CASSA DI RISPARMIO DI CESENA SPA PROSPETTI CONTABILI CONSOLIDATI 30 GIUGNO 2016
STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO Voci dell'attivo 30/06/2016 31/12/2015 10. Cassa e disponibilità liquide 19.938 20.430 20. Attività finanziarie detenute per la negoziazione 1.443 2.673 40. Attività finanziarie disponibili per la vendita 754.058 887.276 60. Crediti verso banche 53.076 38.270 70. Crediti verso clientela 2.767.221 2.988.782 80. Derivati di copertura 1.138 4.033 120. Attività materiali 146.626 148.056 130. Attività immateriali 44 60 di cui: - avviamento 0 0 140. Attività fiscali 221.210 217.759 a) correnti 100.040 11.938 b) anticipate 121.170 205.821 di cui trasformabili in crediti d'imposta (L.214/2011) 38.952 127.103 160. Altre attività 55.174 51.199 Totale dell'attivo 4.019.928 4.358.538 Voci del passivo e del patrimonio netto 30/06/2016 31/12/2015 10. Debiti verso banche 491.702 507.361 20. Debiti verso clientela 2.631.486 2.677.905 30. Titoli in circolazione 604.394 925.382 40. Passività finanziarie di negoziazione 12.550 10.096 60. Derivati di copertura 9.176 6.976 80. Passività fiscali 1.069 1.292 a) correnti 0 0 b) differite 1.069 1.292 100. Altre passività 125.964 82.461 110. Trattamento di fine rapporto del personale 14.298 13.635 120. Fondi per rischi e oneri: 28.184 23.687 a) quiescenza e obblighi simili 16.912 16.516 b) altri fondi 11.272 7.171 140. Riserve da valutazione -5.891-3.430 170. Riserve -145.710 106.337 180. Sovrapprezzi di emissione 102.490 102.490 190. Capitale 154.579 154.579 200. Azioni proprie (-) -76-76 210. Patrimonio di pertinenza di terzi (+/-) 1.847 1.890 220. Utile (Perdita) d'esercizio (+/-) -6.134-252.047 Totale del passivo e del patrimonio netto 4.019.928 4.358.538
CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO SEMESTRALE Voci Conto economico consolidato 30/06/2016 30/06/2015 10. Interessi attivi e proventi assimilati 49.872 63.213 20. Interessi passivi e oneri assimilati (12.245) (24.327) 30. Margine di interesse 37.627 38.886 40. Commissioni attive 23.919 26.275 50. Commissioni passive (1.484) (1.742) 60. Commissioni nette 22.435 24.533 70. Dividendi e proventi simili 2.427 2.256 80. Risultato netto dell attività di negoziazione (2.299) 355 90. Risultato netto dell attività di copertura 170 (933) 100. Utile (perdita) da cessione o riacquisto di: 6.932 26.103 a) crediti 112 1 b) attività finanziarie disponibili per la vendita 5.578 26.231 c) attività finanziarie detenute sino alla scadenza 0 0 d) passività finanziarie 1.242 (129) Risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate 110. al fair value 0 (5) 120. Margine di intermediazione 67.292 91.195 130. Rettifiche/Riprese di valore nette per deterioramento di: (24.088) (101.075) a) crediti (22.823) (98.093) b) attività finanziarie disponibili per la vendita (152) (1.297) c) attività finanziarie detenute sino alla scadenza 0 0 d) altre operazioni finanziarie (1.113) (1.685) 140. Risultato netto della gestione finanziaria 43.204 (9.880) 170. Risultato netto della gestione finanziaria e assicurativa 43.204 (9.880) 180. Spese amministrative: (50.532) (48.838) a) spese per il personale (29.489) (29.234) b) altre spese amministrative (21.043) (19.604) 190. Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri (5.009) (93) 200. Rettifiche/Riprese di valore nette su attività materiali (2.101) (2.191) 210. Rettifiche/Riprese di valore nette su attività immateriali (14) (13) 220. Altri oneri/proventi di gestione 5.662 7.378 230. Costi operativi (51.994) (43.757) 270. Utili (Perdite) da cessione di investimenti 0 (10) Utile (Perdita) della operatività corrente al lordo delle 280. imposte (8.790) (53.647) 290. Imposte sul reddito dell'esercizio dell operatività corrente 2.613 15.906 320. Utile (Perdita) d'esercizio (6.177) (37.741) 330. Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza di terzi 43 41 Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza della 340. capogruppo (6.134) (37.700)
PROSPETTO DELLA REDDITIVITA COMPLESSIVA Voci 30/06/2016 31/12/2015 10. Utile (perdita) d'esercizio (6.177) (252.143) Altre componenti reddituali al netto delle imposte senza rigiro a conto (1.399) 228 economico 20. Attività materiali 30. Attività immateriali 40. Piani a benefici definiti (1.399) 228 50. Attività non correnti in via di dismissione: 60. Quote delle riserve da valutazione delle partecipazioni valutate a patrimonio netto Altre componenti reddituali al netto delle imposte con rigiro a conto economico (1.062) 71 70. Copertura di investimenti esteri 80. Differenze di cambio 90. Copertura dei flussi finanziari 100. Attività finanziarie disponibili per la vendita (1.062) 71 110. Attività non correnti in via di dismissione 120. Quote delle riserve da valutazione delle partecipazioni valutate a patrimonio netto 130. Totale altre componenti reddituali (2.461) 299 140. Redditività complessiva (voce 10+130) (8.638) (251.844) 150. Redditività consolidata complessiva di competenza di terzi 43 96 140. Redditività complessiva consolidata (8.595) (251.748)
PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO 30/06/2016 Esistenze al 31.12.15 Modifica saldi apertura Esistenze al 01.01.2016 Allocazione risultato esercizio precedente Riserve Dividendi e altre destinazioni Variazioni di riserve Emissione nuove azioni Variazioni dell esercizio Operazioni sul patrimonio netto Acquisto azioni proprie Distribuzione straordinaria dividendi Variazione strumenti di capitale Derivati su proprie azioni Stock options Variazioni interessenze partecipative Capitale: a) azioni ordinarie 157.997 157.997 154.579 3.418 b) altre azioni Sovrapprezzi di emissione 102.490 102.490 102.490 Riserve: 104.905 104.905 (252.143) (145.710) (1.528) a) di utili 104.901 104.901 (252.143) (145.714) (1.528) b) altre 4 4 4 Riserve da valutazione: (3.430) (3.430) (2.461) (5.891) a) disponibili per la vendita 4.675 4.675 (1.062) 3.613 b) copertura flussi finanziari 0 c) altre (8.105) (8.105) (1.399) (9.504) di cui 0 - leggi speciali di rivalutazione 210 210 210 - benefici a dipendenti (8.315) (8.315) (1.399) (9.714) Strumenti di capitale 0 0 0 Acconti su dividendi 0 Azioni proprie (76) (76) (76) Utile (Perdita) di esercizio (252.143) (252.143) 252.143 (6.177) (6.134) (43) Patrimonio netto del gruppo 107.853 107.853 0 (8.595) 99.258 Patrimonio netto di terzi 1.890 1.890 (43) 1.847 Redditività complessiva 30.06.2016 Patrimonio netto del gruppo al 30.06.2016 Patrimonio netto di terzi al 30.06.2016
PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO CONSOLIDATO 30/06/2015 Esistenze al 31.12.14 Modifica saldi apertura Esistenze al 01.01.2015 Allocazione risultato esercizio precedente Riserve Dividendi e altre destinazioni Variazioni di riserve Emissione nuove azioni Variazioni dell esercizio Operazioni sul patrimonio netto Capitale: a) azioni ordinarie 157.997 157.997 154.579 3.418 b) altre azioni 0 Sovrapprezzi di emissione 102.490 102.490 0 102.490 Riserve: 105.570 105.570 3.906 (4.856) 106.052 (1.432) a) di utili 105.566 105.566 3.906 (4.856) 106.048 (1.432) b) altre 4 4 4 Riserve da valutazione: (3.729) (3.729) (16.997) (20.726) Strumenti di capitale (1.496) (1.496) 9 (1.487) Acconti su dividendi 0 0 0 0 Azioni proprie (4.866) (4.866) 4.807 (17) (76) Utile (Perdita) di esercizio 3.906 3.906 (3.906) (37.741) (37.700) (41) Patrimonio netto del gruppo 357.885 357.885 (48) (17) 9 (54.697) 303.132 Patrimonio netto di terzi 1.987 1.987 (1) (41) 1.945 Acquisto azioni proprie Distribuzione straordinaria dividendi Variazione strumenti di capitale Derivati su proprie azioni Stock options Variazioni interessenze partecipative Redditività complessiva 30.06.2015 Patrimonio netto del gruppo al 30.06.2015 Patrimonio netto di terzi al 30.06.2015
NOTE ESPLICATIVE PRINCIPI CONTABILI I prospetti contabili predisposti esclusivamente per la determinazione dell utile semestrale consolidato ai fini del calcolo dei Fondi Propri sono stati redatti in accordo con i criteri di rilevazione e valutazione adottati per la redazione del bilancio consolidato al 31 dicembre 2015, ai quali pertanto si rinvia. I principi contabili risultano invariati rispetto ai criteri utilizzati per la redazione del bilancio consolidato per l esercizio chiuso al 31 dicembre 2015. PROSPETTO DI RACCORDO TRA LA PERDITA NETTA DEL SEMESTRE AL 30 GIUGNO 2016 E LA PERDITA DELLO STESSO PERIODO AI FINI DELLA DETERMINAZIONE DEI FONDI PROPRI Importi in migliaia Euro Perdita netta consolidata del semestre al 30 giugno 2016, come da Situazione (6.134) Economico-patrimoniale semestrale alla stessa data Meno: 0 perdita da non patrimonializzare Perdita netta consolidata del semestre al 30 giugno 2016, ai fini della (6.134) determinazione dei Fondi Propri Cesena, 9 agosto 2016