BILANCIO 2014 RELAZIONE PREVISIONALE PROGRAMATICA NOTE E RICHIESTE CHIARIMENTO Premessa I documenti messi a disposizione sono ricchi di numeri ma mancanti: - dei contenuti (consentono di pesare i singoli componenti e avere contezza del peso attivo o passivo della singola voce) - della descrizione analitica (tipo di utilità, alternative potenziali, ragioni della scelta, ecc.) - del raffronto con esercizi precedenti (dimostra l evoluzione e consente indispensabile valutazione sul trend) Sono principi generali propri di qualsiasi bilancio di società od ente; non possono essere disattesi.. Senza questi aspetti la lettura del bilancio è molto parziale e superficiale. Non è possibile giungere ad esprimere una valutazione. Per contro: 1. una volta realizzato un format che questi dati comprende, le evoluzioni e la realizzazione annuale avviene con semplicità e efficacia. 2. la diffusione dei dati e delle componenti di bilancio fra gli addetti consente di avere conoscenza e raffronto immediato fra la decisione di spesa e lo storico, il progressivo. Osservazione generale Una discussione compiuta da fare in Consiglio non può esaurirsi in un unica seduta. Il gruppo Coalizione Civica richiede che venga ripartita in almeno tre distinte sedute, avendo fornito per tempo i chiarimenti e le relazioni, i dati sotto richiesti. RELAZIONE PRESENTATA Pag 2 il personale indicato reca la situazione al 31 12 2012 (127) Pag 2 la ripartizione per aree del personale riporta solo 75 unità ne mancano 52 da descrivere e classificare. I settori degli uffici sembrano incompleti Pag 5 Addizionale IRPEF. Si richiede la ripartizione percentuale delle diverse categorie di aliquote (quanti contribuenti per ciascuna delle categorie) Pag 6 Canoni dei beni in uso a terzi. Si richiede la suddivisione per categorie e l importo dei canoni per ciascuna delle categorie (ottimale una elencazione di dettaglio per metrature e importi) Pag 7 Opere di urbanizzazione eseguite a scomputo. si richiede elenco analitico delle opere a scomputo 2014 per ciascuna realizzazione del periodo e loro valorizzazione. Richieste di dati e spiegazioni
BILANCI DI SETTORE (codice e titolo della voce) BILANCIO SETTORE TECNICO --- ENTRATE 350 proventi raccolta differenziata: A cosa è dovuta la forte riduzione (da 280mila 2013 a 5mila 2016)? 540 oneri di urbanizzazione quali sono le realizzazioni immobiliari da cui si prevedono gli introiti dei singoli anni? 800 proventi concessioni cimiteriali 4milioni. il medesimo importo degli investimenti programmati. Si dettagli il contenuto e i criteri di valorizzazione che dalla operazione non consentono marginalità. 810 vendita aree quale è il contenuto delle vendite postate per gli anni 2014, 15, 16? Indicazione analitica BILANCIO SETTORE TECNICO --- USCITE 1140 servizio gestione cimitero raffronto con il precedente triennio. come sono composte le spese di uscita di 140mila anno 1500 manutenzione ordinaria IMMOBILI COMUNALI raffronto con il precedente triennio. Voci singole che compongono le spese annuali di 250mila euro? 20020 manutenzione straordinaria immobili comunali raffronto con il precedente triennio. 2,7milioni in tre anni: di che si tratta in concreto; elenco analitico dei lavori. perché straordinarie le opere? Come si differenziano da quelle ordinarie? 1510 manutenzione impianti tecnologici quale raffronto con il precedente triennio. 400mila l anno. Di che si tratta? 20660 manutenzione straordinaria impianti quale raffronto con il precedente triennio. 500mila l anno. Di che si tratta? Come e in cosa si differenziano dai precedenti? 9270 Smaltimento rifiuti interni cifra di 900mila anno, a cosa è riferibile rispetto al conto 9250 raccolta rifiuti interni? Con chi sono intrattenuti i contratti? 20030 eliminazione barriere architettoniche 200mila l anno per 4 anni. Indicazione dei numeri mancanti strada per strada. Criteri di attribuzione della spesa 20115 ampliamento scuola materna via dei mille
210mila per 2 anni. fornire le iscrizioni dell ultimo triennio. Come mai si lavora ad ampliare quando le iscrizioni attese è stato più volte affermato che sono in diminuzione? 20240 manutenzione straordinaria strade e piazze 3,6 milioni in quattro anni. si chiede la descrizione analitica degli investimenti e del carattere straordinario delle manutenzioni 20300 manutenzione straordinaria parchi e giardini 1milione in quattro anni. si chiede la indicazione distinta di parchi e altre unità, con relativi importi. Indicazione delle opere e la definizione di straordinarietà 20390 realizzazione nuovo cimitero 4milioni. si chiede la descrizione del progetto ed i contenuti in termini di costo. Le previsioni di aree negli anni a venire (cinque) che giustificano la spesa. 20490 realizzazione nuova biblioteca 500mila. Quali le ragioni di un investimento di questo tipo? Quale il contenuto? Quali i rapporti con la fruizione del servizio? 20520 manutenzione straordinaria pubblica illuminazione 600mila in tre anni. quali sono le spese di manutenzione che giustificano l importo, dettagliare i contenuti. INNOVAZIONE TECNOLOGICA E SERVIZI DEMOGRAFICI - ENTRATE 160 proventi servizi funebri quali i criteri che consentono dal 2014 il raddoppio dei proventi, mantenuto per i tre anni successivi INNOVAZIONE TECNOLOGICA E SERVIZI DEMOGRAFICI - USCITE 365 manutenzione strumenti informatici quale raffronto con il precedente triennio. La composizione dei costi per categoria di spesa 20010 sistemi informatici quale raffronto con il precedente triennio. 100mila l anno. Il contenuto in termini ciascun prodotto e le programmazioni del periodo circa nuovi acquisti 80 e 90 retribuzioni segretario quale raffronto con il precedente triennio. 210 e 220 R segreteria quale raffronto con il precedente triennio. Quali le motivazioni di un aumento di costo del 25% (da 150mila a 200mila) dal 2014 e anni seguenti 150 rimborso utilizzo personale altri enti quale raffronto con il precedente triennio. Quale personale e da dove proviene? Quali le ragioni che motivano questo utilizzo in rapporto a dipendenti diretti?
SETTORE SERVIZI ALLA PERSONA - ENTRATE 45 contributo c. diurno integrato entrata standard 200mila. Da chi viene l entrata e il tipo di destinazione previsto Per tutte le voci di spesa si richiede: SETTORE SERVIZI ALLA PERSONA - USCITE 1. il numero dei soggetti assistiti le categorie se i soggetti raggruppano diverse caratterizzazioni (di assistenza, di handicap, di reddito, o altro) 2. sempre per ciascuna delle categorie il raffronto con il precedente triennio. 3. Sempre per ciascuna delle categorie: I piani di progetto perché siano promosse integrazioni e/o agevolazioni nell impiego in attività comunque a loro utili, anche retribuite, quale promozione ed integrazione sociale. SETTORE ECONOMIA E FINANZA - ENTRATE 360 Proventi acquedotto 15mila descrizione del contenuto contrattuale 420 proventi gas metano 700mila anno. Natura e meccanismi di questa entrata 590 affitto aree e locali 280mila anno. Elenco delle unità locate con tipo, area, importo totale e importo mq (anno) sviluppo triennale antecedente 595 canone concessorio 210mila l anno. Elenco delle concessioni rilasciate e relativo importo. 600 affitti case comunali 75mila anno. Elenco delle unità locate con tipo, area, importo totale e importo mq (anno) sviluppo triennale antecedente 650 imposta pubblicità 95mila l anno. Elenco delle concessioni rilasciate e relativo importo. SETTORE ECONOMIA E FINANZA - USCITE 680 spese gestioni beni comunali 1200mila l anno. Prospetto analitico degli immobili co relative categorie di costo e totale
970 assicurazioni 200mila anno. Elenco quantitativo sinistri coperti anni per tipologia 1045 servizi pulizia 150mila. Elenco per unità, superficie di ciascuna, costo relativo 8060 illuminazione pubblica 550mila costo unitario e totale ENEL Sole; costo unità illuminanti comunali SETTORE POLIZIA MUNICIPALE - ENTRATE 180 proventi violazione norme 2mila. Descrizione analitica per tipologia. 190 proventi violazione codice della strada 1.400mila anno dal 2014. numero infrazioni e categorie delle medesime SETTORE POLIZIA MUNICIPALE - USCITE 3135 Spese riscossione violazioni codice strada. Numero infrazioni e costo unitario SETTORE ISTRUZIONE E CULTURA ENTRATE - USCITE 4425 centri estivi 232mila anno. Indicazione per unità di centro con rispettivi frequentanti sviluppo triennale precedente e raffronto con entrate 4430 servizio pre-posto orario 135mila anno. Indicazione per unità di centro con rispettivi frequentanti sviluppo triennale precedente e raffronto con entrate 4490 refezione scolastica 1350mila l anno. Indicazione per unità scolastica e tipologia di erogazione. sviluppo triennale precedente e raffronto con entrate 4510 sostegno portatori di handicap 556mila l anno. Prospetto quantitativo e suddivisione per categoria di handicap sviluppo triennale precedente
5070 acquisto libri biblioteca 27mila anno. Criteri di acquisto diretto rispetto ai prestiti dal consorzio. sviluppo triennale precedente Prospetto delle frequentazioni, dei prestiti, degli iscritti LS 28 Febbraio 2014