DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO Ispettorato Generale del Bilancio RENDICONTO ECONOMICO 2018 MINISTERO DELL ISTRUZIONE, DELL UNIVERSITA E DELLA RICERCA Luglio 2019
INDICE PREMESSA... 3 L ORGANIZZAZIONE DELL AMMINISTRAZIONE... 3 LE FINALITA DELL AMMINISTRAZIONE... 3 LA RILEVAZIONE DEI COSTI SOSTENUTI PER L ANNO 2018... 5 LE TAVOLE... 10 I
RENDICONTO ECONOMICO 2018 - PREMESSA Nel presente documento sono illustrati la struttura organizzativa, le principali competenze e i dati economici del rendiconto 2018 esposti per finalità, per natura e per struttura organizzativa, relativi al Ministero dell istruzione, dell università e della ricerca. Le tavole esposte nell ultimo paragrafo riportano i dati relativi ai sostenuti per l anno 2018 e il confronto di tali con quelli del budget rivisto 2018 e del consuntivo 2017. L ORGANIZZAZIONE DELL AMMINISTRAZIONE Il Ministero dell istruzione, dell università e della ricerca, in base al regolamento di cui al D.P.C.M. n. 98/2014, è tuito da tre Dipartimenti: il Dipartimento per il sistema educativo di istruzione e formazione, il Dipartimento per la formazione superiore e per la ricerca che comprende anche i degli Istituti di Alta formazione artistica, musicale e coreutica, ed il Dipartimento per la programmazione e la gestione delle risorse umane, finanziarie e strumentali. Quest ultimo comprende, oltre alle direzioni generali centrali, anche diciotto Uffici scolastici regionali a livello periferico i quali, a loro volta, includono i delle strutture amministrative periferiche - Uffici scolastici regionali e i a carico dello Stato degli istituti scolastici statali di ogni ordine e grado - Strutture scolastiche. La struttura organizzativa si completa con il Centro di responsabilità Gabinetto e uffici di diretta collaborazione all opera del Ministro, nel cui ambito opera l Organismo Interno di Valutazione. LE FINALITA DELL AMMINISTRAZIONE Al Ministero dell istruzione, dell università e della ricerca sono attribuite, tra le altre, le funzioni spettanti allo Stato in materia di: organizzazione dell istruzione scolastica, ordinamenti, curricula e programmi scolastici e definizione degli obiettivi formativi nei diversi gradi e tipologie di istruzione; definizione degli indirizzi per l organizzazione dei servizi nel territorio al fine di garantire livelli di prestazioni uniformi su tutto il territorio nazionale; valutazione dell efficienza dell erogazione dei servizi nel territorio; definizione degli indirizzi in materia di scuole paritarie e di scuole e corsi di istruzione non statale; diritto allo studio e servizi alle famiglie; cura delle relazioni internazionali, in ambito bilaterale e multilaterale, in materia di istruzione scolastica e collaborazione alla definizione dei protocolli culturali bilaterali; 3
RENDICONTO ECONOMICO 2018 - funzioni di indirizzo, vigilanza e coordinamento, monitoraggio sulle attività, normazione e finanziamento di università e istituzioni di alta formazione artistica, musicale e coreutica; programmazione degli interventi sul sistema universitario; armonizzazione e integrazione del sistema della formazione superiore nello spazio europeo della formazione e l attuazione delle norme comunitarie e internazionali; indirizzo, programmazione e coordinamento della ricerca in ambito nazionale e internazionale, inclusa la definizione del Programma nazionale per la ricerca (PNR), con riguardo al coordinamento e al monitoraggio degli obiettivi europei in materia di ricerca; indirizzo, programmazione e coordinamento, normativa e finanziamento degli Enti di ricerca non strumentali e relativo monitoraggio delle attività; integrazione tra ricerca applicata e ricerca pubblica e coordinamento della partecipazione italiana a programmi nazionali e internazionali di ricerca con riguardo ai fondi strutturali e al finanziamento di grandi infrastrutture della ricerca; valorizzazione delle carriere dei ricercatori, della loro autonomia e del loro accesso a specifici programmi di finanziamento nazionali e internazionali e della loro mobilità; programmazione e gestione dei Fondi strutturali europei finalizzati allo sviluppo ed all attuazione delle politiche di coesione sociale relative al settore dell istruzione; attività di coordinamento connesse alla sicurezza nelle scuole e all edilizia scolastica, in raccordo con il del Ministero delle infrastrutture e dei trasporti, delle regioni ed enti locali. Le finalità dell amministrazione vengono rappresentate in bilancio attraverso l esposizione per missioni e programmi e in particolare il Ministero dell istruzione, dell università e della ricerca persegue 4 missioni (metà delle quali condivise da due o più centri di responsabilità) e14 programmi secondo la distribuzione per centri di responsabilità esposta nella tabella che segue 1. Centri di responsabilità numero missioni numero programmi GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIPARTIMENTO PER IL SISTEMA EDUCATIVO DI ISTRUZIONE E DI FORMAZIONE 1 1 1 4 DIPARTIMENTO PER LA FORMAZIONE SUPERIORE E PER LA RICERCA 2 4 DIPARTIMENTO PER LA PROGRAMMAZIONE E LA GESTIONE DELLE RISORSE UMANE, FINANZIARIE E STRUMENTALI 2 5 1 Cfr. Tavola Riconciliazione fra Consuntivo economico e Rendiconto dello Stato 4
RENDICONTO ECONOMICO 2018 - LA RILEVAZIONE DEI COSTI SOSTENUTI PER L ANNO 2018 Le prime quattro tavole allegate offrono una rappresentazione dei dati per l anno 2018 con particolare riferimento alla vista per DESTINAZIONE, dando quindi una lettura dei dati per Missioni e Programmi. I del Ministero dell istruzione dell università e della ricerca hanno una connotazione ben definita sia dal punto di vista della struttura che della destinazione, poiché la maggior parte dei medesimi è destinata alle strutture periferiche che erogano i servizi scolastici e che sono identificati attraverso i programmi che riportano i diversi gradi di istruzione. Come si evince dall esame delle tavole, la missione che maggiormente incide sul dei è Istruzione scolastica (82,12%). La stessa missione rappresenta, inoltre, con un incidenza del 99% la quasi totalità dei propri dell amministrazione. L articolazione della missione prevede 8 programmi, due dei quali, Istruzione del primo ciclo e Istruzione del secondo, assorbono il 98,45% dei propri sostenuti per l anno 2018 dall intera amministrazione. I programmi citati sono perseguiti dal Dipartimento per la programmazione e la gestione delle risorse umane, finanziarie e strumentali, attraverso le strutture scolastiche, ossia scuole e istituti scolastici statali di ogni ordine e grado, che fanno capo ai centri di costo Uffici scolastici regionali. All interno della missione Istruzione scolastica sono presenti altri 6 programmi la cui incidenza percentuale sui propri dell Amministrazione è poco rilevante data l entità elevata dei delle strutture scolastiche rispetto al resto delle strutture amministrative sia centrali che periferiche. Sono di competenza del Dipartimento per la programmazione e la gestione delle risorse umane, finanziarie e strumentali i seguenti programmi: Realizzazione degli indirizzi e delle politiche in ambito territoriale in materia di istruzione che rappresenta le funzioni svolte dagli uffici scolastici regionali a livello periferico; Programmazione e coordinamento dell'istruzione scolastica che rappresenta le attività svolte dal Dipartimento attraverso le direzioni generali centrali. I restanti programmi sono di competenza del Dipartimento per il sistema educativo di istruzione e formazione: Iniziative per lo sviluppo del sistema istruzione scolastica e per il diritto allo studio; Istruzione post-secondaria, degli adulti e livelli essenziali per l'istruzione e formazione professionale; 5
RENDICONTO ECONOMICO 2018 - Istituzioni scolastiche non statali che rappresenta i trasferimenti dello Stato alle istituzioni scolastiche non statali di qualunque ordine e grado ed è un programma di soli dislocati, 4,20% del dei dislocati. Reclutamento e aggiornamento dei dirigenti scolastici e del personale scolastico per l'istruzione. La missione Istruzione universitaria e formazione post-universitaria, di competenza del Dipartimento per la formazione superiore e per la ricerca, rappresenta poco meno dell 1% dei propri dell Amministrazione, mentre ha una forte incidenza sui dislocati (69,98%). La missione è articolata in 3 programmi: Diritto allo studio nell istruzione universitaria, caratterizzato dalla presenza di somme destinate a dislocati che però incidono in misura marginale sul dei dislocati (2,63%); Istituzioni dell'alta Formazione Artistica, Musicale e Coreutica che identifica sia l attività svolta dagli uffici amministrativi centrali, sia le attività svolte dagli Istituti di alta formazione artistica, musicale e coreutica sul territorio; Sistema universitario e formazione post-universitaria, caratterizzato dalla presenza di dislocati che rappresentano, nell ambito dell Amministrazione, il 67,31% del di questi ; in tale programma, infatti, sono comprese le risorse che lo Stato trasferisce alle Università per il loro funzionamento. La missione Ricerca e innovazione, di competenza del Dipartimento per la formazione superiore e per la ricerca, è rappresentata dal programma: Ricerca scientifica e tecnologica di base e applicata che comprende ingenti somme destinate a dislocati, i quali rappresentano circa il 21% del dei dislocati dell Amministrazione. La missione Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche è condivisa dal Gabinetto ed uffici di diretta collaborazione all opera del Ministro e dal Dipartimento per la programmazione e la gestione delle risorse umane, finanziarie e strumentali ed è articolata in 2 programmi: Indirizzo politico, che identifica l attività svolta dagli uffici di gabinetto e dall organismo interno di valutazione; Servizi e affari generali per le amministrazioni di competenza, che identifica le attività svolte dalle direzioni centrali del Dipartimento per la programmazione e la gestione delle risorse umane, finanziarie e strumentali. 6
RENDICONTO ECONOMICO 2018 - Le tavole successive a quelle che espongono i dati per destinazione permettono di analizzare i dati in base alla NATURA del costo. La rappresentazione è articolata secondo le quattro componenti fondamentali della contabilità economica analitica: Costi propri dell Amministrazione, Costi dislocati, Oneri finanziari e Fondi da assegnare. In particolare nella Tavola Confronto per natura dei propri con il budget rivisto 2018 e il consuntivo 2017 per aggregati di costo le voci al secondo livello del piano dei conti del rendiconto economico 2018 vengono messi a confronto con le fasi precedenti, infine, per quanto riguarda il personale, si evidenzia la Tavola Confronto con il Budget rivisto 2018 dei medi delle Retribuzioni ordinarie per struttura organizzativa in cui gli anni persona, le retribuzioni ed i medi rilevati per di consuntivo 2018 vengono messi a confronto con le previsioni. Dall osservazione delle tavole per natura, i propri presentano un andamento costante rispetto al consuntivo dell anno precedente, mentre registrano un lieve aumento in confronto al budget rivisto 2018 da ricondursi ad un aumento del Costo del personale, in particolare degli Altri del personale. Nel dettaglio dei macroaggregati di costo: il Costo del personale, come anticipato, si presenta in lieve aumento rispetto al budget rivisto 2018 e in linea con i dati di Consuntivo 2017. Esaminando nel dettaglio le voci che compongono l aggregato, non si registrano variazioni di rilievo per le Retribuzioni che restano costanti con variazioni al di sotto dell 1%, risentendo esclusivamente di piccole differenze nel numero degli anni persona. Anche per il costo medio si rilevano differenze trascurabili rispetto alle rilevazioni precedenti. Per quanto riguarda la voce Altri del personale si evidenzia un aumento del 47,85% rispetto al rivisto 2018 riconducibile alla voce Incarichi conferiti al personale, che comprende i compensi per gli esami di stato, i per le supplenze brevi e saltuarie e i per la realizzazione dei progetti di alternanza scuola lavoro. Relativamente alla quantificazione dei per supplenze brevi occorre precisare che in fase previsionale viene effettuata una stima, mentre, in sede di consuntivo è possibile effettuare delle rilevazioni puntuali. Anche la voce Contributi aggiuntivi, seppur in misura minore, risulta in aumento rispetto alle riprevisioni 2018; i Costi di gestione sono in diminuzione del 7,79% rispetto al budget rivisto 2018 e del 2,54% rispetto al consuntivo 2017. Le variazioni maggiori si riscontrano nell aggregato Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi, mentre gli aggregati Beni di consumo e Altri non evidenziano variazioni di rilievo. Le voci maggiormente interessate dalle 7
RENDICONTO ECONOMICO 2018 - variazioni sono Formazione e addestramento e Servizi ausiliari. Relativamente a Formazione e addestramento, si rileva una contrazione dei per tutti gli Uffici scolastici regionali e una consistente diminuzione anche per la Direzione per gli interventi in materia di edilizia scolastica, per la gestione dei fondi strutturali per l istruzione e per l innovazione digitale che ha sostenuto minori per l organizzazione di corsi relativi all'innovazione digitale e alla didattica laboratoriale. Il confronto con le fasi precedenti per la voce Servizi ausiliari evidenzia una variazione di rilievo soltanto rispetto alle riprevisioni rivisto 2018, da attribuirsi alla voce Pulizia e lavanderia che diminuisce del 14% circa e che accoglie i riguardanti i servizi di pulizia delle scuole. I sostenuti per tale voce sono, invece, in linea con il consuntivo 2017; i Costi straordinari e speciali, che rappresentano una quota minima dei dell amministrazione, risultano in forte aumento rispetto alle previsioni del budget rivisto 2018. Tali, per il Ministero dell istruzione, dell università e della ricerca sono rappresentati quasi esclusivamente da per Esborso da contezioso che, per loro stessa natura, possono essere puntualmente rilevati solo in fase di consuntivo a seguito del passaggio in giudicato delle sentenze in cui l amministrazione risulta soccombente. In particolare, rispetto al rivisto 2018, l amministrazione ha rilevato relativi a sentenze di condanna per il pagamento di interessi per somme dovute agli specializzandi medici per gli anni dal 1983 al 1991. Si segnala un aumento anche rispetto alla precedente fase di consuntivo (21,70%) da ricondursi alla voce Esborso da contenzioso verso cittadini; dall analisi degli Ammortamenti emerge un dato in costante diminuzione rispetto ad entrambe le fasi di confronto, mentre gli Investimenti dell anno 2018 sono in aumento rispetto al consuntivo dell anno precedente ed in drastica diminuzione nel confronto con il budget rivisto 2018. In particolare, nel rivisto, si prevedeva un ingente investimento per la voce Impianti e Attrezzature dalla Direzione per gli interventi in materia di edilizia scolastica, per la gestione dei fondi strutturali per l istruzione e per l innovazione digitale che non trova riscontro nella fase di consuntivo ma solo nella fase previsionale 2019. Dall analisi della Tavola di riconciliazione del Ministero dell Istruzione, dell università e della ricerca emerge una differenza fra il valore dei pagamenti in conto competenza del rendiconto per l anno 2018 (57,3 miliardi di euro) e i propri sostenuti dai centri di costo (44,9 miliardi di euro per personale, beni e servizi direttamente impiegati nello svolgimento dei compiti istituzionali, ivi incluso il funzionamento delle scuole statali di ogni ordine e grado), che dipende principalmente dall entità dei dislocati (10,4 miliardi di euro), ed in particolare: 8 per circa 7 miliardi di euro al sistema universitario nell ambito del programma Sistema universitario e formazione post-universitaria;
RENDICONTO ECONOMICO 2018 - per circa 2 miliardi di euro a enti e istituzioni di ricerca nell ambito del programma Ricerca scientifica e tecnologica di base e applicata. 9
RENDICONTO ECONOMICO 2018 - LE TAVOLE Di seguito l elenco delle tavole utilizzate per l analisi dei paragrafi precedenti: Analisi dei dell anno per Missione e Programma; Analisi dei dell anno per struttura organizzativa e destinazione; Incidenza dei Programmi in % sui propri (grafico); Confronto con il Budget rivisto 2018 dei propri per Missione e Programma; Quadro degli indicatori per Programma ed Amministrazione; Riepilogo dei per natura; Confronto per natura dei propri con il Budget rivisto 2018 ed il Consuntivo 2017 per aggregati di costo Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo; Confronto con il Consuntivo 2017 per macroaggregati di costo e per struttura organizzativa; Analisi delle retribuzioni ordinarie/straordinarie dell anno per struttura organizzativa; Confronto con il Budget rivisto 2018 dei medi delle Retribuzioni ordinarie per struttura organizzativa; Indicatori sintetici: Confronto fra Centri di responsabilità per Amministrazione centrale; Riconciliazione fra Consuntivo economico e Rendiconto dello Stato. 10
Analisi dei dell'anno per Missione e Programma 11 Missioni /Programmi Istruzione scolastica Programmazione e coordinamento dell'istruzione scolastica Iniziative per lo sviluppo del sistema istruzione scolastica e per il diritto allo studio Istituzioni scolastiche non statali Istruzione post-secondaria, degli adulti e livelli essenziali per l'istruzione e formazione professionale Realizzazione degli indirizzi e delle politiche in ambito territoriale in materia di istruzione Istruzione del primo ciclo Istruzione del secondo ciclo Istruzione universitaria e formazione post-universitaria Diritto allo studio nell'istruzione universitaria Istituzioni dell'alta Formazione Artistica, Musicale e Coreutica Sistema universitario e formazione post-universitaria Ricerca e innovazione Ricerca scientifica e tecnologica di base e applicata Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche ANNI TOTALE COSTI Anni TOTALE COSTI PROPRI Propri TOTALE COSTI PERSONA Persona DISLOCATI (D=C/ (A) (C) (F) dislocati (H = F/I) (I=C+F) (B = A/tot. A) tot.c) (E=C/I) (G=F/tot.F) (L = I/tot.I) 1.065.607 99,16 44.403.896.192 98,94 97,82 989.609.192 9,52 2,18 45.393.505.384 82,12 139 0,01 15.277.382 0,03 19,27 64.017.998 0,62 80,73 79.295.380 0,14 170 0,02 37.361.312 0,08 22,14 131.405.870 1,26 77,86 168.767.182 0,31 499.414.501 4,80 100,00 499.414.501 0,90 38 0,00 3.109.623 0,01 12,06 22.667.162 0,22 87,94 25.776.785 0,05 2.747 0,26 163.117.141 0,36 38,11 264.850.000 2,55 61,89 427.967.141 0,77 753.520 70,12 30.343.005.189 67,61 99,98 4.580.455 0,04 0,02 30.347.585.644 54,90 308.993 28,75 13.842.025.546 30,84 99,98 2.673.206 0,03 0,02 13.844.698.752 25,04 8.599 0,80 438.421.474 0,98 5,68 7.276.955.344 69,98 94,32 7.715.376.819 13,96 50 0,00 25.548.787 0,06 8,53 273.887.560 2,63 91,47 299.436.347 0,54 8.510 0,79 408.669.910 0,91 99,08 3.800.760 0,04 0,92 412.470.670 0,75 39 0,00 4.202.777 0,01 0,06 6.999.267.025 67,31 99,94 7.003.469.801 12,67 77 0,01 9.855.352 0,02 0,46 2.131.803.836 20,50 99,54 2.141.659.188 3,87 77 0,01 9.855.352 0,02 0,46 2.131.803.836 20,50 99,54 2.141.659.188 3,87 364 0,03 28.919.933 0,06 99,72 79.889 0,00 0,28 28.999.822 0,05
12 Missioni /Programmi Indirizzo politico Servizi e affari generali per le amministrazioni di competenza Analisi dei dell'anno per Missione e Programma ANNI TOTALE COSTI Anni TOTALE COSTI PROPRI Propri TOTALE COSTI PERSONA Persona DISLOCATI (D=C/ (A) (C) (F) dislocati (H = F/I) (I=C+F) (B = A/tot. A) tot.c) (E=C/I) (G=F/tot.F) (L = I/tot.I) 160 0,01 11.555.985 0,03 100,00 11.555.985 0,02 205 0,02 17.363.948 0,04 99,54 79.889 0,00 0,46 17.443.837 0,03 TOTALE GENERALE (*) 1.074.647 100,00 44.881.092.951 100,00 81,19 10.398.448.261 100,00 18,81 55.279.541.213 100,00 (*) AL NETTO DI FONDI DA ASSEGNARE E ONERI FINANZIARI
Analisi dei dell'anno per struttura organizzativa e destinazione 13 CdR/Missioni Programmi ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B= A/tot.A) Totale Costi PROPRI (C) propri (D=C/tot.C) (E=C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) Costi Dislocati (G= F/tot.F) Costi (H=F/I) Totale Costi (I=C+F) (L= I/tot l) GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 160 160 0,01 0,01 11.555.985 11.555.985 0,03 0,03 100,00 100,00 11.555.985 11.555.985 0,02 0,02 Indirizzo politico DIPARTIMENTO PER IL SISTEMA EDUCATIVO DI ISTRUZIONE E DI FORMAZIONE Istruzione scolastica Iniziative per lo sviluppo del sistema istruzione scolastica e per il diritto allo studio Istituzioni scolastiche non statali Istruzione post-secondaria, degli adulti e livelli essenziali per l'istruzione e formazione professionale DIPARTIMENTO PER LA FORMAZIONE SUPERIORE E PER LA RICERCA Istruzione universitaria e formazione 160 0,01 208 0,02 40.470.935 208 0,02 170 0,02 38 0,00 8.676 0,81 448.276.827 11.555.985 0,03 100,00 11.555.985 0,02 0,09 5,83 653.487.533 6,28 94,17 693.958.468 1,26 40.470.935 0,09 5,83 653.487.533 6,28 94,17 693.958.468 1,26 37.361.312 0,08 22,14 131.405.870 1,26 77,86 168.767.182 0,31 499.414.501 4,80 100,00 499.414.501 0,90 3.109.623 0,01 12,06 22.667.162 0,22 87,94 25.776.785 0,05 1,00 4,55 9.408.759.180 90,48 95,45 9.857.036.007 17,83 post-universitaria 8.599 0,80 438.421.474 0,98 5,68 7.276.955.344 69,98 94,32 7.715.376.819 13,96 Diritto allo studio nell'istruzione universitaria 50 0,00 25.548.787 0,06 8,53 273.887.560 2,63 91,47 299.436.347 0,54 Istituzioni dell'alta Formazione Artistica, Musicale e Coreutica 8.510 0,79 408.669.910 0,91 99,08 3.800.760 0,04 0,92 412.470.670 0,75 Sistema universitario e formazione post-universitaria Ricerca e innovazione Ricerca scientifica e tecnologica di base e applicata 39 0,00 77 0,01 77 0,01 4.202.777 0,01 0,06 6.999.267.025 67,31 99,94 7.003.469.801 12,67 9.855.352 0,02 0,46 2.131.803.836 20,50 99,54 2.141.659.188 3,87 9.855.352 0,02 0,46 2.131.803.836 20,50 99,54 2.141.659.188 3,87
14 CdR/Missioni Programmi DIPARTIMENTO PER LA PROGRAMMAZIONE E LA GESTIONE DELLE RISORSE UMANE, FINANZIARIE E STRUMENTALI Istruzione scolastica Analisi dei dell'anno per struttura organizzativa e destinazione ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B= A/tot.A) Totale Costi PROPRI (C) 1.065.604 99,16 44.380.789.205 propri (D=C/tot.C) (E=C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) Costi Dislocati (G= F/tot.F) Costi (H=F/I) Totale Costi (I=C+F) (L= I/tot l) 98,89 99,25 336.201.548 3,23 0,75 44.716.990.753 80,89 1.065.399 99,14 44.363.425.257 98,85 99,25 336.121.659 3,23 0,75 44.699.546.916 80,86 Programmazione e coordinamento dell'istruzione scolastica 139 0,01 15.277.382 0,03 19,27 64.017.998 0,62 80,73 79.295.380 0,14 Realizzazione degli indirizzi e delle politiche in ambito territoriale in materia di istruzione 2.747 0,26 163.117.141 0,36 38,11 264.850.000 2,55 61,89 427.967.141 0,77 Istruzione del primo ciclo 753.520 70,12 30.343.005.189 67,61 99,98 4.580.455 0,04 0,02 30.347.585.644 54,90 Istruzione del secondo ciclo Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 308.993 205 28,75 0,02 13.842.025.546 17.363.948 30,84 0,04 99,98 99,54 2.673.206 79.889 0,03 0,02 0,46 13.844.698.752 17.443.837 25,04 0,03 Servizi e affari generali per le amministrazioni di competenza 205 0,02 17.363.948 0,04 99,54 79.889 0,46 17.443.837 0,03 TOTALE GENERALE(*) 44.881.092.951 81,19 18,81 55.279.541.213 (*) AL NETTO DI FONDI DA ASSEGNARE E ONERI FINANZIARI 1.074.647 100,00 100,00 10.398.448.261 100,00 100,00
Incidenza dei Programmi in % sui propri 15 Istruzione del primo ciclo Istruzione del secondo ciclo Altri Programmi Indirizzo politico Servizi e affari generali per le amministrazioni di competenza 67,61 30,84 1,49 0,03 0,04 0,00 10,00 20,00 30,00 40,00 50,00 60,00 70,00 80,00
16 Istruzione scolastica Confronto con il Budget Rivisto 2018 dei propri per Missione e Programma Missione / Programma Programmazione e coordinamento dell'istruzione scolastica Iniziative per lo sviluppo del sistema istruzione scolastica e per il diritto allo studio Istruzione post-secondaria, degli adulti e livelli essenziali per l'istruzione e formazione professionale Realizzazione degli indirizzi e delle politiche in ambito territoriale in materia di istruzione Istruzione del primo ciclo Istruzione del secondo ciclo Istruzione universitaria e formazione post-universitaria Diritto allo studio nell'istruzione universitaria Istituzioni dell'alta Formazione Artistica, Musicale e Coreutica Sistema universitario e formazione post-universitaria Ricerca e innovazione Ricerca scientifica e tecnologica di base e applicata Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche Indirizzo politico Servizi e affari generali per le amministrazioni di competenza Consuntivo 2018 (A) 44.403.896.192 Budget Rivisto 2018 (B) 43.875.049.858 Variazione Variazione % (A - B) (A - B)/ (B) 528.846.334 1,21 15.277.382 28.260.921 (12.983.539) (45,94) 37.361.312 34.784.157 2.577.155 7,41 3.109.623 1.336.268 1.773.354 132,71 163.117.141 175.399.578 (12.282.437) (7,00) 30.343.005.189 28.716.998.091 1.626.007.098 5,66 13.842.025.546 14.918.270.844 (1.076.245.298) (7,21) 438.421.474 415.426.269 22.995.206 5,54 25.548.787 6.738.228 18.810.559 279,16 408.669.910 404.418.316 4.251.594 1,05 4.202.777 4.269.725 (66.948) (1,57) 9.855.352 8.418.216 1.437.136 17,07 9.855.352 8.418.216 1.437.136 17,07 28.919.933 27.434.909 1.485.024 5,41 11.555.985 10.030.682 1.525.303 15,21 17.363.948 17.404.228 (40.279) (0,23)
Confronto con il Budget Rivisto 2018 dei propri per Missione e Programma 17 Consuntivo Budget Rivisto Variazione Variazione % Missione / Programma 2018 2018 (A) (B) (A - B) (A - B)/ (B) TOTALE GENERALE 44.881.092.951 44.326.329.253 554.763.699 1,25
18 Programma Quadro degli indicatori per Programma ed Amministrazione Incidenza % costo Retribuzioni sui propri Incidenza % di gestione su propri Costo proprio medio per aa/p Incidenza % propri periferie / propri Incidenza % aa/p del Programma su tot aa/p Incidenza % aa/p personale dirigenti sul tot aa/p Incidenza % aa/p periferie/ aa/p totali Costo medio del personale 017.022 Ricerca scientifica e tecnologica di base e applicata 40,16 59,28 127.892 0,01 11,13 51.364 022.001 Programmazione e coordinamento dell'istruzione scolastica 47,58 48,81 109.941 0,01 10,99 52.305 022.008 Iniziative per lo sviluppo del sistema istruzione scolastica e per il diritto allo studio 29,67 60,24 219.811 0,02 28,62 65.220 022.015 Istruzione post-secondaria, degli adulti e livelli essenziali per l'istruzione e formazione 80,18 15,17 82.396 0,00 34,23 66.062 professionale 022.016 Realizzazione degli indirizzi e delle politiche in ambito territoriale in materia di istruzione 73,54 9,30 59.370 100,00 0,26 6,70 100,00 43.659 022.017 Istruzione del primo ciclo 94,37 2,74 40.268 100,00 70,12 0,51 100,00 38.001 022.018 Istruzione del secondo ciclo 92,41 3,39 44.797 100,00 28,75 0,87 100,00 41.395 023.001 Diritto allo studio nell'istruzione universitaria 10,99 9,68 509.041 0,00 14,56 55.958 023.002 Istituzioni dell'alta Formazione Artistica, Musicale e Coreutica 96,05 3,47 48.023 99,81 0,79 0,01 99,91 46.125 023.003 Sistema universitario e formazione post-universitaria 57,80 20,76 108.180 0,00 19,85 62.526 032.002 Indirizzo politico 61,86 35,77 72.379 0,01 8,61 44.774 032.003 Servizi e affari generali per le amministrazioni di competenza 56,93 40,23 84.777 0,02 7,81 48.265
Riepilogo dei per natura 19 Piano dei Conti CONSUNTIVO 2018 COSTO DEL PERSONALE 43.431.749.290 96,77 78,56 Retribuzioni 41.985.055.550 93,55 75,94 Altri del personale 1.446.693.740 3,22 2,62 COSTI DI GESTIONE 1.380.948.703 3,08 2,50 Beni di consumo 172.309.719 0,38 0,31 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 1.146.802.618 2,56 2,07 Altri 61.836.367 0,14 0,11 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI 53.398.890 0,12 0,10 Costi straordinari 7.980.081 0,02 0,01 Esborso da contenzioso 45.045.051 0,10 0,08 Servizi finanziari 373.758 0,00 0,00 AMMORTAMENTI 14.996.068 0,03 0,03 Totale Costi 44.881.092.951 100,00 81,18 ONERI FINANZIARI 5.692.389 0,05 0,01 Oneri finanziari 5.692.389 0,05 0,01 COSTI DISLOCATI 10.398.448.261 99,95 18,81 Trasferimenti correnti 8.249.198.782 79,29 14,92 Contributi agli investimenti 2.149.249.479 20,66 3,89 Totale comuni dello Stato 10.404.140.650 100,00 18,82 TOTALE GENERALE 55.285.233.602 100,00
20 Confronto per natura dei propri con il Budget Rivisto 2018 ed il Consuntivo 2017 per aggregati di costo Piano dei conti Consuntivo 2018 (A) Budget rivisto 2018 (B) Consuntivo 2017 (C) Variazione (A - B) Variazione % (A - B) / B Variazione (A - C) Variazione % (A - C) / C COSTO DEL PERSONALE 43.431.749.290 42.804.434.582 43.382.689.910 627.314.708 1,47 49.059.380 0,11 Retribuzioni 41.985.055.550 41.825.964.754 42.059.262.448 159.090.796 0,38 (74.206.898) (0,18) Altri del personale 1.446.693.740 978.469.828 1.323.427.462 468.223.912 47,85 123.266.278 9,31 COSTI DI GESTIONE 1.380.948.703 1.497.588.061 1.416.939.255 (116.639.358) (7,79) (35.990.551) (2,54) Beni di Consumo 172.309.719 184.517.439 184.964.591 (12.207.720) (6,62) (12.654.872) (6,84) Carta, cancelleria e stampati 84.587.478 91.479.041 93.811.983 (6.891.563) (7,53) (9.224.504) (9,83) Giornali e pubblicazioni 21.418.706 26.930.766 25.430.581 (5.512.060) (20,47) (4.011.875) (15,78) Materiali e accessori 66.303.535 66.107.632 65.722.027 195.903 0,30 581.508 0,88 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 1.146.802.618 1.251.832.785 1.173.454.708 (105.030.167) (8,39) (26.652.090) (2,27) Assicurazioni 1.066.850 1.005.463 1.109.555 61.387 6,11 (42.705) (3,85) Consulenza 13.143.276 2.360.056 12.144.011 10.783.220 456,91 999.266 8,23 Formazione e addestramento 416.642.494 454.989.475 450.513.671 (38.346.981) (8,43) (33.871.177) (7,52) Manutenzione 212.507.632 225.335.805 192.838.542 (12.828.173) (5,69) 19.669.089 10,20 Noleggi, locazioni e leasing 18.822.911 21.792.512 22.260.210 (2.969.601) (13,63) (3.437.300) (15,44) Prestazioni professionali e specialistiche non consulenziali 53.376.781 59.669.871 55.778.178 (6.293.090) (10,55) (2.401.397) (4,31) Promozione 10.611.792 12.805.028 13.762.940 (2.193.236) (17,13) (3.151.147) (22,90) Servizi ausiliari 322.386.658 374.478.921 326.629.903 (52.092.263) (13,91) (4.243.245) (1,30) Servizi per trasferte 3.268.682 3.515.726 4.633.187 (247.044) (7,03) (1.364.506) (29,45)
Confronto per natura dei propri con il Budget Rivisto 2018 ed il Consuntivo 2017 per aggregati di costo 21 Piano dei conti Consuntivo 2018 (A) Budget rivisto 2018 (B) Consuntivo 2017 (C) Variazione (A - B) Variazione % (A - B) / B Variazione (A - C) Variazione % (A - C) / C Servizi ristorazione 57.171.088 63.215.984 62.926.728 (6.044.897) (9,56) (5.755.640) (9,15) Utenze e canoni 37.804.455 32.663.944 30.857.783 5.140.511 15,74 6.946.672 22,51 Altri 61.836.367 61.237.837 58.519.956 598.530 0,98 3.316.410 5,67 Amministrativi 9.881.398 14.624.095 14.820.475 (4.742.697) (32,43) (4.939.077) (33,33) Imposte 5.325.541 77.438 5.325.541 5.248.103 6.777,21 Incarichi istituzionali 6.059.627 5.447.443 6.518.299 612.184 11,24 (458.672) (7,04) Partecipazione ad organizzazioni 54.399 378 54.399 54.021 14.306,09 Tasse 40.515.402 41.166.299 37.103.367 (650.897) (1,58) 3.412.034 9,20 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI 53.398.890 6.149.292 43.878.001 47.249.598 768,37 9.520.888 21,70 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 373.758 516.000 482.734 (142.242) (27,57) (108.976) (22,57) Servizi finanziari 373.758 516.000 482.734 (142.242) (27,57) (108.976) (22,57) Oneri straordinari e da contenzioso 53.025.132 5.633.292 43.395.268 47.391.840 841,28 9.629.864 22,19 Costi straordinari 7.980.081 103.292 5.837.361 7.876.789 7.625,75 2.142.720 36,71 Esborso da contenzioso 45.045.051 5.530.000 37.557.906 39.515.051 714,56 7.487.144 19,93 AMMORTAMENTI 14.996.068 18.157.318 18.609.764 (3.161.250) (17,41) (3.613.696) (19,42) Beni immateriali 1.322.061 1.949.552 690.543 (627.491) (32,19) 631.518 91,45 Beni immobili 0 0 (100,00) Beni mobili 13.359.583 15.856.520 17.531.123 (2.496.937) (15,75) (4.171.540) (23,80)
22 Confronto per natura dei propri con il Budget Rivisto 2018 ed il Consuntivo 2017 per aggregati di costo Piano dei conti Consuntivo 2018 (A) Budget rivisto 2018 (B) Consuntivo 2017 (C) Variazione (A - B) Variazione % (A - B) / B Variazione (A - C) Variazione % (A - C) / C Manutenzioni straordinarie 314.425 351.246 388.098 (36.821) (10,48) (73.673) (18,98) TOTALE GENERALE 44.881.092.951 44.326.329.253 44.862.116.930 554.763.699 1,25 18.976.021 0,04
Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo 23 CdR / CdC GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO Gabinetto e uffici di diretta collaborazione all'opera del Ministro Organismo indipendente di valutazione della performance DIPARTIMENTO PER IL SISTEMA EDUCATIVO DI ISTRUZIONE E DI FORMAZIONE Ufficio di staff del Dipartimento per il sistema educativo di istruzione e formazione Direzione per gli ordinamenti scolastici e la valutazione del sistema nazionale di istruzione Direzione per il personale scolastico Direzione per lo studente, l'integrazione e la partecipazione DIPARTIMENTO PER LA FORMAZIONE SUPERIORE E PER LA RICERCA Ufficio di Staff del Dipartimento per la formazione superiore e per la ricerca Direzione per la programmazione, il coordinamento e il finanziamento delle istituzioni della formazione superiore Direzione per lo studente, lo sviluppo e l"internazionalizzazione della formazione superiore Direzione per il coordinamento la promozione e la valorizzazione della ricerca TOTALE COSTI 11.555.985 0,03 COSTO DEL PERSONALE 7.378.140 63,85 0,02 COSTI DI GESTIONE 4.133.277 35,77 0,30 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI 128 0,00 AMMORTAMENTI 0,00 44.440 0,38 11.071.632 0,02 7.025.005 63,45 0,02 4.004.882 36,17 0,29 128 0,00 0,00 41.617 0,38 0,28 484.353 0,00 353.135 72,91 0,00 128.395 26,51 0,01 2.823 0,58 0,02 40.470.935 0,09 13.744.455 33,96 0,03 22.979.329 56,78 1,66 3.674.526 9,08 6,88 72.625 0,18 3.405.125 0,01 2.672.932 78,50 0,01 719.444 21,13 0,05 3.248 0,10 0,01 9.501 0,28 0,06 11.394.771 0,03 5.472.505 48,03 0,01 5.880.275 51,61 0,43 10.030 0,09 0,02 31.961 0,28 0,21 8.865.432 0,02 3.425.282 38,64 0,01 1.761.007 19,86 0,13 3.661.247 41,30 6,86 17.896 0,20 0,12 16.805.606 0,04 2.173.736 12,93 0,01 14.618.603 86,99 1,06 13.268 0,08 0,09 448.276.827 1,00 401.816.292 89,64 0,93 23.374.811 5,21 1,69 21.425.195 4,78 40,12 1.660.529 0,37 1.249.089 0,00 872.053 69,82 0,00 373.647 29,91 0,03 3.388 0,27 0,02 3.719.497 0,01 1.970.294 52,97 0,00 639.622 17,20 0,05 1.090.698 29,32 2,04 18.882 0,51 0,13 25.548.787 0,06 2.857.224 11,18 0,01 2.473.309 9,68 0,18 20.212.789 79,11 37,85 5.466 0,02 0,04 9.855.352 0,02 3.971.985 40,30 0,01 5.841.892 59,28 0,42 18.739 0,19 0,04 22.737 0,23 0,15 0,30 0,48 11,07
24 CdR / CdC Istituti di alta cultura DIPARTIMENTO PER LA PROGRAMMAZIONE E LA GESTIONE DELLE RISORSE UMANE, FINANZIARIE E STRUMENTALI Ufficio di staff del Dipartimento per la programmazione e la gestione delle risorse umane, finanziarie e strumentali Direzione per le risorse umane e finanziarie Direzione per i contratti, gli acquisti e per i sistemi informativi e la statistica Direzione per gli interventi in materia di edilizia scolastica, per la gestione dei fondi strutturali per l"istruzione e per l"innovazione digitale USR Lombardia USR Piemonte USR Liguria USR Veneto USR Emilia Romagna TOTALE COSTI Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI 407.904.101 0,91 392.144.735 96,14 0,90 14.046.341 3,44 1,02 102.969 0,03 0,19 1.610.056 0,39 10,74 44.380.789.205 98,89 43.008.810.403 96,91 99,03 1.330.461.287 3,00 96,34 28.299.042 0,06 53,00 13.218.474 0,03 2.528.211 0,01 1.738.731 68,77 0,00 774.312 30,63 0,06 7.587 0,30 0,01 7.581 0,30 0,05 16.195.508 0,04 9.494.714 58,63 0,02 6.387.616 39,44 0,46 242.022 1,49 0,45 71.155 0,44 0,47 6.047.822 0,01 3.225.889 53,34 0,01 2.764.337 45,71 0,20 22.272 0,37 0,04 35.324 0,58 0,24 7.901.673 0,02 3.042.717 38,51 0,01 4.515.332 57,14 0,33 13.522 0,17 0,03 330.102 4,18 2,20 6.264.476.477 13,96 6.080.176.142 97,06 14,00 179.566.120 2,87 13,00 4.529.650 0,07 8,48 204.565 0,00 1,36 3.056.817.033 6,81 2.965.624.687 97,02 6,83 87.394.703 2,86 6,33 2.018.314 0,07 3,78 1.779.330 0,06 11,87 998.111.080 2,22 966.075.637 96,79 2,22 30.066.800 3,01 2,18 1.960.668 0,20 3,67 7.975 0,00 0,05 3.247.382.961 7,24 3.150.590.942 97,02 7,25 87.569.461 2,70 6,34 3.558.613 0,11 6,66 5.663.944 0,17 37,77 88,15 USR Friuli Venezia Giulia 3.146.559.532 7,01 3.064.495.375 97,39 7,06 81.299.158 2,58 5,89 636.586 0,02 1,19 128.412 0,00 0,86 USR Toscana 857.829.617 1,91 830.873.421 96,86 1,91 25.024.956 2,92 1,81 1.663.829 0,19 3,12 267.410 0,03 1,78 2.681.267.129 5,97 2.601.382.492 97,02 5,99 75.631.206 2,82 5,48 2.649.770 0,10 4,96 1.603.661 0,06 10,69
Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo 25 CdR / CdC USR Umbria USR Lazio USR Marche USR Molise USR Abruzzo USR Puglia USR Campania USR Basilicata USR Calabria USR Sardegna USR Sicilia TOTALE GENERALE TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI 710.220.896 1,58 687.189.277 96,76 1,58 22.988.411 3,24 1,66 29.914 0,00 0,06 13.293 0,00 0,09 4.068.888.701 9,07 3.930.938.287 96,61 9,05 131.414.127 3,23 9,52 5.798.703 0,14 10,86 737.584 0,02 4,92 953.890.654 2,13 919.950.530 96,44 2,12 33.856.939 3,55 2,45 1.752 0,00 0,00 81.433 0,01 0,54 279.138.773 0,62 269.857.478 96,68 0,62 9.110.905 3,26 0,66 62.974 0,02 0,12 107.415 0,04 0,72 1.090.057.262 2,43 1.054.176.837 96,71 2,43 33.658.814 3,09 2,44 1.972.696 0,18 3,69 248.915 0,02 1,66 3.357.961.235 7,48 3.255.969.284 96,96 7,50 100.714.734 3,00 7,29 1.133.503 0,03 2,12 143.714 0,00 0,96 5.314.669.182 11,84 5.156.695.625 97,03 11,87 157.798.491 2,97 11,43 2.017 0,00 0,00 173.049 0,00 1,15 553.846.787 1,23 538.490.718 97,23 1,24 15.301.530 2,76 1,11 31.069 0,01 0,06 23.470 0,00 0,16 1.895.029.875 4,22 1.828.470.755 96,49 4,21 63.827.564 3,37 4,62 1.958.693 0,10 3,67 772.863 0,04 5,15 1.417.793.312 3,16 1.374.830.110 96,97 3,17 42.803.381 3,02 3,10 2.000 0,00 0,00 157.822 0,01 1,05 4.454.175.483 9,92 4.315.520.754 96,89 9,94 137.992.388 3,10 9,99 2.885 0,00 0,01 659.456 0,01 4,40 44.881.092.951 100,00 43.431.749.290 96,77 100,00 1.380.948.703 3,08 100,00 53.398.890 0,12 100,00 14.996.068 0,03 100,00
26 CdR GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO Confronto con il Consuntivo 2017 per macroaggregati di costo e per struttura organizzativa Personale Consuntivo 2018 Consuntivo 2017 Variazione % Costi di gestione e straordinari (a+b) Ammortamenti Totale Personale Costi di gestione e straordinari (a+b) Ammortamenti Totale Personale Costi di gestione e straordinari (a+b) Ammortamenti 7.378.140 4.133.405 44.440 11.555.985 7.018.998 2.354.104 43.492 9.416.594 5,12 75,58 2,18 22,72 di cui Costi di gestione (a) 4.133.277 2.334.899 77,02 di cui Costi Straordinari (b) 128 19.205 (99,34) DIPARTIMENTO PER IL SISTEMA EDUCATIVO DI ISTRUZIONE E DI FORMAZIONE 13.744.455 26.653.855 72.625 40.470.935 14.134.611 24.712.140 80.464 38.927.215 (2,76) 7,86 (9,74) 3,97 di cui Costi di gestione (a) 22.979.329 17.868.147 28,60 di cui Costi Straordinari (b) 3.674.526 6.843.993 (46,31) DIPARTIMENTO PER LA FORMAZIONE SUPERIORE E PER LA RICERCA 401.816.292 44.800.005 1.660.529 448.276.827 404.022.047 31.753.562 2.857.019 438.632.627 (0,55) 41,09 (41,88) 2,20 di cui Costi di gestione (a) 23.374.811 28.032.931 (16,62) di cui Costi Straordinari (b) 21.425.195 3.720.631 475,85 DIPARTIMENTO PER LA PROGRAMMAZIONE E LA GESTIONE DELLE RISORSE UMANE, FINANZIARIE E STRUMENTALI 43.008.810.403 1.358.760.328 13.218.474 44.380.789.205 42.957.514.254 1.401.997.450 15.628.790 44.375.140.494 0,12 (3,08) (15,42) 0,01 Totale di cui Costi di gestione (a) 1.330.461.287 1.368.703.278 (2,79) di cui Costi Straordinari (b) 28.299.042 33.294.172 (15,00)
Confronto con il Consuntivo 2017 per macroaggregati di costo e per struttura organizzativa 27 CdR Personale Consuntivo 2018 Consuntivo 2017 Variazione % Costi di gestione e straordinari (a+b) Ammortamenti Totale Personale Costi di gestione e straordinari (a+b) Ammortamenti Totale Costi di gestione e straordinari (a+b) Ammortamenti TOTALE GENERALE 43.431.749.290 1.434.347.593 14.996.068 44.881.092.951 43.382.689.910 1.460.817.256 18.609.764 44.862.116.930 0,11 (1,81) (19,42) 0,04 Personale Totale
28 CdR GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIPARTIMENTO PER IL SISTEMA EDUCATIVO DI ISTRUZIONE E DI FORMAZIONE DIPARTIMENTO PER LA FORMAZIONE SUPERIORE E PER LA RICERCA DIPARTIMENTO PER LA PROGRAMMAZIONE E LA GESTIONE DELLE RISORSE UMANE, FINANZIARIE E STRUMENTALI Analisi delle retribuzioni ordinarie/straordinarie dell'anno per struttura organizzativa Anni Persona Anni Persona Costo delle Retribuzioni del lavoro ordinario Costo delle Retribuzioni del lavoro straordinario Totale Costo delle Retribuzioni 160 0,01 7.148.650 7.148.650 % Costo del lavoro straordinario 208 0,02 13.502.417 76.153 13.578.570 0,56 8.676 0,81 401.618.880 95.848 401.714.728 0,02 1.065.604 99,16 41.562.242.588 371.014 41.562.613.602 0,00 TOTALE GENERALE 1.074.647 100,00 41.984.512.535 543.015 41.985.055.550 0,00
Confronto con il Budget Rivisto 2018 dei medi delle retribuzioni ordinarie per struttura organizzativa 29 CdR GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIPARTIMENTO PER IL SISTEMA EDUCATIVO DI ISTRUZIONE E DI FORMAZIONE Anni Persona (A) 160 208 Consuntivo 2018 Budget Rivisto 2018 Variazione % Costo delle retribuzioni ordinarie (B) Costo medio per A/P (C=B/A) Anni Persona (D) Costo delle retribuzioni ordinarie (E) Costo medio per A/P (F=E/D) Anni Persona [G= (A-D)/D] Costo retribuzioni lavoro ordinario [H=(B-E)/E] Costo medio per A/P [I=(C-F)/F] 7.148.650 44.774 171 7.137.461 41.803 (6,49) 0,16 7,11 13.502.417 65.006 208 13.507.184 64.839 (0,29) (0,04) 0,26 DIPARTIMENTO PER LA FORMAZIONE SUPERIORE E PER LA RICERCA 8.676 401.618.880 46.291 8.874 398.912.259 44.955 (2,23) 0,68 2,97 DIPARTIMENTO PER LA PROGRAMMAZIONE E LA GESTIONE DELLE RISORSE UMANE, FINANZIARIE E STRUMENTALI 1.065.604 41.562.242.588 39.003 1.064.003 41.406.291.641 38.916 0,15 0,38 0,23 TOTALE GENERALE 1.074.647 41.984.512.535 39.068 1.073.256 41.825.848.544 38.971 0,13 0,38 0,25
30 Centri di Responsabilità Incidenza % propri su totali Indicatori sintetici: Confronto fra Centri di Responsabilità per Amministrazione centrale Numero Missioni Numero Programmi Costo proprio medio per aa/p Incidenza % costo retribuzioni sui propri Incidenza % di gestione su propri Incidenza % aa/p personale dirigenti su tot aa/p 0001 GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO 100,00 1 1 72.379 61,86 35,77 8,61 0002 DIPARTIMENTO PER IL SISTEMA EDUCATIVO DI ISTRUZIONE E DI FORMAZIONE 5,83 1 3 194.843 33,55 56,78 29,64 Incidenza % aa/p periferie su aa/p totali 0003 DIPARTIMENTO PER LA FORMAZIONE SUPERIORE E PER LA RICERCA 4,55 2 4 51.669 89,61 5,21 0,28 98,00 0004 DIPARTIMENTO PER LA PROGRAMMAZIONE E LA GESTIONE DELLE RISORSE UMANE, FINANZIARIE E STRUMENTALI 99,25 2 5 41.648 93,65 3,00 0,63 99,97
31 Riconciliazione fra Consuntivo Economico e Rendiconto Generale dello Stato MISSIONI/PROGRAMMI COSTI SOSTENUTI (+) ONERI FINANZIARI Istruzione scolastica Programmazione e coordinamento dell'istruzione scolastica Iniziative per lo sviluppo del sistema istruzione scolastica e per il diritto allo studio Istituzioni scolastiche non statali Istruzione post-secondaria, degli adulti e livelli essenziali per l'istruzione e formazione professionale Realizzazione degli indirizzi e delle politiche in ambito territoriale in materia di istruzione Istruzione del primo ciclo Istruzione del secondo ciclo Reclutamento e aggiornamento dei dirigenti scolastici e del personale scolastico per l'istruzione Istruzione universitaria e 44.403.896.192 (+) COSTI DISLOCATI 989.609.192 15.277.382 64.017.998 37.361.312 131.405.870 499.414.501 3.109.623 22.667.162 163.117.141 264.850.000 30.343.005.189 4.580.455 13.842.025.546 2.673.206 (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO PAGATO IN C/COMPETENZA SUL RENDICONTO GENERALE DELLO STATO 1.963.450.190 5.574 47.356.961.149 (8.205.171) 71.090.209 78.392.957 247.160.139 499.414.501 (2.836.485) 22.940.300 (27.944.566) 400.022.575 (278.019.477) 30.069.566.167 2.084.082.800 15.928.781.552 117.980.132 5.574 117.985.707 formazione post-universitaria 438.421.474 5.505.511 7.276.955.344 45.747.712 17.627.813 7.784.257.854 Diritto allo studio nell'istruzione universitaria 25.548.787 273.887.560 (19.956.236) 279.480.111
32 Riconciliazione fra Consuntivo Economico e Rendiconto Generale dello Stato MISSIONI/PROGRAMMI COSTI SOSTENUTI (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO PAGATO IN C/COMPETENZA SUL RENDICONTO GENERALE DELLO STATO Istituzioni dell'alta Formazione Artistica, Musicale e Coreutica 408.669.910 3.800.760 65.335.624 477.806.294 Sistema universitario e formazione post-universitaria 4.202.777 5.505.511 6.999.267.025 368.324 17.627.813 7.026.971.449 Ricerca e innovazione 9.855.352 2.131.803.836 (4.498.888) 2.137.160.300 Ricerca scientifica e tecnologica di base e applicata 9.855.352 2.131.803.836 (4.498.888) 2.137.160.300 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 28.919.933 186.878 79.889 36.096.779 320 65.283.799 Indirizzo politico 11.555.985 (308.674) 11.247.310 Servizi e affari generali per le amministrazioni di competenza 17.363.948 186.878 79.889 36.405.453 320 54.036.488 TOTALE GENERALE 44.881.092.951 5.692.389 10.398.448.261 2.040.795.792 17.633.707 57.343.663.101