D I R E Istituto Z I O N Istruzione E D I D Secondaria A T T I C A Superiore S T A T A L E Gian Giovanni Tommaso TANCREDI GIORDANI M O MONTE N T E S SANT ANGELO A T A N G E L O (71037 Monte Sant Angelo Via Tancredi, 1 Cofisco: 83001800719 Cod. Mecc.: FGEE056006) Tel. 0884-561218 Fax: 0884565652 Email: scuolatancredi@tiscali.it RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEL DIRIGENTE SCOLASTICO AL CONTO CONSUNTIVO 2017. Ai sensi dell art. 18 del D.I. n. 44 del 01.02.2001 il Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi della Scuola, Sig. Giuseppe TOTARO, ha trasmesso il conto consuntivo relativo all esercizio finanziario 2017 al 31/12/2017. La presente relazione, redatta ai sensi del comma 5 dell art. 18 del citato D.I., si pone l obiettivo di illustrare l andamento finanziario dell Istituzione scolastica e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati. Le poste iniziali della previsione sono quelle indicate nel programma annuale 2017 approvato dal Consiglio di Istituto con verbale n. 121 del 19/12/2016 (Entrate 218.451,66 Uscite 216.270,50 - Disponibilità finanziaria da programmare 2.181,16 Fondo di riserva 150,04). Con delibera N. 131 del 14/06/2017 il Consiglio di Istituto, ai sensi dell art. 6 del Regolamento di Contabilità, ha adottato una deliberazione di modifica al programma annuale (Entrate 641.267,47 Uscite 634.795,89 Disponibilità finanziaria da programmare 6.471,58). Con tale provvedimento il Consiglio di Istituto ha preso dei contributi alunni per viaggi di istruzione. Ha inoltre approvato i maggiori finanziamenti pervenuti per funziona<mento amm.vo, formazione personale ATA, orientamento percorsi di studio, alternanza scuola lavoro (DM 435/15), contributo Amm.ne Provinciale, contributi su spese revisori. Nella parte delle spese si adeguano gli stanziamenti negli aggregati A1 e A2 e nei progetti P65, P222, P206 e P213, P 210.Inoltre aumenta la disponibilità da programmare. Con delibera n. 146 del 27/11/2017 il Consiglio di Istituto, ai sensi dell art. 6 del Regolamento di Contabilità, ha adottato una deliberazione di modifica al programma annuale (Entrate 717.347,97 Uscite 710.876,39 Disponibilità finanziaria da programmare 6.471,58). Con tale provvedimento il Consiglio ha preso atto dei vari contributi finanziati dallo stato, ha diminuito alcuni stanziamenti previsionali (Contributo ECDL, minor finanziamento formazione docenti, finanziamento CLIL, ETC. Tali variazioni nelle spese hanno interessato gli aggregati A1 e A2 e parecchi progetti. Pagina 1 di 11
Con determina prot. 2706 del 28/01/2017 il Dirigente Scolastico, ai sensi dell art. 6 del Regolamento di Contabilità, ha disposto una modifica al programma annuale per maggiori entrate finalizzate (Entrate 526.576,79 Uscite 524.395,59 Disponibilità finanziaria da programmare 2.181,20). Con tale atto il Dirigente ha allocato le nuove entrate finalizzate nelle rispettive voci del programma annuale. Con determina prot. 2707 del 22/02/2017 il Dirigente Scolastico, ai sensi dell art. 6 del Regolamento di Contabilità, ha disposto una modifica al programma annuale per maggiori entrate finalizzate (Entrate 604.576,79 Uscite 602.395,59 Disponibilità finanziaria da programmare 2.181,20). Con tale atto il Dirigente ha allocato le nuove entrate finalizzate nelle rispettive voci del programma annuale (in particolare trattasi di finanziamento della Regione Puglia per competenze linguistiche). Con determina prot. 3462 del 06/09/2017 il Dirigente Scolastico, ai sensi dell art. 6 del Regolamento di Contabilità, ha disposto una modifica al programma annuale per maggiori entrate finalizzate (Entrate 682.254,17 Uscite 675.782,59 Disponibilità finanziaria da programmare 6.471,58). Con tale atto il Dirigente ha allocato le nuove entrate finalizzate nelle rispettive voci del programma annuale (in particolare trattasi di finanziamento fondi strutturali, Carta Docente e rimborso assicurazioni). Nel dettaglio le deliberazioni e le determine di cui sopra sono allegate al Conto Consuntivo. Le entrate sono state accertate per 590.191,22 rispetto ad una previsione definitiva di 717.347,97 (compreso 127.156,75 di avanzo di amministrazione). Sono state riscosse 490.099,86, mentre restano da riscuotere 100.091,36, che risultano indicate analiticamente nel mod. L (Elenco residui attivi). Le uscite impegnate ammontano a 459.090,15 rispetto ad una previsione 710.876,39. Sono state pagate 452.264,84, mentre restano da pagare 6.825,31 che figurano analiticamente indicate nel Mod. L (Elenco residui passivi). Per quanto attiene alle spese, si precisa che l'ammontare dei mandati, per ogni voce, è contenuto nei limiti degli stanziamenti della previsione definitiva; che i mandati risultano emessi a favore dei diretti beneficiari e sono regolarmente documentati e quietanzati; che i giustificativi di spesa sono regolari ai fini dell'osservanza delle norme sull'applicazione dell'iva, del bollo ed eventualmente delle ritenute assistenziali, previdenziali, IRPEF. Tutte le spese risultano regolarmente registrate (Registro degli Inventari, Registro del Magazzino, Registro dei Contratti) Si dichiara che non si sono tenute gestioni fuori bilancio. Pagina 2 di 11
Il conto consuntivo si chiude con un avanzo di competenza di 131.101,07, derivante dalla somma algebrica fra le entrate accertate e le uscite impegnate. Il risultato complessivo di esercizio, risultante dal saldo di cassa al 31.12.2017 (così come evidenziato nella Situazione Amministrativa definitiva al 31.12.2017), si presenta con un avanzo di 254.493,51, che costituisce l'avanzo di Amministrazione, di cui 13.207,59 quali somme vincolate. L avanzo di Amministrazione è stato così determinato: Descrizione Importo Piano nazionale formazione ambito 15 90.687,00 Legge 440/96 2.927,86 sperim. Didattica alunni h 2.306,07 Assistenza specifica Amm.ne Prov.le 17.748,00 Economie viaggi di Istruzione 17.515,06 Competenze linguistiche: Avviso 7/2016 1.060,01 Competenze linguistiche: Avviso 10/2016 475,00 ECDL alunni interni 1.232,00 ASL DM 435 15/1 1.549,55 Diritti a Scuola 2017 491,60 Finanziamenti unione europea 39.947,30 avanzo contributo alunni 47,94 ASL L. 10/ 15/15 35.114,14 ASL X edizione 13.000,00 Diritti a scuola 2016 813,39 Formazione personale ATA 8.970,00 Animatori digitali 2.000,00 Formazione docenti neo assuni 2.076,00 Connettività PNSD Azione 3 1.000,00 Formazione docenti sostegno 2.325,00 Totale avanzo Vincolato 241.285,92 Avanzo non vincolato 13.207,59 Totale avanzo di Amministrazione 254.493,51 Dalle scritture contabili risulta un fondo di cassa a fine esercizio di 153.971,82, che concorda con le risultanze del Giornale di cassa e con l'estratto conto della banca cassiera, di cui si allega fotocopia. Gli interessi indicati all aggregato 07 delle Entrate corrispondono a: interessi bancari sul c/c bancario 0.4 interessi sul c/c postale n 12061719.. interessi sui titoli... TOTALE INTERESSI... 0,4 La consistenza patrimoniale dei beni soggetti ad inventario durante l'esercizio ha subito un decremento di 29.630,29 così distinti: Pagina 3 di 11
CATEGORIE BENI MOBILI CATEGORIA I Beni mobili costituenti la dotazione degli uffici, beni mobili delle tipografie, laboratori, officine, centri meccanografici CATEGORIA II Consistenza al 01/01/2017 VARIAZIONI IN AUMENTO Acquisti con fondi statali Altre cause In diminuzione 39.606,41 1.024,80 0,00 8.570,04 Consistenza al 31/12/2017 32.061,17 Libri e pubblicazioni sia ufficiali, sia non ufficiali costituenti la dotazione degli uffici CATEGORIA III 52.205,44 0,00 0,00 3.401,02 48.804,42 Materiale scientifico, di laboratorio, oggetti d arte, metalli preziosi, strumenti musicali, attrezzature tecniche e didattiche, attrezzatura sanitaria TOTALE BENI MOBILI 226.539,58 318.351,43 26.599,88 27.624,68 0,00 0,00 45.283,91 57.254,97 207.855,55 288.721,14 TOTALE BENI IMMOBILI 0 0 0 0 0 TOTALE TITOLI E VALORI 0 0 0 0 0 Mentre la consistenza patrimoniale netta al 31/12/2017, così come risulta dal Mod. K allegato al conto Consuntivo, ammonta a 555.513,87. La consistenza finale dei beni inventariabili concorda con le risultanze dei Registri di inventario al 31/12/2017. Considerazioni L esame delle entrate dimostra come la Scuola, in sede di programmazione, abbia previsto entrate realistiche, non ha costruito castelli in aria e si è attenuta scrupolosamente alle disposizioni impartite. Sul fronte delle spese la lettura del Mod. I fa sì che ognuno possa rendersi conto della concretezza con cui la Scuola si è mossa nel programmare le varie attività. Le previsioni infatti risultano coerenti con le spese effettuate. Le stesse variazioni al Programma annuale, di fatto, altro non sono che il risultato di nuove e imprevedibili entrate che non vanno ad intaccare la capacità programmatoria della Scuola. Alcuni spese non è stato possibile effettuarle nell anno 2017 perché i finanziamenti sono pervenuti a fine anno e non hanno consentito un loro utilizzo durante l esercizio finanziario. Tali somme sono confluite nell avanzo di amministrazione e saranno utilizzate nell esercizio 2018. Mentre la prima annualità relativa alla formazione docente per l ambito 15 non è stata utilizzata per i tempi molto stretti che non ne hanno consentito l utilizzo. Vi è da dire che la scuola, in accordo Pagina 4 di 11
con le altre scuole di ambito, ha comunque tentato di espletare le attività: ha proceduto a pubblicare i bandi per gli esperti e i tutor d aula, ha pubblicato le graduatorie provvisorie e definitivo. Ma ha riscontrato notevole difficoltà nel momento di avvio perché le attività andavano espletate in piena estate e i docenti/discenti non erano disponibili. Inoltre anche gli esperti, avendo avuto la possibilità di presentare istanza su più ambiti, hanno scelto di prestare l attività di formatori in altri ambiti. Lo stesso svolgimento delle attività aggiuntive previste nel P.O.F. dimostrano tale capacità. Al fine di rendere più esplicita l attività svolta dalla scuola, si propongono una serie di grafici. ENTRATE Avanzo di amministrazione Altre entrate 127.156,75 Finanziamenti Contributi dello stato da 0,02% 126.571,90 Finanziamenti Privati della regione 311.417,09 Finanziamento da Enti Locali 66.244,59 11,96% Contributi da Privati 85.817,60 Altre entrate 150,04 Finanziamento da Enti Locali 9,23% Avanzo di amm.ne 30,77% Finanziamenti dello stato 17,64% Finanziamenti della regione 43,41% Pagina 5 di 11
da incassare Incassate Finanziamenti dello stato 8.621,01 117.950,89 Finanziamenti Regione 15.570,85 295.846,24 295.846,24 Finanziamento da Enti Locali 56.675,30 8.569,29 Contributi da Privati 18.244,20 67.593,40 Altre entrate 0,00 140,04 Rapporto somme incassate e da incassare 117.950,89 da incassare Incassate 8.621,01 67.593,40 8.569,29 15.570,85 56.675,3018.244,20 0,00 140,04 Finanziamenti dello stato Finanziamenti Regione Finanziamento da Enti Locali Contributi da Privati Altre entrate Rimborso carta docente 3,38% connettività connettività ASL L. 107 7,91% Animatori digitali 20,59% 3,67% Animatori digitali Docenti neoassunti 7,62% Form. Docenti sostegno 8,54% Docenti neoassunti Form. Docenti sostegno Spese revisori Formazione ATA ASL L. 107 Formazione ATA 32,93% Spese revisori 15,37% Rimborso carta docente Composizione dotazione ordinaria Pagina 6 di 11
SPESE Pagina 7 di 11
Numerosi eventi hanno riguardato la promozione della lettura, dei diritti di cittadinanza, del teatro, sia come spettatori sia come attori. Particolare attenzione è stata riservata alla promozione della cultura scientifica e della parità di genere, aderendo a numerose iniziative promosse dal MIUR Pagina 8 di 11
Di particolare rilevanza è il risultato raggiunto dalla scuola nel concorso nazionale ASOC, A scuola di Open Coesione, dove è risultata prima consentendo alla classe partecipante di raggiungere Bruxelles e visitare la sede Commissione Europea dove hanno potuto dialogare con alcuni responsabili. Infine, attraverso l azione coordinata delle risorse provenienti da Diritti a scuola, FIS, Potenziamento e PON per la scuola abbiamo raggiunto i seguenti obiettivi inseriti nel Piano di Miglioramento. Pagina 9 di 11
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Alla luce di quanto sopra succintamente esposto e degli elaborati predisposti dal D.S.G.A., si chiede al Collegio dei Revisori dei Conti di esprimere il loro parere favorevole e al Consiglio di Circolo di approvare il Conto consuntivo per l esercizio finanziario 2017. Monte Sant Angelo, 9 aprile 2018 IL DIRIGENTE SCOLASTICO prof. Francesco di PALMA Pagina 11 di 11