RELAZIONE TECNICO-AMMINISTRATIVA BILANCIO DI PREVISIONE ANNO 2015 Il Bilancio di Previsione dell esercizio 2015 (All.A), è stato redatto in conformità alle norme contenute nel regolamento di cui al D.M. 10 ottobre 1986 e contiene le previsioni delle entrate e delle spese di competenza e di cassa dell esercizio. Le entrate e le spese finanziarie in conto competenza, sono sintetizzate come segue: Descrizione Entrate Spese Eccedenze +/- Avanzo di amm.ne presunto al 31/12/2014 0,00 Entrate e spese correnti 12.865.060,00 12.678.140,00 186.920,00 Entrate e spese in conto capitale 14.024.770,00 14.211.690,00-186.920,00 Entrate e spese per partite di giro 1.395.000,00 1.395.000,00 0 Totali a pareggio 28.284.830,00 28.284.830,00 0 Gli stanziamenti in entrata e in uscita sono comprensivi di IVA. TITOLO I - II Tra le Entrate correnti sono di particolare rilievo: - CORRISPETTIVI PER ESTINZIONE DIRITTI DI PRELAZIONE: 317.200,00. La previsione d entrata tiene conto della possibilità di riscuotere il diritto di prelazione di cui al 9 comma dell art. 28 della Legge 513/77, dai cessionari di alloggi E.R.P. che si avvarranno della facoltà versando all Agenzia il 10% del valore catastale dell alloggio, ai sensi del comma 25 della Legge 560/93. Pag. 1 di 7
- CORRISPETTIVI TECNICI PER INTERVENTI EDILIZI: 546.860,00. Si riferiscono a rimborsi tecnico-amministrativi che si prevedono di percepire nel corso dell esercizio, per programmi di attività costruttiva e di manutenzione straordinaria per cui è prevista l attuazione in base localizzazioni disposte con delibere regionali. Detti rimborsi sono stati calcolati nella misura prevista dalla normativa regionale e statale. Per la maggior parte derivano dagli interventi da realizzarsi con l impiego dei fondi provenienti dalla cessione degli alloggi ai sensi della legge 560/93 e con quelli provenienti dalla legge Regionale n. 20/2005. - CANONI DI LOCAZIONE: 11.525.000,00. I canoni di locazione sono stati determinati per tutto il patrimonio E.R.P. dell Agenzia, applicando la nuova Legge Regionale n. 10/2014 e successive modifiche e integrazioni e tenendo conto degli abbattimenti previsti dalla stessa normativa, in base a condizioni soggettive degli assegnatari. - INTERESSI SU DEPOSITI: 31.500,00. Trattasi di interessi attivi che matureranno nel corso dell esercizio sui conti correnti presso il Tesoriere, sui conti correnti postali, sul conto fruttifero della Tesoreria Provinciale dello Stato e sui Fondi ex C.E.R. - INTERESSI DA ASSEGNATARI: 15.000,00. L importo si riferisce agli interessi di mora che si prevede di riscuotere dagli assegnatari. - RECUPERI E RIMBORSI DIVERSI: 350.000,00. Questa entrata costituisce rettifica d uscite correnti, per spese sostenute per conto d assegnatari, cessionari ed Enti diversi. - RIMBORSI DALLA GESTIONE SPECIALE: 15.000,00 per recupero rate di mutui contratti con la Cassa DD.PP. per costruzione Edilizia Popolare. TITOLO III ENTRATE PER ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI E RISCOSSIONE CREDITI - ALIENAZIONE STABILI IN LOCAZIONE: la previsione tiene conto della stipula di contratti di cessione per un importo complessivo di 1.418.000,00, a cui è possibile pervenire con le sole risorse umane interne, di cui la somma principale, pari a 1.352.000,00 è riferita alle cessioni alloggi previste in base alla normativa di cui alle Legge 560/93. - CESSIONARI PER QUOTE CAPITALE: 581.000,00. Riguarda i rientri per quote d ammortamento del prezzo degli alloggi ceduti con pagamento rateale, da parte dei cessionari, ai sensi delle Leggi 513/77 e 560/93. Pag. 2 di 7
- ANTICIPAZIONI E CREDITI DIVERSI: 3.000,00. Si riferisce ad anticipazioni per il pagamento delle rate di ammortamento mutui per l Edilizia Agevolata, realizzata ai sensi della Legge 1179/65. TITOLO IV ENTRATE DA TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE Si prevedono Entrate nell esercizio per 9.871.210,00, di cui 4.126.060,00 finanziate dall ex CER e dalla Regione per costruzione e recupero alloggi ai sensi rispettivamente della L.179/92 e dalla L.R. n.20/2005; 5.649.150,00 per la realizzazione di attività costruttiva in applicazione della Legge 560/93, che prevede l utilizzo dei rientri per cessione di alloggi e 95.810,00 per attività costruttiva con contributo di soggetti privati. TITOLO V ACCENSIONE DI PRESTITI - ASSUNZIONE DI DEBITI DIVERSI: 2.000.000,00. Riguardano le somme dei fondi legge 560/93 che si prevede di anticipare TITOLO VI PARTITE DI GIRO Sono entrate che trovano corrispondenza nelle uscite e che si riferiscono a ritenute operate a carico dei dipendenti e di terzi, con l obbligo dei relativi versamenti agli Enti previdenziali ed assicurativi, al fisco ed a terzi. L importo complessivo ammonta a 1.395.000,00. SPESE TITOLO I USCITE CORRENTI - AMMINISTRATORI E SINDACI: 110.000,00. La previsione d uscita è stata calcolata in considerazione dell attività degli Amministratori nel corso dell anno. Pag. 3 di 7
- PRESTAZIONI DI LAVORO E RELATIVI CONTRIBUTI: 2.934.807,85. Le retribuzioni dei dipendenti sono state determinate in base alla normativa di cui al vigente C.C.N.L. e alle previsioni di assunzione relative al completamento della pianta organica. - L organico dell Ente, ad oggi è così costituito: Qualifica In servizio Variazioni Totali Dirigenza 3 0 3 CATEG. D 20 0 20 CATEG. C 25 0 25 CATEG. B 9 0 9 CATEG. A 4 0 4 Totale 61 0 61 - SPESE PER IL FUNZIONAMENTO DEGLI UFFICI: 296.324,00. Le spese di funzionamento più significative sono le seguenti: - Cap. 1.4.2.1.- Affitti e spese per servizi e man.ne sede 122.000,00 - Cap. 1.4.2.2.- Postali e telefoniche 61.000,00 - Cap. 1.4.2.3.- Cancelleria stampati e pubblicazioni 20.000,00 - Cap. 1.4.2.5.- Gestione sistema informativo generale 78.324,00 - Cap. 1.4.2.9.- Altre spese, per previsione di impegni di spesa non classificabili negli articoli precedenti 10.000,00 - SPESE DIVERSE DI AMMINISTRAZIONE: 191.722,40. Le spese di amministrazione più significative sono le seguenti: - Cap. 1.4.3.3.- Contributi associativi diversi, 35.000,00. Trattasi di spese per i contributi associativi alla Federcasa relativi all anno 2015. - Cap. 1.4.3.5.- Spese per formazione del personale 11.500,00. - Cap. 1.4.3.6.- Spese per prestazioni professionali, 44.408,00. Sono spese scaturenti da incarichi professionali, atti notarili per rettifiche catastali, compensi per il componente dell OIV. - Cap. 1.4.3.9.- Spese legali di amministrazione, 38.064,00. Trattasi di spese da impegnare a favore di legali vari per la tutela dell Ente in procedimenti giudiziari vari. - Cap. 1.4.3.10. Spese per seminari e convegni, 4.000,00. - Cap. 1.4.3.11. Incarichi di studio e consulenze, 10.150,40. - Cap. 1.4.3.19. - Altre spese, per previsione di impegni di spesa non classificabili negli articoli precedenti 12.200,00. Pag. 4 di 7
- SPESE PER AMMINISTRAZIONE STABILI: 537.128,00. Si riferiscono a spese direttamente imputabili al Settore Amministrativo. Le spese più significative sono quelle appresso indicate: - Cap. 1.5.1.4.- Procedimenti legali, 76.128,00. Trattasi di spese da impegnare a favore di Legali vari per la tutela dell Ente, in procedimenti nei confronti dell Utenza, nonché per incarichi finalizzati al recupero dei crediti vantati verso gli assegnatari; inoltre l importo tiene conto dei molti giudizi che quasi certamente si concluderanno nell esercizio; - Cap. 1.5.1.10.- Spese sociali per l Utenza, 60.000,00. Si riferisce alle spese sociali a favore dell utenza, aventi le finalità alla delibera di dalla G.R. del 17/09/1986, n. 7231, art. 2, 1 e 2 comma; - Cap. 1.5.1.15.- Quote di amministrazione alloggi in condominio, 200.000,00. Riguardano quote condominiali a carico dell Agenzia relative ad alloggi di proprietà all interno di stabili in autogestione condominiale; - SPESE PER MANUTENZIONE STABILI: 3.193.840,00. La voce più consistente, di 2.420.000,00, si riferisce alla manutenzione ordinaria da effettuare, nel corso dell anno 2015, agli alloggi di proprietà E.R.P. situati nelle zone identificate nella delibera commissariale n.140/2006, mentre la rimanente somma di 773.840,00, riguarda per la massima parte la manutenzione straordinaria e gli adeguamenti degli impianti di ascensore ai sensi della Legge 46/90 ( 104.000,00), le quote condominiali di manutenzione degli stabili ( 400.000,00), le spese per eventuali procedimenti legali per la tutela dell Ente in azioni intraprese per la manutenzione ordinaria degli stabili ( 63.440,00). - SPESE PER INTERVENTI EDILIZI: 475.048,00. Si riferiscono a spese tecniche da sostenere per la costruzione degli stabili e comprendono la parte delle spese per progettazione e direzione lavori affidate a professionisti esterni, oltre che a collaudi amministrativi accatastamenti e spese per commissione tecnica. Prevedono inoltre spese legali relative a contenziosi in corso con imprese di costruzioni varie. Della somma totale 139.568,00 riguardano le spese per interventi Lg. 560/93. - INTERESSI SU MUTUI: 2.000,00. La spesa è riferita agli interessi sulle rate di ammortamento dei mutui contratti dall Istituto con la Cassa DD.PP. per attività edilizia. Tali spese vengono sostenute addebitandole alla Gestione Speciale, ai sensi dell art. 25 della Legge 513/77 e della Legge 560/93. Pag. 5 di 7
- INTERESSI MORATORI E PENALITA : 20.000,00. Tali voci sono state previste per fronteggiare eventuali interessi moratori dovuti a definizione di contenziosi amministrativi e legali in atto. - IMPOSTE E TASSE: 4.502.000,00. Tra queste, si evidenzia lo stanziamento di 2.400.000,00 per il pagamento delle imposte sugli immobili oltre all IRAP, l IRES e l I.V.A. a credito dell Erario. TITOLO II SPESE IN CONTO CAPITALE - INTERVENTI COSTRUTTIVI E MANUTENTIVI. L importo complessivo di 9.871.020,00 comprende: - interventi costruttivi finanziati con fondi ex C.E.R. per 2.212.830,00; - interventi di manutenzione straordinaria e recupero, finanziati dall ex C.E.R., per 1.913.230,00 - interventi con fondi rivenienti dalle alienazioni di cui alla Legge 560/93 art. unico comma 14, per 5.649.150,00; - interventi costruttivi finanziati con contributo di privati per 95.810,00; TITOLO III ESTINZIONE DI MUTUI ED ANTICIPAZIONI I capitoli di questo Titolo, si riferiscono alle quote di capitale delle rate mutui in corso di ammortamento, contratti a suo tempo con la Cassa DD.PP. per l attività costruttiva ( 13.000,00) e allo stanziamento relativo al rimborso delle anticipazioni relative alle anticipazioni legge 560/93 pari a 2.000.000,00; L altra posta di rilievo per 2.200.250,00 comprende tutte le somme ricavate dalla cessione degli alloggi di E.R.P. e dagli interessi sui depositi bancari che l Agenzia dovrà restituire alla Regione per fondi ex C.E.R.. Queste uscite hanno corrispondente contropartita nelle entrate. TITOLO IV PARTITE DI GIRO Le uscite di questo titolo non modificano la consistenza finanziaria dell Agenzia, poiché riguardano pagamenti per conto terzi, depositi e rimborsi a terzi, per i quali l Ente Pag. 6 di 7
svolge un servizio di cassa. L importo complessivo ammonta a 1.395.000,00 e corrisponde all importo delle entrate. In definitiva, il Bilancio di Previsione dell esercizio 2014 può così rappresentarsi: C/COMPETENZA: - Totale Generale delle Entrate 28.284.830,00 - Totale Generale delle Uscite 28.284.830,00 - Differenze 0,00 C/CASSA: - Fondo Iniziale di cassa presunto 4.000.000,00 - Totale delle Entrate 29.438.713,72 - Totale Generale delle Entrate 35.488.713,72 - Totale Generale delle Uscite 35.488.713,72 - Differenze 0,00 Foggia lì 24/12/2014 Il Funzionario Economico Finanziario dott. Francesco Carmine Perla f.to Il Dirigente Amministrativo dott.ssa Adele Marina Lombardi f.to Il Coordinatore Generale dott. ing. Antonio di Stefano f.to Pag. 7 di 7