PROFIS BILANCI GESTIONE BILANCIO ESERCIZIO 2016

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1 PROFIS BILANCI GESTIONE BILANCIO ESERCIZIO 2016 Nel presente documento sono sintetizzate le principali operazioni da eseguire per gestire il bilancio di quest anno. Sommario: 1) NUOVI CONTI E CONTI OBSOLETI 2) CREAZIONE PROSPETTO DI CONFRONTO ESERCIZIO ) CREAZIONE PROSPETTO ) CREAZIONE DOCUMENTO BILANCIO XBRL 5) CREAZIONE MODELLO DA DOCUMENTO ) GESTIONE DOCUMENTO BILANCIO XBRL Appendice: - Schede e video tratti dalla documentazione Profis Bilanci 1) NUOVI CONTI E CONTI OBSOLETI In seguito alle modifiche dell OIC 12 alcune tipologie di conti (esempio costi/ricavi area straordinaria) non sono più utilizzabili a partire dal bilancio Sistemi nel corso del 2016 ha apportato modifiche ai piani dei conti: - Gli utenti che utilizzano i Piani dei Conti standard (esempio S1) non hanno dovuto effettuare alcuna operazione ed hanno già trovato i nuovi conti, mentre su quelli obsoleti hanno trovato introdotta la data di fine validità 31/12/ Gli utenti che utilizzano i Piani dei Conti correlati (esempio ORD) hanno da sempre a disposizione la funzione Aggiornamento piano dei conti per adeguare la tabella ad ogni aggiornamento. In molti casi questa funzione non è utilizzata, quindi occorre creare manualmente i nuovi conti. Dopo aver individuato i nuovi conti da creare (vedi link alle note operative sotto), in fase di creazione dei nuovi conti è possibile utilizzare la funzione Copia da conto Sistemi di riferimento: Per maggiori dettagli sulle modifiche ai Piani dei Conti (sia standard, sia correlati) fate riferimento alla segnalazione Infoprofis DS418 disponibile al seguente link e alle relative Note Operative di ottobre 2016 disponibile al seguente link _2352_6195_6197 Se la contabilità è gestita su Servizi Contabili, è possibile effettuare giroconti contabili con il Tipo Registrazione 500. Solo per i Piani dei Conti standard sono stati creati da Sistemi appositi Modelli di Registrazione per agevolare l operatore nei giroconti. Su Servizi contabili è presente la funzione per controllare eventuali conti non validi utilizzati nel 2016 richiamabile dal menu Servizi Contabili Contabilità generale e IVA - Controlli > Controlli Contabili > Analisi conti non validi movimentati. Pag: 1

2 Se il bilancio è acquisito dall esterno, e riclassificato sul Piano dei Conti che utilizzate in Studio, occorre modificare il quadro di riclassificazione per i conti interessati, indicando il collegamento ai conti validi. Nella gestione bilancio di verifica di Profis Bilanci la procedura controlla e segnala se sono presenti conti non validi. 2) CREAZIONE PROSPETTO DI CONFRONTO ESERCIZIO 2015 Su Profis sono stati introdotti nuovi codici di Schema Bilancio: - XS01_A (abbreviato e microimprese) - XS01_O (ordinario e consolidato). Prima di creare il Prospetto del 2016 occorre creare il Prospetto 2015 con il nuovo schema per il confronto con il Menu Società e Bilanci Gestione Bilanci Elaborazione dati Bilancio Gestione dati Bilancio. Richiamare la ditta, e l esercizio 2015, cliccare sul tab del Prospetto: è visualizzata la riga del Prospetto creato lo scorso anno con il codice di Schema XBRL_O oppure XBRL_A: Nell esempio è presente un Prospetto ordinario con Origine Derivato. Procediamo con la derivazione del prospetto con il nuovo schema. Utilizzare il pulsante Crea Prospetto (F4) Prospetto XBRL per confronto Deriva. Indicare nel campo Codice BdV di Origine il bilancio di verifica del 2015: la procedura propone automaticamente il nuovo Codice schema di bilancio XS01_O Non indicare nulla nel Codice prospetto di confronto Premere OK e confermare la videata di avvertenza successiva. Se i conti hanno i corretti collegamenti civilistici al nuovo Schema viene creato il nuovo Prospetto. Pag: 2

3 Solo per gli utenti che utilizzano i Piani dei Conti Correlati potrebbe capitare una segnalazione di squadratura di importo elevato: In questo caso occorre proseguire con Prosegui, ma occorre controllare quali sono i conti che non hanno i corretti collegamenti. Entrare in Gestione Piano dei conti utente, richiamare il PdC interessato, tab Collegamenti civilistici, mettere la spunta su Visualizza solo conti non collegati. Occorre poi richiamare in variazione ognuno dei conti interessati, ed inserire il codice dello schema mancante nel tab Collegamenti civilistici e fiscali. La videata di gestione del Prospetto si presenta in questo modo: Come si vede, su alcune voci sono indicati delle avvertenze. Occorre prestare attenzione agli importi, ed eventualmente spostare manualmente le cifre utilizzando le colonne Dare Avere. Questo perché le differenze sostanziali tra le tassonomie 2015 e 2016 non permettono la generazione automatica del prospetto di confronto, ed occorre effettuare ragionamenti puntuali per allocare gli importi da una a più voci diverse. Pag: 3

4 Al termine occorrerà gestire la Separata indicazione sul Prospetto appena creato. La videata del tab Prospetto 2015 presenterà la seconda riga con il nuovo schema: 3) CREAZIONE PROSPETTO 2016 La gestione non è cambiata rispetto agli anni precedenti, occorre utilizzare il nuovo codice di schema XS01_0 oppure XS01_A. Menu Società e Bilanci Gestione Bilanci Elaborazione dati Bilancio Gestione dati Bilancio. Richiamare la ditta, e l esercizio Nell esempio il bilancio di verifica è già stato creato (con derivazione, o digitazione ecc..). Richiamare il tab Prospetto e cliccare su Crea Prospetto (F4) Deriva : Nell esempio è stato richiamato il Bilancio di Verifica di origine, è stato indicato il Codice di schema ordinario XS01_O, con il prospetto di confronto 2015 PB2015.0_X1 precedentemente creato. Memorizzando sarà creato il Prospetto del 2016, sui cui occorrerà intervenire ad esempio per indicare la separata indicazione con le stesse modalità degli anni precedenti. Pag: 4

5 4) CREAZIONE DOCUMENTO BILANCIO XBRL Menu Società e Bilanci Gestione Bilanci - Redazione Documenti di Bilancio Gestione Documenti. Richiamare la ditta e l esercizio Pulsante Crea documento Bilancio XBRL : Gli aspetti su cui soffermarsi sono i seguenti: Modalità di derivazione: per quest anno Profis non permette la derivazione da esercizio precedente per via delle svariate modifiche normative, per cui il riporto dati produrrebbe un risultato che non garantisce la continuità tra i due esercizi. Documento valido per microimprese: le microimprese si gestiscono creando il Prospetto con lo Schema abbreviato XS01_A. La procedura esegue un controllo per cui, se nel Prospetto sono presenti solo codici validi per le microimprese, è possibile in questa videata mettere la spunta nel campo (nella videata di esempio il campo non è attivo, trattandosi di uno Schema ordinario). Se ne deduce che per Profis Bilanci questo è l unico punto in cui indicare che si sta elaborando il bilancio di una microimpresa. La spunta nel campo attiverà la possibilità di utilizzare lo specifico Modello per le microimprese. Modello: è stato introdotto il modello standard con codice 25 da utilizzare quest anno. Attenzione, per le microimprese è stato introdotto il modello standard con codice 27. Procedendo nella creazione guidata del documento, sarà possibile rispondere alle domande e creare il documento utilizzando i formulari standard introdotti per la nuova tassonomia. 5) COME CREARE UN MODELLO DAL DOCUMENTO DEL 2015 Pag: 5

6 L impossibilità di eseguire la derivazione da esercizio precedente comporta la conseguenza di redigere il documento Bilancio xbrl partendo nuovamente dallo standard, perdendo eventuali personalizzazioni apportate al documento nel La procedura permette di creare un modello partendo dal documento del 2015, ed aggiornarlo alla nuova tassonomia con una apposita funzione. Il procedimento è il seguente: Menu Società e Bilanci Gestione Bilanci - Gestione Tabelle > Tabelle Redazione Documenti di Bilancio > Gestione Modelli Richiamare la ditta e memorizzare. Compare la videata con l elenco dei modelli: Pulsante Crea Modello (F4) Copia da.. Nell esempio: - mettiamo la spunta su Copia - Documento - nel campo Codice Documento tramite la ricerca selezioniamo il Bilancio XBRL 2015 della ditta. - Copia frasi come testo fisso: valutare se mettere o meno la spunta. Con la spunta saranno riportate le frasi così come digitate sul documento dell anno precedente. Senza la spunta saranno inseriti i formulari standard della nuova tassonomia Premere Ok Invio ed attendere il termine dell elaborazione: Pag: 6

7 Mettendo la spunta su Ditta corrente utilizzerò il modello per la specifica ditta. Premere Ok Invio. Al termine si apre la videata per la gestione del modello. Salvare ed uscire. Il modello sarà ora presente in elenco, con la tassonomia 2015: Occorre utilizzare il pulsante Aggiorna versione di tassonomia per adeguarlo alla tassonomia 2016 e poterlo utilizzare per la creazione del documento: Conferma (F4) La procedura sostituisce le sezioni e le tabelle della vecchia tassonomia con quelle della nuova. La termine dell elaborazione, nella apposita colonna vediamo indicata la tassonomia 2016: Pag: 7

8 Uscire. Richiamare la Gestione documenti, creare il documento Bilancio XBRL richiamando il modello appena creato per la ditta: Dopo aver creato il documento, sarà possibile richiamarlo in editazione per apportare le opportune modifiche. 6) GESTIONE DOCUMENTO BILANCIO XBRL Per l editazione del documento non ci sono particolari novità rispetto all ano precedente. Ricordiamo alcuni aspetti: - per la gestione di ogni tabella ci si posiziona sopra e si clicca su Gestione - il pulsante Nuovo permette di aggiungere sezioni xbrl, formulari, tabelle ecc Pag: 8

9 - il pulsante Utilità elimina singolo elemento permette di eliminare una qualsiasi entità (tabella, formulario, commento ) - il pulsante Incolla speciale permette di incollare porzioni di testo o tabelle copiate da altri documenti - Note piè di pagina (novità): richiamando in Gestione la tabella Stato Patrimoniale o Conto Economico e posizionandosi su una specifica voce, è possibile inserire con l apposito pulsante delle Note piè di pagina per, appunto, inserire maggiori dettagli relativi a quella voce. Questa funzione permette in alcuni casi di evitare il doppio deposito. - Pulsante Avvertenze compilazione : è presente in basso a sinistra in editazione del documento; apre la scheda del manuale con indicazioni utili alla formattazione del documento, con le anomalie segnalate ad Infocamere, e gli errori segnalati dal visualizzatore Tebeni. APPENDICE: Scheda del manuale Profis Bilanci: la riclassificazione tra le voci del Prospetto XBRL_O e le voci del Prospetto XS01_O Video tratto dal manuale Profis Bilanci che spiega la gestione del Prospetto di confronto Video tratto dal manuale Profis Bilanci che spiega la gestione del Prospetto Video tratto dal manuale Profis Bilanci che spiega la gestione dei modelli e la gestione del documento Bilancio xbrl Video tratto dal manuale Profis Bilanci su tabelle: Rendiconto finanziario/operazioni locazione finanziaria/immobilizzazioni materiali, immateriali e finanziarie (per bilancio abbreviato): Rendiconto finanziario: scheda che riassume le operazioni da eseguire per ottenere i dati corretti Sistemi Tre s.r.l. Servizio Assistenza Pag: 9