ALLEGATO ALLA DELIBERAZIONE N.R 06 DEL 27 FEBBRAIO 2015 Allegato A5 DGR 780 del 21/05/2013 - Bilancio economico annuale di previsione analitico A VALORE DELLA PRODUZIONE Valore della produzione attività caratteristica 4.929.687,15 1 Ricavi delle vendite e delle prestazioni 4.797.001,55 Ricavi per rette ospiti 2.516.875,05 ricavi per rette dei comuni 110.000,00 Quote regionali di residenzialità 2.170.126,50 Ricavi per centro diurno Ricavi per assistenza riabilitativa per esterni Ricavi per prestazioni di assistenza domiciliare Altri ricavi delle prestazioni di carattere assistenziale e sanitario Rettifiche di ricavi per prestazioni (rimborso eccedenza retta) Sconti e abbuoni AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ANNO 2014 2 Incremento delle immobilizzazioni per lavori interni - Incremento delle immobilizzazioni per lavori interni 3 Contributi in conto esercizio - Contributi c/esercizio Tesoreria 4 Contributi in conto capitale 20.000,00 Contributi c/capitale Contributi c/impianti (quota annua) Contributi da enti pubblici Contributi da privati 20.000,00 5 Altri ricavi e proventi 112.685,60 Ricavi mensa interni Proventi pasti familiari Proventi fabbricati strumentali Tasse concorsi pubblici e selezioni 100,00 Altri ricavi e proventi Recupero INAIL indennità temporanea di inabilità 1.000,00 Recuperi per sinistri e risarcimenti assicurativi 29.400,00 Recupero oneri personale distaccato presso terzi Rimborso ULSS convenzioni Fisioterapista e Logopedista 81.000,00 Rimborsi spese vari Rimborsi per tinteggiature stanze 1.185,60 Omaggi da fornitori Plusvalenze ordinarie da alienazione beni Sopravvenienze attive ordinarie Valore della produzione non caratteristica - 5 Ricavi e proventi beni non strumentali - Affitti fondi rustici Affitti fabbricati non strumentali TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE 4.929.687,15 Pag. 1 / 7
B COSTI DELLA PRODUZIONE Costi della produzione attività caratteristica 5.266.949,15 6 Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 380.400,00 Alimentari c/acquisti 210.000,00 Materiali di consumo c/acquisti e stoviglie 9.000,00 Materiale di pulizia c/acquisti 7.000,00 Acquisto prodotti igiene e pulizia personale 6.500,00 Acquisto prodotti per la lavanderia 28.000,00 Acquisto prodotti per lavaggio stoviglie 7.500,00 Cancelleria 6.000,00 Materiale sanitario presidi medico chirurgici 5.000,00 Acquisto prodotti per l'incontinenza 75.000,00 Materiali di manutenzione c/to acquisti 7.000,00 Acquisto materiale per la chiesa 500,00 Indumenti da lavoro 8.000,00 Acquisto effetti letterecci, tovagliato, tendaggi e materiale per il cucito 7.300,00 Carburanti e lubrificanti 3.500,00 Spese accessorie su acquisti Trasporti su acquisti 100,00 (Rettifiche sui costi, resi, sconti, abbuoni, premi) 7 Per servizi 905.937,69 Per servizi Servizi assistenziali 51.688,00 Servizi di pulizia e sanificazione 187.000,00 Servizi mensa (compreso lavaggio stoviglie Mandorlo fino a settembre) 47.000,00 Servizio di derattizzazione e disinfestazione 2.500,00 Servizi di lavanderia (noleggio e lavaggio materassi) Servizi per fisioterapisti in convenzione 61.000,00 Spese per attività ricreativa 12.000,00 Spese per soggiorni climatici - Servizi religiosi 2.000,00 Spese di suffragio e cimiteriali 200,00 Altri servizi appaltati (Trasporto vitto e effetti lavanderia) 15.000,00 Spese per trasporti anziani 2.500,00 Servizi di vigilanza Servizi amministrativi Spese medico competente 5.000,00 Spese per consulenze fiscali e amministrative 8.000,00 Spese per consulenze 81/08 6.000,00 Spese legali e notarili 6.000,00 Servizio parrucchiera 6.000,00 Consulenze tecniche 5.000,00 Spese per visite fiscali 1.054,00 Spese per analisi, prove e laboratorio 1.000,00 Servizio smaltimento rifiuti speciali e pozzi neri 3.000,00 Pag. 2 / 7
Spese per pubblicazioni gare, appalti e concorsi 1.100,00 Spese viaggi e trasferte 1.500,00 Spese per fornitura energia elettrica 111.250,00 Spese telefoniche 6.000,00 Gas e riscaldamento 110.000,00 Fornitura acqua 60.000,00 Spese postali e di affrancatura 3.000,00 Spese servizi bancari tesoreria 212,00 Manutenzione fabbricati strumentali 30.000,00 Manutenzione impianti telefonici 625,00 Manutenzione di impianti, attrezzature e mobilio 38.100,69 Manutenzione delle autovetture 3.250,00 Canoni di manutenzione periodica 15.750,00 Canoni di manutenzione periodica software 16.500,00 Compenso componenti nucleo valutazione 1.500,00 Compensi per collaborazioni coordinate e continuative Compensi ai revisori dei conti 4.050,00 Compensi per lavori occasionali Contributi INPS gestione separata cococo 600,00 IRAP personale assimilato e occasionale 500,00 Rimborsi a piè di lista del personale 300,00 Rimborsi a piè di lista amministratori 500,00 Indennità agli amministratori Indennità per commissioni concorso 5.000,00 spese per di formazione personale servizio civile e volontario 5.308,00 Aggiornamento personale dipendente 20.000,00 spese di rappresentanza 3.000,00 Aggiornamento Dirigente 750,00 Rimborso spese per rinnovo libretti sanitari Provvigioni lavoro interinale 3.500,00 Assicurazione fabbricati strumentali 10.000,00 Assistenza RCA 1.500,00 Altre assicurazioni 25.000,00 Pedaggi autostradali 200,00 Spese trasferimento ex Ospedale 5.000,00 8 Per godimento di beni di terzi 54.444,00 Affitti e locazioni 500,00 Canoni leasing Licenza d'uso software d'esercizio Canoni noleggio materassi 41.500,00 Canoni a noleggio lavatrice 12.444,00 9 Costi per il personale 3.432.685,03 a Salari e stipendi personale 2.461.416,28 Retribuzioni al Personale del Comparto e AA.LL. 1.939.892,00 Indennità di missione e rimborsi spese al personale dipendente 200,00 Assegno nucleo familiare 31.240,00 Pag. 3 / 7
Compenso per ferie non godute 11.470,00 Compenso per lavoro straordinario 3.540,00 Retribuzione Dirigente 74.376,00 Premio di risultato Progressioni orizzontali risorse contratto decentrato 26.145,00 Posizioni organizzative risorse contratto decentrato 24.310,00 Indennità di comparto Ris.dec. 44.320,00 Maggiorazioni orarie e indennità 230.900,00 Indennità di disagio 2.543,00 Indennità di responsabilità 7.500,00 Costo personale lavoro interinale 55.500,00 Fondo produttività 9.480,28 b Oneri sociali personale 691.180,00 Contributi INPS ex INPDAP Gestione CPDEL 572.200,00 Contributi INPS ex INADEL 87.185,00 Contributi INAIL personale dipendente 27.295,00 Contributi INPS per Ds Enaoli Fondo di Garanzia Personale non di ruolo 4.500,00 c Trattamento di fine rapporto - Quota accantonamento TFR dipendenti d IRAP metodo retributivo 201.750,00 IRAP metodo retributivo 197.250,00 IRAP metodo retributivo somministrati 4.500,00 e Altri costi personale 78.338,75 Altri costi personale 78.338,75 10 Ammortamenti e svalutazioni 451.256,43 a Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 299.400,43 Ammortamento costi di ricerca e sviluppo Ammortamento licenza d'uso software a tempo indeterminato 3.966,00 Ammortamento licenza d'uso software a tempo determinato Ammortamento manutenzioni straordinarie su beni di terzi 295.434,43 b Ammortamento delle immobilizzazioni materiali 146.856,00 Ammortamento fabbricato strumentale 106.233,00 Ammortamento impianti generici 3.902,00 Ammortamento impianti specifici 1.277,00 Ammortamento macchinari 1.077,00 Ammortamento attrezzature varie 11.872,00 Ammortamento attrezzature sanitarie 10.014,00 Ammortamento mobili e arredi 8.441,00 Ammortamento macchine ordinarie d'ufficio Ammortamento macchine d'ufficio elettroniche 4.040,00 Ammortamento autovetture Ammortamento automezzi Ammortamento automezzi trasporto anziani Ammortamento altri beni materiali Pag. 4 / 7
c Altre svalutazioni delle immobilizzazioni - Altre svalutazioni delle immobilizzazioni d Svalutazioni crediti compresi nell att. circolante e delle disp. liquide 5.000,00 Accantonamento per rischi su crediti 5.000,00 Accantonamento per rischio crediti su interessi di mora 11 Variazione delle rimanenze - 0,00 Rimanenze iniziali di mat. prime, sussidiarie e di consumo e merci 32.791,37 Rimanenze iniziali alimentari 3.232,87 Rimanenze iniziali materiali di consumo 24.080,36 Rimanenze iniziali materiale di pulizia 1.311,09 Rimanenze iniziali cancelleria 3.222,05 Rimanenze iniziali materiale sanitario 945,00 Rimanenze iniziali materiali di manutenzione Rimanenze finali di mat. prime, sussidiarie e di consumo e merci (SEGNO MENO) - 32.791,37 Rimanenze finali alimentari - 3.232,87 Rimanenze finali materiali di consumo - 24.080,36 Rimanenze finali materiale di pulizia - 1.311,09 Rimanenze finali cancelleria - 3.222,05 Rimanenze finali materiale sanitario - 945,00 Rimanenze finali materiali di manutenzione 12 Accantonamento per rischi - Accantonamento al fondo rischi per controversie legali in corso Accantonamento al fondo copertura rischi e oneri personale Accantonamento per altri oneri e rischi 13 Altri accantonamenti - Altri accantonamenti 14 Oneri diversi di gestione 42.226,00 Imposte di bollo Tasse di circolazione automezzi 420,00 Tassa sui rifiuti 23.000,00 Ritenuta su interessi bancari 3.000,00 Tributi locali (Consozio Vampadore) 2.000,00 IMU 3.000,00 Imposta di registro 1.000,00 Imposte ipotecarie e catastali IVA indetraibile (pro-rata) Tasse di concessione governativa 105,00 Diritti e ispezioni 1.000,00 Altre imposte e tasse 3.500,00 Contributi ad associazione URIPA 1.200,00 Abbonamenti riviste, giornali 1.500,00 Minusvalenze da alienazione beni ordinarie Sopravvenienze passive ordinarie Spese varie 2.500,00 Fabbriceria 1,00 Perdite su crediti, non coperte da specifico fondo Omaggi Multe e ammende Erogazioni liberali Pag. 5 / 7
Costi della produzione attività non caratteristica - 6 Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci - Acquisto stoviglie 7 Per servizi - Acquisti per servizi attività non caratteristica 14 Oneri diversi di gestione - Acquisti per oneri diversi di gestione attività non caratteristica TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE 5.266.949,15 DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B) - 337.262,00 15 Proventi da partecipazioni - Proventi da società controllate/collegate Altri proventi da partecipazioni 16 Proventi finanziari 10.020,00 Altri proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni - Altri proventi finanziari Altri proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioni - Interessi attivi su titoli a reddito fisso immobilizzati Altri proventi finanziari da titoli immobilizati Altri proventi finanziari da titoli iscritti nell attivo circolante - Interessi attivi su titoli a reddito fisso non immobilizzati Altri proventi finanziari da titoli non immobilizati Altri proventi finanziari diversi dai precedenti 10.020,00 Interessi attivi di conto corrente 10.000,00 Interessi su depositi postali Interessi di altri crediti Interessi di crediti di imposta Contributi c/interessi Arrotondamenti attivi 20,00 17 Interessi e altri oneri finanziari 18.100,00 Interessi passivi sui debiti verso banche di credito ordinario Interessi passivi su mutui 18.000,00 Interessi passivi su debiti verso altri finanziatori Interessi passivi su altri debiti (vs fornitori, Erario, Enti previdenziali e assistenziali) Sconti e altri oneri finanziari Altri oneri collegati a operazioni finanziarie Arrotondamenti passivi 100,00 C RISULTATO DELL'AREA FINANZIARIA - 8.080,00 18 Rivalutazioni - Rivalutazioni di partecipazioni Rivalutazioni di immobilizzazioni finanziarie Rivalutazioni di titoli iscritti nell'attivo circolante 19 Svalutazioni - Svalutazioni di partecipazioni Svalutazioni di immobilizzazioni finanziarie Svalutazioni di titoli iscritti nell'attivo circolante Pag. 6 / 7
D RETTIFICHE VALORE ATTIVITA' FINANZIARIE - 20 Proventi straordinari - Sopravvenienze attive non ordinarie Donazioni e lasciti Erogazioni liberali ricevute Altre liberalità Plusvalenze straordinarie Altri proventi straordinari 21 Oneri straordinari - Imposte esercizi precedenti Sopravvenienze passive non ordinarie Minusvalenze straordinarie Altri oneri straordinari (Alienazione immobile ex Scardin) E PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI - RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE - 345.342,00 22 IMPOSTE SUL REDDITI DELL'ESERCIZIO 5.000,00 Imposte correnti 5.000,00 IRES 5.000,00 IRAP non retributivo 23 Utile o perdita dell'esercizio - 350.342,00 Utile dell esercizio - Utile dell'esercizio - Perdita dell esercizio - 350.342,00 Perdita dell'esercizio - 350.342,00 Ammortamenti sterilizzati art.21 Dgr 780/2013 350.342,00 Pareggio di bilancio 0,00 Pag. 7 / 7