CITTÀ METROPOLITANA DI NAPOLI DELIBERAZIONE del SINDACO METROPOLITANO OGGETTO: ECONOMO UU.CC. ANTICIPAZIONE DEL FONDO DI CASSA PER IL FUNZIONAMENTO DELL UFFICIO ECONOMATO DURANTE L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2016. n. 14 Data 19.01.2016 PARERI ex art. 49 D. Lgs. 267/2000 e ss. mm. ii. Il Dirigente della Direzione Provveditorato ed Economato in ordine alla regolarità tecnica, esprime parere FAVOREVOLE Napoli, Il DIRIGENTE della Direzione Provveditorato ed Economato f.to Maurizio Bertolotto Il Coordinatore dell Area Servizi economico-finanziari/ragioniere Generale in ordine alla regolarità contabile, esprime parere FAVOREVOLE Napoli, Il Ragioniere Generale f.to Raffaele Grimaldi L anno duemilasedici, il giorno diciannove del mese di gennaio alle ore 10.00, nella sede della Città metropolitana, il Sindaco metropolitano Lugi de Magistris, con l assistenza e partecipazione del Segretario Generale, Antonio Meola, adotta la seguente deliberazione;
Richiamato il combinato disposto dei commi 8 e 16 dell art.1 della legge n. 56 del 7 aprile 2014, ad oggetto Disposizioni sulle città metropolitane, sulle province, sulle unioni e fusioni di comuni che disciplinano le funzioni attribuite al Sindaco metropolitano; Atteso che ai sensi del comma 16, art.1 della citata legge 56/2014, dal 1 gennaio 2015 la Città Metropolitana di Napoli è subentrata alla Provincia di Napoli, succedendo ad essa in tutti i rapporti attivi e passivi ed esercitandone le funzioni; Visto l art. 20 dello Statuto della Città Metropolitana, che disciplina le funzioni della Giunta provinciale. Il Dirigente della Direzione Provveditorato ed Economato Visto il vigente Regolamento di Contabilità che ha istituito all art. 87 il servizio Economato ai sensi dell art.153 comma 7 del Testo Unico delle leggi sull Ordinamento degli Enti Locali n. 267 del 18.08.2000. Visto il vigente Regolamento per il funzionamento del Provveditorato ed Economato che disciplina il servizio economato al capo IX. In particolare l'articolo 25 prevede che con deliberazione di Giunta Provinciale si stabilisca, su segnalazione delle varie direzioni, l importo massimo da stanziare sul fondo economale relativamente ai vari capitoli di spesa a disposizione dei centri di costo. L'art. 25 prevede, inoltre, che, per l'effettuazione delle spese economali, su proposta del Provveditore viene disposta un anticipazione di cassa pari ad euro 200.000,00 il cui importo può essere modificabile con atto di Giunta Provinciale. Vista la Delibera Sindacale n. 360 del 29.12.2015 con la quale è stato approvato il fondo di rotazione per l espletamento del servizio di Economato per l esercizio 2016. Considerato che con deliberazione del Sindaco Metropolitano n. 1 del 27.01.2015 è stata stabilita la disponibilità di cassa economale nell esercizio finanziario 2015 pari ad euro 100.000,00 da utilizzare secondo quanto previsto dal vigente regolamento economale; Atteso che l importo effettivamente accreditato sul conto corrente bancario dedicato alla gestione cassa economale n. IT71K0101003428100000004454 dall area servizi economico finanziaria è stato di 99.550,18;. Preso atto che la Direzione Provveditorato ed Economato ha provveduto alla rendicontazione e sistemazione contabile delle spese sostenute inoltrando al servizio finanziario i seguenti provvedimenti: - nota prot. n. 19032 del 03.02.15 relativa al rendiconto n. 1 per le spese sostenute nel mese di gennaio 2015; - determinazione n. 1518 del 05.03.2015 relativa al rendiconto n. 2 per le spese sostenute nel mese di febbraio 2015 con la quale, inoltre, il Dirigente ha autorizzato l'area servizi economico euro 12.435,22; - determinazione n. 2207 del 02.04.2015 relativa al rendiconto n. 3 per le spese sostenute nel mese di marzo 2015 con la quale, inoltre, il Dirigente ha autorizzato l'area servizi economico euro 8.327,31; - determinazione n. 3265 del 06.05.2015 relativa al rendiconto n. 4 per le spese sostenute nel mese di aprile 2015 con la quale, inoltre, il Dirigente ha autorizzato l'area servizi economico
euro 16.725,40; - determinazione n. 3897 del 04.06.2015 relativa al rendiconto n. 5 per le spese sostenute nel mese di maggio 2015 con la quale, inoltre, il Dirigente ha autorizzato l'area servizi economico euro 8.857,20; - determinazione n. 4342 del 25.06.2015 relativa al rendiconto n. 66 per le spese della gestione economale che prevedono l'applicazione dell'iva liquidate nel mese di giugno 2015 con la quale, inoltre, il Dirigente ha autorizzato l'area servizi economico finanziari ad emettere i mandati di pagamento per il reintegro del fondo di cassa per un totale di euro 432,19 oltre al versamento dell'iva all'erario; - determinazione n. 4491 del 02.07.2015 relativa al rendiconto n. 6 per le spese della gestione economale che non prevedono l'applicazione dell'iva nel mese di giugno 2015 con la quale, inoltre, il Dirigente ha autorizzato l'area servizi economico finanziari ad emettere i mandati di pagamento per il reintegro del fondo di cassa per un totale di euro 3.117,35; - determinazione n. 5236 del 05.08.2015 relativa al rendiconto n. 7 per le spese sostenute nel mese di luglio 2015 con la quale, inoltre, il Dirigente ha autorizzato l'area servizi economico euro 5.129,94; - determinazione n. 5460 del 03.09.2015 relativa al rendiconto n. 8 per le spese sostenute nel mese di agosto 2015 con la quale, inoltre, il Dirigente ha autorizzato l'area servizi economico euro 1.066,41; - determinazione n. 6270 del 02.10.2015 relativa al rendiconto n. 9 per le spese sostenute nel mese di settembre 2015 con la quale, inoltre, il Dirigente ha autorizzato l'area servizi economico euro 4.826,37; - determinazione n. 6944 del 04.11.2015 relativa al rendiconto n. 10 per le spese sostenute nel mese di novembre 2015 con la quale, inoltre, il Dirigente ha autorizzato l'area servizi economico euro 6.559,77; - determinazione n.7593 del 02.12.2015 relativa al rendiconto n. 11 per le spese sostenute nel mese di novembre 2015 con la quale, inoltre, il Dirigente ha autorizzato l'area servizi economico euro 7.312,26; - determinazione in corso di rubricazione progressivo n. 656488 del 29.12.2015 relativa al rendiconto n. 12 per le spese sostenute nel mese di dicembre 2015 con la quale, inoltre, il Dirigente ha autorizzato il servizio finanziario ad emettere i mandati di pagamento per un totale di euro 10.074,57 =. Contestualmente, ai fini dell armonizzazione contabile: * si è dato atto di aver proceduto a riversare la cassa contanti economale pari ad 1.652,02 presso la Tesoreria Provinciale dell Ente come da ricevuta di versamento provv. Entrata 3500 del 28/12/2015; * si è dato atto di aver proceduto a riversare la disponibilità esistente sul conto corrente bancario intestato a: PROVINCIA DI NAPOLI SERVIZIO CASSA ECONOMALE PROVINCIA DI NAPOLI Codice IBAN:IT71K0101003428100000004454 pari ad 87.392,24 presso la Tesoreria Provinciale dell Ente giusta ricevuta di bonifico bancario del 28/12/2015; * si è dato atto che la somma di 103,29 è relativa al Regio Decreto del Ministro Segretario di Stato per le Comunicazioni del 15 novembre 1926 di autorizzazione alla consegna con propri mezzi delle proprie corrispondenze epistolari, autorizzazione della Direzione Provinciale delle PP.TT. del
7/2/1967 a recapitare con propri mezzi le proprie corrispondenze epistolari con annesso deposito cauzionale di lire 200.000 (euro 103,29) versato sul libretto di risparmio n.116572 del 21/12/1966; * si è dato atto che il Tesoriere Provinciale applica al conto corrente bancario intestato a: PROVINCIA DI NAPOLI SERVIZIO CASSA ECONOMALE PROVINCIA DI NAPOLI Codice IBAN:IT71K0101003428100000004454 spese e commissioni non dovute ai sensi del contratto di conto corrente stipulato, che sono state tempestivamente contestate alla banca tesoriere, e per quali è stato richiesto parere all Area Avvocatura. Tali spese al 28/12/2015 ammontavano ad 431,35. Contestualmente si è autorizzato il servizio finanziario ad accertare la somma di 431,35 sul capitolo 355300 articolo 243 Bilancio 2014; * si è autorizzato il servizio finanziario a versare l'ammontare delle spese sostenute nel periodo dal 1 dicembre al 28 dicembre 2015 pari ad euro 10.074,57 sul conto di tesoreria provinciale IBAN IT 05 S 01010 03593 000039000024; * si è autorizzato il servizio finanziario ad emettere ordinativo di incasso per la somma di 100.000,00 sulla risorsa 910700 articolo 250 Bilancio 2015 accertamento n. 527/2015: Tenuto conto dello storico dei pagamenti effettuati dall Economo mediamente negli ultimi tre anni e del valore determinato per l anno 2016 del Fondo Economale. Ritenuto opportuno richiedere l anticipazione di cassa per le spese economali da sostenere nell esercizio finanziario 2016 per complessivi euro 100.000,00= mediante emissione di un mandato di pagamento sul Capitolo 710700 articolo 250 Bilancio 2016 contestualmente all'accertamento in entrata sulla risorsa 910700 articolo 250 Bilancio 2016 per la somma di euro 100.000,00=. PROPONE 1. Di stabilire che la disponibilità di cassa economale nell esercizio finanziario 2016 è pari ad euro 100.000,00 da utilizzare secondo quanto previsto dal vigente regolamento economale; 2. Di autorizzare l anticipazione della somma di euro 100.000,00 per le spese economali da sostenere nell esercizio finanziario 2016; 3. Di dare mandato al Direttore dell'area Servizi Economico Finanziari di predisporre tutti i procedimenti consequenziali alla presente deliberazione; 5. Di dare atto che, come da Regolamento per il funzionamento del servizio Provveditorato ed Economato, l Economo provvederà a rendicontare le spese sostenute richiedendo il reintegro della disponibilità di cassa iniziale mediante rimborso delle spese effettuate; 6. Di dichiarare la presente deliberazione immediatamente eseguibile. L Economo/ Funzionario P.O. f.to dott.ssa Antonella Miraglia Il Dirigente della Direzione f.to dott. Maurizio Bertolotto
IL SINDACO METROPOLITANO Ai sensi dell art. 1 legge n.56 del 07/04/2014 Vista la proposta di deliberazione sopra riportata, a firma del Dirigente della Direzione Provveditorato ed Economato Maurizio Bertolotto; Visto il parere favorevole espresso ex art.49 del D.lgs n.267/00 in merito alla regolarità tecnica dal Dirigente della Direzione Provveditorato ed Economato Maurizio Bertolotto; Visto il parere favorevole espresso ex art.49 del D.lgs n.267/00 in merito alla regolarità contabile dal Dirigente dell Area Servizi economico-finanziari/ragioniere Generale Raffaele Grimaldi; Visto l art. 134, c. 4, del D.lgs. n. 267 del 18/08/00; Ritenuto di procedere in merito, per quanto di competenza DELIBERA Di approvare la proposta di deliberazione sopra riportata, che qui si intende integralmente ripetuta e trascritta.
IL SINDACO METROPOLITANO IL SEGRETARIO GENERALE f.to Luigi de Magistris f.to Antonio Meola SI ATTESTA Che ai sensi dall art.124 c.1 del D. Lgs. n 267/2000, la presente deliberazione è stata pubblicata telematicamente, ai sensi dell art. 32 c.1 della L. n 69/2009, sul sito istituzionale il.... contestualmente, è stata trasmessa, in elenco, ai Capigruppo consiliari con nota prot. n (art. 125 D.lgs. 267/2000) SI ASSEGNA Il Responsabile del procedimento per l immediata esecuzione all Area.. (art.134, co. 4 D.lgs.n.267/00) Napoli, lì Il Coordinatore d Area dott.ssa Renata Monda Lette le su riportate attestazioni, constatato che sono decorsi 10 giorni dalla pubblicazione e dato che non è stata prodotta alcuna opposizione SI CERTIFICA che, ai sensi del D.Lgs. n 267/2000, la presente deliberazione è divenuta esecutiva il.. (art.134, co.3, D.lgs.n.267/00); SI ASSEGNA all Area/Dipartimento/Direzione per le procedure attuative. Napoli, lì Il Segretario Generale SI ATTESTA che la presente deliberazione è stata pubblicata telematicamente sul sito istituzionale per quindici giorni consecutivi, dal.. al...., ai sensi del Regolamento per la disciplina dell Albo Pretorio on-line approvato con deliberazione di G.P. n.792/12. Napoli, lì Il Segretario Generale