Università degli Studi del Piemonte Orientale A.Avogadro Dipartimento di Informatica Via Bellini 25G, 15100 Alessandria tel. 0131360311 fax 0131360311 NOTA AL BILANCIO DI PREVISIONE PER L ANNO 2005 DEL DIPARTIMENTO DI INFORMATICA DELL UNIVERSITA DEL PIEMONTE ORIENTALE A. AVOGADRO SEDE DI ALESSANDRIA Il giorno 31 gennaio 2005 alle ore 9.30, la Giunta del Dipartimento di Informatica dell Università del Piemonte Orientale A. Avogadro, si è riunita per si è riunita per la redazione del Documento di Programmazione per il 2005 da portare in deliberazione del Consiglio di Dipartimento. Il Bilancio di Previsione per l Anno finanziario 2005 è stato redatto in conformità agli artt.32,37 e 39 del Regolamento di Ateneo per l amministrazione, la finanza e la contabilità dell Università del Piemonte Orientale emanato con D.R. rep.n.475 in data 30 dicembre 2003. L art.32 prevede la formulazione del Bilancio annuale di previsione in termini di competenza e con carattere autorizzatorio. L art.37 individua i documenti revisionali che dovranno essere predisposti: a) Bilancio annuale di previsione articolato per categorie; b) La tabella dimostrativa del presunto risultato di amministrazione al 31 dicembre 2004; L art.39 ovvero la Classificazione delle Entrate e delle spese, introduce per la prima volta nel Bilancio di Ateneo e di conseguenza nei bilanci di previsione dei CGA: le Unità Previsionali di Base (U.P.B.) di primo livello, in modo che a ciascuna unità corrisponda uno o più centri di responsabilità amministrativa; titoli a seconda che derivino dalla gestione corrente, in conto capitale o dalle partite di giro; categorie secondo la specifica natura dei cespiti; Le spese sono articolate in: UPB di primo livello in modo che a ciascuna unità corrisponda uno o più Centri di responsabilità amministrativa; titoli a seconda che derivino dalla gestione corrente, in conto capitale, rimborsi prestiti o dalle partite di giro; categorie secondo la specifica natura dei cespiti; Ai fini della gestione e della rendicontazione le entrate e le spese sono articolate in funzioni obiettivo, individuate con riguardo all esigenza di le politiche di settore e di misurare il prodotto delle attività amministrative anche in termini di servizi e prestazioni rese agli utenti, e in capitoli secondo il rispettivo oggetto. Ai fini della gestione della rendicontazione le UPB di primo livello possono essere articolate in unità revisionali di secondo livello Il Piano di Gestione delle Risorse per il 2005 è stato redatto sulla base dei piani predisposti dal Direttore coadiuvato dal Segretario amministrativo e in collaborazione con la Giunta di Dipartimento riunitasi giorno 31 gennaio 2005 alle ore 9.30. In particolare la Giunta si è soffermato sulla destinazione dell Avanzo di amministrazione presunto 2004. Quale prima posta delle entrate, in ottemperanza all art. 33 del Regolamento di Ateneo per l amministrazione, la finanza e la contabilità, viene inserita la tabella dimostrativa del presunto Avanzo di Amministrazione al 31 dicembre 2004. ENTRATE Fondo di cassa al 1/1/2004 43.157,18 Riscossioni effettuate nel corso in conto competenza 348.677,00 del 2004 in conto residui 330.525,12 Pagamenti effettuati nel corso in conto competenza 483.556,23 del 2004 in conto residui 92.772,31 Avanzo di cassa al 31/12/2004 146.030,76 Residui attivi Residui attivi di esercizi pregressi al 1/1/2004 346.025,12 Residui attivi di esercizi pregressi riscossi 330.525,12
Residui attivi di esercizi pregressi non riaccertati Residui attivi di esercizi pregressi al 31/12/2004 15.000,00 Residui attivi dell esercizio in chiusura 595.341,90 Residui attivi complessivi al 31/12/2004 610.841,90 Residui passivi Residui passivi di esercizi pregressi al 1/1/2004 95.846,86 Residui passivi di esercizi pregressi pagati 92.772,31 Residui passivi di esercizi pregressi non riaccertati 1.790,59 Residui passivi di esercizi pregressi al 31/12/2004 1.283,96 Residui passivi dell esercizio in chiusura 143.216,62 Residui passivi complessivi al 31/12/2004 144.500,58 Avanzo di Amministrazione Effettivo Fondo di cassa al 31/12/2004 146.030,76 Residui attivi complessivi al 31/12/2004 610.841,90 Residui passivi complessivi al 31/12/2004 144.500,58 Avanzo di Amministrazione effettivo al 31/12/2004 612.372,08 Rappresentazione Avanzo di Amministrazione 2004 vincolato Vincolo su fondi per la ricerca locale, ed altri fondi di ateneo degli afferenti al DI anno 2004 * (nota 1 e nota 1 bis) Vincolo per Spese relative al funzionamento corsi dottorati di ricerca anno 2004 ** nota 2 549.854,06 2.951,07 Convenzione Enea r.s. prof. Bobbio compenso responsabile 4.316,09 Convenzione Enea r.s. prof. Bobbio compenso amministrativi 303,95 Convenzione Enea r.s. prof. Bobbio trasferimento al Bilancio UPO 425,53 Convenzione Enea r.s. prof. Bobbio trasferimento FCA UPO 303,95 Convenzione MOLINETTE prof. Terenziani compenso responsabile 10.500,00 Convenzione MOLINETTE prof. Terenziani compenso amministrativi 900,00 Convenzione MOLINETTE prof. Terenziani trasferimento Bilancio Ateneo 1.050,00 Convenzione MOLINETTE prof. Terenziani trasferimento FCA 750,00 Vincolo per spese relative al Progetto Campus One 3.651,51 Avanzo di amministrazione 2004 libero da destinare 37.365,92 * Nota 1 In allegato n. 1 la rappresentazione che segue riguarda l avanzo di amministrazione 2004 vincolato degli afferenti al Dipartimento di Informatica, secondo lo schema di bilancio di previsione al 31 dicembre 2004. * Nota 1 bis. In allegato n. 1 bis la rappresentazione che segue riguarda l avanzo di amministrazione 2004 vincolato degli afferenti al Dipartimento di Informatica, secondo il nuovo schema di bilancio di previsione al 1 gennaio 2005. ** Nota 2. In allegato n. 2 la rappresentazione che riguarda l avanzo di amministrazione 2004 vincolato in riferimento le spese dottorati di ricerca.
TITOLO 1 : ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUZIONE STUDENTESCA. Questo Titolo con le categorie annesse, è di competenza dell Amministrazione Centrale TITOLO 2 : ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI DA CONTRATTI, CONVENZIONI E ACCORDI. Categoria 1 CONTRIBUTI DA CONTRATTI, CONVENZIONI E ACCORDI Al momento non viene previsto nessun contributo in entrata derivante da contratti. TITOLO 3 : ENTRATE DA TRASFERIMENTI. Nelle categorie appartenenti a questo Titolo 3 al momento non si prevede alcun trasferimento in entrata. TITOLO 4 : ALTRE ENTRATE. Nelle categorie appartenenti a questo Titolo 4 al momento non si prevedono entrate, se non gli interessi attivi dal tesoriere, ma si passerà a fare delle variazioni in aumento al momento della comunicazione trimestrale. TITOLO 5 : TRASFERIMENTI INTERNI totale titolo risorse in entrata 108.220,00. In questa Categoria 1 Trasferimenti Interni, si prevede d incassare in totale 108.220,00. Nel capitolo Trasferimenti interni (501001) è contenuto il contributo di funzionamento per l anno 2005 del Dipartimento di Informatica, assegnato dal Consiglio di Amministrazione di questo Ateneo, con lettera prot.n.30.791 del 30 dic. 2004 (All.n3), Budget anno 2005, pari a 35.220,00 ( 35.110,00 anno 2004). Il budget assegnato dovrà essere utilizzato per diverse tipologie di spese, quali: Esigenze di funzionamento della Struttura, comprensive di eventuali manutenzioni a mobili ed attrezzature. Sono a carico della struttura le spese di manutenzione ordinaria di parti degli edifici e degli impianti per importi inferiori a 500,00 oltre l IVA, con esclusione della tassa smaltimento rifiuti e delle spese di gestione dell edificio relative a riscaldamento, pulizia, energia, acqua e gas. Esigenze di investimento della Struttura per tutto l esercizio finanziario 2005. Contributi di funzionamento ai corsi per Dottorati di ricerca. Si ricorda che possono concorrere alla copertura delle spese di funzionamento della Struttura anche le quote dei fondi assegnati per la ricerca scientifica e i fondi provenienti dai contratti di consulenza e conto terzi, come più volte suggerito dagli Organi Centrali dell Ateneo. Nel capitolo Trasferimenti spese per gestione edifici (500102) è contenuto il contributo per Spese gestione edifici 2005, relativo all attuale sede dei Laboratori di Chimica, Biologia ed ex uffici di Informatica e matematica, di Spalto Marengo 33 e Via Trotti 17 in gestione al Dipartimento di Informatica, pari a 73.000,00 per il periodo 1/1/2005 30/6/2005, prot.upo n.1043 del 18/1/2005 (All.n.4). TITOLO 6: PARTITE DI GIRO totale titolo 39.407,92. Le Partite di giro comprendono le entrate e le spese che si effettuano per conto terzi (ritenute sulle collaborazioni con personale esterno ed i rimborsi su antici economati). Si prevedono come partite di giro 39.407,92. Cap.1 Ritenute erariali 15.500,00 Cap.2 Ritenute previdenziali e assistenziali 21.500,00 Cap.3 Ritenute extra erariali Cap.4 Anticipazione fondo economale 2.000,00 Cap.5 Depositi cauzionali Cap.6 Rimborso per spese per servizi per conto terzi Cap.7 Tassa regionale per il diritto allo studio Cap.8 Trasferimenti dalla Regione per borse di studio (art.8 e 21 L. 390/91)
Cap.9 Trasferimenti dalla Regione per contributi e servizi agli studenti Cap.10 altre gestioni delegate o convenzionate Cap. 11 Altre partite di giro 407,92 Il Totale Generale delle ENTRATE FINANZIARIE previste per l anno 2005, compreso l Avanzo di Amministrazione Presunto al 31 dic. 2004 e le Partite di Giro, è di 760.000,00. SPESE TITOLO 1 : RISORSE UMANE, totale titolo risorse stanziate 388.805,70. Nella categoria 1 riferita alle previsioni di spesa per il personale docente, vengono stanziate risorse pari a 14.816,09 (già in avanzo di amministrazione 2004). La previsione di spesa sul capitolo PO competenze accessorie lordo (101032) UPB I livello R.S. - si riferisce a stanziamenti relativi a due compensi su c/terzi, rispettivamente 4.316,09 per il Prof. Bobbio Convenzione ENEA e 10.500,00 per il Prof. Terenziani Convenzione MOLINETTE. Nella categoria 2 riferita alle previsioni di spesa per il personale tecnico amministrativo, vengono stanziate risorse pari a 1.203,95 (già in avanzo di amministrazione 2004). La previsione di spesa sul capitolo T.A. competenze accessorie lordo (102072) UPB I livello R.S. - di 1.203,95 si riferisce a stanziamenti relativi a compensi in riferimento alle due convenzioni attive c/terzi di cui al capitolo (101032). Nella categoria 3 Spese per altre tipologie di personale, vengono stanziate risorse pari a 132.494,25 (già in avanzo di amministrazione 2004). La previsione di spesa sul capitolo Collaboratori coordinati e continuativi (103005) UPB I livello R.S. - di 132.494,25 si riferisce a stanziamenti per collaborazioni esterne che gli afferenti al dipartimento attiveranno nel corso del 2005. Nella categoria 4 Altri oneri per il personale vengono stanziate risorse pari a 240.291,41 di cui 6.651,51 nell UPB I livelli AMM, e 233.639,90 nell UPB I livello R.S. TITOLO 2 : SPESE PER ATTIVITA CULTURALI E ISTITUZIONALI totale titolo risorse stanziate 12.098,47. Nella categoria 2 Spese per attività culturali e di cooperazione, vengono stanziate risorse pari a 9.138,40 (già in avanzo di amministrazione 2004). La previsione di spesa sul capitolo Organizzazione di convegni e congressi di interesse culturale e scientifico (202001) UPB I livello R.S. -, si riferisce a stanziamenti per l organizzazione di convegni e seminari che gli afferenti organizzeranno nel corso dell anno 2005. Nel corso dell anno 2005, si provvederà a definire dei Centri di Costo per ogni responsabile scientifico che otterrà finanziamenti per l organizzazione di convegni o simili. I resti del 2004 vanno riferiti ai seguenti responsabili scientifici: Prof.ssa Lorenza Saitta. Nella categorie 3 Spese per borse di studio e interventi a favore degli studenti, vengono stanziate risorse pari a 2.951,07 (già in avanzo di amministrazione 2004). La previsione di spesa sul capitolo Assegni per attività didattico integrative e tutorato (203016) UPB I livello R.S. - di 2.951,07, si riferisce alle disponibilità residue, che i dottorati di ricerca hanno per il loro funzionamento. TITOLO 3 : SPESE PER FUNZIONAMENTO totale titolo risorse stanziate 184.095,12
Nella categoria 1 acquisto beni e servizi, vengono stanziate risorse pari a 111.095,12 (di cui parte già in avanzo di amministrazione 2004). La quota attribuibile al funzionamento della struttura dipartimentale e quindi alla UPB I Amministrazione è pari a 35.925,92, mentre quella proveniente dai fondi degli afferenti ovvero all UPB I Ricerca Scientifica è di 75.169,20. A) UPB I livello Amministrazione ha una previsione di spesa pari a 35.925,92 cosi ripartita: Stanziamento capitolo acquisto cancelleria, materiale informatico e tecnico di consumo (301001) 10.000,00; Stanziamento capitolo spese postali e telegrafiche (301010) 1.000,00; Stanziamento capitolo spese per telefonia fissa (301011) 7.560,00; Stanziamento capitolo telefonia mobile (301012) 1.521,96; Stanziamento capitolo manutenzione ordinaria apparecchiature (301021) 5.000,00; Stanziamento licenze informatica e manutenzione software (301025) 12.365,92; B) UPB I livello Ricerca Scientifica ha una previsione di spesa pari a 75.169,20 cosi ripartita nelle UPB II livello Totale: Stanziamento capitolo acquisto cancelleria, materiale informatico e tecnico di consumo (301001) 73.647,24; Stanziamento capitolo telefonia mobile (301012) 1.521,96 (fondi dipartimentali in ambito ricerca locale); Nella categoria 2 spese per gestione edifici, vengono stanziate risorse pari a 73.000,00. La previsione di spesa del capitolo spese per pulizie locali (302003) UPB I livello AMM. - è di 73.000,00; TITOLO 4: ALTRE SPESE totale titolo risorse stanziate 6.440,00. Nella categoria 2 spese non classificabili in altre voci, vengono stanziate risorse pari a 6.440,00. La previsione al capitolo Fondo di riserva (402001) viene allocata una somma pari a 5.000,00; La previsione nel capitolo della perenzione amministrativa (402002) UPB I livello AMM. - viene allocata una somma pari a 1.440,00. TITOLO 5 : ACQUISIZIONE DI BENI DUREVOLI E INTERVENTI EDILIZI totale titolo risorse stanziate 126.632,31. Nella categoria 2 acquisizione di beni mobili vengono stanziate risorse pari a 126.632,31 (di cui parte già in avanzo di amministrazione 2004). La quota attribuibile al funzionamento della struttura dipartimentale e quindi alla UPB I Amministrazione è pari a 27.220,00 mentre quella proveniente dai fondi degli afferenti ovvero all UPB I Ricerca Scientifica è di 99.412,31. La previsione di spesa al capitolo acquisto apparecchiature e strumenti per l informatizzazione-hardware (502004) relativamente all UPB I livello Amministrazione è pari a 27.220,00. La previsione di spesa al capitolo acquisto apparecchiature e strumenti per l informatizzazione-hardware (502004) relativamente all UPB I livello Ricerca scientifica che raccoglie tutti gli investimenti che faranno gli afferenti nel corso del 2005 è pari a 99.412,31. TITOLO 7 : TRASFERIMENTI INTERNI totale titolo risorse stanziate 2.529,48. Nella categoria 1 trasferimenti interni, vengono stanziate risorse pari a 2.529,48. Si tratta di trasferimenti da effettuare in relazione all UPB I livello Attività commerciale, nella fattispecie la Convenzione ENEA e quella con L azienda sanitaria MOLINETTE. La previsione di trasferimento verso Amministrazione Centrale sul capitolo percentuale al bilancio su prestazioni a pagamento c/terzi (701008) è pari a 1.475,53. La previsione di trasferimento verso Amministrazione Centrale sul capitolo percentuale all Amministrazione per Fondo Comune di Ateneo (701009) è pari a 1.053,95.
TITOLO 8 : PARTITE DI GIRO totale titolo risorse stanziate 39.407,92. Le Partite di giro UPB I livello AMM. - comprendono le entrate e le spese che si effettuano per conto terzi (ritenute sulle collaborazioni con personale esterno ed i rimborsi su antici economati). Si prevedono come partite di giro 39.407,92. Cap.1 Ritenute erariali 15.500,00 Cap.2 Ritenute previdenziali e assistenziali 21.500,00 Cap.3 Ritenute extra erariali Cap.4 Anticipazione fondo economale 2.000,00 Cap.5 Depositi cauzionali Cap.6 Rimborso per spese per servizi per conto terzi Cap.7 Tassa regionale per il diritto allo studio Cap.8 Trasferimenti dalla Regione per borse di studio (art.8 e 21 L. 390/91) Cap.9 Trasferimenti dalla Regione per contributi e servizi agli studenti Cap.10 altre gestioni delegate o convenzionate Cap. 11 Altre partite di giro 407,92 Il Totale Generale delle SPESE previste, comprese le Partite di Giro è di 760.000,00. Il Direttore del Dipartimento Prof. Attilio GIORDANA Il Segretario Amministrativo Dott. Luciano PUGLIESE