Bilancio Versione 14.13.01 SINTESI DEI CONTENUTI Le principali implementazioni riguardano: Tabelle XBRL in inglese e francese ATTENZIONE! CESSAZIONE SUPPORTO PER SISTEMA OPERATIVO WINDOWS XP Dal 1 gennaio 2015 Wolters Kluwer Italia ha cessato il supporto per il sistema operativo WINDOWS XP, supporto che Microsoft ha già cessato dall 8 aprile 2014. Di conseguenza, Wolters Kluwer Italia non garantisce né la corretta installazione né il corretto funzionamento delle procedure sui PC con WINDOWS XP. IN EVIDENZA L aggiornamento del sistema operativo e dei software di anti-intrusione (es. antivirus) sono una delle misure minime di sicurezza previste dal "Codice in materia di protezione dei dati personali" Il D.Lgs 196/2003, in particolare nell allegato B. SOMMARIO CONTENUTI VERSIONE CORRENTE NOVITÀ FUNZIONALI... 2 Aggiornamento archivi... 2 Documenti\Opzioni: Importi in migliaia... 2 Documenti\Opzioni: generazione Xbrl senza Tabelle e/o testo... 2 Gestione Tabelle: generazione e stampa tabelle WK602 e WK604... 3 Rendiconto finanziario OIC10 - Aziende di nuova costituzione nel 2014... 3 Tabelle collegate allo Schema WK03: traduzioni in Inglese e Francese... 4 Gestione Modello e Documento: gestione Introduzione lunga... 4 RISOLUZIONE DI ANOMALIE... 4 Documenti\Modelli - Nota Integrativa scollegata dall'indice/ Blocco in fase di inserimento commento... 5 Tabella standard WK322 - celle disabilitate... 5 Tabella WK433: riporto dati nel file Xbrl... 5 Coerenza dati Tabella WK402 e WK433 - dati sul file XBRL... 5 Generazione file Xbrl tabelle WK122 in caso di Bilancio Abbreviato... 5 Modello di Nota Integrativa Abbraviata standard: paragrafo Introduzione... 5 Modello Nota integrativa ordinaria standard: paragrafo spese per servizi... 6 Modello Nota integrativa standard abbreviata Bpoint Cooperative versione 3.00 - Errore indice doppio 7020... 6 Nota integrativa: modifica alla sezione Commento dei Fondi per rischi e oneri... 6 Bilancio\ Gestione Bilancio Riclassiifcato\ Import da excel: Mancata importazione nel CE delle voci D18 e D19... 6 Generazione documento: tabelle forzate e con flag Elimina righe a zero... 6 Generazione file XBRL Bilancio e Nota Integrativa: Footnote non presenti... 6 Gestione Bilancio Riclassificato: Lettura elenco voci obsolete per schema fallita... 6 Gestione Tabelle XBRL: forzatura dati di Bilancio... 7 Rendiconto finanziario OIC 10: utilizzo anche su periodi antecedenti il 31/12/2014... 7 Tabelle standard WK911/WK912: Errata compilazione dati in presenza di Alienazioni 7 Generazione file Xbrl tabelle WK911 e WK912 in caso di Bilancio Abbreviato... 7 Recupera Modello Standard Abbreviato Bpoint... 7
Novità funzionali Aggiornamento archivi Questa versione del programma prevede un adeguamento delle ditte per aggiornare gli archivi con gli standard distribuiti. E possibile eseguire l adeguamento degli archivi per tutte le aziende presenti nella procedura utilizzando la funzione Strumenti/Aggiornamento archivi di ogni singolo applicativo oppure dall esterno attraverso le Utilità: E consigliabile eseguire questa funzione al fine di evitare i tempi di attesa alla prima apertura della ditta dopo l installazione dell aggiornamento. Se l aggiornamento degli archivi non viene eseguito tramite questa funzione, avverrà comunque con la normale esecuzione automatica alla prima apertura di ogni ditta. Documenti\Opzioni: Importi in migliaia Per periodi con impostata la Tassonomia Xbrl del 17/11/2014 è stata eliminata in Documenti/Opzioni la scelta Bilancio in Migliaia. La Tassonomia Xbrl non prevede ad oggi la possibilità di inviare file xbrl contenente la Nota Integrativa in Migliaia. Documenti\Opzioni: generazione Xbrl senza Tabelle e/o testo In OPZIONI (form Documenti) all interno di Informazioni richieste' sono stati inseriti 2 flag: - Tabelle sul file XBRL - Testi sul file XBRL. Deselezionando queste opzioni è possibile creare il file Xbrl senza tali dati. 2 di 7
Ovviamente sarà poi opportuno effettuare il doppio deposito in quanto il file Xbrl non sarà completo. Gestione Tabelle: generazione e stampa tabelle WK602 e WK604 Per le tabelle: - WK602 - Dettaglio differenze temporanee deducibili - WK604 - Dettaglio differenze temporanee imponibili È stata modificata la generazione del documento di Nota Integrativa. Anche se presente l'opzione di Eliminare le righe a zero da tali tabelle, venivano riportate le righe contenenti le sole descrizioni automatiche. A partire dalla presente versione, per le tabelle di Icad viene verificato che sulla riga sia presente almeno un importo. Rendiconto finanziario OIC10 - Aziende di nuova costituzione nel 2014 Per aziende di nuova costituzione dove non esiste il Periodo Precedente, non risultava possibile elaborare il Rendiconto Finanziario in quanto veniva segnalato: 3 di 7
Attenzione 200077 - Non risulta possibile elaborare il Rendiconto finanziario in quanto non sono presenti dati sullo schema WK03 per i periodi precedenti. E stata modificata l elaborazione del Rendiconto: in assenza di Periodo precedente viene comunque elaborato considerandolo completamente a zero. Tabelle collegate allo Schema WK03: traduzioni in Inglese e Francese Vengono aggiornate tutte le Tabelle XBRL per gestire la stampa e la generazione del documento in lingua Inglese e Francese. Si ricorda che è opportuno aver selezionato nel Periodo che si vuole gestire la traduzione in Lingua ed aver eseguito il Calcolo delle tabelle (Aggiorna). Gestione Modello e Documento: gestione Introduzione lunga E stata richiesta la possibilità di poter inserire un'introduzione di Nota Integrativa più lunga di quanto previsto. All'interno del Modello e del Documento è ora disponibile una nuova sezione relativa all'introduzione nota integrativa. Il testo qui gestito verrà aggiunto alla sezione di Introduzione già gestita in precedenza. All'interno del file Xbrl il testo sarà gestito come unica sezione. Risoluzione di Anomalie 4 di 7
Documenti\Modelli - Nota Integrativa scollegata dall'indice/ Blocco in fase di inserimento commento Su alcune installazioni si rilevavano problemi in fase di modifica dei Modelli. In particolare si rilevava una perdita totale del collegamento tra sezione e indice effettuando le seguenti operazioni: - Inserimento di una sezione vuota - Inserimento di una sezione da Standard - Copia/Incolla di un testo da Word contenente anche Tabelle. Tabella standard WK322 - celle disabilitate Per la tabella WK322 - Origine, possibilità di utilizzo e distribuibilità delle voci di patrimonio netto, risultavano alcune celle bloccate e non utilizzabili (es. Quota disponibile riga Riserva legale). Tabella WK433: riporto dati nel file Xbrl Per la tabella WK433 risultano compilate delle righe che nel documento di nota integrativa vengono correttamente visualizzate. Andando a generare il file xbrl e a visualizzarlo in html o in pdf, per la tabella in questione, compariva solo la riga di totale e non le righe di dettaglio. Coerenza dati Tabella WK402 e WK433 - dati sul file XBRL Per la tabella WK402 'Analisi delle variazioni e della scadenza dei debiti' per la voce 'Valore di fine esercizio - rigo Debiti verso soci per finanziamenti', il valore riportato nel file Xbrl non era corretto nel caso in cui sulla nota Integrativa risultasse compilata anche la tabella WK433 ' Dettaglio dei finanziamenti effettuati da soci della società abbreviato'. In base alla Tassonomia Xbrl il valore in questione deve infatti corrispondere con il valore Quota in scadenza - Totale della tabella WK433. E stato inserito tale controllo come Validazione tra tabelle per segnalare all'utente se i dati sono differenti. Generazione file Xbrl tabelle WK122 in caso di Bilancio Abbreviato In caso di Bilancio Abbreviato contenente la tabella WK122, il file Xbrl non riportava i Valori di Bilancio delle varie voci, né per periodo precedente né per periodo corrente. Visualizzando il file in Html o Pdf su tali voci compariva '-'. Modello di Nota Integrativa Abbraviata standard: paragrafo Introduzione Nel MODELLO NOTA INTEGRATIVA ABBREVIATA STANDARD e STANDARD_BP versione 3.00 nell'introduzione mancava l'indicazione dell'art. 2423 bis. 5 di 7
Modello Nota integrativa ordinaria standard: paragrafo spese per servizi Nel MODELLO NOTA INTEGRATIVA ORDINARIA STANDARD e STANDARD_BP versione 3.00 nel COMMENTO relativo alla sezione CONTO ECONOMICO - COSTI DELLA PRODUZIONE nel paragrafo relativo alle SPESE PER SERVIZI mancava l'indicazione testuale "[...] del precedente esercizio" dopo la variabile relativa all'esercizio precedente. Modello Nota integrativa standard abbreviata Bpoint Cooperative versione 3.00 - Errore indice doppio 7020 Sul MODELLO di Nota integrativa standard abbreviata Bpoint Cooperative versione 3.00 lanciando il CHECK MODELLO veniva segnalato INDICE DOPPIO 7020. Nota integrativa: modifica alla sezione Commento dei Fondi per rischi e oneri Nel modello standard di Nota integrativa non risultava modificabile la sezione Commento dei Fondi per rischi e oneri, inoltre facendo doppio clic usciva il seguente errore: Index e length devono fare riferimento a una posizione nella stringa. Nome parametro: lenght Segue lo Stack Trace. Bilancio\ Gestione Bilancio Riclassiifcato\ Import da excel: Mancata importazione nel CE delle voci D18 e D19 Non veniva importato correttamente il valore nella voce D18 e D19 del Conto Economico. Generazione documento: tabelle forzate e con flag Elimina righe a zero Risultavano dei problemi in caso di tabelle che prevedono di eliminare le righe a zero e compilate con Dati Forzati (celle gialle). Se la tabella aveva celle automatiche (blu) con un valore, che venivano forzate a zero, la generazione del documento e della tabella esponeva la tabella anche se a zero. Il programma rilevava infatti che erano presenti dati anche se solamente nel 'campo nascosto'. Generazione file XBRL Bilancio e Nota Integrativa: Footnote non presenti Anche se compilate le Note in Gestione Bilancio Riclassificato, il file XBRL non riportava tali informazioni come Footnote. Gestione Bilancio Riclassificato: Lettura elenco voci obsolete per schema fallita Con alcuni archivi (intermediari finanziari) entrando in Gestione Bilancio riclassificato veniva segnalato: Gestione Bilancio Riclassificato: Lettura elenco voci obsolete per schema fallita. 6 di 7
Gestione Tabelle XBRL: forzatura dati di Bilancio Risultava erroneamente possibile forzare i dati di Bilancio di alcune tabelle XBRL che in precedenti versioni venivano bloccate. Il problema non si verificava su tutte le tabelle. Ad esempio sulla tabella WK012 era ancora presente il controllo e veniva dato il messaggio che la tabella non era modificabile. Su altre tabelle quali ad esempio le tabelle Immobilizzazioni (WK022) risultava possibile modificare il valore di Bilancio. E stato ripristinato il controllo in quanto si rilevavano poi problemi sul file Xbrl in quanto viene li esposto il valore del Bilancio e non quello forzato nella Tabella. Rendiconto finanziario OIC 10: utilizzo anche su periodi antecedenti il 31/12/2014 E stata modificata la generazione del Rendiconto nella Nota Integrativa. Anche per periodi antecedenti il 31/12/2014 se impostata la tassonomia del 17/11/2014 viene ora generato il Rendiconto finanziario OIC 10. Tabelle standard WK911/WK912: Errata compilazione dati in presenza di Alienazioni Sono state modificate le tabelle Immobilizzazioni in quanto sui dati iniziali e finali si rilevava un errata compilazione da BPoint. Tali informazioni vengono ora prelevate dallo Schema di Bilancio WK03 come per le tabelle WK022-WK082. Generazione file Xbrl tabelle WK911 e WK912 in caso di Bilancio Abbreviato In caso di Bilancio Abbreviato contenente le tabelle WK911 e WK912, il file Xbrl non riportava i Valori di Bilancio delle varie voci, né per periodo precedente né per periodo corrente. Visualizzando il file in Html o Pdf su tali voci compariva '-'. Sul documento generato i dati venivano correttamente visualizzati. Recupera Modello Standard Abbreviato Bpoint Per un'azienda con importazione da BPoint, effettuando il Recupero modello standard da una nota Abbreviata in Versione 2.00, veniva copiato il modello abbreviato con le tabelle di TuttoBilancio e non quello di BPoint. 7 di 7