il 100,00%. Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 13/21
AGGREGATO P38 PREVENZIONE DEL DISAGIO La previsione iniziale, pari ad 1.090,96 è stata oggetto di modifica con delibere del Consiglio di Istituto e decreti del Dirigente Scolastico: Previsione iniziale 1.090,96 11/12/2012 49 Progetto "Si può dare di più" 2.000,00 11/12/2012 51 L.R. 12/2003 a.s. 2012/2013 1.174,30 13/12/2012 53 assegnazione fondi da contributi genitori per progetti 700,00 a.s. 2012/2013 Previsione definitiva 4.965,26 Somme pagate 1.080,00 Somme da pagare 3.874,30 Economie 10,96 La previsione definitiva ammonta ad 4.965,26. A fine esercizio risultano impegnati complessivamente 4.435,58. E stata perciò realizzata un economia di 10,96. Tutta l economia è stata destinata all aggregato Z come previsto dalle indicazioni della C.M. 9537 del 14 dicembre 2009. Lo stanziamento è stato realizzato al 99,78%. Le spese imputate a questo progetto sono relative all acquisto di materiali per i progetti, spese per esperti tutor per attività relative alla prevenzione dei problemi comportamentali degli alunni. AGGREGATO P39 ACCOGLIENZA ALUNNI STRANIERI La previsione iniziale, pari ad 0,00 è stata oggetto di modifica con delibere del Consiglio di Istituto e decreti del Dirigente Scolastico: Previsione iniziale 0,00 11/12/2012 51 L.R. 12/2003 a.s. 2012/2013 3.425,95 13/12/2012 53 assegnazione fondi da contributi genitori per progetti a.s. 2012/2013 400,00 Previsione definitiva 3.825,95 Somme pagate 0,00 Somme da pagare 3.825,95 La previsione definitiva ammonta ad 3.825,95 a fine esercizio risultano impegnati 3.825,95. E stata perciò realizzata un economia di Euro 0,00 interamente destinata all aggregato Z01. Lo stanziamento definitivo risulta utilizzato al 100,00%. Le spese imputate a questo centro di costo riguardano spese per esperti che effettuano laboratori di intercultura, e spese per materiale. Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 14/21
AGGREGATO P 40 - HANDICAP La previsione iniziale, pari ad 264,00 è stata oggetto di modifica con delibere del Consiglio di Istituto e decreto del Dirigente Scolastico: Previsione iniziale 264,00 11/12/2012 51 L.R. 12/2003 a.s. 2012/2013 2.442,60 13/12/2012 53 assegnazione fondi da contributi genitori per progetti a.s. 2012/2013 700,00 Previsione definitiva 3.406,60 Somme pagate 39,60 Somme da pagare 3.367,00 A fine esercizio la previsione definitiva risulta di 3.406,60 interamente impegnati. Lo stanziamento definitivo risulta utilizzato per il 100,00%. In questo progetto si sono realizzate attività rivolte agli studenti diversamente abili che hanno frequentato corsi di ippoterapia, corsi di nuoto, laboratori di riciclabilità, acquisto di materiali necessari per lo svolgimento di vari laboratori di orto, di cucina. Le spese imputate a questo progetto sono relative al finanziamento per le sopracitate attività. AGGREGATO P 41 CONTINUITA E ORIENTAMENTO La previsione iniziale, pari ad 00,00 è stata oggetto di modifica con delibere del Consiglio di Istituto e decreti del Dirigente Scolastico: Previsione iniziale 0,00 13/12/2012 53 Assegnazione fondi da contributi genitori per progetti a.s. 2012/2013 2.280,00 Previsione definitiva 2.280,00 Somme pagate 0,00 Somme da pagare 2.280,00 La previsione definitiva ammonta a 2.280,00 che, a fine esercizio, risultano interamente impegnati. Lo stanziamento definitivo risulta utilizzato per il 100,00%. In questo progetto si sono realizzate attività rivolte agli studenti interessati al passaggio ai vari ordini di scuola (dalla scuola dell infanzia alla scuola primaria, dalla scuola primaria alla scuola secondaria di primo grado e da quest ultima alla scuola secondaria di secondo grado). Si sono creati momenti di socializzazione, visite ai plessi, laboratori comuni, e per gli alunni della scuola secondaria di I grado attività di orientamento e informazione sulle opportunità scolastiche e lavorative del territorio. Le spese imputate a questo centro di costo riguardano spese per l attività di orientamento, sportello d ascolto e materiali. Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 15/21
AGGREGATO P42 - INTERAZIONE CON LA REALTA ESTERNA La previsione iniziale, pari ad 0,00 è stata oggetto di modifica con delibere del Consiglio di Istituto e decreti del Dirigente Scolastico. Previsione iniziale 0,00 21/03/2012 1 Contributo progetto Lingue Straniere a.s. 2011/2012 7.700,80 21/03/2012 2 Contributo volontario progetto "Il Flauto Magico" 2.652,00 29/03/2012 3 Progetto DELF-INI 2.390,00 17/05/2012 9 Progetto Patentino 550,00 17/05/2012 10 Progetto Giocare in gruppo 400,00 30/05/2012 16 Laboratori "Fare storia con le storie" 660,00 07/06/2012 19 Progetto "Nutrimenti per la crescita" 800,00 07/06/2012 20 Progetto "La Francia dalla A alla Z" 1.500,00 15/06/2012 25 Quote partecipazione corsi estivi lingua straniera 10.314,00 14/08/2012 31 Versamento quote corsi estivi in lingua inglese e francese 5.874,00 30/10/2012 45 Quote rappresentazione teatrale scuola Torre 366,80 13/12/2012 53 Assegnazione fondi da contributi genitori per progetti a.s. 2012/2013 520,00 13/12/2012 54 Spettacolo Compagnia delle Spille scuola Torre 577,50 28/12/2012 59 Contributo progetto istruzione domiciliare 65,00 Previsione definitiva 34.370,10 Somme pagate 31.951,85 Somme da pagare 1.994,33 Economie 423,92 La previsione definitiva ammonta ad 31.951,85 e a fine esercizio risultano impegnati 33.951,85. E stata perciò realizzata un economia di 423,92 interamente destinata allo stesso aggregato per l anno 2013. Lo stanziamento definitivo, risulta utilizzato per il 98,77%. Come negli anni precedenti è stato realizzato il corso per il conseguimento del patentino per gli alunni della scuola secondaria di I grado. Presso la scuola secondaria di I grado è stata svolta attività di lettorato inglese, francese, spagnolo con lettori madrelingua, spettacoli teatrali in lingua straniera. Si è svolto un corso in preparazione all esame di certificazione di lingua francese DELF A1 e A2 per gli alunni della scuola Don Minzoni. Si sono realizzati corsi estivi in lingua inglese e francese per gli alunni delle scuole primaria e secondaria dell Istituto. Presso la scuola Torre si è realizzato un corso di educazione musicale con l utilizzo del flauto dolce con la collaborazione di una esperta esterna Prosegue il progetto in rete Fare storia con le storie che coinvolge gli istituti scolastici della provincia di Ravenna. Prosegue il progetto Comenius con attività di partenariato che quest anno si è realizzato con le mobilità dei docenti verso le scuole dei Paesi partners Spagna e Turchia. Sono state realizzate attività teatrali, laboratoriali a scopo didattico e continuano le attività che coinvolgono l orchestra composta dagli alunni del corso ad indirizzo musicale della scuola Don Minzoni. Sono stati acquistati beni di consumo, relativi alle attività di laboratorio, materiali. Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 16/21
AGGREGATO P43 - EDUCAZIONE AMBIENTALE La previsione iniziale, pari ad 0,00 è stata oggetto di modifica con delibere del Consiglio di Istituto e decreti del Dirigente Scolastico nel corso dell esercizio finanziario: Previsione iniziale 0,00 30/04/2012 5 Laboratorio Rapaci scuola Torre 200,00 17/05/2012 7 Progetto Laboratorio Atlantide scuola Don Minzoni 674,00 17/05/2012 8 Progetto Riciclandino 2.619,33 11/06/2012 22 Progetto Riciclandino - quota premio finale 2.112,27 13/12/2012 53 Assegnazione fondi da contributi genitori per progetti a.s. 2012/2013 250,00 Previsione definitiva 5.855,60 Somme pagate 1.293,55 Somme da pagare 4.548,05 Economie 14,00 La previsione definitiva ammonta ad 5.855,60 e a fine esercizio risultano impegnati 5.841,60. E stata perciò realizzata un economia di 14,00 destinata all aggregato Z come previsto dalle indicazioni della C.M. 9537 del 14 dicembre 2009. Lo stanziamento definitivo risulta utilizzato per il 99,76%. Si sono realizzati laboratori di educazione ambientale e attraverso il progetto Riciclandino scuola Riciclona l Istituto ha ottenuto fondi per l acquisto di materiali. AGGREGATO P44 MIGLIORAMENTO EFFICACIA EFFICIENZA FORMAZIONE La previsione iniziale, pari ad 1.150,00 è stata oggetto di modifiche con delibere del Consiglio di Istituto e decreto del Dirigente Scolastico nel corso dell esercizio finanziario: Previsione iniziale 1.150,00 15/06/2012 27 Quota adesione Rete Interattiva 250,00 09/08/2012 30 Finanziamento formazione LIM 888,00 16/10/2012 36 Piano Nazionale Scuola Digitale 2012/2014 15.393,00 13/12/2012 53 Assegnazione fondi da contributi genitori per progetti a.s. 2012/2013 150,00 28/12/2012 60 Quote adesione Rete Interattiva a.s. 2012/2013 2.496,00 Previsione definitiva 20.327,00 Somme pagate 688,74 Somme da pagare 19.157,56 Economie 480,70 La previsione definitiva ammonta ad 20.327,00 e a fine esercizio risultano impegnati 19.846,30. E stata perciò realizzata un economia di 480,07 interamente riportata nel progetto Formazione per l esercizio finanziario 2013. Lo stanziamento definitivo risulta utilizzato per il 97,64%. E proseguita l attività di formazione promossa dalla Rete interattiva che ha interessato il personale A.T.A. di tutte le scuole aderenti. Sono stati realizzati corsi di formazione/aggiornamento. Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 17/21
L Istituto San Biagio è stato individuato come scuola capofila nell ambito del Piano Nazionale Scuola Digitale che prevede l istituzione di corsi di formazione per docenti della provincia di Ravenna. Le spese che afferiscono a questo aggregato sono relative al pagamento degli esperti che partecipano ai corsi di formazione e ai materiali necessari. AGGREGATO P45 SICUREZZA La previsione iniziale, pari ad 2.115,37 non è stata oggetto di modifiche Previsione iniziale 2.115,37 Previsione definitiva 2.115,37 Somme pagate 765,96 Somme da pagare 1.150,00 Economie 199,41 La previsione definitiva ammonta ad 2.115,37 e a fine esercizio risultano impegnati 1.915,96. E stata perciò realizzata un economia di 199,41 interamente riportata nel progetto Sicurezza per l esercizio finanziario 2013. Lo stanziamento definitivo risulta utilizzato per il 90,57%. Questo aggregato comprende le attività inerenti la sicurezza nella scuola. Durante l anno sono state effettuate le visite periodiche ed Ergovision ai dipendenti tenuti al controllo. Si è svolta la riunione periodica con le figure di riferimento per quanto riguarda la sicurezza. Durante l e.f. si è proceduto alla formalizzazione dei nuovi contratti stipulati con la Ditta S & L per quanto riguarda gli adempimenti previsti dal D.Lgs 81/2008 e con il Centro Medico Fisios per quanto riguarda la nomina del medico competente e le riunioni annuali. Le spese che afferiscono a questo aggregato sono relative al pagamento delle visite periodiche, della riunione e relativa relazione con le figure di riferimento, l acquisto di calzature antinfortunistiche per i collaboratori scolastici. AGGREGATO P46 VISITE E VIAGGI DI ISTRUZIONE La previsione iniziale, pari ad 20.400,00 è stata oggetto di modifiche con delibere del Consiglio di Istituto e decreto del Dirigente Scolastico nel corso dell esercizio finanziario: Previsione iniziale 20.400,00 30/05/2012 15 Versamenti per uscite didattiche e viaggi di istruzione 22.069,32 30/10/2012 41 Uscita didattica alle Saline di Cervia classi prime scuola Don Minzoni 3.879,00 30/10/2012 44 Uscita didattica a Punte Alberete scuola Torre 262,70 Previsione definitiva 46.611,02 Somme pagate 45.347,73 Somme da pagare 1.011,00 Economie 252,29 La previsione definitiva ammonta ad 46.611,02 e a fine esercizio risultano impegnati 46.358,73. E stata realizzata un economia di 252,29 interamente destinata all aggregato Visite e viaggi di istruzione per l esercizio finanziario 2013. Lo stanziamento definitivo risulta utilizzato per il 99,46%. In questo progetto sono confluite le spese per i trasporti, ingressi a mostre, soggiorni e missioni relative alle visite e ai viaggi effettuati dagli alunni di tutto l Istituto. Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 18/21
Terminata l analisi delle singole voci di spesa, appare utile inserire la loro rielaborazione grafica, divisa tra attivtà e progetti, con riferimento alle spese impegnate, che risulta essere la seguente: SPESE 2012 Progetti 20,15% Attività Progetti Attività 79,85% Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 19/21
Sempre con riferimento alle spese impegnate a fine esercizio, la composizione percentuale tra i singoli aggregati di spesa è invece riportata nel grafico che segue: Funzionamento Amministrativo 40,54% Funzionamento didattico 11,65% Sicurezza 0,31% Spese di personale 27,62% Fondo di riserva 0,06% Visite guidate viaggi istruzione 7,61% Miglioramento Formazione 3,26% Educazione ambientale 0,96% Funzionamento Amministrativo Spese di personale Prevenzione del disagio Handicap Interazione con la realtà esterna Miglioramento Formazione Fondo di riserva Continuità Orientamento 0,37% Interazione con la realtà esterna 5,57% Acquisizione di compentenze 0,05% Prevenzione del disagio 0,81% Accoglienza integrazione alunni stranieri 0,63% Handicap 0,56% Funzionamento didattico Acquisizione di compentenze Accoglienza integrazione alunni stranieri Continuità Orientamento Educazione ambientale Visite guidate viaggi istruzione Sicurezza Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 20/21
L analisi e le rielaborazioni presentate, anche sotto forma di grafici, rappresentano un elemento informativo nell ambito del controllo di gestione e consentono una valutazione di efficienza, efficacia ed economicità dell attività svolta. Rispetto agli obiettivi prefissati sono stati conseguiti i risultati di gestione nei tempi indicati dal programma annuale. Il Direttore S.G.A. Caterina Lacchini Istituto Comprensivo San Biagio Conto Consuntivo 2012 21/21