BUDGET DELLO STATO PER L ANNO 2010

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3 MINISTERO DELL ECONOMIA E DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO Ispettorato Generale del Bilancio BUDGET DELLO STATO PER L ANNO 2010 (Budget Presentato) Ottobre 2009

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5 INDICE PARTE I : SIGNIFICATO E PRINCIPALI NOVITA IL BUDGET DELLO STATO IL RUOLO DEL BUDGET ECONOMICO NEL CICLO DI PROGRAMMAZIONE ECONOMICO-FINANZIARIA MODIFICHE AGLI ASSETTI ORGANIZZATIVI DEI MINISTERI IL BUDGET PER MISSIONI E PROGRAMMI IL PROCESSO DI FORMAZIONE DEL BUDGET I CONTENUTI DEL DOCUMENTO DI BUDGET PRESENTATO PARTE II ILLUSTRAZIONE DEI VALORI DI BUDGET PRESENTATO PER L ANNO LA RAPPRESENTAZIONE DEI DATI NEL BUDGET ECONOMICO DELLO STATO Le tavole riepilogative ANALISI DEI DATI Analisi per destinazione a livello Stato La classificazione per Missioni e Programmi Analisi per natura di costo e struttura organizzativa a livello Stato Composizione per natura dei Considerazioni sulla composizione dei Costi dislocati Considerazioni sulla composizione dei Costi 2010 per Ministero Riconciliazione per Programma e Centro di responsabilità Indicatori calcolati sui dati del Budget presentato Analisi per singolo Ministero MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI MINISTERO DELLA GIUSTIZIA I

6 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI MINISTERO DELL ISTRUZIONE, DELL UNIVERSITA E DELLA RICERCA MINISTERO DELL'INTERNO MINISTERO DELL AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI MINISTERO DELLA DIFESA MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE, ALIMENTARI E FORESTALI MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA CULTURALI PARTE III GLOSSARIO INDICE DELLE FIGURE Confronto macroaggregati di costo relativi alle Amministrazioni centrali dal 2005 (migliaia di ) Andamento del costo del personale relativo alle Amministrazioni centrali dal 2005 (migliaia di ) Retribuzioni: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in migliaia di ) Altri del personale: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in migliaia di ) Andamento dei Costi di gestione relativi alle Amministrazioni centrali dal 2005 (in migliaia di ) Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in migliaia di ) Beni di Consumo: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in migliaia di ) Altri oneri di gestione: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in migliaia di ) Andamento dei Costi straordinari e speciali relativi alle Amministrazioni centrali dal 2005 (in migliaia di ) Costi straordinari e speciali: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in migliaia di ) Andamento degli Ammortamenti relativi alle Amministrazioni centrali dal 2005 (in migliaia di ) Ammortamenti: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in migliaia di ) II

7 PARTE I IL BUDGET DELLO STATO PER L ANNO 2010: SIGNIFICATO E PRINCIPALI NOVITA 1

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9 1 - IL BUDGET DELLO STATO La riforma del sistema contabile e di bilancio del 1997 e, specificatamente, l introduzione della contabilità economica analitica per centri di costo, da affiancare alla contabilità finanziaria dello Stato (d.lgs.vo n. 279/97), risponde all esigenza di ampliare le informazioni di bilancio con elementi e dati di tipo economico, di consentire una valutazione degli oneri dei servizi e delle attività prodotte dalle Amministrazioni pubbliche e di rendere più significative le decisioni di finanza pubblica. Con tale strumento si è voluta accrescere la conoscenza dei fenomeni amministrativi e migliorare, quindi, sia i presupposti delle decisioni di finanza pubblica, sia il coinvolgimento e l accountability della dirigenza, in un percorso indirizzi obiettivi risorse risultati cui deve essere orientata l azione amministrativa. Le informazioni che vengono fornite, infatti - ponendo in relazione gli obiettivi con le risorse impiegate - consentono ai decision makers di conoscere meglio e di qualificare le modalità e il consumo di tali risorse in relazione ai risultati conseguiti da parte dei responsabili dello svolgimento delle attività amministrative. Alla base della contabilità economica analitica, infatti, è la quantificazione dei, intesa nel budget come definizione in termini monetari delle risorse umane, finanziarie e strumentali che si prevede di utilizzare (principio della competenza economica), mentre la spesa, che caratterizza la contabilità finanziaria, è espressa dall esborso monetario che si prevede per l acquisizione delle risorse medesime. Il budget economico, predisposto dai centri di costo coordinati dai rispettivi centri di responsabilità amministrativa, accompagna e migliora la lettura delle informazioni contenute nel bilancio di previsione dello Stato, fornendo così ausilio al Governo e al Parlamento sulle decisioni relative all allocazione delle risorse finanziarie. Il sistema di contabilità economica analitica, consentendo il raffronto tra le risorse che si prevede di impiegare ed i risultati da conseguire da parte delle singole strutture organizzative (attività e servizi prodotti), offre elementi utili per le conseguenti decisioni a livello politico e amministrativo. In tale sistema i vengono rilevati, per ogni Amministrazione centrale dello Stato, con riferimento: a) alla responsabilità organizzativa, attraverso il piano dei centri di costo; b) alla natura, ossia alle caratteristiche fisico-economiche delle risorse utilizzate mediante il piano dei conti; c) alla finalità o destinazione, in relazione ai risultati da perseguire, rappresentati dalla nuova classificazione per Missioni e per Programmi. 3

10 Le 3 viste della contabilità economica analitica : secondo il tipo di risorsa impiegata secondo la struttura che la utilizza secondo lo scopo per cui è utilizzata NATURA RESPONSABILITA' DESTINAZIONE (Missioni / Programmi) L ambito di riferimento del budget economico, in particolare, riguarda i COSTI PROPRI DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI, che rappresentano il valore delle prestazioni di lavoro del personale dipendente, dei beni di consumo, dei beni durevoli questi ultimi espressi come quote di ammortamento - e dei servizi esterni che i centri di costo delle amministrazioni centrali prevedono di impiegare nell anno 2010, per lo svolgimento dei propri compiti istituzionali. Le previsioni di propri sono comunicati direttamente dai centri di costo per via telematica attraverso le funzionalità disponibili sul portale web di contabilità economica. Nel Budget dello Stato sono presenti anche i COSTI DISLOCATI (Trasferimenti), gli ONERI PER IL FINANZIAMENTO DELLO STATO e i FONDI DA ASSEGNARE, che sono considerati riferibili allo Stato nel suo complesso. Tali poste non sono oggetto di comunicazione da parte dei centri di costo, ma affluiscono al sistema di contabilità economica direttamente dal sistema di contabilità finanziaria. Non sono, infine, inclusi nel budget economico gli stanziamenti del bilancio finanziario relativi ai rimborsi e alle restituzioni di imposte ai cittadini e alle imprese, ai rimborsi della quota capitale (esclusi gli interessi) dei prestiti contratti dallo Stato e, in genere, a regolazioni contabili e altre poste rettificative del bilancio finanziario, in quanto si tratta di spese che, pur rientrando naturalmente nel calcolo del fabbisogno da finanziare per l anno di bilancio da parte dello Stato, non hanno alcun corrispettivo di natura economica. 4

11 2 - IL RUOLO DEL BUDGET ECONOMICO NEL CICLO DI PROGRAMMAZIONE ECONOMICO-FINANZIARIA La formulazione del budget economico analitico è parte del più ampio processo di programmazione economico-finanziaria che contempla, accanto alla quantificazione delle risorse umane e strumentali da impiegare per la realizzazione degli obiettivi prefissati, la definizione delle relative risorse finanziarie, che spetta primariamente ai titolari dei centri di responsabilità amministrativa. A questi ultimi, infatti, le norme assegnano importanti funzioni di programmazione; l art. 2 del D.L.vo n. 279/1997, ad esempio, attribuisce loro la responsabilità della gestione e dei risultati derivanti dall'impiego delle risorse umane, finanziarie e strumentali assegnate e l art. 4-bis della Legge n. 468/1978 introdotto con la legge n. 94 del assegna agli stessi, dirigenti responsabili della gestione delle singole unità previsionali di bilancio, la responsabilità di formulare proposte di bilancio e la definizione di obiettivi e programmi correlati. Particolare rilievo assumono, in tale processo integrato, le Note preliminari che tuiscono lo strumento attraverso il quale ciascun Ministero rappresenta, nel corso dell iter di formazione del bilancio di previsione, i criteri di formulazione delle previsioni, gli obiettivi da raggiungere e gli indicatori per misurarli (art. 2, comma 4 quater, della legge 468 del 1978, introdotto dalla legge 94 del 1997). Le Note si inseriscono così in un più ampio processo che prende avvio dalla definizione degli obiettivi di Governo, passa attraverso la verifica di compatibilità delle previsioni iniziali con i vincoli e gli obiettivi di finanza pubblica, di competenza della Ragioneria Generale dello Stato e si conclude, dopo l approvazione da parte del Parlamento della Legge di Bilancio, con l elaborazione della Direttiva annuale emanata dal Ministro. In tema di programmazione, inoltre, risultano di grande interesse e di necessario riferimento alla materia, le Direttive della Presidenza del Consiglio dei Ministri per l attività amministrativa e la gestione intervenute a partire dal In particolare, con la Direttiva del 12 marzo 2007 Indirizzi per l attuazione, il monitoraggio e la valutazione del programma di Governo - sono stati richiamati ampiamente i concetti e i contenuti, relativi alle Note preliminari che accompagnano gli stati di previsione della spesa, espressi nella circolare n. 18/2006 del Ministero dell Economia e delle finanze ed è stata ribadita l importanza del legame fra il ciclo della pianificazione strategica e il ciclo della programmazione finanziaria 1 unitamente alla nuova formulazione delle Note preliminari secondo le indicazioni contenute nella suddetta circolare n. 21/2009, che riporta, nell Allegato 3, le linee guida aggiornate per la 1 I testi delle circolari e delle direttive richiamate sono consultabili al link rispettivamente nelle sezioni Circolari e Normative 5

12 compilazione, che avviene dal 2008 per via telematica, per mezzo della nuova applicazione disponibile sul sito della Ragioneria Generale dello Stato. 6

13 3 - MODIFICHE AGLI ASSETTI ORGANIZZATIVI DEI MINISTERI Nel corso del 2008, con l avvio della XVI legislatura, si è proceduto ad una profonda rivisitazione dell assetto organizzativo delle Amministrazioni centrali dello Stato, che sono passate da 18 alle 12 attuali 2, con la conseguente necessità di ridefinire sia i Centri di Responsabilità amministrativa del bilancio finanziario sia i Centri di costo, che tuiscono le componenti di riferimento fondamentali della contabilità economica analitica. Il nuovo assetto è stato recepito fin dalla Legge di Bilancio 2009 e, per quanto riguarda il sistema di contabilità economica, dal Budget dello Stato 2009 anche se, in taluni casi, con strutture individuate in via provvisoria, in attesa che il processo di definizione degli assetti organizzativi delle amministrazioni oggetto di riordino fosse portato a compimento. Per il Budget presentato 2010 sono state apportate ulteriori modifiche alle strutture organizzative, in particolare: a seguito dell entrata in vigore del DPR 2 luglio 2009, n. 91 è stato accolto il riordino della struttura centrale del Ministero per i Beni e le attività culturali, che ha comportato, tra l altro, l istituzione della nuova Direzione per la valorizzazione del patrimonio culturale; sono stati inseriti, quali nuovi centri di costo sottostanti i centri di responsabilità amministrativa, le direzioni generali del Ministero dello Sviluppo economico, del Ministero dell'istruzione, dell'università e della ricerca e del Ministero delle Infrastrutture e dei trasporti; per questi ministeri il Budget 2009 era stato formulato, in via transitoria, sulla base di un centro di costo unico per ciascun centro di responsabilità amministrativa; modifiche di minor rilievo sono state apportate ai centri di costo del Ministero del Lavoro, della salute e delle politiche sociali e al Ministero dell Economia e delle finanze. In alcuni casi, tuttavia, le strutture di riferimento adottate per il corrente Budget presentato 2010 devono essere considerate ancora provvisorie e suscettibili di ulteriori variazioni e affinamenti; ciò è vero, in particolare, per il Ministero del Lavoro, della salute e delle politiche sociali, il Ministero dell'ambiente e della tutela del territorio e del mare e per il Ministero delle Politiche agricole, alimentari e forestali. 2 La riorganizzazione è stata varata, in applicazione de i commi 376 e 377 della Legge n. 244/2007 (legge finanziaria 2008), con il decreto legge n. 85/2008, successivamente convertito con la Legge n. 121/

14 4 - IL BUDGET PER MISSIONI E PROGRAMMI Le previsioni economiche del Budget dello Stato per l anno 2010, così come quelle finanziarie del Disegno di Legge di Bilancio per il 2010 e per il triennio , sono articolate secondo le Missioni e i Programmi, definiti con le Amministrazioni centrali dello Stato, allo scopo di rendere il Parlamento più informato riguardo all insieme complessivo delle risorse disponibili per perseguire le specifiche finalità pubbliche. Con la predisposizione del Disegno di Legge di Bilancio per il 2008, infatti, è stata attuata in via amministrativa la riclassificazione del Bilancio dello Stato introducendo, a legislazione invariata, le Missioni ed i Programmi, che hanno come obiettivo primario quello di rendere più diretto il legame fra risorse stanziate e azioni perseguite dal Governo. Le Missioni, individuate in n. 34, rappresentano le funzioni principali e gli obiettivi strategici perseguiti con la spesa pubblica, tuiscono una configurazione politicoistituzionale delle poste di bilancio tendenzialmente stabile nel tempo e indipendente dall organizzazione amministrativa del Governo. Le Missioni si realizzano concretamente attraverso più Programmi, che rappresentano aggregati omogenei di attività poste in essere da ciascuna Amministrazione per il raggiungimento delle proprie finalità, volti a perseguire un risultato comune, inteso come impatto dell azione pubblica sui cittadini e sul territorio. Il concetto di Programma trova il suo fondamento normativo nell art. 2, comma 2, della Legge n. 468 del 1978, come modificato dalla Legge n. 94 del 1997, e rappresenta il punto focale della nuova classificazione applicata al Bilancio di previsione ed al Budget economico, in quanto tuisce un livello di aggregazione sufficientemente dettagliato, tale da consentire al decisore politico di poter scegliere chiaramente l impiego delle risorse tra scopi alternativi. I Programmi sono, di norma, esclusivi di ciascuna Amministrazione e, come ricordato anche dalla circolare n. 21/2009, sono suscettibili di modifiche, consentendo progressivi affinamenti dovuti sia alle variazioni normative ed organizzative intervenute sia ad una più puntuale valutazione e consapevolezza delle attività svolte da parte delle singole Amministrazioni. In occasione delle previsioni 2010, si è proceduto ad una parziale rivisitazione dei Programmi al fine di migliorare la leggibilità e la significatività della nuova classificazione (ad esempio rendendo la denominazione di qualche programma più espressiva del suo contenuto, eliminando i programmi poco consistenti, attribuendo le strutture periferiche ai programmi effettivamente svolti ecc). In particolare, gli interventi di modifica hanno interessato il Ministero per i Beni e le attività culturali, ristrutturato in applicazione del D.P.R. n. 91/2009 e, in misura minore, il Ministero delle Infrastrutture e dei trasporti, il Ministero dell Istruzione, dell università e della 8

15 ricerca e il Ministero della Difesa. Tali interventi saranno illustrati in maniera più puntuale nell ambito dell analisi dei dati di budget delle singole amministrazioni. I Programmi, per l anno 2010, sono stati individuati in numero di 162 e, nella quasi totalità, sono specifici di ciascuna Amministrazione, ad eccezione dei due Programmi trasversali presenti in tutti i ministeri, inerenti attività svolte dai Gabinetti dei Ministri, riconducibili al Programma Indirizzo Politico, e quelle volte a garantire il funzionamento dell Amministrazione (gestione risorse umane, affari generali, contabilità,.), per le quali è stato istituito il Programma Servizi e affari generali per le amministrazioni di competenza. Altri Programmi trasversali sono destinati alla allocazione di fondi non imputabili ex ante a Programmi specifici (ad es. Fondi da assegnare ). 9

16 5 - IL PROCESSO DI FORMAZIONE DEL BUDGET 2010 Il Budget presentato 2010 è stato formulato secondo le indicazioni fornite dal Ministero dell Economia e delle finanze - Ragioneria Generale dello Stato con la circolare n. 21/2009 ed in coerenza con le previsioni finanziarie del Disegno di Legge di Bilancio (DLB) per lo stesso esercizio presentato alle Camere, come stabilito dall art. 1-bis della legge 468 del 1978, contestualmente al disegno di Legge finanziaria. Il DLB 2010, tenuto conto del quadro tendenziale a legislazione vigente e della situazione delineata dal Documento di Programmazione Economica e Finanziaria (DPEF) , include, tra l altro, i provvedimenti anticrisi previsti dal Decreto Legge n. 78/2009, convertito con modificazioni dalla legge n. 102/2009, che contengono da un lato misure necessarie per il rilancio e sostegno dell economia e dall altro disposizioni per la proroga di alcuni termini legislativi. In tale ambito si tiene conto della possibilità di utilizzare, anche in sede di previsione 2010, gli strumenti di flessibilità previsti dalla disciplina contabile di bilancio. In tal senso, nella fase di formazione del disegno di legge del bilancio 2010, è stata concessa ai Ministeri la facoltà di riallocare le risorse stesse verso forme di impiego ritenute prioritarie o più produttive, attraverso la loro rimodulazione tra Programmi che realizzano la stessa Missione di spesa, tenuto conto di quanto previsto dall art. 23 del citato Decreto Legge n. 78 del Tale misura ripropone quanto già sperimentato nel 2009, ai sensi dell articolo 60, comma 3, del Decreto Legge n. 112/2008, convertito con modificazioni dalla Legge n. 133/2008, che ha, inoltre, introdotto alcune importanti innovazioni nel processo di programmazione del bilancio dello Stato. In conseguenza di ciò, la Ragioneria Generale dello Stato ha apportato alcuni cambiamenti al processo di predisposizione e di raccolta delle previsioni economiche e finanziarie, in gran parte confermati per le previsioni 2010, anche allo scopo di favorire una sempre maggiore integrazione tra previsioni economiche e finanziarie e potenziare gli strumenti a disposizione delle amministrazioni. Si tratta, in primo luogo, della integrazione tecnica e di processo nella raccolta delle previsioni quantitative del personale (anni persona) ai fini della predisposizione, da un lato, del Budget economico 2010 e, dall altro, degli allegati al Disegno di Legge di bilancio 2010 relativi alle spese di personale (cfr circolare n. 21/2009). Sono state, inoltre, aggiornate le linee guida per la compilazione delle Note preliminari e disciplinato l utilizzo del nuove procedure informatiche per la loro acquisizione ed è stato rivisto il calendario degli adempimenti per le previsioni finanziarie, il budget e le note preliminari. 10

17 In conseguenza delle modifiche di processo intervenute sul bilancio finanziario, la raccolta dei dati del budget economico si articola su due fasi ( Budget presentato e Budget definito ) in luogo delle tre fasi precedentemente in uso ( Budget proposto, presentato e definito ). Le Amministrazioni, infatti, hanno proceduto direttamente alle previsioni economiche formulando il Budget presentato 2010 per Centro di costo, per natura di costo e per programmi, con una rilevazione anticipata e separata dei dati quantitativi del personale (anni persona). Nella successiva fase di Budget definito i centri di costo delle Amministrazioni provvederanno a riconsiderare gli obiettivi e, ove necessario, a rimodulare i generati dalle attività e dai processi connessi, in coerenza con le risorse finanziare assegnate, in via definitiva, con l approvazione della Legge di Bilancio Il confronto dei dati relativi alle diverse fasi del budget pone in rilievo come l attività di programmazione sia il frutto della mediazione fra gli obiettivi e le esigenze delle singole Amministrazioni e gli obiettivi e i vincoli posti dalla politica economica e finanziaria di bilancio. Le informazioni economiche illustrate nel presente Documento sono validate dai rispettivi Ministeri e, nello specifico, dai responsabili dei singoli centri di costo - diversamente da quelle finanziarie la cui titolarità è del Ministero dell Economia e delle finanze - attraverso le applicazioni informatiche disponibili sul portale web di contabilità economica. Per garantire l unitarietà dei principi generali e delle regole contabili analitiche da applicare nei vari adempimenti connessi al Sistema unico di contabilità economica, il Manuale dei principi e delle regole contabili tuisce il riferimento comune a tutte le Amministrazioni 3. 3 Al fine di accogliere le rilevanti novità introdotte negli ultimi anni in primo luogo la nuova classificazione per Missioni e per Programmi la Ragioneria Generale dello Stato ha curato la pubblicazione di una versione aggiornata del Manuale, che è stato emanato con Decreto del Ministero dell Economia e delle finanze del 7 maggio 2008 n

18 6 - I CONTENUTI DEL DOCUMENTO DI BUDGET PRESENTATO 2010 Il presente documento di Budget è articolato in tre parti, di cui la parte prima rappresenta la sezione introduttiva. Nella parte seconda vengono illustrati e commentati: i valori del budget dello Stato 2010, con riguardo alle destinazioni (Missioni e Programmi), alla natura di costo delle risorse utilizzate ed alle strutture organizzative che le impiegano; i che lo Stato nel suo complesso prevede di sostenere nel 2010, esposti in tabelle e grafici, per Ministero, per destinazione e per natura, e posti a confronto con i valori del Budget definito 2009; alcune limitazioni nel confronto con i dati dell esercizio precedente derivano dalle ristrutturazioni organizzative intervenute. le analisi per singolo Ministero dei previsti per il 2010, con le relative tabelle contenenti l elenco completo delle Missioni e dei Programmi attribuiti all Amministrazione e le sottostanti attività, nonché le previsioni effettuate dai centri di costo per natura e per destinazione. La parte terza, infine, espone un Glossario dei termini più frequentemente utilizzati in contabilità economica. Il presente documento, a cura della Ragioneria Generale dello Stato, viene trasmesso alle Camere e pubblicato sul sito sul quale saranno reperibili ulteriori informazioni riguardanti la contabilità economica. 12

19 PARTE II ILLUSTRAZIONE DEI VALORI DI BUDGET PRESENTATO PER L ANNO

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21 1 - LA RAPPRESENTAZIONE DEI DATI NEL BUDGET ECONOMICO DELLO STATO Le previsioni rappresentate nel Budget economico analitico dello Stato si basano sul principio della competenza economica e su una triplice prospettiva di rappresentazione: natura dei previsti, stabilita in base al piano dei conti; responsabilità organizzativa, stabilita in base ai centri di responsabilità amministrativa (strutture dirigenziali generali di primo livello) e ai sottostanti centri di costo (strutture dirigenziali generali riferibili a ciascun centro di responsabilità); destinazione dei, rappresentata dalle finalità perseguite rispetto alle quali ciascuna struttura è chiamata ad operare per il raggiungimento dei risultati, espresse in termini di Missioni e sottostanti Programmi. Il Budget economico, inoltre, si articola in: 1. COSTI PROPRI DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI; sono i di funzionamento delle Amministrazioni centrali dello Stato, la cui previsione è formulata direttamente dai Centri di costo (corrispondenti alle Direzioni Generali), in riferimento al valore monetario delle risorse umane e strumentali (beni e servizi) direttamente impiegate nell anno per lo svolgimento dei compiti istituzionali; tale previsione adotta il criterio della competenza economica, che differisce da quello adottato nel Bilancio di previsione finanziario, dove sono allocate le risorse finanziarie da spendere nell anno (spese). In particolare: o Il valore delle risorse umane e strumentali da utilizzare nell anno di Budget può non coincidere con l ammontare delle risorse finanziarie spendibili nello stesso periodo per l acquisizione delle risorse in oggetto; in tali casi si parla di disallineamenti temporali fra e spese. Esempi: - Quando si acquisiscono beni patrimoniali (quelli destinati ad un utilizzo pluriennale: Hardware, mobilio, immobili di proprietà, ), nel Bilancio finanziario sono allocate tutte le risorse necessarie all acquisizione dei beni, mentre nel Budget economico viene inclusa solo la quota di ammortamento annuale, determinata in base alla vita utile presunta del bene e corrispondente ad una frazione del valore del bene 15

22 o Le risorse finanziarie spendibili nell anno per l acquisizione delle risorse umane e strumentali, possono essere in taluni casi allocate nel bilancio finanziario su una struttura organizzativa diversa da quella che utilizzerà le risorse stesse e che, quindi, rileverà i relativi nel Budget economico; in tali casi si parla di disallineamenti strutturali fra e spese. Esempi: - Le risorse finanziarie per il pagamento delle retribuzioni del personale assegnato in comando presso altre amministrazioni dovrebbero essere allocate sul Bilancio finanziario delle Amministrazioni che quel personale utilizza, così come i rispettivi ; in molti casi, tuttavia, le risorse finanziarie continuano a gravare sul Bilancio finanziario delle amministrazioni di provenienza, mentre i sono rilevati nel Budget economico delle amministrazioni riceventi; - Le risorse finanziarie relative ai cosiddetti condivisi, come la formazione a carattere per tutto il personale di una amministrazione, che nel Bilancio finanziario sono attribuite ad un unica struttura, mentre nel Budget economico i relativi sono attribuiti ai centri di costo che beneficiano di tale formazione. 2. COSTI DISLOCATI (Trasferimenti), sono le risorse finanziarie che lo Stato prevede di trasferire ad altre amministrazioni pubbliche (enti pubblici, enti territoriali), a organismi internazionali, alle famiglie o ad istituzioni private; si tratta quindi di tutte quelle forme di finanziamento che lo Stato concede a terzi ed a cui non corrisponde, per le Amministrazioni che li erogano, alcuna controprestazione; gli importi esposti nel Budget economico, in questo caso, coincidono con gli stanziamenti del Bilancio di previsione finanziario. 3. ONERI FINANZIARI, ossia la previsione degli interessi che lo Stato prevede di corrispondere nell anno per il finanziamento dei suoi fabbisogni, attuato prevalentemente con l emissione di titoli del debito pubblico; tali, per la loro natura, non possono essere attribuiti alle singole Amministrazioni e, pertanto, non sono previsti nel Budget dai centri di costo interessati; anche in questo caso gli importi esposti nel Budget economico coincidono con gli stanziamenti del Bilancio di previsione finanziario. 4. FONDI DA ASSEGNARE, che comprendono i fondi di riserva, i fondi speciali ed altri fondi da ripartire. Si tratta di risorse finanziarie la cui destinazione finale sarà stabilita solo al momento della loro assegnazione, in corso d anno, in base a sopravvenute esigenze gestionali o all approvazione di provvedimenti legislativi; anche in questo caso gli importi esposti nel Budget economico coincidono con gli stanziamenti del Bilancio di previsione finanziario. 16

23 Non sono, infine, inclusi nel Budget economico gli stanziamenti del bilancio finanziario relativi ai rimborsi e alle restituzioni di imposte ai cittadini ed alle imprese, ai rimborsi della quota capitale (esclusi gli interessi) dei prestiti contratti dallo Stato e, in genere, a regolazioni contabili e altre poste rettificative del bilancio finanziario, in quanto relativi a spese che, pur rientrando naturalmente nel calcolo del fabbisogno da finanziare per l anno da parte del bilancio dello Stato, non hanno alcun corrispettivo di natura economica. Le previsioni relative ai COSTI PROPRI devono essere sempre formulate in coerenza con le corrispondenti previsioni finanziarie, pur tenendo conto dei diversi criteri applicati e delle differenze fra i due tipi di valori che sono state illustrate in precedenza; i del Budget presentato 2010, quindi, devono trovare riscontro nelle risorse finanziarie di cui al Disegno di Legge di Bilancio La coerenza fra previsioni economiche e previsioni finanziarie va intesa come necessità, da parte dei centri di costo, di tener conto dell ammontare di risorse finanziarie di cui potranno disporre per finanziare i propri di funzionamento e delle disposizioni 4 finalizzate al contenimento della spesa e al rispetto dei vincoli di finanza pubblica, riducendo, laddove necessario, i di natura discrezionale mantenendo, invece, invariate le previsioni dei ritenuti incomprimibili perché legati ad obblighi già assunti dall Amministrazione o allo svolgimento di funzioni essenziali ed irrinunciabili. I di natura discrezionale, in altre parole, dovrebbero essere previsti ed esposti solo nel rispetto delle disposizioni sul contenimento della spesa e solo se coperti da adeguate risorse finanziarie, mentre, le previsioni relative ai incomprimibili devono essere esposte a prescindere dalla esistenza di risorse finanziarie sufficienti alla loro copertura. In questo modo il Budget dovrebbe rappresentare le effettive esigenze in termini di risorse umane, beni e servizi dei centri di costo rapportate alle disponibilità finanziarie e nel rispetto delle disposizioni in materia di contenimento e gestione della spesa. Le principali innovazioni del Budget 2010, in termini di articolazione organizzativa e funzionale (Programmi) e di processo sono stati già illustrati nella parte prima del presente documento, ai quali si rimanda per eventuali approfondimenti, limitandosi in questa sede a richiamare di seguito alcuni degli aspetti di maggior rilievo: sono state effettuate alcune modifiche all articolazione in Centri di costo dei Ministeri, in conseguenza degli estesi interventi di riorganizzazione previsti dal D.L. 85/2008, che ha accorpato 10 dei 18 ministeri operanti nella scorsa legislatura in 4 nuovi ministeri (Lavoro, salute e politiche sociali; Infrastrutture e trasporti; Istruzione, università e ricerca; Sviluppo economico), e del sopravvenuto riordino del Ministero per i Beni e le attività culturali, che ha comportato anche la modifica di alcuni Centri di Responsabilità amministrativa del bilancio finanziario. Nelle more dell approvazione dei nuovi regolamenti di organizzazione e del 4 Tali disposizioni possono derivare sia da circolari e decreti del Ministero dell Economia e delle finanze sia da norme primarie (leggi finanziarie o altre leggi) 17

24 completamento dei processi di riordino stabiliti nel 2008, in alcuni casi, in particolare per il Ministero del Lavoro, della salute e delle politiche sociali, le strutture devono essere ancora considerate provvisorie e suscettibili di ulteriori variazioni e affinamenti; si è proceduto ad una rivisitazione dei Programmi sia per tenere conto di alcuni interventi volti a modificare le strutture organizzative (Ministero per i beni e le attività culturali) sia per affinare e migliorare la struttura del programmi preesistenti; il Budget presentato 2010 è messo a confronto con le previsioni per l anno 2009 Budget definito -, e con la Rilevazione dei del La comparazione dei dati economici 2010 con quelli degli esercizi precedenti presenta, tuttavia, alcune limitazioni per i ministeri oggetto di riordino, per i quali non sono esposti i dati di rilevazioni anteriori al Le tavole riepilogative Il Budget dello Stato espone tutti i che lo Stato prevede di sostenere nel periodo di riferimento; per la rappresentazione di tali il documento contiene un insieme di tavole espositive dei dati economici, secondo le diverse ottiche previste dal Sistema. Le tavole, che di seguito vengono commentate, indicando anche le relazioni intercorrenti fra di esse, possono essere, in considerazione dei diversi livelli di interesse, suddivise in due gruppi: 1. Tavole riepilogative a livello Stato, che forniscono una visione d insieme di tutti i valori economici gestiti dal Sistema di contabilità economica. I dati sono rappresentati, in successione, secondo la destinazione (o finalità) dei, la natura dei e la responsabilità organizzativa. Dal punto di vista della destinazione dei le tavole riepilogative a livello Stato espongono: il valore complessivo dei propri delle Amministrazioni centrali e di quelli riferibili allo Stato nel suo complesso per tutte le Missioni e i Programmi ed il confronto dei propri con la rilevazione precedente; il valore dei propri delle Amministrazioni centrali rispetto al dei Programmi di pertinenza dell Amministrazione, con evidenza distinta dei relativi ai Programmi trasversali, Indirizzo politico e Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza; la riconciliazione con gli stanziamenti in conto competenza del Disegno di legge del bilancio finanziario per l anno 2010, distinto per Missione/Programma. Dal punto di vista della natura delle risorse impiegate, le tavole riepilogative a livello Stato distinguono: 18

25 propri delle Amministrazioni centrali dello Stato, ossia il valore delle risorse umane e strumentali previste da ciascuna Amministrazione nella realizzazione dei programmi di pertinenza, esposti per aggregati di costo e confrontati con le ultime due rilevazioni analizzate. In particolare per: o o o o personale, nelle sue componenti: anni persona, retribuzioni ed altri del personale, inoltre, per le retribuzioni è esposto il dettaglio in ordinarie e straordinarie con i relativi medi; di gestione, ripartiti in beni di consumo, acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi, altri ; straordinari e speciali comprensivi dei previsti per servizi finanziari, dei straordinari e dell esborso da contenzioso; ammortamenti. riferibili allo Stato nel suo complesso, che includono: o o o i dislocati, ossia le risorse finanziarie che si prevede di trasferire dalle Amministrazioni centrali dello Stato ad altri organismi e che sono articolati nelle tre voci seguenti, corrispondenti ad altrettante voci del piano dei conti: trasferimenti correnti; contributi agli investimenti; altri trasferimenti in c/capitale. gli oneri finanziari i fondi da assegnare Dal punto di vista della responsabilità organizzativa, le tavole riepilogative espongono il delle previsioni dei propri e dei dislocati a livello Stato distinti per Amministrazione. Vi è infine una tavola riepilogativa che espone la riconciliazione con gli stanziamenti in conto competenza del Disegno di legge del bilancio finanziario per l anno Tavole riepilogative a livello Amministrazioni, che forniscono una visione sintetica, per ogni Ministero, sia delle finalità (con le tabelle descrittive delle Missioni e dei Programmi) sia dei riferibili ai rispettivi centri di costo e sono inserite a completamento delle tavole a livello Stato. 19

26 7 - ANALISI DEI DATI Di seguito si riportano alcune considerazioni in merito ai dati del Budget presentato 2010, analizzati per finalità dei, per natura e per struttura organizzativa. Tali ultimi dati vengono messi a confronto con quelli di Budget definito Analisi per destinazione a livello Stato La classificazione per Missioni e Programmi A decorrere dal Budget 2008, come illustrato nella parte prima del presente documento, viene introdotta la nuova classificazione per Missioni e Programmi, che è stata contestualmente applicata al bilancio di previsione finanziario per il 2010 e per il triennio L analisi di tali può essere letta, con riferimento alle 34 Missioni ed ai 162 Programmi, nella Tavola 1 e nella Tavola 4 ed in forma grafica nelle Tavole 2 e 3. In particolare, le Tavole 1 (Analisi dei per Missione e Programma) e 4 (Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma) rappresentano i dati secondo la destinazione. Le due tavole prospettano lo stesso livello di analiticità espositiva della destinazione dei : infatti, in ambedue si rappresenta l elenco completo dei di tutte le Missioni e di tutti i Programmi, inoltre, nella prima vengono analizzati gli anni persona 5 ed i totali dello Stato (propri, dislocati e totali), mentre nella seconda, il dei propri dello Stato è messo a confronto con il Budget definito Se si osserva più nel dettaglio la Tavola 1, è possibile distinguere: Missioni perseguite prevalentemente mediante l utilizzo di dislocati, quali Relazioni finanziarie con le autonomie territoriali (trasferimenti a Regioni, Province e Comuni non vincolati a specifiche destinazioni o effettuati in attuazione del federalismo fiscale) con incidenza dei dislocati pari al 99,97 dei della missione stessa; la stessa incidenza è pari al 99,54% per la Missione Diritti sociali, politiche sociali e famiglia (trasferimenti 5 Anni persona: rappresentano la quantità di risorse umane utilizzate, presso il centro di costo, espresse nell arco temporale di un anno e rapportate all effettivo periodo di impiego contrattuale. 20

27 di carattere sociale a categorie svantaggiate o a sostegno della famiglia), del 99,99% per la Missione Politiche previdenziali (trasferimenti a enti previdenziali, sostegno dello Stato alle gestioni previdenziali). In alcuni casi la prevalenza finanziaria dei trasferimenti si verifica anche in presenza di Missioni perseguite direttamente dalle Amministrazioni centrali come, ad esempio, per la Missione L Italia in Europa e nel mondo, i cui dislocati incidono al 95,74 dei, accogliendo sia gli oneri delle funzioni svolte dal Ministero degli Affari esteri, sia i trasferimenti a Stati esteri ed Organismi internazionali in attuazione della politica di cooperazione internazionale del nostro Paese e il contributo dell Italia al bilancio della UE; anche la Missione Commercio internazionale ed internazionalizzazione del sistema produttivo, che include le attività del Ministero dello Sviluppo economico in tema di definizione di strategie di politica commerciale in sede comunitaria e multilaterale, promozione e tutela del Made in Italy, sostegno all'internazionalizzazione delle imprese, attività di coordinamento con le Regioni, presenta un incidenza dei dislocati molto alta, pari al 92,67 dei ; Missioni perseguite prevalentemente mediante l impiego diretto di risorse umane e strumentali da parte dei Ministeri, con una prevalenza dei propri rispetto ai dislocati (Difesa e sicurezza del territorio: 98,72% di propri; Ordine pubblico e sicurezza: 99,58%; Giustizia: 94,13%; Istruzione scolastica: 98,78%); Missioni che presentano quote consistenti sia di propri delle Amministrazioni centrali sia di trasferimenti di risorse ad altri enti od organismi ( dislocati): Politiche economico-finanziarie e di bilancio: 45,92% di propri e 54,08% di dislocati; Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell ambiente: 50,78% di propri e 49,22% di dislocati). Le risorse assegnate alle Missioni sono destinate all attuazione di specifiche politiche pubbliche, superando così i limiti dell approccio tradizionale imperniato sulla configurazione amministrativa e organizzativa del Governo. Le Missioni possono essere ministeriali, ovvero perseguite dallo Stato attraverso una sola struttura amministrativa, oppure trasversali (o interministeriali), che vedono la compartecipazione di più Dicasteri. Queste ultime, in particolare, possono ulteriormente distinguersi in: Missioni trasversali alla totalità dei Ministeri, quali la Missione 32 - Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche, che include gli oneri per le attività di indirizzo politico e per il funzionamento dell'apparato amministrativo indiretti trasversali a più finalità e non attribuibili puntualmente alle singole Missioni, e la Missione 33 - Fondi da ripartire; Missioni trasversali a due o più Ministeri, che presuppongono la compartecipazione, a vario titolo, di strutture amministrative differenti, quali le Missioni 3 - Relazioni finanziarie con le autonomie territoriali, 4 - L'Italia in Europa e nel mondo, 5 - Difesa e sicurezza del territorio, 7 - Ordine pubblico e 21

28 sicurezza, 8 - Soccorso civile, 9 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca, 11 - Competitività e sviluppo delle imprese, 13 - Diritto alla mobilità, 14 - Infrastrutture pubbliche e logistica, 15 - Comunicazioni, 17 - Ricerca e innovazione, 18 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente, 19 - Casa e assetto urbanistico, 22 - Istruzione scolastica, 24 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia, 25 - Politiche previdenziali, 26 - Politiche per il lavoro, 27 - Immigrazione, accoglienza e garanzia dei diritti, 34 - Debito pubblico. I COSTI PER IL PROGRAMMA INDIRIZZO POLITICO Come si evince dalla Tavola 5 (Analisi dei delle Amministrazioni centrali per destinazione), il dei previsti per il Programma Indirizzo politico è pari a migliaia di euro e rappresenta lo 0,24% del dei propri. Tra i criteri raccomandati dalla Ragioneria Generale dello Stato per l attribuzione delle risorse ai Programmi, è stato stabilito che l Indirizzo Politico è di competenza esclusiva dei centri di responsabilità amministrativa Gabinetto e uffici di diretta collaborazione all opera del Ministro. La percentuale di incidenza dei su tale Programma rispetto al dei propri di ciascuna Amministrazione varia, quindi, in funzione della dimensione dei Ministeri e della presenza di strutture periferiche, che contribuiscono a ridurre sensibilmente il peso percentuale del Gabinetto rispetto all intera Amministrazione. L incidenza più elevata dei sul Programma in oggetto, rispetto al dei propri previsti dall Amministrazione, si registra proprio nelle Amministrazioni di dimensioni più ridotte (Sviluppo economico, Ambiente e tutela del territorio e del mare, Lavoro, salute e politiche sociali). Al contrario, nei Ministeri di più grandi dimensioni, i del Programma in oggetto, pur essendo fisiologicamente più alti in valore assoluto rispetto a quelli dei ministeri organizzativamente minori, hanno un incidenza percentuale molto bassa rispetto al dei dell Amministrazione (Economia e finanze, Difesa, Interno e Giustizia). I COSTI PER IL PROGRAMMA SERVIZI E AFFARI GENERALI PER LE AMMINISTRAZIONI DI COMPETENZA Il di tali previsioni è pari a migliaia di euro e rappresenta lo 0,56 % del dei propri. La significativa diminuzione che si riscontra rispetto al Budget definito 2009 (Tavola 4) è riconducibile al passaggio di tutte le risorse delle strutture periferiche del Ministero del Lavoro, salute e delle politiche sociali dal programma Servizi ed Affari generali per le amministrazioni di competenza al programma Regolamentazione e vigilanza del lavoro ed alla ristrutturazione del Ministero dell Economia e delle finanze, che prevede la soppressione dei Servizi Dipartimentali per gli Affari Generali per i Dipartimenti del Tesoro, della Ragioneria Generale dello Stato e delle Finanze e lo spostamento dell attività ad essi relativa al Dipartimento dell Amministrazione, del personale e dei servizi. Giova ricordare che, nei richiamati criteri indicati dalla Ragioneria Generale dello Stato, per l attribuzione delle risorse ai nuovi Programmi, è stato stabilito che il Programma in oggetto debba fare esclusivo riferimento alle direzioni generali o ai dipartimenti, nei ministeri 22

29 organizzati su base dipartimentale, dedicati allo svolgimento di funzioni di supporto all intera Amministrazione (gestione delle risorse umane, affari generali, amministrazione e bilancio, controllo di gestione). Sono, invece, escluse dall applicazione di tale Programma tutte le strutture periferiche, nonché le strutture centrali dei Corpi di polizia e dei Vigili del Fuoco. Va però sottolineato che non tutte le Amministrazioni hanno applicato uniformemente i criteri sopra citati, come ad esempio il caso del Ministero della Giustizia che non ha imputato alcuna risorsa al Programma in oggetto. 23

30 BUDGET DELLO STATO 2010 Analisi dei per Missione e Programma (migliaia di ) Tavola 1/ Organi tuzionali, a rilevanza tuzionale e Presidenza del Consiglio dei ministri ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B=A/tot. A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D=C/tot. C) (E=C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) Costi Dislocati (G=F/tot. F) Costi (H =F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L=I/tot I) ,11 100, ,84 Organi tuzionali ,70 100, ,53 Organi a rilevanza tuzionale ,19 100, ,14 Presidenza del Consiglio dei Ministri ,22 100, , Amministrazione e supporto alla rappresentanza di Governo e dello Stato sul territorio , ,59 100, ,14 Rappresentanza di Governo e dello Stato sul territorio 03 - Relazioni finanziarie con le autonomie territoriali , ,59 100, , , ,04 0, ,31 99, ,48 Erogazioni a Enti territoriali per interventi di settore ,10 100, ,08 Interventi, servizi e supporto alle autonomie territoriali 384 0, ,03 100, ,01 Trasferimenti a carattere ad Enti locali 80 0, ,01 0, ,80 99, ,39 Federalismo ,70 100, ,40 Regolazioni contabili ed altri trasferimenti alle Regioni a statuto speciale Concorso dello Stato al finanziamento della spesa sanitaria ,46 100, , ,25 100, , L'Italia in Europa e nel mondo , ,17 4, ,51 95, ,72 Rappresentanza dello Stato nelle relazioni internazionali 88 0, ,01 100, ,00 Cooperazione allo sviluppo e gestione sfide globali 406 0, ,04 11, ,11 88, ,09 Cooperazione culturale e scientifico-tecnologica 52 0, ,00 2, ,04 97, ,03 Cooperazione economica, finanziaria e tecnologica 135 0, ,04 13, ,07 86, ,07 Cooperazione in materia culturale 54 0, ,01 100, ,00 Cooperazione politica, promozione della pace e sicurezza internazionale , ,96 63, ,18 36, ,37

31 BUDGET DELLO STATO 2010 Analisi dei per Missione e Programma (migliaia di ) Tavola 1/2 ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B=A/tot. A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D=C/tot. C) (E=C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) Costi Dislocati (G=F/tot. F) Costi (H =F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L=I/tot I) Integrazione europea 90 0, ,01 28, ,01 71, ,01 Italiani nel mondo e politiche migratorie e sociali 142 0, ,01 16, ,02 83, ,02 Informazione, promozione culturale, scientifica e dell'immagine del Paese all'estero Partecipazione italiana alle politiche di bilancio in ambito UE Politica economica e finanziaria in ambito internazionale , ,08 46, ,03 53, , , ,01 0, ,89 99, , ,16 100, , Difesa e sicurezza del territorio , ,50 98, ,09 1, ,31 Approntamento e impiego Carabinieri per la difesa e la sicurezza , ,67 100, ,63 Approntamento e impiego delle forze terrestri , ,78 100, ,41 Approntamento e impiego delle forze navali , ,62 100, ,88 Approntamento e impiego delle forze aeree , ,43 100, ,08 Funzioni non direttamente collegate ai compiti di difesa militare Pianificazione delle Forze Armate e approvvigionamenti militari 260 0, ,09 47, ,03 52, , , ,92 83, ,06 16, , Giustizia , ,40 94, ,17 5, ,18 Amministrazione penitenziaria , ,05 94, ,06 6, ,79 Giustizia civile e penale , ,20 94, ,10 5, ,35 Giustizia minorile , ,15 96, ,00 3, , Ordine pubblico e sicurezza , ,89 99, ,01 0, ,42 Concorso della Guardia di Finanza alla sicurezza pubblica , ,45 99, ,00 0, ,35 Sicurezza pubblica in ambito rurale e montano , ,21 100, ,05 Sicurezza e controllo nei mari, nei porti e sulle coste , ,68 99, ,00 0, ,17 Contrasto al crimine, tutela dell'ordine e della sicurezza pubblica , ,22 99, ,00 0, ,76 Pianificazione e coordinamento Forze di polizia , ,33 89, ,01 10, ,09

32 26 BUDGET DELLO STATO 2010 Analisi dei per Missione e Programma (migliaia di ) ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B=A/tot. A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D=C/tot. C) (E=C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) Costi Dislocati (G=F/tot. F) Costi (H =F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) 08 - Soccorso civile , ,94 44, ,77 55, ,06 Interventi per soccorsi , ,15 100, ,04 Organizzazione e gestione del sistema nazionale di difesa civile Tavola 1/3 (L=I/tot I) 39 0, ,01 73, ,00 26, ,00 Prevenzione dal rischio e soccorso pubblico , ,78 99, ,00 0, ,43 Interventi per pubbliche calamita' ,05 100, ,03 Protezione civile ,73 100, , Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca , ,12 14, ,22 85, ,20 Regolamentazione, incentivazione e vigilanza in materia di pesca 83 0, ,01 9, ,02 90, ,02 Sostegno al settore agricolo ,06 100, ,05 Vigilanza, prevenzione e repressione frodi nel settore agricolo, agroalimentare, agroindustriale e forestale Sviluppo e sostenibilita' del settore agricolo, agroindustriale e mezzi tecnici di produzione Sviluppo delle filiere agroalimentari, tutela e valorizzazione delle produzioni di qualita' e tipiche 10 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche Sicurezza, infrastrutture e relazioni internazionali del settore energetico Gestione e regolamentazione del settore energetico - nucleare, elettrico e delle energie rinnovabili - e minerario , ,07 98, ,00 1, , , ,03 7, ,13 92, , , ,01 19, ,01 80, , , ,01 96, ,00 3, , , ,00 99, ,00 0, , , ,01 94, ,00 5, , Competitivita' e sviluppo delle imprese 605 0, ,06 1, ,58 98, ,21 Incentivi alle imprese ,63 100, ,48 Regolamentazione, incentivazione dei settori imprenditoriale, produttivo e della proprieta' industriale e riassetti industriali di settore e di area e sperimentazione tecnologica 230 0, ,03 1, ,93 99, ,71

33 BUDGET DELLO STATO 2010 Analisi dei per Missione e Programma (migliaia di ) Tavola 1/4 ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B=A/tot. A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D=C/tot. C) (E=C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) Costi Dislocati (G=F/tot. F) Costi (H =F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L=I/tot I) Promozione, coordinamento, sostegno e vigilanza del movimento cooperativo Incentivazione per lo sviluppo industriale nell'ambito delle politiche di sviluppo e coesione 108 0, ,01 100, , , ,02 20, ,02 79, , Regolazione dei mercati 157 0, ,01 38, ,01 61, ,01 Vigilanza sui mercati e sui prodotti, promozione della concorrenza e tutela dei consumatori 157 0, ,01 38, ,01 61, , Diritto alla mobilita' , ,36 4, ,45 95, ,94 Gestione della sicurezza e della mobilita' stradale , ,32 89, ,01 10, ,09 Logistica ed intermodalita' nel trasporto 118 0, ,01 4, ,04 95, ,03 Sistemi portuali 74 0, ,00 15, ,01 84, ,01 Sviluppo e sicurezza del trasporto aereo 80 0, ,01 2, ,06 97, ,05 Sviluppo e sicurezza del trasporto ferroviario 42 0, ,00 5, ,02 94, ,01 Sviluppo della mobilita' locale 95 0, ,01 0, ,49 99, ,37 Sostegno allo sviluppo del trasporto ,65 100, ,25 Sviluppo e sicurezza della navigazione e del trasporto marittimo e per vie d'acqua interne 123 0, ,01 2, ,17 97, , Infrastrutture pubbliche e logistica , ,11 2, ,57 97, ,21 Opere strategiche ,00 0, ,58 99, ,44 Sistemi ferroviari ,00 100, ,00 Sistemi idrici, idraulici ed elettrici 305 0, ,02 57, ,01 42, ,01 Opere pubbliche e infrastrutture ,75 100, ,56 Sicurezza, vigilanza e regolamentazione delle infrastrutture 155 0, ,01 100, ,00 Edilizia statale e interventi speciali , ,06 26, ,06 73, ,06 Sistemi stradali, autostradali e intermodali 98 0, ,01 2, ,09 97, ,07 Infrastrutture portuali ed aereoportuali ,08 100, , Comunicazioni , ,07 5, ,42 94, ,34

34 28 BUDGET DELLO STATO 2010 Analisi dei per Missione e Programma (migliaia di ) ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B=A/tot. A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D=C/tot. C) (E=C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) Costi Dislocati (G=F/tot. F) Costi (H =F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) Servizi postali e telefonici ,26 100, ,20 Sostegno all'editoria ,13 100, ,10 Pianificazione, regolamentazione, vigilanza e controllo delle comunicazioni elettroniche e radiodiffusione Normazione, verifiche, certificazioni e sostegno allo sviluppo delle comunicazioni Tavola 1/5 (L=I/tot I) , ,06 91, ,00 8, , , ,00 100, ,00 Regolamentazione e vigilanza del settore postale 51 0, ,00 80, ,00 19, ,00 Servizi di comunicazione elettronica e di radiodiffusione 16 - Commercio internazionale ed internazionalizzazione del sistema produttivo 134 0, ,01 8, ,03 91, , , ,02 7, ,06 92, ,05 Polititica commerciale in ambito internazionale 116 0, ,01 98, ,00 1, ,00 Sostegno all'internazionalizzazione delle imprese e promozione del made in Italy 119 0, ,01 3, ,06 96, , Ricerca e innovazione , ,35 8, ,13 91, ,94 Ricerca in materia ambientale 4 0, ,00 3, ,03 96, ,02 Ricerca in materia di beni e attivita' culturali , ,21 97, ,00 2, ,05 Ricerca nel settore dei trasporti ,00 100, ,00 Ricerca scientifica e tecnologica applicata 45 0, ,01 12, ,03 87, ,02 Ricerca scientifica e tecnologica di base 45 0, ,01 0, ,76 99, ,58 Ricerca tecnologica nel settore della difesa 225 0, ,09 100, ,02 Sviluppo, innovazione e ricerca in materia di energia ed in ambito minerario ed industriale 45 0, ,00 1, ,07 98, ,05 Ricerca di base e applicata ,06 100, ,05 Ricerca per la didattica ,00 100, ,00 Ricerca e innovazione per la competitivita' nell'ambito dello sviluppo e coesione Innovazione Tecnologica e ricerca per lo sviluppo delle comunicazioni e della societa' dell'informazione 42 0, ,00 100, , , ,00 59, ,00 40, ,00

35 BUDGET DELLO STATO 2010 Analisi dei per Missione e Programma (migliaia di ) Tavola 1/6 ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B=A/tot. A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D=C/tot. C) (E=C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) Costi Dislocati (G=F/tot. F) Costi (H =F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L=I/tot I) Ricerca in materia di politiche del lavoro, previdenziali e sociali Ricerca per il settore della sanita' pubblica e zooprofilattico 18 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 20 0, ,00 100, , , ,01 1, ,17 98, , , ,40 50, ,12 49, ,19 Conservazione dell'assetto idrogeologico 67 0, ,01 8, ,02 91, ,02 Prevenzione e riduzione integrata dell'inquinamento 84 0, ,01 11, ,04 88, ,03 Sviluppo sostenibile 66 0, ,02 23, ,02 76, ,02 Tutela e conservazione della fauna e della flora e salvaguardia della biodiversita' Vigilanza, prevenzione e repressione in ambito ambientale Trattamento e smaltimento rifiuti e acque, bonifiche, tutela e gestione delle risorse idriche Prevenzione e riduzione dell'inquinamento elettromagnetico e impatto sui sistemi di comunicazione elettronica , ,31 80, ,02 19, , , ,03 100, , , ,01 11, ,02 88, , , ,00 100, , Casa e assetto urbanistico 125 0, ,01 1, ,24 98, ,18 29 Edilizia abitativa e politiche territoriali ,06 100, ,05 Politiche abitative 58 0, ,00 0, ,12 99, ,09 Politiche urbane e territoriali 68 0, ,00 2, ,06 97, , Tutela della salute , ,24 27, ,20 72, ,21 Prevenzione, assistenza, indirizzo e coordinamento internazionale in materia sanitaria umana , ,11 15, ,19 84, ,17 Prevenzione e assistenza sanitaria veterinaria 578 0, ,05 91, ,00 8, ,01 Programmazione sanitaria e livelli essenziali di assistenza Regolamentazione e vigilanza in materia di prodotti farmaceutici ed altri prodotti sanitari ad uso umano 90 0, ,02 59, ,00 40, , , ,01 21, ,01 78, ,01

36 30 Vigilanza, prevenzione e repressione nel settore sanitario 21 - Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali e paesaggistici BUDGET DELLO STATO 2010 Analisi dei per Missione e Programma (migliaia di ) ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B=A/tot. A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D=C/tot. C) (E=C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) Costi Dislocati (G=F/tot. F) Costi (H =F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L=I/tot I) 936 0, ,06 100, , , ,93 58, ,21 41, ,39 Sostegno e vigilanza ad attivita' culturali 15 0, ,00 1, ,03 98, ,02 Sostegno, valorizzazione e tutela del settore dello spettacolo Tavola 1/ , ,01 2, ,16 97, ,12 Vigilanza, prevenzione e repressione in materia di patrimonio culturale 275 0, ,02 100, ,00 Tutela dei beni archeologici , ,24 97, ,00 2, ,06 Tutela dei beni archivistici , ,14 100, ,04 Tutela dei beni librari, promozione del libro e dell'editoria Coordinamento e indirizzo per i beni e le attivita' culturali a livello territoriale Tutela delle belle arti, dell'architettura e dell' arte contemporanee; tutela e valorizzazione del paesaggio , ,15 96, ,00 3, , , ,03 100, , , ,32 83, ,02 16, ,10 Valorizzazione del patrimonio culturale 47 0, ,01 52, ,00 47, , Istruzione scolastica , ,18 98, ,19 1, ,66 Programmazione e coordinamento dell'istruzione scolastica , ,33 99, ,00 0, ,08 Istruzione prescolastica , ,64 99, ,00 0, ,13 Diritto allo studio, condizione studentesca 47 0, ,00 78, ,00 21, ,00 Istituzioni scolastiche non statali ,14 100, ,11 Sostegno all'istruzione ,04 100, ,03 Istruzione primaria , ,65 99, ,00 0, ,82 Istruzione secondaria di primo grado , ,20 99, ,00 0, ,49 Istruzione secondaria di secondo grado , ,35 99, ,00 0, ,99 Istruzione post-secondaria, degli adulti, e programmi di istruzione-formazione-lavoro 5 0, ,00 100, ,00

37 BUDGET DELLO STATO 2010 Analisi dei per Missione e Programma (migliaia di ) Tavola 1/8 ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B=A/tot. A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D=C/tot. C) (E=C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) Costi Dislocati (G=F/tot. F) Costi (H =F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L=I/tot I) 23 - Istruzione universitaria , ,46 5, ,62 94, ,10 Diritto allo studio nell'istruzione universitaria 26 0, ,00 1, ,06 98, ,05 Istituti di alta cultura , ,45 98, ,00 1, ,11 Sistema universitario e formazione post-universitaria 66 0, ,01 0, ,56 99, , Diritti sociali, politiche sociali e famiglia , ,12 0, ,39 99, ,37 Associazionismo, volontariato e formazioni sociali 28 0, ,00 100, ,00 Lotta alle dipendenze ,00 100, ,00 Protezione sociale per particolari categorie ,92 100, ,45 Garanzia dei diritti dei cittadini , ,11 58, ,03 41, ,05 Sostegno alla famiglia ,06 100, ,05 Promozione dei diritti e delle pari opportunita' ,00 100, ,00 Programmazione sociale, trasferimenti assistenziali e finanziamento nazionale della spesa sociale Promozione dei diritti sociali, politiche di inclusione sociale e misure di sostegno delle persone in condizioni di bisogno 34 0, ,00 0, ,37 99, , , ,00 100, , Politiche previdenziali 107 0, ,01 0, ,34 99, ,64 Previdenza obbligatoria e complementare, sicurezza sociale - trasferimenti agli enti ed organismi interessati 107 0, ,01 0, ,34 99, , Politiche per il lavoro , ,40 13, ,83 86, ,72 Regolamentazione e vigilanza del lavoro , ,38 85, ,02 14, ,11 Infortuni sul lavoro ,00 100, ,00 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 28 0, ,00 1, ,04 98, ,03 Reinserimento lavorativo e sostegno all'occupazione ed al reddito 27 - Immigrazione, accoglienza e garanzia dei diritti 207 0, ,02 0, ,76 99, , , ,10 6, ,48 93, ,39

38 32 Garanzia dei diritti e interventi per lo sviluppo della coesione sociale BUDGET DELLO STATO 2010 Analisi dei per Missione e Programma (migliaia di ) ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B=A/tot. A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D=C/tot. C) (E=C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) Costi Dislocati (G=F/tot. F) Costi (H =F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L=I/tot I) 358 0, ,04 10, ,10 89, ,09 Gestione flussi migratori 937 0, ,05 97, ,00 2, ,01 Rapporti con le confessioni religiose 89 0, ,01 0, ,38 99, ,29 Flussi migratori per motivi di lavoro e politiche di integrazione sociale delle persone immigrate Tavola 1/9 25 0, ,00 100, , Sviluppo e riequilibrio territoriale 345 0, ,04 0, ,11 99, ,60 Politiche per lo sviluppo economico ed il miglioramento istituzionale delle aree sottoutilizzate 345 0, ,04 0, ,11 99, , Politiche economico-finanziarie e di bilancio , ,34 45, ,65 54, ,31 Regolazione giurisdizione e coordinamento del sistema della fiscalita' Programmazione economico-finanziaria e politiche di bilancio Prevenzione e repressione delle frodi e delle violazioni agli obblighi fiscali , ,65 11, ,55 88, , , ,66 71, ,08 28, , , ,58 99, ,00 0, ,63 Regolamentazione e vigilanza sul settore finanziario 186 0, ,02 63, ,00 36, ,01 Regolazioni contabili, restituzioni e rimborsi d'imposte ,43 94, ,01 5, , Giovani e sport ,28 100, ,21 Attivita' ricreative e sport ,24 100, ,18 Incentivazione e sostegno alla gioventu' ,03 100, , Turismo ,03 100, ,02 Sviluppo e competitivita' del turismo ,03 100, , Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche Servizi generali, formativi, assistenza legale ed approvvigionamenti per le Amministrazioni pubbliche , ,16 85, ,06 14, , , ,36 65, ,06 34, ,13 Indirizzo politico , ,24 99, ,00 0, ,06

39 Tavola 1/10 BUDGET DELLO STATO 2010 Analisi dei per Missione e Programma (migliaia di ) ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B=A/tot. A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D=C/tot. C) (E=C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) Costi Dislocati (G=F/tot. F) Costi (H =F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L=I/tot I) Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza , ,56 100, ,00 0, , Fondi da ripartire ,84 100, ,63 Fondi da assegnare ,31 100, ,23 Fondi di riserva e speciali ,53 100, , Debito pubblico ,00 100, ,00 Oneri per il servizio del debito statale ,00 100, ,00 TOTALE GENERALE (*) , ,00 24, ,00 75, ,00 33 (*) AL NETTO DI FONDI DA ASSEGNARE E ONERI FINANZIARI

40 Tavola 2 34 Difesa e sicurezza del territorio 21,50% Soccorso civile 1,94% Composizione dei propri per Missione Ordine pubblico e sicurezza 9,89% Giustizia 8,40% Politiche economicofinanziarie e di bilancio 4,34% Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 1,16% Istruzione universitaria 0,46% Ricerca e innovazione 0,35% Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 0,12% Infrastrutture pubbliche e logistica 0,11% Politiche per il lavoro 0,40% L'Italia in Europa e nel mondo 1,17% Altro 2,49% Istruzione scolastica 47,18% Tutela della salute 0,24% Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali e paesaggistici 0,93% Diritto alla mobilità 0,36% Amministrazione e supporto alla rappresentanza di Governo e dello Stato sul territorio 0,59% Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 0,40% N.B. Non sono evidenziate le Missioni con peso inferiore allo 0,11%

41 Composizione dei totali per Missione Tavola 3 Ricerca e innovazione 0,94% Soccorso civile Relazioni finanziarie con le autonomie territoriali 30,48% Sviluppo e riequilibrio territoriale 1,60% Altre missioni 2,66% 1,06% Difesa e sicurezza del territorio 5,31% Competitivita' e sviluppo delle imprese 1,21% 35 Politiche previdenziali 17,64% Politiche per il lavoro 0,72% Politiche economico-finanziarie e di bilancio 2,31% Organi tuzionali, a rilevanza tuzionale e Presidenza del Consiglio dei ministri 0,84% Ordine pubblico e sicurezza 2,42% Istruzione universitaria 2,10% Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 6,37% Diritto alla mobilita' 1,94% Fondi da ripartire 0,63% Giustizia 2,18% Infrastrutture pubbliche e logistica 1,21% Istruzione scolastica 11,66% L'Italia in Europa e nel mondo 6,72%

42 Tavola 4/1 36 BUDGET DELLO STATO 2010 Confronto con il Budget definito 2009 dei per Missione e Programma 02 - Amministrazione e supporto alla rappresentanza di Governo e dello Stato sul territorio Budget presentato 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B ,49 Rappresentanza di Governo e dello Stato sul territorio , Relazioni finanziarie con le autonomie territoriali (832) (2,26) Interventi, servizi e supporto alle autonomie territoriali (647) (2,13) Trasferimenti a carattere ad Enti locali (185) (2,87) 04 - L'Italia in Europa e nel mondo (22.031) (2,00) Cooperazione allo sviluppo e gestione sfide globali (12.304) (22,96) Cooperazione culturale e scientifico-tecnologica ,15 Cooperazione economica, finanziaria e tecnologica ,48 Cooperazione in materia culturale (4.750) (50,14) Cooperazione politica, promozione della pace e sicurezza internazionale (11.236) (1,26) Informazione, promozione culturale, scientifica e dell'immagine del Paese all'estero (migliaia di ) (2.148) (2,77) Integrazione europea ,30 Italiani nel mondo e politiche migratorie e sociali ,43 Partecipazione italiana alle politiche di bilancio in ambito UE (366) (2,97) Rappresentanza dello Stato nelle relazioni internazionali , Difesa e sicurezza del territorio ,59 Approntamento e impiego Carabinieri per la difesa e la sicurezza ,26

43 BUDGET DELLO STATO 2010 Confronto con il Budget definito 2009 dei per Missione e Programma (migliaia di ) Tavola 4/2 Budget presentato 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Approntamento e impiego delle forze aeree (26.843) (0,65) Approntamento e impiego delle forze navali ,32 Approntamento e impiego delle forze terrestri ( ) (4,30) Funzioni non direttamente collegate ai compiti di difesa militare (20.866) (20,62) Pianificazione delle Forze Armate e approvvigionamenti militari (64.984) (7,12) 06 - Giustizia ,54 Amministrazione penitenziaria ,84 Giustizia civile e penale ,75 Giustizia minorile , Ordine pubblico e sicurezza ,15 Concorso della Guardia di Finanza alla sicurezza pubblica ,18 Contrasto al crimine, tutela dell'ordine e della sicurezza pubblica (1.940) (0,03) Pianificazione e coordinamento Forze di polizia ,51 37 Sicurezza e controllo nei mari, nei porti e sulle coste ,81 Sicurezza pubblica in ambito rurale e montano , Soccorso civile (12.365) (0,69) Interventi per soccorsi ,54 Organizzazione e gestione del sistema nazionale di difesa civile (1.563) (20,34) Prevenzione dal rischio e soccorso pubblico (31.906) (1,91) 09 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca ,58 Regolamentazione, incentivazione e vigilanza in materia di pesca (16) (0,22) Sviluppo delle filiere agroalimentari, tutela e valorizzazione delle produzioni di qualita' e tipiche ,07

44 38 BUDGET DELLO STATO 2010 Confronto con il Budget definito 2009 dei per Missione e Programma (migliaia di ) Sviluppo e sostenibilita' del settore agricolo, agroindustriale e mezzi tecnici di produzione Vigilanza, prevenzione e repressione frodi nel settore agricolo, agroalimentare, agroindustriale e forestale Budget presentato 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B (303) (1,06) , Energia e diversificazione delle fonti energetiche ,84 Gestione e regolamentazione del settore energetico - nucleare, elettrico e delle energie rinnovabili - e minerario ,89 Sicurezza, infrastrutture e relazioni internazionali del settore energetico (1.194) (21,80) 11 - Competitivita' e sviluppo delle imprese ,29 Incentivazione per lo sviluppo industriale nell'ambito delle politiche di sviluppo e coesione Promozione, coordinamento, sostegno e vigilanza del movimento cooperativo (606) (5,31) Regolamentazione, incentivazione dei settori imprenditoriale, produttivo e della proprieta' industriale e riassetti industriali di settore e di area e sperimentazione tecnologica , Regolazione dei mercati ,91 Vigilanza sui mercati e sui prodotti, promozione della concorrenza e tutela dei consumatori , Diritto alla mobilita' (16.543) (4,81) Gestione della sicurezza e della mobilita' stradale (15.671) (5,07) Logistica ed intermodalita' nel trasporto (947) (12,80) Sistemi portuali ,64 Sviluppo della mobilita' locale (782) (12,72) Sviluppo e sicurezza della navigazione e del trasporto marittimo e per vie d'acqua interne Tavola 4/ ,32 Sviluppo e sicurezza del trasporto aereo ,12 Sviluppo e sicurezza del trasporto ferroviario (638) (18,03)

45 BUDGET DELLO STATO 2010 Confronto con il Budget definito 2009 dei per Missione e Programma (migliaia di ) Tavola 4/4 Budget presentato 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B 14 - Infrastrutture pubbliche e logistica (7.403) (6,77) Edilizia statale e interventi speciali (29.800) (33,79) Opere strategiche ,00 Sicurezza, vigilanza e regolamentazione delle infrastrutture ,36 Sistemi idrici, idraulici ed elettrici ,08 Sistemi stradali, autostradali e intermodali , Comunicazioni ,42 39 Normazione, verifiche, certificazioni e sostegno allo sviluppo delle comunicazioni ,35 Pianificazione, regolamentazione, vigilanza e controllo delle comunicazioni elettroniche e radiodiffusione ,91 Regolamentazione e vigilanza del settore postale ,16 Servizi di comunicazione elettronica e di radiodiffusione , Commercio internazionale ed internazionalizzazione del sistema produttivo ,71 Polititica commerciale in ambito internazionale ,17 Sostegno all'internazionalizzazione delle imprese e promozione del made in Italy , Ricerca e innovazione ,17 Innovazione Tecnologica e ricerca per lo sviluppo delle comunicazioni e della societa' dell'informazione ,92 Ricerca e innovazione per la competitivita' nell'ambito dello sviluppo e coesione Ricerca in materia ambientale (597) (16,17) Ricerca in materia di beni e attivita' culturali ,08 Ricerca in materia di politiche del lavoro, previdenziali e sociali (572) (37,49) Ricerca per il settore della sanita' pubblica e zooprofilattico (1.725) (18,96)

46 40 BUDGET DELLO STATO 2010 Confronto con il Budget definito 2009 dei per Missione e Programma (migliaia di ) Budget presentato 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Ricerca scientifica e tecnologica applicata (10.916) (48,92) Ricerca scientifica e tecnologica di base (7.525) (38,61) Ricerca tecnologica nel settore della difesa ,33 Sviluppo, innovazione e ricerca in materia di energia ed in ambito minerario ed industriale , Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente ,65 Conservazione dell'assetto idrogeologico ,11 Prevenzione e riduzione dell'inquinamento elettromagnetico e impatto sui sistemi di comunicazione elettronica ,98 Prevenzione e riduzione integrata dell'inquinamento ,95 Sviluppo sostenibile ,50 Trattamento e smaltimento rifiuti e acque, bonifiche, tutela e gestione delle risorse idriche ,73 Tutela e conservazione della fauna e della flora e salvaguardia della biodiversita' ,21 Vigilanza, prevenzione e repressione in ambito ambientale , Casa e assetto urbanistico (4.720) (39,05) Politiche abitative (486) (14,24) Politiche urbane e territoriali (4.234) (48,82) 20 - Tutela della salute ,65 Prevenzione, assistenza, indirizzo e coordinamento internazionale in materia sanitaria umana ,21 Prevenzione e assistenza sanitaria veterinaria (12.572) (22,98) Programmazione sanitaria e livelli essenziali di assistenza (1.290) (8,48) Regolamentazione e vigilanza in materia di prodotti farmaceutici ed altri prodotti sanitari ad uso umano Tavola 4/ ,77

47 BUDGET DELLO STATO 2010 Confronto con il Budget definito 2009 dei per Missione e Programma (migliaia di ) Tavola 4/6 Budget presentato 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Vigilanza, prevenzione e repressione nel settore sanitario (2.688) (4,80) 21 - Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali e paesaggistici ,47 Coordinamento e indirizzo per i beni e le attivita' culturali a livello territoriale (152) (0,47) Sostegno e vigilanza ad attivita' culturali ,10 Sostegno, valorizzazione e tutela del settore dello spettacolo (1.258) (11,26) Tutela dei beni archeologici (11.434) (4,96) Tutela dei beni archivistici (3.392) (2,50) 41 Tutela dei beni librari, promozione del libro e dell'editoria ,50 Tutela delle belle arti, dell'architettura e dell' arte contemporanee; tutela e valorizzazione del paesaggio Tutela e valorizzazione dei beni architettonici, storico-artistici ed etnoantropologici ( ) (100,00) Tutela e valorizzazione del paesaggio e dell'arte e architettura contemporanee (24.833) (100,00) Valorizzazione del patrimonio culturale Vigilanza, prevenzione e repressione in materia di patrimonio culturale , Istruzione scolastica ( ) (2,02) Diritto allo studio, condizione studentesca ,01 Istruzione degli adulti 473 (473) (100,00) Istruzione post-secondaria 704 (704) (100,00) Istruzione post-secondaria, degli adulti, e programmi di istruzione-formazione-lavoro Istruzione prescolastica (49.752) (1,15) Istruzione primaria ,10 Istruzione secondaria di primo grado ( ) (4,45) Istruzione secondaria di secondo grado ( ) (9,04)

48 42 BUDGET DELLO STATO 2010 Confronto con il Budget definito 2009 dei per Missione e Programma (migliaia di ) Budget presentato 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Programmazione e coordinamento dell'istruzione scolastica , Istruzione universitaria ,00 Diritto allo studio nell'istruzione universitaria (1.504) (40,65) Istituti di alta cultura ,07 Sistema universitario e formazione post-universitaria , Diritti sociali, politiche sociali e famiglia ,54 Associazionismo, volontariato e formazioni sociali ,78 Garanzia dei diritti dei cittadini ,74 Programmazione sociale, trasferimenti assistenziali e finanziamento nazionale della spesa sociale Promozione dei diritti sociali, politiche di inclusione sociale e misure di sostegno delle persone in condizioni di bisogno (540) (19,59) , Politiche previdenziali ,41 Previdenza obbligatoria e complementare, sicurezza sociale - trasferimenti agli enti ed organismi interessati , Politiche per il lavoro ,02 Regolamentazione e vigilanza del lavoro ,92 Reinserimento lavorativo e sostegno all'occupazione ed al reddito ,85 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro , Immigrazione, accoglienza e garanzia dei diritti ,85 Flussi migratori per motivi di lavoro e politiche di integrazione sociale delle persone immigrate Tavola 4/ ,98 Garanzia dei diritti e interventi per lo sviluppo della coesione sociale ,66 Gestione flussi migratori (4.190) (7,92) Rapporti con le confessioni religiose ,05

49 BUDGET DELLO STATO 2010 Confronto con il Budget definito 2009 dei per Missione e Programma (migliaia di ) Tavola 4/8 Budget presentato 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B 28 - Sviluppo e riequilibrio territoriale (60) (0,18) Politiche per lo sviluppo economico ed il miglioramento istituzionale delle aree sottoutilizzate (60) (0,18) 29 - Politiche economico-finanziarie e di bilancio ,07 Prevenzione e repressione delle frodi e delle violazioni agli obblighi fiscali ,89 Programmazione economico-finanziaria e politiche di bilancio ,94 Regolamentazione e vigilanza sul settore finanziario ,67 Regolazione giurisdizione e coordinamento del sistema della fiscalita' ,03 Regolazioni contabili, restituzioni e rimborsi d'imposte , Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche ( ) (38,54) Indirizzo politico ,15 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza ( ) (58,89) Servizi generali, formativi, assistenza legale ed approvvigionamenti per le Amministrazioni pubbliche ,31 TOTALE GENERALE ,19 43

50 44 BUDGET DELLO STATO 2010 Analisi dei delle Amministrazioni Centrali per destinazione (migliaia di ) TOTALE COSTI di cui Indirizzo Politico ministero di cui Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza ministero MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE , ,37 9, ,30 14,72 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO , ,98 6, ,96 4,05 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI , ,34 7, ,85 21,24 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA , ,45 15,38 Tavola 5 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI , ,22 6, ,68 10,17 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA , ,04 7, ,06 5,44 MINISTERO DELL'INTERNO , ,35 14, ,82 14,91 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE , ,17 5, ,87 2,19 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI , ,36 6, ,54 12,25 MINISTERO DELLA DIFESA , ,12 10, ,21 8,12 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI , ,62 5, ,83 2,52 MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI , ,04 5, ,10 4,39 TOTALE GENERALE , ,24 100, ,56 100,00

51 7.2 - Analisi per natura di costo e struttura organizzativa a livello Stato Composizione per natura dei Nella Tavola 6 (Riepilogo dei per natura) e, in forma grafica, nelle Tavole 7 e 8 sono esposti i che lo Stato prevede di sostenere nell esercizio 2010, ammontanti complessivamente a migl. di euro La rappresentazione dei per natura è articolata secondo le seguenti quattro componenti: i Costi delle Amministrazioni centrali (19,37%), gli Oneri finanziari (16,7%), i Costi dislocati (59,99%) ed i Fondi da assegnare (3,94%). La prima componente esprime i previsti dalle Amministrazioni centrali dello Stato, articolati per semestre, che rappresentano il valore monetario delle risorse umane e strumentali che si prevede di acquisire ed utilizzare nell'anno 2010 per lo svolgimento delle funzioni e delle attività di competenza. Il valore complessivo di tale componente è pari a migl. di euro ed incide per il 19,37 dei dello Stato. La natura di tali può essere espressa, sia per componenti elementari, sia per aggregati di voci riconducibili ad una stessa tipologia di risorse. In particolare, l aggregato Costo del personale rappresenta gli oneri complessivi derivanti dall impiego delle risorse umane nel periodo di riferimento ed include le componenti elementari di costo (corrispondenti alle specifiche voci del piano dei conti) relative a Retribuzioni ed a Altri del personale. L aggregato Costi di Gestione include gli oneri relativi all utilizzo di beni materiali e di servizi esterni e comprende le componenti elementari Beni di consumo, Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi e Altri. Oltre ai due aggregati sopra citati, le altre componenti relative ai delle Amministrazioni centrali dello Stato, evidenziate nella tavola, sono rappresentate dai Costi straordinari e speciali e dagli Ammortamenti. I primi si riferiscono a aventi natura straordinaria mentre i secondi esprimono la quota dei relativa ai beni strumentali ad utilizzo pluriennale e ai lavori di manutenzione straordinaria, determinata sulla base dei criteri e delle aliquote indicate nel Manuale dei principi e delle regole contabili, emanato con decreto del Ministro dell Economia e delle finanze del 7 maggio 2008 n La seconda componente, relativa ai dello Stato nel suo complesso, è tuita dagli Oneri finanziari, che accoglie i derivanti dal ricorso a finanziamenti esterni, legati agli interessi che maturano sul debito in essere ed alle connesse spese accessorie. Il valore complessivo di tale componente è pari a migl. di euro ed incide per il 16,7 dei dello Stato. La terza componente è rappresentata dai c.d. Costi dislocati, cioè le risorse finanziarie trasferite dalle Amministrazioni centrali dello Stato ad altri organismi. Ciò significa che non si è in presenza di un costo diretto per i Ministeri, ma esclusivamente di una spesa che, trasferita agli organismi destinatari, assume solo presso di essi - con la diretta utilizzazione - la 45

52 configurazione specifica di costo. Tale voce racchiude anche le risorse finanziarie destinate al funzionamento degli organi tuzionali, a rilevanza tuzionale e per gli altri organi istituzionali dello Stato dotati di autonomia amministrativa, finanziaria, patrimoniale e contabile. Il valore complessivo di tale componente è pari a migl. di euro ed incide per il 59,99 dei dello Stato. Nella quarta componente, infine, sono evidenziati i Fondi da assegnare, che, come già precedentemente descritto, comprendono i fondi di riserva, i fondi speciali (oneri derivanti da provvedimenti legislativi in corso di approvazione) ed altri fondi da ripartire. Il valore complessivo di tale componente è pari a migl. di euro ed incide per il 3,94 dei dello Stato. Nell analisi per natura di costo che si andrà ad illustrare, verranno forniti maggiori dettagli sulle variazioni intervenute. Nella Tavola 9 e, in forma grafica, nelle Tavole 10 e 11, i valori del Budget presentato 2010 espressi per natura, sono posti a confronto con i corrispondenti valori del Budget definito 2009 e del Consuntivo

53 BUDGET DELLO STATO 2010 Riepilogo dei per natura (migliaia di ) I semestre 2010 II semestre 2010 Totale 2010 Amm.ni centrali Tavola 6 47 COSTO DEL PERSONALE ,83 16,82 Retribuzioni ,34 16,53 Altri del personale ,49 0,29 COSTI DI GESTIONE ,49 2,03 Beni di Consumo ,89 0,75 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,03 1,17 Altri oneri di gestione ,56 0,11 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,07 0,21 Esborso da contenzioso ,09 0,02 Costi straordinari ,01 0,00 Servizi finanziari ,97 0,19 AMMORTAMENTI ,62 0,31 Totale delle Amministrazioni Centrali ,00 19,37 ONERI FINANZIARI ,70 Oneri finanziari ,70 COSTI DISLOCATI ,99 Trasferimenti correnti ,98 Contributi agli investimenti ,54 Altri trasferimenti in c/capitale ,47 FONDI DA ASSEGNARE ,94 Fondi Speciali ,00 Fondi di riserva ,83 Altri fondi da ripartire ,11 TOTALE GENERALE ,00

54 Tavola 7 48 FONDI DA ASSEGNARE 3,94% Analisi dei complessivi dello Stato ONERI FINANZIARI 16,70% COSTO DEL PERSONALE 16,82% COSTI PROPRI 19,37% COSTI DI GESTIONE 2,03% AMMORTAMENTI 0,31% COSTI DISLOCATI 59,99% COSTI STRAORDINARI E SPECIALI 0,21%

55 Tavola 8 Analisi dei delle amministrazioni centrali COSTO DEL PERSONALE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI 86,83% 1,07% COSTI DI GESTIONE 10,49% 49 AMMORTAMENTI 1,62%

56 Tavola 9 50 BUDGET DELLO STATO 2010 Confronto per natura con il Budget definito 2009 e il Consuntivo 2008 Budget presentato 2010 (A) (migliaia di ) Budget definito 2009 (B) Consuntivo 2008 (C) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Variazione (A-C) Variazione % (A-C)/C COSTO DEL PERSONALE ( ) (0,28) ,67 Retribuzioni ( ) (0,37) ,53 Altri del personale ,36 ( ) (30,37) COSTI DI GESTIONE ,55 ( ) (14,60) Beni di Consumo ,79 ( ) (15,55) Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ( ) (2,97) ( ) (15,12) Altri oneri di gestione ,70 (849) (0,16) COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,98 (23.358) (2,33) Esborso da contenzioso (3.562) (4,14) (70.698) (46,13) Costi straordinari ,74 (46.849) (86,62) Servizi finanziari , ,82 AMMORTAMENTI (13.036) (0,87) ,59 Totale delle Amministrazioni Centrali , ,47 ONERI FINANZIARI ( ) (2,42) ( ) (0,61) Oneri finanziari ( ) (2,42) ( ) (0,61) COSTI DISLOCATI , ,75 Trasferimenti correnti , ,42 Contributi agli investimenti ( ) (15,96) ,44 Altri trasferimenti in c/capitale ( ) (16,24) ,80 FONDI DA ASSEGNARE ( ) (21,48) Fondi Speciali ( ) (88,88) Fondi di riserva ( ) (16,36) Altri fondi da ripartire ( ) (22,32) TOTALE GENERALE ( ) (1,09) ,17

57 Tavola 10 Confronto Budget Presentato 2010 e Budget Definito 2009 per tipologia di costo COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE Budget Presentato 2010 Budget Definito Budget Presentato 2010 Budget Definito COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI 51 Budget Presentato 2010 Budget Definito Budget Presentato 2010 Budget Definito

58 Tavola Confronto Budget Presentato 2010 e Consuntivo 2008 per tipologia di costo COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE Budget Presentato 2010 Consuntivo Budget Presentato 2010 Consuntivo COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI Budget Presentato 2010 Consuntivo Budget Presentato 2010 Consuntivo

59 a. L AGGREGATO COSTO DEL PERSONALE L aggregato Costo del personale rappresenta gli oneri complessivi derivanti dall impiego delle risorse umane nel periodo di riferimento ed include le componenti elementari di costo (corrispondenti alle specifiche voci del piano dei conti) relative a Retribuzioni e Altri del personale. L elevato valore di tale aggregato, pari a migl. di euro con un incidenza percentuale dell 86,83 dei delle Amministrazioni centrali, e del 16,86 dello Stato, dimostra che il personale rappresenta la risorsa prevalentemente impiegata dalle Amministrazioni centrali nello svolgimento delle proprie attività, consistenti in erogazioni di servizi ai cittadini e al mondo delle imprese. Ciò può essere verificato se si osserva lo schema sottostante che mette a confronto i macroaggregati di costo relativi alle Amministrazioni centrali dal 2005 al oggi: Confronto macroaggregati di costo relativi alle Amministrazioni centrali dal 2005 (migliaia di ) TOT. COSTI SOSTENUTI 2005 TOT. COSTI SOSTENUTI 2006 TOT. COSTI SOSTENUTI 2007 TOT. COSTI SOSTENUTI 2008 BUDGET DEFINITO 2009 BUDGET PRESENTATO 2010 TOTALE GENERALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI La voce di 1 livello del piano dei conti Personale rappresenta in modo unitario tutti i relativi all utilizzo di risorse umane. Le informazioni analitiche sull aggregato Costo del personale sono presenti nelle Tavole 12, 13 e

60 Tavola BUDGET DELLO STATO 2010 Composizione del Costo del Personale per Amministrazione centrale ANNI PERSONA dati previsti (in Euro) COSTO DEL PERSONALE incidenza % dati previsti RETRIBUZIONI incidenza % dati previsti incidenza % ALTRI COSTI DEL PERSONALE dati previsti incidenza % MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE , , , ,91 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO , , , ,65 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI , , , ,94 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA , , , ,32 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI , , , ,21 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA , , , ,61 MINISTERO DELL'INTERNO , , , ,45 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE , , , ,18 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI , , , ,07 MINISTERO DELLA DIFESA , , , ,79 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI , , , ,90 MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI , , , ,96 TOTALE GENERALE , , , ,00

61 Tavola 13 BUDGET DELLO STATO 2010 Analisi delle Retribuzioni ordinarie/straordinarie per Amministrazione centrale (in Euro) Anni Persona Incidenza % sul Anni Persona Costo delle Retribuzioni del lavoro ordinario Costo delle Retribuzioni del lavoro straordinario Totale costo delle Retribuzioni Incidenza % costo del lavoro straordinario MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE , ,70 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO , ,22 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI , ,56 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA , ,50 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI , ,07 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA , ,00 MINISTERO DELL'INTERNO , ,09 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE , ,37 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI , ,54 MINISTERO DELLA DIFESA , ,23 55 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI , ,30 MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI , ,31 TOTALE GENERALE , ,58

62 Tavola BUDGET DELLO STATO 2010 Analisi dei medi delle Retribuzioni ordinarie per Amministrazione centrale (in Euro) Anni Persona (A) Costo Retribuzioni ordinarie (B) Costo medio per A/P (C=B/A) MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI MINISTERO DELLA GIUSTIZIA MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA MINISTERO DELL'INTERNO MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI MINISTERO DELLA DIFESA MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI TOTALE GENERALE

63 Per tali voci e per l aggregato nel suo complesso, dal 2005 ad oggi, si può osservare il presente andamento: Andamento del costo del personale relativo alle Amministrazioni centrali dal 2005 (migliaia di ) TOT. COSTI SOSTENUTI 2005 TOT. COSTI SOSTENUTI 2006 TOT. COSTI SOSTENUTI 2007 TOT. COSTI SOSTENUTI 2008 BUDGET DEFINITO 2009 BUDGET PRESENTATO 2010 TOTALE COSTO DEL PERSONALE Retribuzioni Altri del Personale Analizzando la prima componente elementare dell aggregato Personale, i previsti per le Retribuzioni ammontano a migl. di euro , con una lieve diminuzione (0,37% pari a migl. di euro ) rispetto al Budget definito 2009, da imputare, in particolare al Ministero dell Istruzione dell università e della ricerca. Ciò è visibile nell esposizione sintetica sottostante in cui sono esposte per ogni Amministrazione, le differenze rispetto al Budget definito 2009 ed al Consuntivo Informazioni di maggior dettaglio su ogni Amministrazione, possono essere meglio esaminate nelle analisi per singolo Ministero. Retribuzioni: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in migliaia di ) BUDGET DELLO STATO 2010 Budget Presentato Budget Definito Consuntivo Scostamento Presentato Budget Definito 2009 Valore assoluto % Scostamento Presentato Consuntivo 2008 Valore assoluto (-0,37) , MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE , , MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO , (4,14) MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE 040 SOCIALI , , MINISTERO DELLA GIUSTIZIA , , MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI (3,45) ,30 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA 070 RICERCA (1,51) , MINISTERO DELL'INTERNO (0,78) ,65 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E 090 DEL MARE , , MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI , , MINISTERO DELLA DIFESA (0,61) ,27 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E 130 FORESTALI , , MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI , ,20 % Retribuzioni: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in migliaia di ) Budget Presentato Budget Definito Consuntivo Scostamento Presentato Budget Definito 2009 valore % assoluto BUDGET DELLO STATO (0,37) 57 S MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE ,94

64 La voce Altri del Personale si riferisce a previsioni di costo su Incarichi conferiti al personale, Indennità di trasferimento e prima sistemazione, Indennità di missione, Gettoni di presenza, Borse di studio e sussidi, Buoni pasto, Contributi centri di attività sociali, sportive e culturali, Contributi per prestazioni sanitarie, Contributi aggiuntivi, Indennizzi, Polizze assicurative a favore del personale ed è pari a migl. di euro Mentre si registra un modesto aumento di tali in confronto al Budget definito 2009, si osserva un decremento significativo rispetto al Consuntivo 2008 (-30,37%, pari a migl. di euro ), attribuibile al Ministero della Difesa, che già nella previsione 2009 teneva conto della riduzione degli stanziamenti previsti nell ottica di un contenimento della spesa. Di seguito sono elencate, con riferimento alla voce, distinte per Amministrazione, le differenze rispetto al Budget definito 2009 ed al Consuntivo Altri del personale: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in migliaia di ) BUDGET DELLO STATO 2010 Budget Presentato Budget Definito Consuntivo Scostamento Presentato Budget Definito 2009 Valore assoluto % Scostamento Presentato Consuntivo 2008 Valore assoluto (30,37) 020 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE (1,20) -821 (1,00) 030 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO (20,00) ,53 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE 040 SOCIALI (1,18) , MINISTERO DELLA GIUSTIZIA (22,07) (50,19) 060 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI (0,55) ,83 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA 070 RICERCA , , MINISTERO DELL'INTERNO , ,60 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO 090 E DEL MARE , , MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI (52,82) (52,04) 120 MINISTERO DELLA DIFESA , (73,09) MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E 130 FORESTALI , , MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI , ,41 % b. AGGREGATO COSTI DI GESTIONE Altri del personale: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in migliaia di ) L aggregato Costi di Gestione include gli oneri relativi all utilizzo di beni materiali e di servizi esterni e comprende le componenti elementari Beni di consumo, Budget Acquisto Budget di servizi ed Presentato Definito utilizzo di beni di terzi e Altri. Il suo valore è pari a migl. di euro ed incide per il 10,49 dei delle Amministrazioni centrali e per il 2,03. Dal 2005 ad oggi, l andamento di questa tipologia di, riflette la tendenza da parte delle Amministrazioni a contenere tali spese, in linea con le politiche governative tese ad un contenimento della spesa pubblica. Ciò è visibile nello schema sottostante: Consuntivo Scostamento P Budge 2009 valore assoluto BUDGET DELLO STATO MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI MINISTERO DELLA GIUSTIZIA MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA MINISTERO DELL'INTERNO MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI MINISTERO DELLA DIFESA MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI

65 Andamento dei Costi di gestione relativi alle Amministrazioni centrali dal 2005 (in migliaia di ) TOT. COSTI SOSTENUTI 2005 TOT. COSTI SOSTENUTI 2006 TOT. COSTI SOSTENUTI 2007 TOT. COSTI SOSTENUTI 2008 BUDGET DEFINITO 2009 BUDGET PRESENTATO 2010 TOT COSTI DI GESTIONE Beni di Consumo Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi Altri oneri di gestione Nella Tavola 9, che mostra i Costi di gestione previsti per il 2010, si evidenzia un aumento complessivo del 13,55% rispetto al Budget del 2009, riferibile ai Beni di consumo ed in particolare alla voce Armi, armamenti e mezzi della difesa. Nell ambito di tale aggregato la componente Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi che è pari a migl. di euro , comprende i per Consulenza, Prestazioni professionali e specialistiche non consulenziali, Servizi per trasferte, Promozione, Formazione e Addestramento, Manutenzione, Manutenzione di armi, armamenti e mezzi per la difesa, Noleggi, locazioni e leasing, Utenze e canoni, Servizi di ristorazione, Servizi ausiliari e Assicurazioni e tuisce la voce più rilevante, rappresentando il 57,6% dell aggregato, ed il 6,03% del dei delle Amministrazioni centrali. Per questa voce si prevede una diminuzione di sia in confronto al Budget definito 2009 (-2,97%) che relativamente al Consuntivo 2008 (-15,12%) prevalentemente riguardanti la voce Manutenzione di armi armamenti e mezzi per la difesa. Di seguito si elencano, per ogni Amministrazione, gli scostamenti relativi alla voce Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi a livello Stato, rispetto al Budget definito 2009 ed al Consuntivo

66 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in migliaia di ) BUDGET DELLO STATO 2010 Budget Presentato Budget Definito Consuntivo Scostamento Presentato Budget Definito 2009 Valore assoluto % Scostamento Presentato Consuntivo 2008 Valore assoluto (2,97) (15,12) 020 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE , (22,04) 030 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO , (25,24) MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE 040 POLITICHE SOCIALI , (14,18) 050 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA , (1,30) 060 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI (11,42) (19,60) MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E 070 DELLA RICERCA , (10,35) 080 MINISTERO DELL'INTERNO , ,45 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL 090 TERRITORIO E DEL MARE , (16,12) 100 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI , (14,67) 120 MINISTERO DELLA DIFESA (25,36) (38,41) MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E 130 FORESTALI (1,47) (28,61) 140 MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI ,35-69 (0,05) % Informazioni Acquisto di servizi ed di utilizzo maggior di beni di dettaglio terzi: confronto su con ogni il Budget Amministrazione, Definito 2009 e il Consuntivo per 2008 aggregato (in migliaia di ) elementare, possono essere meglio esaminate nelle analisi per singolo Budget Ministero. Budget Presentato Definito Consuntivo Scostamento Presentato Budget Definito 2009 I Beni di consumo, rappresentati da Carta, cancelleria e stampati, Giornali valore e assoluto pubblicazioni, Materiali e accessori ed Armi e armamenti e mezzi per la difesa, pari a migl. di euro , tuiscono il 3,89% dei attribuiti alle Amministrazioni centrali. Rispetto ai dati relativi al Budget definito 2009 si evidenzia un significativo aumento di tali del 57,79% pari a migl. di euro interamente riferibile, come già accennato, alla voce Armi e armamenti e mezzi per la difesa che, da sola, mostra un incremento di migl. di euro Di contro, rispetto al Consuntivo 2008, le previsioni di costo diminuiscono del 15,55%. 090 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL Di seguito si elencano, per ogni Amministrazione, gli scostamenti relativi alla voce Beni MARE di consumo a livello Stato, rispetto al Budget definito 2009 ed al Consuntivo % Scostamento Presen Consuntivo 2 valore assoluto BUDGET DELLO STATO (2,97) ( 020 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE , ( 030 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO , ( 040 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI , ( 050 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA , MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI (11,42) ( 070 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA , ( 080 MINISTERO DELL'INTERNO , , ( 100 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI , ( 120 MINISTERO DELLA DIFESA (25,36) ( % 130 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI (1,47) ( 140 MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI ,

67 Beni di Consumo: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in migliaia di ) Budget Presentato Budget Definito Consuntivo Scostamento Presentato Budget Definito 2009 Scostamento Presentato Consuntivo 2008 BUDGET DELLO STATO Valore assoluto Beni di L aggregato Consum o: confronto Altri con oneri il Budget di Definito gestione, 2009 e che il Consuntivo comprende 2008 (in mi igliaia compensi di ) per Incarichi istituzionali, i Costi amministrativi, Partecipazione ad organizzazioni, Budget le Imposte, Budget le Consuntivo Tasse ed Oneri su Presentato Definito finanziamenti specifici, si attesta in complessivi migl. di euro Tale voce rappresenta lo valore ,56% del dei propri delle Amministrazioni centrali, risultando, quindi, assolutouna componente residuale. La voce si presenta sostanzialmente in linea sia rispetto alla previsione 2009 (+1.7%) che rispetto ai sostenuti nel 2008 (-0,16%), come evidenziato nella tabella sottostante. Altri oneri di gestione: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in migliaia di ) % Valore assoluto (15,55) 020 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE , (19,54) 030 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO , (40,00) MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE 040 POLITICHE SOCIALI , (54,39) 050 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA , (12,93) 060 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI , (37,27) MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E 070 DELLA RICERCA , , MINISTERO DELL'INTERNO , ,71 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL 090 TERRITORIO E DEL MARE (16,05) -326 (48,49) MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI 100 TRASPORTI , (1,87) 120 MINISTERO DELLA DIFESA , (18,15) MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI 130 E FORESTALI (5,19) (10,72) 140 MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI , (5,24) % Scostam ento Presentato Budget Definito 2009 % Scostam ento Cons valore assoluto BUDGET DELLO STATO , MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE , MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO , MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI , MINISTERO DELLA GIUSTIZIA , MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI , Scostamento Scostamento 070 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA Budget RICERCA Budget Consuntivo Presentato Presentato , Presentato Definito Budget Definito 2009 Consuntivo MINISTERO DELL'INTERNO , M INISTERO DELL'AM BIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL Valore Valore % 673 % -66 (16,05) -326 M ARE assoluto assoluto BUDGET DELLO STATO MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI (0,16) 1, MINISTERO DELLA DELL'ECONOMIA DIFESA E DELLE FINANZE (6,05) ,79 70, MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO , , MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI (5,19) MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE , (60,76) 140 MINISTERO POLITICHE PER SOCIALI I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI , MINISTERO DELLA GIUSTIZIA , , MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI , ,30 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E 070 DELLA RICERCA , , MINISTERO DELL'INTERNO , ,24 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL 090 TERRITORIO E DEL MARE (2,86) ,73 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI 100 TRASPORTI , , MINISTERO DELLA DIFESA (27,06) (45,06) MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI 130 E FORESTALI , (7,69) 140 MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI (0,69) -572 (9,07) Altri oneri di gestione: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in m igliaia di ) Budget Presentato Budget Definito Consuntivo Scostamento Presentato Budget Definito 2009 valore % assoluto

68 c. L AGGREGATO COSTI STRAORDINARI E SPECIALI L aggregato Costi straordinari e speciali, il cui valore complessivo è pari a migl. di euro , incide per l 1,07 dei delle Amministrazioni centrali e per lo 0,21 e racchiude le voci Esborso da contenzioso, Costi straordinari e Servizi finanziari, che per la particolare natura, in sede previsionale non risultano agevolmente quantificabili. La voce Esborso da contenzioso fa riferimento ai che un Amministrazione sostiene a seguito di sentenze definitive di cause amministrative o civili che la vedono coinvolta. I previsti per la presente fase di rilevazione ammontano a migl. di euro e rispetto al Budget definito 2009 presentano una diminuzione del 4,14% pari a migl. di euro 3.562; la contrazione risulta essere ancor maggiore rispetto al Consuntivo del 2008 (-46,13%, pari a migl. di euro ). La voce Costi Straordinari fa riferimento a aventi carattere di eccezionalità (quali, ad es. minusvalenze da alienazioni, perdite su cambi, insussistenze, oneri derivanti da rapporti con terzi, etc...) e presenta un importo in valore assoluto pari a migl. di euro 7.235, in aumento dell 11,74 % rispetto al Budget definito Lo schema sottostante, che espone l andamento di questa tipologia di dal 2005 ad oggi, evidenzia, nell anno 2007, un considerevole incremento di tali interamente attribuibile all introduzione, in quell anno, del nuovo piano dei conti. Infatti, alcune voci, che nel vecchio piano dei conti erano considerate Immobilizzazioni, come Armi e armamenti e mezzi per la difesa fanno parte attualmente dei Beni di consumo. Ciò ha comportato una dismissione forzata di tali beni, il cui valore residuo, necessariamente, per l anno 2007, è stato imputato alla voce Costi straordinari 6. 6 L ammortamento di un bene patrimoniale prevede l accantonamento anno per anno di una quota come costo, quantificata in percentuale, del valore del bene. Nel caso di dismissione del bene a titolo gratuito (in questo caso per esigenze contabili) le quote di ammortamento non saranno più calcolate dal momento dell avvenuta dismissione del bene, ma occorrerà contabilizzare l intero valore non ancora ammortizzato (valore residuo = valore patrimoniale somma delle quote di ammortamento) come costo riferito al periodo in cui tale evento è avvenuto. La voce del Piano dei conti in cui dovrà essere imputato il valore residuo è rappresentata da Costi straordinari. 62

69 Andamento dei Costi straordinari e speciali relativi alle Amministrazioni centrali dal 2005 (in migliaia di ) TOT COSTI SOSTENUTI 2005 TOT COSTI SOSTENUTI 2006 TOT COSTI SOSTENUTI 2007 TOT COSTI SOSTENUTI 2008 BUDGET DEFINITO 2009 BUDGET PRESENTATO 2010 TOT COSTI STRAORDINARI E SPECIALI Esborso da contenzioso Altri straordinari Servizi finanziari La voce Servizi finanziari è destinata ad accogliere le prestazioni di servizi di natura strettamente finanziaria, commissionati in prevalenza dal Ministero dell Economia e delle finanze a banche ed imprese finanziarie in particolare dai Dipartimenti del Tesoro, della Ragioneria Generale dello Stato e delle Finanze. I previsti per la voce in esame sono pari a migl. di euro e rappresentano lo 0,97% del dei propri delle Amministrazioni. Per l aggregato Costi straordinari e speciali si evidenziano le variazioni, rispetto al Budget definito 2009 ed il Consuntivo 2008, rappresentate nello schema sottostante. 63

70 Costi straordinari e speciali: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in migliaia di ) Budget Presentato Budget Definito Consuntivo Scostamento Presentato Budget Definito 2009 Scostamento Presentato Consuntivo 2008 BUDGET DELLO STATO 2010 d. L AGGREGATO AMMORTAMENTI Gli Ammortamenti esprimono la quota dei relativa ai beni strumentali utilizzati ed Costi straordinari e speciali: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in migliaia di ) ai lavori di manutenzione straordinaria realizzati, determinata sulla base dei criteri e delle Budget Budget aliquote indicate dal Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato nel Consuntivo Presentato Definito Manuale dei Principi e delle regole contabili, pubblicato nel Marzo L'entità complessiva di tali valore è assoluto stata valorizzata in migl. di euro , pari all 1,62% del dei delle Amministrazioni centrali. Tali valori tengono conto delle modalità di semplificazione adottate per la predisposizione dei budget degli anni precedenti, non essendo stati considerati, ai fini dell'ammortamento, i beni durevoli acquisiti e le manutenzioni straordinarie realizzate antecedentemente all'anno oggi: Valore assoluto Il prospetto sottostante mostra l andamento di questa tipologia di dal 2005 ad % Valore assoluto (2,33) 020 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE , , MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO , (89,52) MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE 040 POLITICHE SOCIALI , (96,17) 050 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA , (72,68) 060 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI (0,46) (86,46) MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E 070 DELLA RICERCA , (85,13) 080 MINISTERO DELL'INTERNO , (31,76) MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL 090 TERRITORIO E DEL MARE , (39,08) MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI 100 TRASPORTI (81,40) (79,16) 120 MINISTERO DELLA DIFESA , (47,57) MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI 130 E FORESTALI (46,88) (88,87) 140 MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI , ,85 BUDGET DELLO STATO , MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE , MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO , MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI , MINISTERO DELLA GIUSTIZIA , MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI (0,46) MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA , MINISTERO DELL'INTERNO ,16-7 % Scostamento Presentato Budget Definito 2009 % Scostam C valore assolut 090 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE , MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI (81,40) MINISTERO DELLA DIFESA , MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI (46,88) MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI ,29 64

71 Andamento degli Ammortamenti relativi alle Amministrazioni centrali dal 2005 (in migliaia di ) TOT COSTI SOSTENUTI 2005 TOT COSTI SOSTENUTI 2006 TOT COSTI SOSTENUTI 2007 TOT COSTI SOSTENUTI 2008 BUDGET DEFINITO 2009 BUDGET PRESENTATO 2010 TOT AMMORTAMENTI Dal prospetto si evince la modifica introdotta nel nuovo piano dei conti con il passaggio nei Beni di consumo delle voci, in precedenza ammortizzabili, quali Equipaggiamento e vestiario, Armi leggere, Armi pesanti, Mezzi terrestri per la difesa, Mezzi aerei per la difesa, Mezzi navali per la difesa. Ciò vale naturalmente anche per le voci sottostanti la Manutenzione straordinaria. Per l aggregato Ammortamenti si evidenziano le variazioni, rispetto al Budget definito 2009 ed al Consuntivo 2008, rappresentate nello schema sottostante: Ammortamenti: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in migliaia di ) BUDGET DELLO STATO 2010 Budget Presentato Budget Definito Consuntivo Scostamento Presentato Budget Definito 2009 Valore assoluto % Scostamento Presentato Consuntivo 2008 Valore assoluto (0,87) , MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE , , MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO (15,04) (21,54) MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE 040 POLITICHE SOCIALI (12,99) (28,52) 050 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA , , MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI (2,33) -486 (2,28) MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E 070 DELLA RICERCA (16,04) (32,97) 080 MINISTERO DELL'INTERNO , ,16 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL 090 TERRITORIO E DEL MARE (11,59) -392 (29,41) MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI 100 TRASPORTI , (32,13) 120 MINISTERO DELLA DIFESA (4,27) (2,08) MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI 130 E FORESTALI (20,19) (11,88) 140 MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI , ,44 % Ammortamenti: confronto con il Budget Definito 2009 e il Consuntivo 2008 (in migliaia di ) Budget Presentato Budget Definito Consuntivo Scostamento Presentato Budget Definito 2009 valore % assoluto Scostamento Presentato Consuntivo 2008 valore assoluto BUDGET DELLO STATO (0,87) , MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE , ,64 % 030 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO (15,04) (21,54) 040 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI (12,99) (28,52) 050 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA , , MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI (2,33) -486 (2,28) 070 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA (16,04) (32,97)

72 I COSTI COMUNI DELLO STATO Successivamente ai propri delle Amministrazioni centrali sono esposte le altre tre componenti relative agli Oneri finanziari, ai Costi dislocati e ai Fondi da assegnare che tuiscono i comuni dello Stato (Tavola 6). Gli Oneri finanziari accolgono i derivanti dal ricorso a finanziamenti esterni da parte dello Stato, legati agli interessi che maturano sul debito in essere ed alle connesse spese accessorie. Il relativo valore è pari a migl. di euro , pari al 16,74% del. I Costi dislocati, cioè le risorse finanziarie trasferite dalle Amministrazioni centrali dello Stato ad altri organismi, come anticipato, non rappresentano un costo diretto per i Ministeri, ma esclusivamente una spesa che, trasferita agli organismi destinatari, assume solo presso di essi - con la diretta utilizzazione - la configurazione specifica di costo. Tale voce racchiude anche le risorse finanziarie destinate al funzionamento degli organi tuzionali, a rilevanza tuzionale e degli altri organi istituzionali dello Stato dotati di autonomia amministrativa, finanziaria, patrimoniale e contabile. Sul dei è la voce più significativa ed il suo valore complessivo si attesta su migl. di euro pari al 60.09% del. I Fondi da assegnare, infine, rappresentano somme accantonate destinate ad essere assegnate in corso d anno alle Amministrazioni che effettivamente le utilizzeranno, ammontano a migl. di euro e tuiscono il 3,94% del dei dello Stato Considerazioni sulla composizione dei Costi dislocati 2010 Le Tavole 15, 16 e 17 espongono, in dettaglio, la composizione dell aggregato Costi dislocati che, come già specificato, rappresenta risorse finanziarie trasferite dalle Amministrazioni centrali ad enti ed organismi a finanza derivata ed a privati, che non generano connessi allo svolgimento delle attività delle Amministrazioni centrali, pur essendo allocate sui rispettivi bilanci. In particolare, nella Tavola 15, sono analizzati i Trasferimenti correnti, che sono pari a migl. di euro La maggior parte di tali risorse sono destinate ad Amministrazioni locali (45,59%, pari a migl. di euro ) quali Regioni, Comuni e Province, Enti locali produttori di servizi sanitari, Enti locali produttori di servizi economici ed Enti locali produttori di servizi assistenziali, ricreativi, etc. ed altri Enti locali. Altro elemento rilevante è tuito dai finanziamenti agli Enti di Previdenza, che sono pari a migl. di euro ed incidono per il 36,5. L ammontare di tale voce risente degli obiettivi, delle condizioni e dei meccanismi finanziari di funzionamento del settore previdenziale e delle connesse situazioni demografiche e sociali. Le risorse destinate ad Enti ed Amministrazioni centrali sono pari a migl. di euro e rappresentano il 4,12% dei Trasferimenti correnti. Le risorse rimanenti sono destinate ai Trasferimenti a Estero, a Famiglie e Istituzioni sociali private ed a Imprese. 66

73 Le Tavole 16 e 17 evidenziano i Trasferimenti in conto capitale che sono distinti in Contributi agli investimenti (tav. 16) ed Altri trasferimenti in conto capitale (tav. 17). I primi, pari a migl. di euro , rappresentano risorse destinate a finanziare progetti ed investimenti dei soggetti destinatari dei trasferimenti, i secondi, pari a migl. di euro , rappresentano risorse destinate al ripianamento di debiti pregressi dei soggetti beneficiari o ad altri trasferimenti in conto capitale. 67

74 BUDGET DELLO STATO 2010 Dettaglio della voce: Trasferimenti correnti (migliaia di ) IMPORTI Totale 2010 intermedio Tavola 15 Amministrazioni Centrali Assemblee legislative ,04 0,62 Corte Costituzionale ,52 0,02 Presidenza della Repubblica ,24 0,09 Consiglio Nazionale dell'economia e del Lavoro ,18 0,01 Consiglio Superiore della Magistratura ,34 0,01 Consiglio di Stato e Tribunali Amministrativi Regionali ,91 0,08 Corte dei conti ,95 0,12 Presidenza del Consiglio dei Ministri ,94 0,53 Agenzie ,36 0,10 Agenzie fiscali ,30 1,74 Autorita ,37 0,02 Altri enti produttori di servizi economici e di regolazione dell'attivita economica ,09 0,33 Enti produttori di servizi assistenziali, ricreativi e culturali ,96 0,25 Enti di ricerca ,82 0,20 Totale Trasferimenti correnti ad Amministrazioni Centrali ,00 4,12 Amministrazioni locali Regioni ,84 39,12 Comuni e province ,59 6,19 Enti produttori di servizi sanitari ,28 0,13 Enti locali produttori di servizi assistenziali, ricreativi e culturali ,28 0,13 Totale Trasferimenti correnti ad Amministrazioni locali ,00 45,57 Trasferimenti correnti ad Università statali ,00 2,97 Trasferimenti correnti ad Enti di previdenza ,00 36,50 Famiglie e istituzioni sociali private Prestazioni di assistenza sociale in denaro ,39 0,41 Altre prestazioni sociali in denaro ,82 0,07 Trasferimenti di assistenza sociale in natura ,43 0,07 Altri trasferimenti sociali in natura ,06 0,06 Altri trasferimenti a famiglie ,04 0,26 Altri trasferimenti a istituzioni sociali private ,26 0,67 Totale Trasferimenti correnti a Famiglie e istituzioni sociali private ,00 1,54 Imprese Contributi alle importazioni ,72 0,01 Altri contributi ai prodotti ,81 0,90 Contributi in conto interessi ,85 0,15 Altri contributi alla produzione ,83 0,53 Altri trasferimenti a imprese ,79 0,13 Totale Trasferimenti correnti a Imprese ,00 1,73 Estero Unione Europea ,23 0,02 Risorse proprie CEE ,94 6,96 Altri trasferimenti all'estero ,83 0,59 Totale Trasferimenti correnti a Estero ,00 7,57 TOTALE GENERALE ,00 100,00 68

75 Tavola 16 BUDGET DELLO STATO 2010 Dettaglio della voce: Contributi agli investimenti (migliaia di ) Totale 2010 IMPORTI intermedio Amministrazioni Centrali Agenzie ,34 0,10 Agenzie fiscali ,24 0,07 Altri enti produttori di servizi economici e di regolazione dell'attivita economica ,40 21,07 Enti produttori di servizi assistenziali, ricreativi e culturali ,36 0,40 Enti di ricerca ,65 7,87 Totale Contributi agli investimenti ad Amministrazioni Centrali ,00 29,51 Enti ed Amministrazioni locali Regioni ,29 20,18 Comuni e province ,14 8,14 Enti produttori di servizi sanitari ,08 0,02 Enti locali produttori di servizi economici e di regolazione dell'attivita' economica ,44 1,63 Enti locali produttori di servizi assistenziali, ricreativi e culturali ,05 0,02 Totale Contributi agli investimenti ad Enti ed Amministrazioni locali ,00 29,99 Contributi agli investimenti ad Università statali ,00 0,29 Contributi agli investimenti ad Enti di previdenza ,00 3,62 Contributi agli investimenti ad Famiglie e istituzioni sociali private ,00 0,17 Imprese Private ,48 19,38 Pubbliche ,52 14,93 Totale Contributi agli investimenti ad Imprese ,00 34,30 Estero Unione Europea ,50 0,62 Altri trasferimenti all'estero ,50 1,48 Totale Contributi agli investimenti ad Estero ,00 2,10 TOTALE GENERALE ,00 100,00 69

76 Tavola 17 BUDGET DELLO STATO 2010 Dettaglio della voce: Altri trasferimenti in c/capitale (migliaia di ) Totale 2010 IMPORTI intermedio Amministrazioni pubbliche Ripiano debiti pregressi ,85 17,66 Altri ,15 0,76 Totale Altri trasferimenti in c/capitale ad Amministrazioni pubbliche ,00 18,42 Famiglie e istituzioni sociali private Famiglie e istituzioni sociali private ,00 0,09 Totale Altri trasferimenti in c/capitale a Famiglie e istituzioni sociali private ,00 0,09 Imprese Altri ,00 0,87 Totale Altri trasferimenti in c/capitale a Imprese ,00 0,87 Somme non altrove classificate ,00 80,61 TOTALE GENERALE ,00 100,00 70

77 Considerazioni sulla composizione dei Costi 2010 per Ministero Le Tavole 18 e 19 e, in forma grafica, la Tavola 20 riassumono i delle Amministrazioni centrali ed espongono, in via sintetica, il Budget dei di ciascuna Amministrazione centrale, rapportandolo al complessivo. Come per altri anni e nonostante le ristrutturazioni organizzative già citate, la maggior parte del costo delle Amministrazioni è riconducibile a soli quattro Ministeri: Istruzione, università e ricerca, Difesa, Interno e Giustizia, che incidono per l 88%. Tale fenomeno è dovuto alla consistente estensione sul territorio delle loro strutture ed alla notevole concentrazione di risorse umane. Per quanto riguarda il Ministero dell'istruzione, dell'università e della ricerca, che rappresenta il 47,73% del, include tra i propri quello riguardante tutte le istituzioni scolastiche ad esclusione della parte dei di funzionamento a carico degli Enti Locali. 71

78 Tavola MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE COSTO DEL PERSONALE (A) BUDGET DELLO STATO 2010 Riepilogo dei per Amministrazione centrale COSTI DI GESTIONE (B) COSTI STRAORDINARI E SPECIALI (C) (migliaia di ) AMMORTAMENTI (D) TOTALE COSTI PROPRI (E=A+B+C+D) propri (F=E/tot col E) (G=E/M) TOTALE COSTI DISLOCATI (H) propri (F=E/tot col E) (G=E/M) TOTALE COSTI (M=E+H) (N=M/tot col.m) ,37 3, ,80 96, ,74 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO ,25 2, ,23 97, ,50 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI ,80 0, ,44 99, ,70 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA ,43 94, ,17 5, ,19 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI ,22 52, ,36 47, ,57 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA ,73 81, ,60 18, ,37 MINISTERO DELL'INTERNO ,18 35, ,92 64, ,96 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI ,16 27, ,13 72, , ,24 17, ,87 82, ,71 MINISTERO DELLA DIFESA ,65 98, ,09 1, ,35 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI ,77 57, ,19 42, , ,18 63, ,21 36, ,45 TOTALE GENERALE ,00 24, ,00 75, ,00

79 BUDGET DELLO STATO 2010 Analisi per aggregati di costo e per Amministrazione centrale (migliaia di ) Tavola 19 COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI TOTALE MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE ,58 % ,52 % ,42 % ,48 % ,00 % MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO ,59 % ,08 % 293 0,13 % ,21 % ,00 % MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI ,34 % ,11 % 417 0,06 % ,49 % ,00 % MINISTERO DELLA GIUSTIZIA ,54 % ,55 % ,13 % ,78 % ,00 % MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI ,82 % ,16 % ,17 % ,86 % ,00 % MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA ,77 % ,19 % 925 0,00 % ,04 % ,00 % 73 MINISTERO DELL'INTERNO MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI MINISTERO DELLA DIFESA MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI TOTALE GENERALE ,30 % ,68 % ,52 % ,66 % ,97 % ,18 % ,83 % ,14 % ,08 % ,14 % ,66 % ,35 % ,49 % ,49 % ,17 % 850 0,59 % 769 0,07 % ,22 % 533 0,07 % 595 0,05 % ,07 % ,38 % 942 0,65 % ,27 % ,47 % ,61 % ,28 % ,62 % ,00 % ,00 % ,00 % ,00 % ,00 % ,00 % ,00 %

80 Tavola ,18% Analisi dei propri per Amministrazione centrale 47,73% MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI MINISTERO DELLA DIFESA MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI MINISTERO DELLA GIUSTIZIA 6,37% MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI 0,77% 0,16% 1,24% 0,25% MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE 8,43% 0,80% 1,22% 1,18% MINISTERO DELL'INTERNO MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA 21,65% MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI

81 7.3 - Riconciliazione per Programma e Centro di responsabilità I differenti criteri applicati nella rappresentazione degli eventi secondo l approccio economico e quello finanziario portano ad evidenziare delle differenze (disallineamenti) che si possono verificare nei seguenti casi: quando il periodo di impiego della risorsa differisce dal momento in cui avviene l esborso monetario per l acquisizione della risorsa stessa (disallineamento temporale); in questo caso il manifestarsi della spesa può seguire o precedere il manifestarsi del costo, anche se, di norma, nel settore pubblico è infrequente che la spesa sia effettuata anticipatamente rispetto al manifestarsi del costo; se il disallineamento temporale si verifica a cavallo di esercizi contabili diversi, al costo previsto nel budget da un Centro di costo sottostante al Centro di responsabilità per un dato anno non corrisponde alcuno stanziamento nel bilancio dello stesso esercizio; quando la struttura organizzativa che sostiene la spesa, ossia il Centro di responsabilità amministrativa presso cui sono allocate le risorse finanziarie, è diversa da quella che sostiene il costo, ossia dal Centro di responsabilità amministrativa a cui fa riferimento il centro di costo che impiegherà la risorsa (disallineamento strutturale); quando ad un esborso monetario NON corrisponde l acquisizione di risorse umane o strumentali; in questo caso c è una spesa a cui non corrisponde un costo (un esempio sono i rimborsi di somme indebitamente percepite o i rimborsi delle quote capitale di un mutuo). quando il Programma del bilancio finanziario su cui è allocata la spesa è diverso dal Programma su cui è allocato il costo. La possibilità che si verifichi quest ultimo tipo di disallineamento deriva dalla nuova impostazione del bilancio basata sulle Missioni e sui Programmi e dovrebbe essere limitata a pochi casi specifici, in quanto le risorse finanziarie stanziate su un certo programma dovrebbero essere utilizzate unicamente per finanziare attività e da sostenere sul medesimo programma. Alcune evenienze riscontrabili nel Budget 2010 potrebbero, tuttavia, trovare giustificazione anche nella necessità di affinare e consolidare i criteri di attribuzione delle risorse finanziarie e di imputazione dei rispetto alla nuova classificazione. L operazione di riconciliazione, effettuata in via automatica dal sistema informatico, avviene a cura del Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato, Ispettorato Generale del Bilancio. Al fine di consentire tale operazione, tuttavia, è stato richiesto ai Centri di responsabilità di indicare alcune informazioni che evidenziano l andamento della spesa rispetto alla manifestazione dei. La richiesta di tali informazioni è necessaria per procedere alla riconciliazione di e spese in quanto la contabilità economica, da un lato, il bilancio e la contabilità finanziaria dello Stato, dall altro, sono distinti e governati da logiche e principi differenti, sebbene siano già stati posti in essere interventi per favorire la loro progressiva 75

82 integrazione in termini di processi e di sistemi informatici ed altri ne siano previsti a breve e a medio termine. L introduzione della nuova classificazione per Programmi, ha avuto un impatto notevole nei rapporti tra i dati finanziari ed i dati economici. Prima del 2008, infatti, il bilancio finanziario era costruito ed approvato essenzialmente per Centri di responsabilità amministrativa e le missioni istituzionali tuivano degli attributi del singolo capitolo di spesa; a ciascun capitolo di pertinenza di un certo Centro di responsabilità erano assegnate in percentuale una o più missioni istituzionali. Il Budget economico veniva formulato, invece, anche per destinazione a decorrere dall anno La riconciliazione fra budget economico e bilancio finanziario avveniva, quindi, per Centro di responsabilità amministrativa, essendo questo l unico legame diretto fra i dati economici e quelli finanziari. A partire dal 2008, invece, avendo applicato sia al bilancio finanziario che al budget economico, a stessa struttura fondata su Missioni e Programmi, la riconciliazione è effettuata anche a livello di Programma. Fra vecchio e nuovo bilancio esiste una differenza fondamentale, riconducibile al fatto che nella vecchia struttura mancava, fino al capitolo, qualsiasi tipo di indicazione esplicita in merito alla finalità della spesa; ciascun capitolo poteva fare riferimento teoricamente a moltissime finalità di spesa ed era solo con la sua ripartizione percentuale sulle Missioni istituzionali che la finalità veniva precisata. Con la nuova classificazione la finalità della spesa, espressa in Missioni/Programmi, è parte integrante della struttura del bilancio; ciascun capitolo fa riferimento univoco ad un Programma di spesa e alla sovrastante Missione. Al fine di pervenire ad una riconciliazione più rigorosa e puntuale, di rendere il processo più trasparente e di migliorare l integrazione fra contabilità economica e contabilità finanziaria, per le previsioni del Budget presentato 2010 sono stati effettuati interventi evolutivi sul processo di acquisizione delle informazioni per la riconciliazione tra previsti e stanziamenti del disegno di legge di bilancio (DLB) 2010 e sul sistema informatico a supporto. In primo luogo, è stato rivisto il processo attraverso il quale i referenti dei Centri di responsabilità inseriscono le informazioni per la riconciliazione, rendendolo più strutturato di quello adottato in precedenza. In particolare: è stato chiesto ai Centri di responsabilità di inserire, con riferimento alla somma dei per personale, beni e servizi e agli investimenti previsti per programma dai centri di costo sottostanti, l importo degli stanziamenti 2010 in c/competenza o in c/residui (residui presunti) allocati sul DLB dello stesso Centro di responsabilità e dello stesso Programma a copertura di tali e di indicare, per la parte dei non coperta da tali stanziamenti, la quota parte coperta da stanziamenti allocati su altri Centri di responsabilità o su altri programmi oppure, non coperta da alcuno stanziamento 2010; successivamente è stato chiesto ai Centri di responsabilità di giustificare, per singolo programma, la quota parte degli stanziamenti in c/competenza

83 per personale, beni, servizi e investimenti (categorie economiche 1, 2, 3, 12 e 21) che non sono stati indicati nella fase precedente a copertura dei previsti dai centri di costo sottostanti. Nelle funzioni informatiche i Centri di responsabilità amministrativa hanno avuto a disposizione i dati puntuali relativi agli stanziamenti 2010 per categoria economica, con la possibilità di interrogare i dati a livello di capitolo/piano gestionale. Al termine delle operazioni di inserimento e validazione delle informazioni di riconciliazione il sistema informatico di contabilità economica ha elaborato i prospetti che evidenziano tutte le operazioni necessarie per ricondurre la previsione economica agli stanziamenti di competenza del bilancio finanziario La Tavola 21 espone, per lo Stato nel suo complesso, la riconciliazione fra previsti nel Budget presentato 2010 e stanziamenti del DLB 2010 a livello di Missione. Analoghi prospetti sono elaborati a livello di ciascuna Amministrazione per Programma. Con riferimento alla Tavola richiamata, si evidenzia che: la prima colonna espone i previsti 2010 per personale, beni e servizi derivante dalla somma dei centri di costo di tutti i Ministeri per Missione; l ultima colonna espone il degli stanziamenti in c/competenza del DLB 2010 di tutti i Ministeri per Missione; nelle colonne intermedie sono esposte le poste che consentono di ricondurre i della prima colonna agli stanziamenti dell ultima, ossia: o o o o o gli oneri finanziari, corrispondenti nella quasi totalità agli stanziamenti per interessi passivi sui titoli del debito pubblico, che sono sommati (+) ai previsti dai centri di costo; i c.d. dislocati ossia gli stanziamenti per trasferimenti ad altre amministrazioni pubbliche, alle famiglie, alle imprese, all estero, che sono sommati (+) ai previsti dai centri di costo; gli stanziamenti per fondi di riserva, fondi speciali e fondi da assegnare nel corso del 2010 (fondi da assegnare), che sono sommati (+) ai previsti dai centri di costo; le rettifiche e integrazioni, che includono la somma algebrica (che può essere positiva o negativa) delle informazioni inserite dai centri di responsabilità amministrativa per giustificare disallineamenti temporali o strutturali o rispetto ai programmi fra i e gli stanziamenti; i c.d. rimborsi e poste rettificative e integrative di bilancio, corrispondenti a stanziamenti per restituzioni di imposte o della quota capitale dei titoli del debito pubblico o per anticipazioni o regolazioni debitorie con altri enti e amministrazioni pubbliche, che sono sommati (+) ai previsti dai centri di costo; 77

84 o le altre poste rettificative, che includono la eventuale differenza residua fra e stanziamenti al netto delle operazioni di cui ai punti precedenti. 78

85 BUDGET DELLO STATO 2010 Tavola 21/1 Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario per Missione (in migliaia di ) COSTI DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO 79 Missioni 01 - Organi tuzionali, a rilevanza tuzionale e Presidenza del Consiglio dei ministri 02 - Amministrazione e supporto alla rappresentanza di Governo e dello Stato sul territorio 03 - Relazioni finanziarie con le autonomie territoriali (77.186) (1.586) (7.372) L'Italia in Europa e nel mondo ( ) (0) Difesa e sicurezza del territorio ( ) (0) Giustizia ( ) (0) Ordine pubblico e sicurezza (0) Soccorso civile Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 10 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche 11 - Competitivita' e sviluppo delle imprese (2.006) (0) Regolazione dei mercati Diritto alla mobilita' (0) Infrastrutture pubbliche e logistica Comunicazioni (15.310) (0) Commercio internazionale ed internazionalizzazione del sistema produttivo (942) (0) Ricerca e innovazione (85.571)

86 BUDGET DELLO STATO 2010 Tavola 21/2 80 Missioni 18 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario per Missione COSTI DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI (+) ONERI FINANZIARI (in migliaia di ) (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO Casa e assetto urbanistico (0) Tutela della salute (19.798) (0) Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali e paesaggistici (94.591) 2 (9.943) Istruzione scolastica Istruzione universitaria (5.589) Diritti sociali, politiche sociali e famiglia (0) Politiche previdenziali Politiche per il lavoro Immigrazione, accoglienza e garanzia dei diritti (111) Sviluppo e riequilibrio territoriale (0) Politiche economico-finanziarie e di bilancio Giovani e sport Turismo Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche (44) Fondi da ripartire Debito pubblico TOTALE GENERALE (11.243)

87 7.4 - Indicatori calcolati sui dati del Budget presentato 2010 Con riferimento alle Amministrazioni centrali, la L. n. 94/97, di riforma del Bilancio dello Stato, cita gli indicatori in relazione alla Nota preliminare di accompagnamento agli stati di previsione della spesa e al Rendiconto Generale dello Stato. Il successivo D.L.vo n. 279/97, con il quale è stato istituito il sistema di contabilità economica, prevede che ciascun Ministro, in base agli elementi evidenziati nelle rilevazioni analitiche elementari del sistema, individui gli indicatori idonei a consentire la valutazione di efficienza, di efficacia e di economicità del risultato della gestione. Il sistema di contabilità economica, come noto, raccoglie e misura i per Missione/Programma, previsti o rilevati dai centri di costo delle amministrazioni centrali e la quantità di risorse umane impiegata, espressa in anni persona. Il budget, in particolare, si pone come strumento di supporto conoscitivo per le decisioni di finanza pubblica e la costruzione del bilancio finanziario e si pone in stretta integrazione con i processi di programmazione e controllo interno delle singole amministrazioni. A tale scopo, dal Budget 2009 è stato individuato un primo set di indicatori che possono migliorare la lettura dei dati del Budget dello Stato. Cosa sono gli indicatori. Gli indicatori sono dei valori, frutto dell applicazione di semplici algoritmi, che intendono esprimere fenomeni complessi in modo sintetico. Un indicatore può essere il risultato di un rapporto, oppure di una media (semplice o ponderata) fra più valori, o ancora può essere tuito da una singola grandezza monetaria o quantitativa, espressa nelle più diverse unità di misura. Un sistema di indicatori rende possibile la rappresentazione e l analisi delle caratteristiche strutturali, dell azione e dei risultati conseguiti da una organizzazione complessa (azienda, Ente Pubblico, Amministrazione Pubblica). In particolare, gli indicatori possono misurare: gli Input, ossia le risorse finanziarie, umane o strumentali che l amministrazione acquisisce ed impiega per svolgere i propri compiti; gli Ouptut, i prodotti o risultati immediati dell attività dell amministrazione, intesi come beni e servizi erogati all utenza; l efficienza economico-finanziaria, intesa come rapporto fra Input e Output; 81

88 gli Outcome, i risultati o l impatto che l azione dell amministrazione, insieme ad altri enti e a fattori esterni, produce sugli utenti o in sulla collettività e sull ambient 7 e ; l efficacia, che misura i risultati raggiunti rispetto a quelli attesi o richiesti dall utenza o a dei valori standard di riferimento comune; se misurata rispetto ai servizi erogati (Output) si parla di efficacia operativa, se misurata rispetto ai risultati o agli impatti (Outcome) si parla di efficacia strategica. Sulla base dei dati attualmente raccolti dal sistema di contabilità economica dello Stato è possibile il calcolo di indicatori basati prevalentemente sugli Input (risorse finanziarie, umane o strumentali che l amministrazione acquisisce ed impiega per svolgere i propri compiti), che possono fornire importanti indicazioni sulla complessità organizzativa e funzionale, sulla composizione del personale e delle altre risorse impiegate, sulle caratteristiche del processo di erogazione di servizi delle amministrazioni centrali dello Stato. Gli indicatori individuati per il Budget 2010 sono quindi classificabili come segue. 1. indicatori a livello Stato, calcolati sui valori del Budget 2010 di tutte le amministrazioni centrali, a loro volta distinguibili in due tipi: o o confronto fra Amministrazioni centrali, con gli indicatori calcolati sul del Budget di ciascun ministero e i rispettivi valori dei 12 ministeri messi a confronto fra loro; confronto fra Missioni, con gli indicatori calcolati sul del Budget di ciascuna delle 34 Missioni in cui si articolano il Budget ed il Bilancio dello Stato per l anno 2010 messi a confronto fra loro. 2. indicatori a livello Amministrazione, calcolati sui valori del Budget 2010 di ciascuna Amministrazione e per Centro di responsabilità, calcolati sul del Budget di ciascun Centro di responsabilità del ministero ed i cui valori vengono messi a confronto fra loro. Di seguito si rappresenta, per ciascuno degli indicatori a livello Stato, una breve descrizione del loro significato. Più avanti sono, infine, esposte le tabelle con i valori di tutti gli indicatori. 7 A volte si distingue anche fra Outcome intermedi (risultati degli output che ci si aspetta conducano alle finalità desiderate ma non coincidono con esse) e Outcome finali (impatti sulla società che è possibile generare attraverso l azione dell amministrazione,in termini di soddisfacimento dei bisogni - salute, sicurezza, occupazione, conoscenza,. - espressi dai cittadini). Ad es. se l output è una campagna comunicativa sulla necessità di fare controlli medici per prevenire certi tipi di malattie, l outcome intermedio atteso sarà l aumento del numero di cittadini che fanno i controlli, l outcome finale atteso che è lo scopo ultimo dell attività in oggetto - sarà la riduzione del numero di quelle malattie. 82

89 INDICATORI SINTETICI : CONFRONTO FRA AMMINISTRAZIONI CENTRALI Indicatore Incidenza dei propri e dislocati per Amministrazione Significato Il rapporto fra propri e dislocati mette in evidenza quanta parte dei compiti dell amministrazione è perseguita attraverso impiego diretto di risorse umane e strumentali ( propri) e quanta parte, invece, è gestita con il ricorso a trasferimenti di risorse finanziarie ad altri soggetti pubblici quali le Amministrazioni territoriali (Regioni., Province, Comuni, c.d. decentramento territoriale), organismi tecnici appositamente tuiti (ad esempio le Agenzie fiscali, c.d. decentramento tecnico) alle famiglie, alle imprese o all estero. Nel confronto fra Missioni è presente un indicatore simile che misura l incidenza dei propri e dei dislocati rispetto ai previsti per ciascuna Missione. I due indicatori sono complementari e andrebbero letti congiuntamente. Indicatore N Missioni e N Programmi per Amministrazione Significato Indica sinteticamente la complessità funzionale dell amministrazione. Un numero elevato di missioni indica una forte trasversalità dell amministrazione rispetto alle politiche pubbliche settoriali. Un basso numero di missioni ed un numero elevato di programmi indica una forte complessità funzionale e la presenza di molte aree di intervento pur nell ambito delle stesse politiche settoriali. Nel confronto fra Missioni è presente un indicatore che misura il numero Ministeri coinvolti nella realizzazione di ciascuna Missione. I due indicatori forniscono informazioni complementari e andrebbero letti congiuntamente. Indicatore N Programmi medio per Centro di costo Significato Indica sinteticamente la trasversalità della struttura organizzativa dell amministrazione e, indirettamente, la sua complessità organizzativo-funzionale. Minore e più tendente all unità è il numero medio di programmi per centro di costo, maggiore è la specializzazione verticale delle strutture organizzative di livello dirigenziale dell amministrazione. Viceversa un numero di programmi per centro di costo alto indica che le strutture organizzative svolgono compiti diversificati e con meno specializzazione verticale. Indicatore Incidenza % AP previsti da strutture territoriali per Amministrazione Significato Indica sinteticamente la quota parte di risorse umane che l amministrazione impiega sul territorio, rispetto a quelle che operano presso gli uffici centrali e le direzioni generali. Per la presente rilevazione non è stato possibile quantificare l incidenza per alcuni Ministeri che sono stati ristrutturati ai sensi del D.L. n. 85 del 16 maggio 2008, successivamente convertito con la Legge n. 121 del 14 luglio Indicatore Composizione % del Personale (dirigente-non dirigente) sul risorse impiegate dall'amministrazione Significato Indica la quota parte di risorse umane con profilo dirigenziale che l amministrazione impiega. Una alta percentuale di risorse umane con profilo dirigenziale può dipendere dal tipo di compiti svolti dall amministrazione oppure dalla numerosità degli uffici e delle direzioni di cui si compone (ad es., laddove sono presenti servizi ispettivi, questi si avvalgono prevalentemente di risorse dirigenziali). Per il calcolo dell indicatore tutto il personale dirigenziale e direttivo con trattamento superiore delle forze armate e dei corpi di polizia è stato assimilato al personale dirigente di I e II fascia della carriera amministrativa. Indicatore Incidenza % costo retribuzioni sul propri dell'amministrazione Significato Indica sinteticamente l incidenza del lavoro umano sui servizi erogati 83

90 dall amministrazione che, nelle amministrazioni centrali dello Stato, è mediamente molto alto, trattandosi di amministrazioni con processi di erogazione e produzione dei servizi basati prevalentemente sul lavoro umano ( labour intensive ). Laddove la percentuale è relativamente più bassa, ciò può dipendere dalle caratteristiche specifiche del processo di erogazione dei servizi di alcune amministrazioni che: o fa largo ricorso anche all impiego di mezzi e beni strumentali, oltre che al o lavoro umano (è il caso della Difesa) ha necessità di avvalersi di professionalità specifiche non presenti in Amministrazione Un analogo indicatore è stato individuato rispetto ai previsti per Missione. I due indicatori forniscono informazioni complementari e andrebbero letti insieme. Il dei propri è comprensivo dei straordinari e speciali, che possono presentare una forte variabilità o non rappresentare propriamente generali di funzionamento della struttura. INDICATORI SINTETICI : CONFRONTO FRA MISSIONI Indicatore Significato Indicatore Significato Indicatore Significato Indicatore Significato Indicatore Significato Indicatore Incidenza dei propri e dislocati per Missione Indica quanta parte dei compiti e delle attività incluse in una Missione sono perseguite attraverso impiego diretto di risorse umane e strumentali ( propri) e quanta parte, invece, sono gestite con il ricorso a trasferimenti di risorse finanziarie ad altri soggetti o amministrazioni. Nel confronto fra Amministrazioni è presente un indicatore simile che misura l incidenza dei propri e dei dislocati rispetto ai di ciascun dicastero. I due indicatori sono complementari e andrebbero letti congiuntamente. Incidenza % della Missione sul Indica il peso dei ( propri + dislocati) attribuiti ad una Missione rispetto alla somma dei di tutte e 34 le Missioni dello Stato. Rappresenta sinteticamente il peso economico della Missione per lo Stato rispetto alle altre. N ministeri interessati alla Missione Indica la trasversalità amministrativa della Missione, se cioè le finalità ad essa collegate sono perseguite dallo Stato attraverso una sola Amministrazione o attraverso più amministrazioni. Nel confronto fra Amministrazioni è presente un indicatore che misura il numero Missioni e il numero dei Programmi per Amministrazione. I due indicatori sono complementari e andrebbero letti congiuntamente. N dei Centri di Responsabilità interessati alla Missione E un altro indicatore della trasversalità amministrativa della Missione, misurata rispetto ai Centri di responsabilità amministrativa interni alle Amministrazioni. Anni Persona per Missione Indica la quantità di risorse umane impiegate dallo Stato per il perseguimento delle finalità legate a ciascuna Missione. E un altro indicatore indiretto del peso e dell importanza economica della Missione per lo Stato, misurata rispetto ai propri, di cui il costo delle retribuzioni rappresenta la componente maggioritaria. Incidenza % degli Anni Persona per Missione sul degli Anni Persona su tutte le 84

91 Significato Indicatore Significato Indicatore Significato Indicatore Significato Indicatore Significato Missioni Indica il peso percentuale delle risorse umane impiegate dallo Stato per il perseguimento delle finalità legate a ciascuna Missione rispetto alle altre Missioni. Anche in questo caso si misura il peso e l importanza economica della Missione per lo Stato. Incidenza % costo delle retribuzioni sui propri di Missione Indica sinteticamente l incidenza del lavoro umano sui servizi erogati nell ambito di ciascuna Missione. Corrisponde all analogo indicatore misurato rispetto ai di ciascun Ministero. I due indicatori sono complementari e andrebbero letti congiuntamente. Incidenza % AA/P personale dirigente sul AA/P per Missione Indica la quota parte di risorse umane con profilo dirigenziale o equiparato che viene impiegata per il perseguimento dei Programmi legati alla Missione. Per il calcolo dell indicatore tutto il personale dirigenziale e direttivo con trattamento superiore delle forze armate e dei corpi di polizia è stato assimilato al personale dirigente di I e II fascia della carriera amministrativa. Costo medio del Personale per Missione Indica sinteticamente il profilo e il livello economico medio delle risorse umane impiegate nei processi di produzione ed erogazione dei servizi nell ambito di ciascuna Missione. Un elevato costo medio indica un livello professionale mediamente più elevato ed una maggiore incidenza di personale dirigente oppure la presenza di personale appartenente a contratti con retribuzione media più elevata di altri.. Incidenza % di gestione sul dei propri di Missione E un altro indicatore complementare a quello che misura l incidenza del costo delle retribuzioni sui propri di Missione. Nei casi in cui la percentuale è maggiore, ciò può dipendere dalle caratteristiche specifiche del processo di produzione dei servizi erogati nell ambito di alcune Missioni che si fa largo ricorso anche all impiego di mezzi e beni strumentali, oltre che al lavoro umano (è il caso delle Missioni relative alla Difesa o all ordine e sicurezza pubblica) si ha necessità di avvalersi di professionalità specifiche non presenti nelle Amministrazioni impegnate nell espletamento delle Missioni. 85

92 86 Amministrazioni Incidenza % Costi propri/ totali Incidenza % Costi dislocati / totali Budget Presentato 2010 Indicatori sintetici: Confronto fra Amministrazioni centrali Numero Missioni Numero Programmi N Programmi medio per Centro di Costo Incidenza % A/P previsti x strutture territoriali % del Personale dirigente impiegato sul tot risorse impiegate dall'amm.ne % del Personale non dirigente impiegato sul tot risorse impiegate dall'amm.ne Incidenza % retribuz sul tot propri dell'amm.ne 020 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE 3,56 96, ,81 87,48 3,74 96,26 71, MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO 2,48 97, ,83 28,27 6,71 93,29 74, MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI 0,91 99, ,57 4,01 5,93 94,07 78, MINISTERO DELLA GIUSTIZIA 94,16 5, ,21 95,20 9,82 90,18 73, MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI 52,60 47, ,50 58,63 12,43 87,57 39, MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA 81,04 18, ,36 99,07 0,99 99,01 97, MINISTERO DELL'INTERNO 35,71 64, ,09 92,66 2,72 97,28 83, MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE 100 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI 27,52 72, ,43 6,00 94,00 43,95 17,70 82, ,92 30,12 3,85 96,15 80, MINISTERO DELLA DIFESA 98,73 1, ,26 95,66 5,08 94,92 72, MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI 140 MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI 57,44 42, ,67 76,47 3,81 96,19 85,23 63,91 36, ,43 44,91 1,22 98,78 83,96

93 Budget Presentato 2010 Indicatori sintetici: Confronto fra Missioni Missioni Incidenza % Costi propri/ totali Incidenza % Costi dislocati / totali Incidenza % per missione sul tot N Ministeri interessati alla Missione N cdr interessati alla missione Anni persona per Missione Incidenza % Ap sul tot AP Missioni Incidenza % costo delle Retribuzioni sui propri di Missione Incidenza % AA/P personale dirigente sul tot AA/P per Missione Costo medio del personale per Missione Incidenza % di gestione sui propri di Missione 001 Organi tuzionali, a rilevanza tuzionale e Presidenza del Consiglio dei ministri 002 Amministrazione e supporto alla rappresentanza di Governo e dello Stato sul territorio 003 Relazioni finanziarie con le autonomie territoriali 100,00 0, ,00 0, ,48 78,91 10, ,69 0,03 99,97 30, ,03 72,10 12, , L'Italia in Europa e nel mondo 4,26 95,74 6, ,46 38,21 12, , Difesa e sicurezza del territorio 98,72 1,28 5, ,23 72,66 4, , Giustizia 94,13 5,87 2, ,53 73,77 9, , Ordine pubblico e sicurezza 99,58 0,42 2, ,50 84,25 2, , Soccorso civile 44,73 55,27 1, ,12 88,37 0, , Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 010 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 011 Competitivita' e sviluppo delle imprese 14,62 85,38 0, ,08 72,22 6, ,61 96,55 3,45 0, ,01 78,55 21, ,15 1,14 98,86 1, ,03 61,55 11, , Regolazione dei mercati 38,44 61,56 0, ,01 75,93 14, , Diritto alla mobilita' 4,47 95,53 1, ,27 62,29 2, ,79

94 88 Missioni Incidenza % Costi propri/ totali Incidenza % Costi dislocati / totali Incidenza % per missione sul tot N Ministeri interessati alla Missione N cdr interessati alla missione Anni persona per Missione Incidenza % Ap sul tot AP Missioni Incidenza % costo delle Retribuzioni sui propri di Missione Incidenza % AA/P personale dirigente sul tot AA/P per Missione Costo medio del personale per Missione Incidenza % di gestione sui propri di Missione 014 Infrastrutture pubbliche e logistica 2,23 97,77 1, ,10 83,11 6, , Comunicazioni 5,43 94,57 0, ,07 83,41 1, , Commercio internazionale ed internazionalizzazione del sistema produttivo Budget Presentato 2010 Indicatori sintetici: Confronto fra Missioni 7,33 92,67 0, ,01 84,23 8, , Ricerca e innovazione 8,97 91,03 0, ,23 63,24 3, , Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 50,78 49,22 0, ,32 74,84 3, , Casa e assetto urbanistico 1,07 98,93 0, ,01 83,67 8, , Tutela della salute 27,34 72,66 0, ,15 73,33 16, , Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali e paesaggistici 58,51 41,49 0, ,94 83,88 1, , Istruzione scolastica 98,78 1,22 11, ,86 97,30 0, , Istruzione universitaria 5,40 94,60 2, ,49 91,12 0, , Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 0,46 99,54 6, ,08 55,42 2, , Politiche previdenziali 0,01 99,99 17, ,01 84,21 8, , Politiche per il lavoro 13,56 86,44 0, ,41 87,96 1, , Immigrazione, accoglienza e garanzia dei diritti 6,26 93,74 0, ,08 77,36 11, , Sviluppo e riequilibrio territoriale 0,54 99,46 1, ,02 67,99 8, ,11

95 Budget Presentato 2010 Indicatori sintetici: Confronto fra Missioni Missioni Incidenza % Costi propri/ totali Incidenza % Costi dislocati / totali Incidenza % per missione sul tot N Ministeri interessati alla Missione N cdr interessati alla missione Anni persona per Missione Incidenza % Ap sul tot AP Missioni Incidenza % costo delle Retribuzioni sui propri di Missione Incidenza % AA/P personale dirigente sul tot AA/P per Missione Costo medio del personale per Missione Incidenza % di gestione sui propri di Missione 029 Politiche economico-finanziarie e di bilancio 45,92 54,08 2, ,68 65,20 3, , Giovani e sport 100,00 0, Turismo 100,00 0, Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 85,96 14,04 0, ,80 73,56 10, , Fondi da ripartire 100,00 0, Debito pubblico 100,00 0,

96 90 Budget Presentato 2010 Indicatori sintetici: Confronto fra Centri di Responsabilità MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE Centro di Responsabilità Incidenza % Costi propri/ totali Incidenza % Costi dislocati / totali Numero Missioni Numero Programmi Incidenza % A/P previsti x strutture territoriali % del Personale dirigente impiegato sul tot risorse impiegate % del Personale non dirigente impiegato sul tot risorse impiegate Incidenza % retribuz sul tot propri 0001 GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO 0002 DIPARTIMENTO DELL'AMMINISTRAZIONE GENERALE, DEL PERSONALE E DEI SERVIZI 100, ,58 85,42 73,93 24,56 75, ,56 2,45 97,55 66, DIPARTIMENTO DEL TESORO 0,94 99, ,75 90,25 17, DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO 0,31 99, ,91 8,63 91,37 67, DIPARTIMENTO DELLE FINANZE 12,13 87, ,28 4,24 95,76 15, GUARDIA DI FINANZA 99,90 0, ,70 2,79 97,21 90, AVVOCATURA GENERALE DELLO STATO 100, ,66 70,34 69,60

97 Budget Presentato 2010 Indicatori sintetici: Confronto fra Centri di Responsabilità MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO Centro di Responsabilità Incidenza % Costi propri/ totali Incidenza % Costi dislocati / totali Numero Missioni Numero Programmi Incidenza % A/P previsti x strutture territoriali % del Personale dirigente impiegato sul tot risorse impiegate % del Personale non dirigente impiegato sul tot risorse impiegate Incidenza % retribuz sul tot propri GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO 0002 DIPARTIMENTO PER L'IMPRESA E L'INTERNAZIONALIZZAZIONE 100, ,85 93,15 80,63 2,17 97, ,40 85,60 63, DIPARTIMENTO PER L'ENERGIA 5,76 94, ,50 80,50 81, DIPARTIMENTO PER LO SVILUPPO E LA COESIONE ECONOMICA 0005 DIPARTIMENTO PER LE COMUNICAZIONI 0007 UFFICIO PER GLI AFFARI GENERALI E LE RISORSE 0,80 99, ,86 5,82 94,18 74,45 45,20 54, ,59 2,00 98,00 82,82 100, ,18 94,82 72,98

98 92 Budget Presentato 2010 Indicatori sintetici: Confronto fra Centri di Responsabilità MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI Centro di Responsabilità Incidenza % Costi propri/ totali Incidenza % Costi dislocati / totali Numero Missioni Numero Programmi Incidenza % A/P previsti x strutture territoriali % del Personale dirigente impiegato sul tot risorse impiegate % del Personale non dirigente impiegato sul tot risorse impiegate Incidenza % retribuz sul tot propri 0001 GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO 0002 DIPARTIMENTO POLITICHE SOCIALI DEL LAVORO E DELL'OCCUPAZIONE 0003 DIPARTIMENTO DELLA QUALITA', DELL'INNOVAZIONE E DELLA PREVENZIONE 0004 DIPARTIMENTO DELLA SANITA' PUBBLICA VETERINARIA, DEGLI ALIMENTI E DELLE PROFESSIONI SANITARIE 0005 DIPARTIMENTO SERVIZI ED AFFARI GENERALI 100, ,74 88,26 83,30 0,49 99, ,36 1,87 98,13 87,65 14,98 85, ,76 85,24 69,95 54,95 45, ,64 76,36 87,86 12,09 87, ,33 94,67 56,94

99 Budget Presentato 2010 Indicatori sintetici: Confronto fra Centri di Responsabilità MINISTERO DELLA GIUSTIZIA Centro di Responsabilità Incidenza % Costi propri/ totali Incidenza % Costi dislocati / totali Numero Missioni Numero Programmi Incidenza % A/P previsti x strutture territoriali % del Personale dirigente impiegato sul tot risorse impiegate % del Personale non dirigente impiegato sul tot risorse impiegate Incidenza % retribuz sul tot propri 0001 GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO 99,74 0, ,12 77,88 75, DIPARTIMENTO DEGLI AFFARI DI GIUSTIZIA 100, ,14 92,86 56, DIPARTIMENTO DELL'ORGANIZZAZIONE GIUDIZIARIA, DEL PERSONALE E DEI SERVIZI 0004 DIPARTIMENTO DELL'AMMINISTRAZIONE PENITENZIARIA 0005 DIPARTIMENTO PER LA GIUSTIZIA MINORILE 94,11 5, ,82 18,30 81,70 68,28 94,00 6, ,16 1,13 98,87 83,19 96,14 3, ,89 0,97 99,03 75,39

100 94 Centro di Responsabilità Incidenza % Costi propri/ totali Budget Presentato 2010 Indicatori sintetici: Confronto fra Centri di Responsabilità MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI Incidenza % Costi dislocati / totali Numero Missioni Numero Programmi Incidenza % A/P previsti x strutture territoriali % del Personale dirigente impiegato sul tot risorse impiegate % del Personale non dirigente impiegato sul tot risorse impiegate Incidenza % retribuz sul tot propri 0001 GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO 100, ,75 85,25 79, SEGRETERIA GENERALE 83,16 16, ,47 84,53 58, CERIMONIALE DIPLOMATICO DELLA REPUBBLICA 0004 ISPETTORATO GENERALE DEL MINISTERO E DEGLI UFFICI ALL'ESTERO 0005 DIREZIONE GENERALE PER LE RISORSE UMANE E L'ORGANIZZAZIONE 0006 DIREZIONE GENERALE PER GLI AFFARI AMMINISTRATIVI, DI BILANCIO E IL PATRIMONIO 0007 SERVIZIO STAMPA E INFORMAZIONE 0008 SERVIZIO PER L'INFORMATICA, LE COMUNICAZIONI E LA CIFRA 0009 DIREZIONE GENERALE PER LA COOPERAZIONE ALLO SVILUPPO 0010 DIREZIONE GENERALE PER LA PROMOZIONE E LA COOPERAZIONE CULTURALE 100, ,77 82,23 74,53 100, ,60 90,40 85,14 100, ,33 85,67 80,86 100, ,53 11,56 88,44 27,20 100, ,29 85,71 74,32 100, ,23 97,77 65,34 10,44 89, ,52 92,48 69,34 44,34 55, ,65 91,35 97,21

101 Budget Presentato 2010 Indicatori sintetici: Confronto fra Centri di Responsabilità MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI Centro di Responsabilità Incidenza % Costi propri/ totali Incidenza % Costi dislocati / totali Numero Missioni Numero Programmi Incidenza % A/P previsti x strutture territoriali % del Personale dirigente impiegato sul tot risorse impiegate % del Personale non dirigente impiegato sul tot risorse impiegate Incidenza % retribuz sul tot propri 0011 DIREZIONE GENERALE PER GLI ITALIANI ALL'ESTERO E LE POLITICHE MIGRATORIE 16,72 83, ,53 84,47 82, DIREZIONE GENERALE PER LA COOPERAZIONE POLITICA MULTILATERALE ED I DIRITTI UMANI 2,57 97, ,00 64,00 80, DIREZIONE GENERALE PER LA COOPERAZIONE ECONOMICA E FINANZIARIA MULTILATERALE 56,15 43, ,48 69,52 33, DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DELL'EUROPA 17,75 82, ,86 64,14 89, DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DELLE AMERICHE 0017 DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DEL MEDITERRANEO E DEL MEDIO ORIENTE 0018 DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DELL'AFRICA SUB SAHARIANA 0019 DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DELL'ASIA, DELL'OCEANIA, DEL PACIFICO E L'ANTARTIDE 0020 DIREZIONE GENERALE PER L'INTEGRAZIONE EUROPEA 63,82 36, ,38 69,62 89,19 65,23 34, ,44 65,56 86,10 86,71 13, ,65 54,35 89,84 96,34 3, ,19 64,81 89,06 28,05 71, ,41 75,59 82,78

102 96 Centro di Responsabilità Incidenza % Costi propri/ totali Budget Presentato 2010 Indicatori sintetici: Confronto fra Centri di Responsabilità MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA Incidenza % Costi dislocati / totali Numero Missioni Numero Programmi Incidenza % A/P previsti x strutture territoriali % del Personale dirigente impiegato sul tot risorse impiegate % del Personale non dirigente impiegato sul tot risorse impiegate Incidenza % retribuz sul tot propri 0001 GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO 0002 DIPARTIMENTO PER L'ISTRUZIONE 0003 DIPARTIMENTO PER L'UNIVERSITA',L'ALTA FORMAZIONE ARTISTICA, MUSICALE E COREUTICA E PER LA RICERCA 0004 DIPARTIMENTO PER LA PROGRAMMAZIONE E LA GESTIONE DELLE RISORSE UMANE, FINANZIARIE E STRUMENTALI 0007 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LOMBARDIA 0008 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL PIEMONTE 0009 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LIGURIA 0010 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL VENETO 0011 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER L'EMILIA-ROMAGNA 100, ,92 92,08 56,80 75,09 24, ,30 86,70 71,90 4,40 95, ,41 99,59 87,31 80,74 19, ,50 92,50 70,53 98,47 1, ,00 0,84 99,16 98,42 99,13 0, ,00 0,89 99,11 98,23 98,73 1, ,00 0,99 99,01 98,77 98,45 1, ,00 0,90 99,10 98,78 98,69 1, ,00 0,84 99,16 98,33

103 Budget Presentato 2010 Indicatori sintetici: Confronto fra Centri di Responsabilità MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA Centro di Responsabilità Incidenza % Costi propri/ totali Incidenza % Costi dislocati / totali Numero Missioni Numero Programmi Incidenza % A/P previsti x strutture territoriali % del Personale dirigente impiegato sul tot risorse impiegate % del Personale non dirigente impiegato sul tot risorse impiegate Incidenza % retribuz sul tot propri 0012 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL FRIULI-VENEZIA GIULIA 99,20 0, ,00 0,84 99,16 98, UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA TOSCANA 99,20 0, ,00 0,90 99,10 98, UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER L'UMBRIA 99,54 0, ,00 1,11 98,89 98, UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL LAZIO 98,93 1, ,00 0,99 99,01 97, UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LE MARCHE 99,57 0, ,00 0,98 99,02 98, UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL MOLISE 99,66 0, ,00 1,36 98,64 98, UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER L'ABRUZZO 0019 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA PUGLIA 0020 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA CAMPANIA 0021 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA BASILICATA 0022 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA CALABRIA 0023 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA SARDEGNA 0024 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA SICILIA 99,53 0, ,00 1,15 98,85 96,33 99,41 0, ,00 1,12 98,88 95,81 99,02 0, ,00 1,07 98,93 95,45 99,89 0, ,00 1,27 98,73 97,34 99,50 0, ,00 1,19 98,81 96,75 99,46 0, ,00 1,13 98,87 97,66 99,73 0, ,00 1,03 98,97 96,07

104 98 Budget Presentato 2010 Indicatori sintetici: Confronto fra Centri di Responsabilità MINISTERO DELL'INTERNO Centro di Responsabilità Incidenza % Costi propri/ totali Incidenza % Costi dislocati / totali Numero Missioni Numero Programmi Incidenza % A/P previsti x strutture territoriali % del Personale dirigente impiegato sul tot risorse impiegate % del Personale non dirigente impiegato sul tot risorse impiegate Incidenza % retribuz sul tot propri 0001 GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO 0002 DIPARTIMENTO PER GLI AFFARI INTERNI E TERRITORIALI 0003 DIPARTIMENTO DEI VIGILI DEL FUOCO, DEL SOCCORSO PUBBLICO E DELLA DIFESA CIVILE 0004 DIPARTIMENTO PER LE LIBERTA' CIVILI E L'IMMIGRAZIONE 0005 DIPARTIMENTO DELLA PUBBLICA SICUREZZA 0006 DIPARTIMENTO PER LE POLITICHE DEL PERSONALE DELL'AMMINISTRAZIONE CIVILE E PER LE RISORSE STRUMENTALI E FINANZIARIE 100, ,60 80,40 83,95 0,23 99, ,71 86,29 72,99 99,78 0, ,90 0,65 99,35 89,01 13,33 86, ,34 82,66 64,67 99,47 0, ,96 2,41 97,59 82,52 100, ,23 11,38 88,62 79,67

105 Budget Presentato 2010 Indicatori sintetici: Confronto fra Centri di Responsabilità MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE Centro di Responsabilità Incidenza % Costi propri/ totali Incidenza % Costi dislocati / totali Numero Missioni Numero Programmi Incidenza % A/P previsti x strutture territoriali % del Personale dirigente impiegato sul tot risorse impiegate % del Personale non dirigente impiegato sul tot risorse impiegate Incidenza % retribuz sul tot propri 0001 GABINETTO ED UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO 19,44 80, ,21 90,79 59, DIREZIONE GENERALE PER LA PROTEZIONE DELLA NATURA 37,00 63, ,32 92,68 15, DIREZIONE GENERALE PER LA QUALITA' DELLA VITA 11,88 88, ,12 91,88 57, DIREZIONE GENERALE PER LA RICERCA AMBIENTALE E LO SVILUPPO 0005 DIREZIONE GENERALE PER LA SALVAGUARDIA AMBIENTALE 0006 DIREZIONE GENERALE PER LA DIFESA DEL SUOLO 0007 DIREZIONE GENERALE PER I SERVIZI INTERNI DEL MINISTERO 79,87 20, ,96 90,04 16,37 20,46 79, ,95 92,05 39,24 9,71 90, ,48 94,52 62,13 30,37 69, ,08 95,92 84,33

106 100 Budget Presentato 2010 Indicatori sintetici: Confronto fra Centri di Responsabilità MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI Centro di Responsabilità Incidenza % Costi propri/ totali Incidenza % Costi dislocati / totali Numero Missioni Numero Programmi Incidenza % A/P previsti x strutture territoriali % del Personale dirigente impiegato sul tot risorse impiegate % del Personale non dirigente impiegato sul tot risorse impiegate Incidenza % retribuz sul tot propri 0001 GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO 0002 DIPARTIMENTO PER LE INFRASTRUTTURE, GLI AFFARI GENERALI ED IL PERSONALE 0003 DIPARTIMENTO PER I TRASPORTI E LA NAVIGAZIONE ED I SISTEMI INFORMATIVI E STATISTICI 100, ,38 94,62 70,10 5,30 94, ,80 4,07 95,93 87,70 11,68 88, ,07 2,52 97,48 62, CAPITANERIE DI PORTO 99,99 0, ,14 95,86 87, CONSIGLIO SUPERIORE DEI LAVORI PUBBLICI 100, ,05 67,95 93,98

107 Budget Presentato 2010 Indicatori sintetici: Confronto fra Centri di Responsabilità MINISTERO DELLA DIFESA Centro di Responsabilità Incidenza % Costi propri/ totali Incidenza % Costi dislocati / totali Numero Missioni Numero Programmi Incidenza % A/P previsti x strutture territoriali % del Personale dirigente impiegato sul tot risorse impiegate % del Personale non dirigente impiegato sul tot risorse impiegate Incidenza % retribuz sul tot propri GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO 0002 UFFICIO CENTRALE DEL BILANCIO E DEGLI AFFARI FINANZIARI 0003 SEGRETARIATO GENERALE DELLA DIFESA 100, ,77 67,23 86,74 21,15 78, ,60 24,05 75,95 92,01 90,45 9, ,69 20,86 79,14 71, ESERCITO ITALIANO 100, ,68 5,98 94,02 78, MARINA MILITARE 100, ,68 4,81 95,19 57, AERONAUTICA MILITARE 100, ,12 6,74 93,26 56, ARMA DEI CARABINIERI 100, ,57 1,48 98,52 86,18

108 102 Budget Presentato 2010 Indicatori sintetici: Confronto fra Centri di Responsabilità MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI Centro di Responsabilità Incidenza % Costi propri/ totali Incidenza % Costi dislocati / totali Numero Missioni Numero Programmi Incidenza % A/P previsti x strutture territoriali % del Personale dirigente impiegato sul tot risorse impiegate % del Personale non dirigente impiegato sul tot risorse impiegate Incidenza % retribuz sul tot propri 0001 GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO 0002 DIPARTIMENTO DELLE POLITICHE EUROPEE E INTERNAZIONALI 0003 DIPARTIMENTO DELLE POLITICHE DI SVILUPPO ECONOMICO E RURALE 0004 ISPETTORATO CENTRALE PER IL CONTROLLO DELLA QUALITA' DEI PRODOTTI AGROALIMENTARI 0005 CORPO FORESTALE DELLO STATO 100, ,14 90,86 65,06 21,55 78, ,42 85,58 66,42 7,51 92, ,36 91,64 73,23 98,31 1, ,77 3,02 96,98 76,55 99,98 0, ,28 3,37 96,63 88,14

109 Budget Presentato 2010 Indicatori sintetici: Confronto fra Centri di Responsabilità MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI Centro di Responsabilità Incidenza % Costi propri/ totali Incidenza % Costi dislocati / totali Numero Missioni Numero Programmi Incidenza % A/P previsti x strutture territoriali % del Personale dirigente impiegato sul tot risorse impiegate % del Personale non dirigente impiegato sul tot risorse impiegate Incidenza % retribuz sul tot propri GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO 100, ,16 92,84 85, SEGRETARIATO GENERALE 89,92 10, ,68 96,32 77, DIREZIONE GENERALE PER GLI ARCHIVI 0006 DIREZIONE GENERALE PER LE BIBLIOTECHE, GLI ISTITUTI CULTURALI ED IL DIRITTO D'AUTORE 0007 DIREZIONE GENERALE PER LE ANTICHITA' 0008 DIREZIONE GENERALE PER LO SPETTACOLO DAL VIVO 0011 DIREZIONE GENERALE PER IL CINEMA 0013 DIREZIONE GENERALE PER LA VALORIZZAZIONE DEL PATRIMONIO CULTURALE 0014 DIREZIONE GENERALE PER IL PAESAGGIO, LE BELLE ARTI, L'ARCHITETTURA E L'ARTE CONTEMPORANEE 0015 DIREZIONE GENERALE PER L'ORGANIZZAZIONE, GLI AFFARI GENERALI, L'INNOVAZIONE, IL BILANCIO ED IL PERSONALE 100, ,26 1,28 98,72 78,95 78,41 21, ,73 0,89 99,11 79,95 99,82 0, ,65 0,44 99,56 91,27 1,19 98, ,80 94,20 58,81 5,59 94, ,63 93,37 69,88 52,62 47, ,38 93,62 50,91 93,73 6, ,16 98,84 84,83 39,10 60, ,69 97,31 71,94

110 7.5 - Analisi per singolo Ministero Nel presente paragrafo, i dati economici dei singoli Ministeri vengono analizzati per finalità e per natura tenendo presente la struttura organizzativa di cui si compone ogni Amministrazione. Tali dati vengono messi a confronto con quelli di Budget definito 2009 e di Consuntivo Occorre precisare che, per i Ministeri interessati dalle riorganizzazioni derivanti dal decreto legislativo n. 85 del 16 maggio 2008, convertito con modifiche nella legge 121 del 14 luglio 2008, non è stato possibile esporre il confronto con il Consuntivo 2008 per motivi legati al sistema informativo, che in tale anno contemplava 18 strutture amministrative. Di seguito vengono elencate le tavole esposte per ciascuna Amministrazione: Incidenza dei Programmi in dei Costi (grafico); Analisi dei per Missione e Programma; Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma; Riepilogo dei per natura; Confronto per natura con il Budget definito 2009 (per le Amministrazioni riorganizzate ai sensi della legge 121/2008 e Ministero per i Beni e le attività culturali); Confronto per natura con il Budget definito 2009 ed il Consuntivo 2008 (per le Amministrazioni non ristrutturate); Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo; Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo; Analisi delle retribuzioni ordinarie/straordinarie per struttura organizzativa; Confronto con il Budget definito 2009 dei medi delle Retribuzioni ordinarie per struttura organizzativa; Riconciliazione tra Budget e Bilancio Finanziario. 104

111 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE cui: Al Ministero dell Economia e delle finanze sono affidati rilevanti compiti istituzionali, tra coordinamento della programmazione economico finanziaria dello Stato, emissione e gestione dei titoli del debito pubblico, gestione e dismissione di enti e aziende partecipate dallo Stato, affidati al Dipartimento del Tesoro; formazione del Bilancio e tenuta della contabilità dello Stato, vigilanza sulla spesa pubblica, svolti dalla Ragioneria Generale dello Stato; indirizzo e coordinamento di altri servizi a supporto delle Amministrazioni pubbliche (tra i quali l attività prevalente è svolta dall Avvocatura Generale dello Stato); coordinamento e vigilanza sul sistema della fiscalità statale (escluse le funzioni operative affidate dal 2001 alle Agenzie fiscali), svolti dal Dipartimento delle Politiche fiscali; compiti di polizia tributaria svolti dal Corpo della Guardia di Finanza. L Amministrazione, nel suo ruolo di coordinatore dei conti pubblici e di gestore del Bilancio dello Stato, trasferisce inoltre ingenti risorse finanziarie per conto dello Stato ad altre Amministrazioni, enti od organismi pubblici e privati ( dislocati), destinate al perseguimento di finalità che, in alcuni casi, non hanno relazioni dirette con i compiti istituzionalmente affidati all Amministrazione (dalla sanità alla tutela dell ambiente, alle opere pubbliche, ecc). L organizzazione del Ministero prevede 4 Dipartimenti (Dipartimento del Tesoro, Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato, Dipartimento dell Amministrazione, del personale e dei servizi, Dipartimento delle Finanze) cui si aggiungono il Gabinetto e gli uffici di diretta collaborazione all opera del Ministro, la Guardia di Finanza e l Avvocatura dello Stato. Di seguito sono elencati le missioni ed i programmi di pertinenza del Ministero con la descrizione delle attività svolte. 105

112 106 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 001 Organi tuzionali, a rilevanza tuzionale e Presidenza del Consiglio dei ministri 001 Organi tuzionali 002 Organi a rilevanza tuzionale 003 Presidenza del Consiglio dei Ministri 001 Erogazioni a Enti territoriali per interventi di settore Trasferimenti alla Presidenza della Repubblica, a Camera, Senato e Corte tuzionale. Trasferimenti per spese elettorali partiti politici Trasferimenti a Corte dei conti, Consiglio di Stato, CNEL, CSM, Consiglio Giustizia Amministrativa della Regione Sicilia Trasferimenti per il funzionamento della Presidenza del Consigli dei Ministri; 8 per mille IRPEF - quota Stato Trasferimenti al fondo transitorio elevati disavanzi strutturali, trasferimenti specifici ad enti territoriali; Trasferimenti agli enti locali in materia di tutela beni culturali e ambiente; Risorse assegnate alla Presidenza del Consiglio dei Ministri per gli affari regionali ed autonomie locali 003 Relazioni finanziarie con le autonomie territoriali 004 Federalismo Trasferimenti per il federalismo amministrativo - federalismo fiscale 005 Regolazioni contabili ed altri trasferimenti alle Regioni a statuto speciale Trasferimenti alle Regioni Sicilia e Sardegna per entrate erariali devolute, rimborsi minori introiti. Fondo ordinamento regioni statuto speciale; Trasferimenti specifici alle regioni a statuto speciale 006 Concorso dello Stato al finanziamento della spesa sanitaria Trasferimenti al FSN, minori entrate IRAP, ammortamento mutui spesa sanitaria, fondo esternalizzazione servizi sanitari, ripiano disavanzi ASL; Monitoraggio spesa sanitaria; Progetto "tessera sanitaria" 004 L'Italia in Europa e nel mondo 010 Partecipazione italiana alle politiche di bilancio in ambito UE 011 Politica economica e finanziaria in ambito internazionale Politica economica e cooperazione in ambito UE; Partecipazione al processo di formazione, esecuzione e certificazione del bilancio europeo; Gestione finanziaria del Fondo di rotazione per l'attuazione delle politiche comunitarie; Attuazione della normativa comunitaria in materia di controlli; Monitoraggio dei programmi comunitari; Impatto finanziario delle politiche UE Politica economica e cooperazione in ambito internazionale; Analisi dei problemi economici, monetari e finanziari internazionali; Trasferimenti alla Repubblica di S. Marino, per gli accordi di Lome', gli accordi NATO, partecipazione a Banche e fondi internazionali, iniziative G8, ecc. Istituto Agronomico Oltremare; Accordo Londra sicurezza alimentare (AGEA) 005 Difesa e sicurezza del territorio 008 Missioni militari di pace Finanziamenti per missioni militari di pace 004 Sicurezza democratica Servizi per la sicurezza democratica 007 Ordine pubblico e sicurezza 005 Concorso della Guardia di Finanza alla sicurezza pubblica Funzioni in materia di sicurezza pubblica svolte dalla Guardia di Finanza; Contrasto alla criminalita' organizzata e comune; Controllo del territorio e tutela dell'ordine pubblico; Attivita' di polizia marittima, ambientale e tutela del patrimonio artistico

113 008 Soccorso civile MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 009 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 011 Competitivita' e sviluppo delle imprese 013 Diritto alla mobilita' 004 Interventi per pubbliche calamita' Fondo di solidarieta' nazionale in agricoltura-interventi indennizzatori 005 Protezione civile 003 Sostegno al settore agricolo 004 Incentivi alle imprese 008 Sostegno allo sviluppo del trasporto 014 Infrastrutture pubbliche e logistica 008 Opere pubbliche e infrastrutture 003 Servizi postali e telefonici Trasferimenti correnti a Poste italiane Spa Fondo protezione civile, risorse assegnate alla Presidenza del Consiglio dei Ministri destinate a fronteggiare i primi interventi a seguito di eventi calamitosi; Concorso con altre Amministrazioni alla sorveglianza sui fenomeni meteorologici, sismici e vulcanici ed idrogeologici; Contributi alle associazioni di volontariato e formazione del personale volontario; Fondo grandi eventi della protezione civile Trasferimenti all'agea, contributi all'ismea, fondo caccia, mutui consorzi idrici, fondo bieticolo-saccarifero Trasferimenti per crediti d'imposta vari, bonus occupazione, credito imposta mezzogiorno, credito imposta concentrazione delle imprese, autotrasportatori, agricoltura; Fondo unico investimenti per incentivi alle imprese, mediocredito e artigiancassa, fondo finanza d'impresa, consorzi fidi Contratti di servizio per trasferimenti correnti al gruppo FS Spa, ANAS Spa e ENAV Spa.; Mutui per sistemi ferroviari passanti, metropolitane e parcheggi; Progetto Malpensa 2000; Trasferimenti a Fincantieri e Credito navale, Agenzia Sicurezza del Volo Salvaguardia Venezia, Torino 2006, infrastrutture Guardia di Finanza, Autorita' vigilanza LL.PP., trasferimenti per l'edilizia sanitaria Comunicazioni 004 Sostegno all'editoria 017 Ricerca e innovazione 015 Ricerca di base e applicata 018 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 019 Casa e assetto urbanistico 005 Sviluppo sostenibile 001 Edilizia abitativa e politiche territoriali 022 Istruzione scolastica 010 Sostegno all'istruzione Fondo editoria; Attivita' in materia di radiodiffusione ed editoria; Garante comunicazioni; Mutui per programmi di telecomunicazioni; Risorse assegnate alla Presidenza del Consiglio dei Ministri destinate alle imprese radiofoniche ed editoriali, alla diffusione all'estero di notizie italiane attraverso agenzie d'informazione, pubblicita' di utilita' sociale Trasferimenti all'agenzia innovazione Tecnologica, FIRS, IIT, progetti di ricerca, potenziamento ricerca scientifica, progetti strategici settore informatico, Collegio Europeo di Parma, Centro Geomorfologia integrata; Incentivi alla ricerca farmaceutica Trasferimenti per rimborso metrebus, bonus autoveicoli, rinnovo parco autocarri, contributo veicoli gas metano, GPL, elettriche; Trasferimenti al fondo promozione GPL; fondo efficienza energetica, regolazione addizionale consumo energia elettrica; Metanizzazione Mutui edilizia residenziale a seguito di eventi calamitosi; Trasferimenti ai fondi per le spese sostenute dalle famiglie per esigenze abitative di studenti universitari, fondo giovani coppie, fondi per costruzione immobili Guardia di Finanza Rimborso per le scuole paritarie, agevolazioni istruzione scolastica; Trasferimenti per l'edilizia scolastica

114 108 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 024 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 025 Politiche previdenziali 004 Lotta alle dipendenze 005 Protezione sociale per particolari categorie 006 Garanzia dei diritti dei cittadini 007 Sostegno alla famiglia 008 Promozione dei diritti e delle pari opportunita' 002 Previdenza obbligatoria e complementare, sicurezza sociale - trasferimenti agli enti ed organismi interessati 026 Politiche per il lavoro 002 Infortuni sul lavoro Rimborsi INAIL, Fondo militari infortunati 027 Immigrazione, accoglienza e garanzia dei diritti 029 Politiche economico-finanziarie e di bilancio 005 Rapporti con le confessioni religiose 001 Regolazione giurisdizione e coordinamento del sistema della fiscalita' Prevenzione e recupero dalle tossicodipendenze e dalle alcool dipendenze; Attivazione di opportune sinergie con le altre Amministrazioni dello Stato; Coordinamento degli organismi tecnico-scientifici previsti dalla normativa di settore Erogazione delle pensioni di guerra; Erogazione delle indennita' per i beni perduti all'estero, pensioni sociali e benefici ai militari e deportati; Trasferimenti per Commissioni mediche periferiche invalidita' civile, bonus figli, assegno nucleo familiare, pensioni privilegiate assegni e medaglie Indennizzi a seguito di sentenze della Corte europea dei diritti dell'uomo, mancato rispetto del termine ragionevole del processo, indennizzi per errori giudiziari, risarcimenti giudiziari, trasferimenti al Garante tutela dati personali, minoranze linguistiche storiche; Servizio civile nazionale; Funzionamento delle Commissioni mediche di verifica delle cause di servizio Programmazione, indirizzo e monitoraggio per interventi a sostegno delle realta' familiari; Osservatorio per il contrasto della pedofilia; Attivita' internazionale in materia di adozioni Risorse assegnate alla Presidenza del Consiglio dei Ministri destinate all'affermazione dei diritti della persona, il rispetto delle pari opportunita' e lo sviluppo della politica di genere Trasferimenti a fondi e casse previdenziali, INPS, INPDAP, INAIL, fondi gestori previdenza complementare, fondo portuali, indennita' buonuscita, IPOST, fondi assistenza finanzieri Fondo edifici di culto, trasferimenti alle confessioni religiose per il riparto dell'8 per mille Irpef Elaborazione delle linee della politica fiscale e produzione delle relative norme; Coordinamento e monitoraggio del sistema tributario; Coordinamento e controllo delle Agenzie fiscali; Assistenza e consulenza fiscale a cittadini ed imprese; Riscossione tributi; Contratto di servizio con l'agenzia del demanio e Convenzioni con le Agenzie delle entrate, del territorio e delle dogane; Monopoli di Stato, trasferimenti al garante del contribuente; Assistenza all'attivita' delle Commissioni tributarie ed organismi di giustizia tributaria; Aggi ai Concessionari

115 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 002 Programmazione economicofinanziaria e politiche di bilancio Elaborazione documenti di programmazione economica e finanziaria; Analisi problemi economici, monetari e finanziari interni ed internazionali; Monitoraggio economia italiana e verifica previsioni macroeconomiche; Analisi conti pubblici; Previsione e verifica fabbisogno e indebitamento settore statale; Elaborazione statistica, sviluppo e gestione modello econometrico; Emissione e gestione debito pubblico; Monitoraggio strategico Conto Disponibilita'; Gestione e dismissione enti e imprese; Monetazione; Analisi mercati azionari; Gestione partecipazioni in imprese; Erogazione contributi, finanziamenti ed indennizzi; Gestione operazioni finanziarie; Bilancio dello Stato; Rendiconto dello Stato; Gestione conti Tesoreria; Analisi flussi cassa; Contabilita' economica P.A.; Vigilanza enti pubblici; Attivita' ispettiva di finanza pubblica; Normativa economico finanziaria; Monitoraggio finanza pubblica, leggi di spesa, Patto di stabilita' interno, spesa sociale, costo del personale P.A. 029 Politiche economico-finanziarie e di bilancio 003 Prevenzione e repressione delle frodi e delle violazioni agli obblighi fiscali Prevenzione e contrasto delle falsificazioni dei mezzi di pagamento; Riciclaggio di capitali; Prevenzione e repressione degli illeciti a danno degli interessi finanziari nazionali ed in ambito UE; Contrasto al riciclaggio, all'usura e all'abusivismo finanziario; Contrasto finanziamento al terrorismo; Reati societari e fallimentari; Contrasto alla contraffazione e lotta al carovita; Attivita' a tutela della concorrenza e del mercato; Reclutamento ed addestramento del personale del Corpo della Guardia di Finanza Giovani e sport 031 Turismo 004 Regolamentazione e vigilanza sul settore finanziario 005 Regolazioni contabili, restituzioni e rimborsi d'imposte 001 Attivita' ricreative e sport Trasferimenti a CONI 002 Incentivazione e sostegno alla gioventu' 001 Sviluppo e competitivita' del turismo Prevenzione dei reati finanziari, antifrode e antifalsificazione dei mezzi di pagamento; Gestione delle infrazioni alla normativa valutaria e antiriciclaggio; Regolamentazione e vigilanza sui mercati finanziari; Vigilanza controllo e distribuzione sulle produzioni in convenzione IPZS; Regolamentazione e vigilanza sul settore creditizio e sul sistema dei pagamenti; Regolamentazione e vigilanza sulle Fondazioni; Regolamentazione e vigilanza in materia di previdenza complementare e prodotti finanziari a contenuto assicurativo Compensi ai Concessionari per i rimborsi fiscali, rimborsi IVA, reddito persone fisiche, altre imposte e tributi, accise e imposte di consumo, restituzione diritti indebitamente riscossi, canone RAI, vincite al gioco del lotto Risorse assegnate della Presidenza del Consiglio dei Ministri destinate a promuovere la formazione culturale e professionale dei giovani e favorirne l'inserimento nel mondo del lavoro; Incentivazione alla progettualita' ed a nuove forme di imprenditorialita' giovanile Risorse assegnate alla Presidenza del Consiglio dei Ministri destinate allo sviluppo ed all'incentivazione del turismo, ENIT

116 110 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 032 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 001 Servizi generali, formativi, assistenza legale ed approvvigionamenti per le Amministrazioni pubbliche 002 Indirizzo politico Svolgimento di attivita' strumentali a supporto delle Amministrazioni per garantirne il funzionamento (gestione del personale, affari generali, gestione della contabilita',...); IPZS, Consip Spa (centrale acquisti e piattaforma e-procurement); Attivita' di difesa in giudizio e consulenza legale dell'amministrazione statale e degli altri Enti ammessi al patrocinio svolta dall'avvocatura Generale dello Stato; Trasferimenti a Scuola Superiore Economia e Finanze e Scuola Superiore Pubblica Amministrazione Programmazione e coordinamento dell'attivita' dell'amministrazione, produzione e diffusione di informazioni generali, predisposizione della legislazione sulle politiche di settore su cui ha competenza il Ministero (attivita' di diretta collaborazione all'opera del Ministro). Valutazione e controllo strategico ed emanazione degli atti di indirizzo 003 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza Svolgimento di attivita' strumentali a supporto delle Amministrazioni per garantirne il funzionamento (gestione del personale, affari generali, gestione della contabilita', attivita' di informazione e di comunicazione,...) 033 Fondi da ripartire 001 Fondi da assegnare 002 Fondi di riserva e speciali Fondi di riserva e speciali Risorse da assegnare in ambito PA - Fondo consumi intermedi e Fondi da ripartire nell'ambito dell'amministrazione 034 Debito pubblico 001 Oneri per il servizio del debito statale 002 Rimborsi del debito statale Pagamento delle quote interessi sui titoli del debito pubblico: BOT CCT e BTP; ripartizione del fondo di riserva per interessi del debito pubblico; rimborso alla CDP degli interessi per giacenze conti correnti postali; rimborso alla societa' Poste italiane Spa di interessi relativi a buoni postali fruttiferi; interessi di mora; rimborso quote interessi dei mutui, anche non contratti direttamente dallo Stato, erogati da CDP, BEI ed altri istituti di credito, con onere di ammortamento a carico del Tesoro Pagamento delle quote capitale sui titoli del debito pubblico: BOT CCT e BTP; Rimborso alla societa' Poste italiane Spa del capitale relativo a buoni postali fruttiferi; rimborso quote capitale dei mutui, anche non contratti direttamente dallo Stato, erogati da CDP, BEI ed altri istituti di credito, con onere di ammortamento a carico del Tesoro; gestione del fondo ammortamento titoli e del fondo ristrutturazione debiti

117 L analisi per destinazione I programmi che maggiormente incidono sul dei propri del Ministero sono quelli relativi alla Guardia di Finanza, Concorso della Guardia di Finanza alla sicurezza pubblica e Prevenzione e repressione delle frodi e delle violazioni agli obblighi fiscali che, da soli, assorbono il 63,2% del dei propri dell Amministrazione. E opportuno evidenziare, tuttavia, che l attività istituzionale dei 4 Dipartimenti del Ministero è rappresentata dai programmi Programmazione economico-finanziaria e politiche di bilancio (che incide sul dei propri dell Amministrazione per il 10,4%), Regolazione giurisdizione e coordinamento del sistema della fiscalità (che incide per il 10,2%) e Regolazioni contabili, restituzioni e rimborsi d imposte (che incide per il 6,7%). Risulta essere, parimenti significativo il programma Servizi generali, formativi, assistenza legale ed approvvigionamenti per le Amministrazioni pubbliche (che assorbe il 5,6% dei propri dell Amministrazione) che comprende anche l attività svolta dall Avvocatura dello Stato. La ristrutturazione intervenuta in seguito all applicazione del nuovo regolamento del Ministero D.M. 28 gennaio 2009, pubblicato sulla Gazzetta ufficiale del 1 luglio ha comportato una sensibile diminuzione dei del programma Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza rispetto al Budget definito 2009 (che passa da migl. di euro del 2009 a migl. di euro del 2010), infatti, il nuovo regolamento prevede la soppressione dei Servizi Dipartimentali per gli Affari Generali (SDAG) per i Dipartimenti del Tesoro, della Ragioneria Generale dello Stato e delle Finanze e l attribuzione dell attività ad essi relativa al Dipartimento dell Amministrazione, del personale e dei servizi. Rilevante è anche lo scostamento, rispetto al Budget definito 2009, del programma Regolazione giurisdizione e coordinamento del sistema della fiscalità che aumenta di migl. di euro, e che dipende principalmente da maggiori previsti per i compensi spettanti ai CAF ed alle somme dovute ad Equitalia SPA. L entità dei dislocati rispetto ai propri nel Budget definito 2010 (96,4 dei dell Amministrazione) è motivata dal ruolo del Ministero che, come precedentemente specificato, trasferisce ingenti risorse ad altre Amministrazioni ed organismi. Nell ambito dei dislocati la missione di maggior rilievo risulta essere Relazioni finanziarie con le autonomie territoriali che con i programmi Federalismo, Regolazioni contabili ed altri trasferimenti alle Regioni a statuto speciale rappresenta il 60% circa dei totali dell Amministrazione. L incidenza dei Programmi sul dei propri è illustrata nel grafico seguente, mentre nelle successive tavole sono rappresentati, sempre distinti per programmi, l incidenza dei, propri e dislocati, ed il confronto dei propri con il Budget definito

118 112 Regolazioni contabili, restituzioni e rimborsi d'imposte 6,69% Ministero dell'economia e delle finanze Incidenza dei Programmi in dei Costi Servizi generali, formativi, assistenza legale ed approvvigionamenti per le Amministrazioni pubbliche 5,57% Altri programmi 3,90% Prevenzione e repressione delle frodi e delle violazioni agli obblighi fiscali 40,47% Regolazione giurisdizione e coordinamento del sistema della fiscalità 10,18% Programmazione economicofinanziaria e politiche di bilancio 10,43% Concorso della Guardia di Finanza alla sicurezza pubblica 22,76%

119 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE BUDGET DELLO STATO Analisi dei per Missione e Programma (in Euro) ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B = A/tot.A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D = C/ tot.c) (E = C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) dislocati (G =F/tot.F) (H = F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L = I/tot.I) Politiche economico-finanziarie e di bilancio , ,04 45, ,96 54, ,27 Regolazione giurisdizione e coordinamento del sistema della fiscalita' Programmazione economico-finanziaria e politiche di bilancio , ,18 11, ,78 88, , , ,43 71, ,15 28, , Prevenzione e repressione delle frodi e delle violazioni agli obblighi fiscali , ,47 99, ,00 0, ,44 Regolamentazione e vigilanza sul settore finanziario 186 0, ,27 63, ,01 36, ,02 Regolazioni contabili, restituzioni e rimborsi d'imposte ,69 94, ,01 5, ,25 Relazioni finanziarie con le autonomie territoriali ,85 100, ,65 Erogazioni a Enti territoriali per interventi di settore ,19 100, ,18 Federalismo ,88 100, ,50 Regolazioni contabili ed altri trasferimenti alle Regioni a statuto speciale Concorso dello Stato al finanziamento della spesa sanitaria ,75 100, , ,04 100, ,89 L'Italia in Europa e nel mondo 90 0, ,20 0, ,42 99, ,92 Partecipazione italiana alle politiche di bilancio in ambito UE Politica economica e finanziaria in ambito internazionale 90 0, ,20 0, ,13 99, , ,29 100, ,28 Ordine pubblico e sicurezza , ,76 99, ,00 0, ,81 Concorso della Guardia di Finanza alla sicurezza pubblica , ,76 99, ,00 0, ,81 Soccorso civile ,38 100, ,34 Interventi per pubbliche calamita' ,08 100, ,08 Protezione civile ,30 100, ,26

120 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE 114 ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B = A/tot.A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D = C/ tot.c) (E = C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) dislocati (G =F/tot.F) (H = F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L = I/tot.I) Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca ,11 100, ,11 Sostegno al settore agricolo ,11 100, ,11 Competitivita' e sviluppo delle imprese ,13 100, ,09 Incentivi alle imprese ,13 100, ,09 Diritto alla mobilita' ,96 100, ,86 Sostegno allo sviluppo del trasporto ,96 100, ,86 Infrastrutture pubbliche e logistica ,34 100, ,29 Opere pubbliche e infrastrutture ,34 100, ,29 Comunicazioni ,70 100, ,67 Servizi postali e telefonici ,47 100, ,45 Sostegno all'editoria ,23 100, ,22 Ricerca e innovazione ,11 100, ,10 Ricerca di base e applicata ,11 100, ,10 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente BUDGET DELLO STATO Analisi dei per Missione e Programma (in Euro) ,04 100, ,04 Sviluppo sostenibile ,04 100, ,04 Casa e assetto urbanistico ,11 100, ,10 Edilizia abitativa e politiche territoriali ,11 100, ,10 Istruzione scolastica ,07 100, ,07 Sostegno all'istruzione ,07 100, ,07 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia , ,75 1, ,62 98, ,55 Protezione sociale per particolari categorie ,44 100, ,32 Garanzia dei diritti dei cittadini , ,75 58, ,05 41, ,11 Sostegno alla famiglia ,12 100, ,11 Promozione dei diritti e delle pari opportunita' ,00 100, ,00

121 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE BUDGET DELLO STATO Analisi dei per Missione e Programma (in Euro) ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B = A/tot.A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D = C/ tot.c) (E = C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) dislocati (G =F/tot.F) (H = F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L = I/tot.I) Lotta alle dipendenze ,01 100, ,01 Politiche previdenziali ,92 100, ,75 Previdenza obbligatoria e complementare, sicurezza sociale - trasferimenti agli enti ed organismi interessati ,92 100, ,75 Politiche per il lavoro ,00 100, ,00 Infortuni sul lavoro ,00 100, ,00 Immigrazione, accoglienza e garanzia dei diritti ,68 100, , Rapporti con le confessioni religiose ,68 100, ,65 Organi tuzionali, a rilevanza tuzionale e Presidenza del Consiglio dei ministri ,99 100, ,92 Organi tuzionali ,25 100, ,20 Organi a rilevanza tuzionale ,34 100, ,33 Presidenza del Consiglio dei Ministri ,40 100, ,38 Giovani e sport ,50 100, ,48 Attivita' ricreative e sport ,44 100, ,42 Incentivazione e sostegno alla gioventu' ,06 100, ,06 Turismo ,05 100, ,05 Sviluppo e competitivita' del turismo ,05 100, ,05 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche Servizi generali, formativi, assistenza legale ed approvvigionamenti per le Amministrazioni pubbliche , ,24 70, ,11 29, , , ,57 65, ,11 34, ,30 Indirizzo politico 240 0, ,37 100, ,01 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza , ,30 100, ,05 Fondi da ripartire ,95 100, ,92

122 116 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE BUDGET DELLO STATO Analisi dei per Missione e Programma ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B = A/tot.A) TOTALE COSTI PROPRI (C) (in Euro) propri (D = C/ tot.c) (E = C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) dislocati (G =F/tot.F) (H = F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L = I/tot.I) Fondi da assegnare ,01 100, ,01 Fondi di riserva e speciali ,94 100, ,91 Debito pubblico ,00 100, ,00 Oneri per il servizio del debito statale ,00 100, ,00 TOTALE GENERALE (*) , ,00 3, ,00 96, ,00

123 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma (in Euro) Budget 2010 (A) Budget 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Politiche economico-finanziarie e di bilancio ,07 Regolazione giurisdizione e coordinamento del sistema della fiscalita' Programmazione economico-finanziaria e politiche di bilancio Prevenzione e repressione delle frodi e delle violazioni agli obblighi fiscali , , ,89 Regolamentazione e vigilanza sul settore finanziario ,67 Regolazioni contabili, restituzioni e rimborsi d'imposte ,06 L'Italia in Europa e nel mondo ( ) (2,97) Partecipazione italiana alle politiche di bilancio in ambito UE ( ) (2,97) Ordine pubblico e sicurezza , Concorso della Guardia di Finanza alla sicurezza pubblica ,18 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia ,74 Garanzia dei diritti dei cittadini ,74 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche Servizi generali, formativi, assistenza legale ed approvvigionamenti per le Amministrazioni pubbliche ( ) (44,64) ,31 Indirizzo politico ( ) (6,05)

124 118 BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE (in Euro) Budget 2010 (A) Budget 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B ( ) (84,23) TOTALE GENERALE ,12

125 L analisi per natura e struttura organizzativa I complessivamente previsti per l anno 2010 sono pari a migl. di euro aumentati del 5,1% rispetto al Budget definito 2009, in valore assoluto pari a migl. di euro ; tale variazione è principalmente attribuibile ai della voce Costi straordinari e speciali - Servizi finanziari che aumenta del 22,92% ( in valore assoluto pari a migl. di euro) soprattutto in conseguenza dell aumento dei compensi ai CAF e per il servizio riscossione dei tributi. Il Costo del personale, pari a migl. di euro , aumenta del 2,9% (in valore assoluto migl. di euro ) a causa della voce Retribuzioni; l incremento stimato deriva principalmente dalla previsione di rinnovo contrattuale della Dirigenza del contratto Ministeri e della Guardia di finanza, scaduti dal Il Dipartimento delle Finanze in particolare prevede un aumento del 7,44% derivante, oltre che dai suddetti motivi, anche da riqualificazioni interne. Il costo medio del personale previsto per il 2010 è in aumento rispetto al Budget definito 2009 ed è pari ad euro Gli Anni persona previsti dal Ministero sono , in diminuzione rispetto al budget definito 2009 dell 1,49%. Quanto rappresentato è riscontrabile nelle successive tavole con particolare riferimento alle retribuzioni per struttura organizzativa ed al confronto dei medi del personale con il budget definito I Costi di gestione previsti per il 2010 ammontano a migl. di euro e sono in leggero aumento rispetto al Budget definito 2009 (+0.3%, pari in valore assoluto a migl. di euro 1.668); merita menzione la significativa diminuzione rilevata confronto al consuntivo 2008 (- 18,59%, pari in valore assoluto a migl. di euro ) principalmente riconducibile alla Guardia di finanza che ha ridotto la previsione dei suddetti di gestione del 31,76% (pari, in valore assoluto a migl. di euro ). L Amministrazione prevede, per i Costi straordinari e speciali, un importo complessivo di migl. di euro , che aumenta rispetto al Budget definito 2009, come già specificato, di migl. di euro Si precisa che, componente preponderante di tale voce sono i relativi ai Servizi finanziari che, pur rientrando nelle attività istituzionali dell Amministrazione, non possono considerarsi di struttura, in particolare, per quanto riguarda: il Dipartimento del Tesoro che rileva per lo stoccaggio delle monete, per la somma da corrispondere alle Poste S.p.A. per il servizio di tesoreria e per il regolamento dei rapporti derivanti da cessazioni di valuta per il fabbisogno delle Amministrazioni dello Stato, per un di migl. di euro ; il Dipartimento delle Finanze, che rileva relativi ai compensi ai Centri di assistenza fiscale ed a Equitalia S.p.A., i rimborsi ai concessionari delle spese per le procedure esecutive, le imposte sui beni demaniali, per un di migl. di euro ; il Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato, che rileva pari a migl. di euro relativi ai compensi dovuti alla Banca d Italia, per il servizio di tesoreria, ed a Fintecna. 119

126 I previsti per Ammortamenti sono pari a migl. di euro , in aumento rispetto al budget definito 2009 del 2,65%, principalmente riconducibili, anch essi, alla Guardia di finanza che incrementa la voce di migl. di euro 5.970, pari all 8,5%, per l acquisto di Mezzi di trasporto aerei e Mezzi di trasporto marittimi. Si registra, viceversa, una diminuzione degli ammortamenti di tutti gli altri Centri di Responsabilità. Nelle tavple che seguono sono rappresentati i propri per struttura organizzativa ed il confronto con il budget definito 2009 per aggregato di costo. 120

127 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE BUDGET DELLO STATO Riepilogo dei per natura (in Euro) I semestre 2010 II semestre 2010 TOTALE 2010 COSTO DEL PERSONALE ,58 1,62 Retribuzioni ,20 1,59 Altri del personale ,38 0,03 COSTI DI GESTIONE ,52 0,21 Beni di Consumo ,88 0,02 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,17 0,16 Altri oneri di gestione ,47 0,03 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,42 0,34 Esborso da contenzioso ,23 0,01 Costi straordinari ,00 0,00 Servizi finanziari ,19 0, AMMORTAMENTI ,48 0,06 Totale Costi ,00 2,23 ONERI FINANZIARI ,20 Debito Pubblico ,95 Prestiti ,25 COSTI DISLOCATI ,58 Trasferimenti correnti ,15 Contributi agli investimenti ,88 Altri trasferimenti in c/capitale ,55 FONDI DA ASSEGNARE ,98 Fondi Speciali ,01

128 122 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE BUDGET DELLO STATO Riepilogo dei per natura (in Euro) I semestre 2010 II semestre 2010 TOTALE 2010 Altri fondi da ripartire ,50 Fondi di riserva ,48 TOTALE GENERALE ,00

129 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE BUDGET DELLO STATO Confronto per natura con il Budget definito 2009 ed il Consuntivo 2008 (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Consuntivo 2008 (C) Variazione (A - B) Variazione (A - C) Variazione % (A - B) / (B) Variazione % (A - C) / (C) 123 COSTO DEL PERSONALE ,85 8,26 Retribuzioni ,94 8,46 Altri del personale ( ) ( ) (1,20) (1,00) COSTI DI GESTIONE ( ) 0,30 (18,59) Beni di Consumo ( ) 11,79 (19,54) Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ( ) 0,43 (22,04) Altri oneri di gestione ( ) (6,05) 4,79 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,81 10,83 Esborso da contenzioso ( ) ( ) (24,43) (29,21) Costi straordinari ( ) 4.033,33 (41,51) Servizi finanziari ,92 11,82 AMMORTAMENTI ,65 9,64 Totale dell'amministrazione ,12 5,36 ONERI FINANZIARI ( ) ( ) (2,42) (0,63) Oneri finanziari ( ) ( ) (2,42) (0,63) COSTI DISLOCATI ,49 11,68 Trasferimenti correnti ,64 12,51 Contributi agli investimenti ( ) ( ) (15,89) (12,19) Altri trasferimenti in c/capitale ( ) (38,04) 400,36 FONDI DA ASSEGNARE ( ) (16,13) Fondi Speciali ( ) (88,88) Fondi di riserva ( ) (16,58) Altri fondi da ripartire ( ) (15,49) TOTALE GENERALE ( ) (1,66) 15,26

130 124 GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIPARTIMENTO DELL'AMMINISTRAZIONE GENERALE, DEL PERSONALE E DEI SERVIZI Ufficio del responsabile del dipartimento dell'amministrazione, del personale e dei servizi del Tesoro Direzione Centrale per la Logistica e gli Approvvigionamenti TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE (in Euro) COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI , ,04 0, ,95 0, ,35 0, ,67 0, , ,60 5, ,79 16, ,80 1, ,82 4, , ,44 0, ,37 0, ,18 0, ,01 0, , ,33 0, ,00 0, ,67 0,62 Direzione Centrale dei Servizi del Tesoro , ,19 0, ,58 1, ,54 0, ,68 0,39 Direzione Centrale dei Sistemi Informativi e dell'innovazione Direzioni Territoriali dell'economia e delle Finanze Direzione Centrale per le Politiche del Personale MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo , ,62 0, ,23 0, ,15 1, , ,97 3, ,75 12, ,28 0, ,00 1, , ,61 0, ,99 0, ,40 0,05 Direzione Centrale per i Servizi al Personale , ,69 0, ,04 0, ,99 0, ,27 0,34 DIPARTIMENTO DEL TESORO , ,21 1, ,82 3, ,08 19, ,88 6,80 Ufficio del Direttore Generale del Tesoro , ,10 0, ,76 0, ,83 0, ,31 1,17 Direzione I - Analisi economico, finanziaria , ,91 0, ,56 0, ,04 0, ,50 0,29 Direzione II - Debito pubblico , ,11 0, ,59 0, ,18 0, ,11 2,17 Direzione III - Rapporti finanziari internazionali , ,65 0, ,29 0, ,26 0, ,79 0,38 Direzione IV - Sistema bancario e finanziario. Affari legali Direzione V - Prevenzione dell'utilizzo del sistema finanziario per fini illegali , ,19 0, ,50 0, ,74 0, ,58 0, , ,13 0, ,99 0, ,72 0, ,16 1,08

131 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI Direzione VI - Operazioni finanziarie. Contenzioso comunitario , ,10 0, ,52 0, ,46 19, ,91 1,20 Direzione VII - Finanza e Privatizzazioni , ,41 0, ,77 0, ,01 0, ,82 0,20 Direzione VIII - Valorizzazione dell'attivo e del patrimonio dello stato , ,53 0, ,79 0, ,91 0, ,77 0, DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO , ,22 6, ,22 15, ,87 0, ,69 23,21 Ufficio del Ragioniere Generale dello Stato , ,56 0, ,59 0, ,02 0, ,83 0,54 Ispettorato di finanza , ,65 0, ,53 0, ,03 0, ,79 0,49 Ispettorato Generale di Finanza - Servizi Ispettivi di Finanza Pubblica , ,80 0, ,95 0, ,02 0, ,23 0,77 Ispettorato del bilancio , ,66 0, ,18 0, ,02 0, ,14 1,17 Ispettorato per gli ordinamenti del personale e l'analisi del lavoro pubblico , ,69 0, ,57 0, ,02 0, ,72 0,97 Ispettorato per gli affari economici , ,52 0, ,62 0, ,02 0, ,84 0,16 Ispettorato per la finanza delle PP.AA , ,14 0, ,72 0, ,14 0, ,01 0,81 Ispettorato per i rapporti finanziari con l' U.E , ,24 0, ,19 0, ,01 0, ,56 2,43 Ispettorato per la spesa sociale , ,02 0, ,91 0, ,02 0, ,05 0,70 Ispettorato per l'informatizzazione della contabilita' di Stato Ispettorato Generale per la Contabilità e la Finanza pubblica , ,25 0, ,08 0, ,02 0, ,64 1, , ,53 0, ,73 0, ,02 0, ,72 0,37 Ucb Economia e Finanze , ,23 0, ,39 0, ,03 0, ,35 0,56 UCB Lavoro, salute e politiche sociali - Lavoro e politiche sociali , ,20 0, ,73 0, ,03 0, ,04 0,17 Ucb Giustizia , ,70 0, ,05 0, ,03 0, ,22 0,26 Ucb Affari esteri , ,62 0, ,73 0, ,03 0, ,63 0,40

132 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE 126 BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE (in Euro) COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI Ucb Istruzione, Universita' e Ricerca , ,02 0, ,44 0, ,02 0, ,52 0,43 Ucb Interno , ,69 0, ,04 0, ,03 0, ,24 0,23 Ucb Ambiente e tutela del territorio , ,90 0, ,51 0, ,02 0, ,57 0,14 Ucb Infrastrutture e Trasporti , ,21 0, ,31 0, ,03 0, ,45 0,36 Ucb Difesa , ,69 0, ,91 0, ,03 0, ,37 0,42 Ucb Politiche Agricole e Forestali , ,52 0, ,75 0, ,02 0, ,71 0,17 Ucb Beni e attivita culturali , ,31 0, ,36 0, ,03 0, ,31 0,17 UCB Lavoro, salute e politiche sociali - Salute , ,36 0, ,42 0, ,02 0, ,20 0,20 Ucr Monopoli , ,21 0, ,02 0, ,02 0, ,76 0,06 Ragionerie Provinciali dello Stato , ,85 2, ,39 7, ,03 0, ,72 9,20 Servizio Studi Dipartimentale , ,43 0, ,03 0, ,02 0, ,52 0,20 UCB Sviluppo economico , ,95 0, ,71 0, ,03 0, ,32 0,31 DIPARTIMENTO DELLE FINANZE , ,02 3, ,22 18, ,07 78, ,69 11,51 Ufficio del Direttore Generale delle Finanze , ,56 0, ,23 0, ,17 0, ,04 2,73 Direzione studi e ricerche economico fiscali , ,94 0, ,99 0, ,98 0, ,08 0,98 Direzione legislazione tributaria , ,70 0, ,84 0, ,97 0, ,49 1,55 Direzione agenzia ed enti della fiscalità , ,62 0, ,11 0, ,05 78, ,22 1,08 Direzione relazioni internazionali , ,08 0, ,15 0, ,00 0, ,77 1,16 Direzione federalismo fiscale , ,95 0, ,45 0, ,94 0, ,67 1,35 Direzione comunicazione istituzionale della fiscalità , ,84 0, ,89 0, ,97 0, ,29 0,65 Direzione sistema informativo della fiscalità , ,51 0, ,01 0, ,99 0, ,49 1,01 Commissioni Tributarie , ,37 2, ,50 16, ,13 0,18

133 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI Direzione della giustizia tributaria , ,56 0, ,21 0, ,25 0, ,98 0,80 GUARDIA DI FINANZA , ,45 79, ,49 43, ,01 0, ,05 52,32 Comando del Corpo della Guardia di Finanza , ,98 3, ,46 1, ,57 1,86 Comandi del corpo della Guardia di Finanza , ,37 75, ,54 41, ,01 0, ,07 50,46 AVVOCATURA GENERALE DELLO STATO , ,69 3, ,93 2, ,03 0, ,35 1,52 TOTALE GENERALE , ,58 100, ,52 100, ,42 100, ,48 100,00 127

134 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE 128 BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B COSTO DEL PERSONALE ,85 Retribuzioni ,94 Altri del personale ( ) (1,20) COSTI DI GESTIONE ,30 Beni di Consumo ,79 Carta, cancelleria e stampati ,95 Giornali e pubblicazioni ,90 Materiali e accessori ,27 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,43 Consulenza ,87 Prestazioni professionali e specialistiche non consulenziali ( ) (1,24) Servizi per trasferte ,97 Promozione ( ) (41,50) Formazione e addestramento ,91 Manutenzione ,14 Noleggi, locazioni e leasing ( ) (8,35) Utenze e canoni ( ) (19,17) Servizi ristorazione ,90 Servizi ausiliari ,01

135 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Assicurazioni ,38 Altri ( ) (6,05) Incarichi istituzionali ( ) (8,67) Amministrativi ,60 Partecipazione ad organizzazioni ,22 Imposte Tasse ( ) (11,84) COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,81 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,92 Servizi finanziari , Oneri straordinari e da contenzioso ( ) (23,07) Costi straordinari ,33 Esborso da contenzioso ( ) (24,43) AMMORTAMENTI ,65 Beni immateriali ( ) (4,95) Beni immobili ,11 Beni mobili ,86 Manutenzioni straordinarie ,51 TOTALE GENERALE ,12

136 130 BUDGET DELLO STATO Analisi delle Retribuzioni ordinarie/straordinarie per struttura organizzativa GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIPARTIMENTO DELL'AMMINISTRAZIONE GENERALE, DEL PERSONALE E DEI SERVIZI MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE Anni Persona (in Euro) Anni Persona Costo delle Retribuzioni del lavoro ordinario Costo delle Retribuzioni del lavoro straordinario Totale costo delle Retribuzioni 240 0, % costo del lavoro straordinario , ,91 DIPARTIMENTO DEL TESORO 838 1, ,32 DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO , ,66 DIPARTIMENTO DELLE FINANZE , ,40 GUARDIA DI FINANZA , ,33 AVVOCATURA GENERALE DELLO STATO , ,67 TOTALE GENERALE , ,70

137 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 dei medi delle Retribuzioni ordinarie per struttura organizzativa (in Euro) Budget 2010 Budget Definito 2009 Varazione % Anni persona (A) Costo Retribuzioni lavoro ordinario (B) Costo medio per A/P (C=B/A) Anni persona (D) Costo Retribuzioni lavoro ordinario (E) Costo medio per A/P (F=E/D) Anni persona [G = (A-D)/D] Costo Retribuzioni lavoro ordinario [ H = (B-E)/E] Costo medio per A/P [ I = (C-F)/F] GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIPARTIMENTO DELL'AMMINISTRAZIONE GENERALE, DEL PERSONALE E DEI SERVIZI (6,61) (2,60) 4, (1,71) 2,59 4,37 DIPARTIMENTO DEL TESORO (3,07) 0,99 4,19 DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO (1,33) 1,89 3,26 DIPARTIMENTO DELLE FINANZE (0,76) 7,43 8, GUARDIA DI FINANZA (1,49) 2,88 4,43 AVVOCATURA GENERALE DELLO STATO (0,77) 2,09 2,87 TOTALE GENERALE (1,49) 2,89 4,45

138 La riconciliazione Dall analisi della Tavola di riconciliazione del Ministero dell Economia e delle finanze emerge una grande differenza fra il valore degli stanziamenti finanziari inclusi nel bilancio dell amministrazione (577 miliardi di euro) e i propri previsti dai centri di costo (5,8 miliardi di euro per personale, beni e servizi direttamente impiegati nello svolgimento dei compiti istituzionali, ivi incluso il funzionamento del corpo della Guardia di finanza), che dipende principalmente dai seguenti fattori: dagli stanziamenti per rimborsi della quota capitale dei titoli del debito pubblico (312 miliardi di euro), presente nella colonna Rimborsi e poste rettificative di bilancio sul Programma Rimborsi del debito statale. dalle ingenti risorse finanziarie da trasferire ad altre amministrazioni pubbliche, alle imprese e alle famiglie in relazione a finalità diverse da quelle proprie dell amministrazione che le leggi di spesa assegnano al Ministero dell Economia e delle finanze. Questo spiega sia l entità dei Costi dislocati (159 miliardi di euro) sia il gran numero di programmi presenti nella Tavola di riconciliazione, solo una parte dei quali quelli su cui sono presenti - sono relativi ai suoi compiti istituzionali. dalle risorse finanziarie per pagare gli interessi sui titoli del debito pubblico (78 miliardi di euro), presenti nella colonna Oneri finanziari sul Programma Oneri per il servizio del debito statale; dai fondi da assegnare (18 miliardi di euro) presenti nel Programma fondi da assegnare e comprendenti, tra gli altri, i fondi per i rinnovi contrattuali del pubblico impiego; presenti nel Programma fondi di riserva e speciali tra cui i fondi per la riassegnazione dei residui passivi, spese obbligatorie e spese impreviste e per provvedimenti legislativi in corso di approvazione; presenti nel Programma Previdenza obbligatoria e complementare, ecc. tra cui il fondo per la contribuzione aggiuntiva all INPDAP a carico delle Amministrazioni statali. La colonna rettifiche e integrazioni riporta la somma algebrica (che può essere positiva o negativa) delle informazioni inserite dai centri di responsabilità amministrativa per giustificare disallineamenti temporali o strutturali o rispetto ai programmi fra i e gli stanziamenti. 132

139 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO 133 Missioni\Programmi Politiche economico-finanziarie e di bilancio Regolazione giurisdizione e coordinamento del sistema della fiscalita' Programmazione economico-finanziaria e politiche di bilancio Prevenzione e repressione delle frodi e delle violazioni agli obblighi fiscali Regolamentazione e vigilanza sul settore finanziario Regolazioni contabili, restituzioni e rimborsi d'imposte Relazioni finanziarie con le autonomie territoriali Erogazioni a Enti territoriali per interventi di settore (0) ( ) Federalismo Regolazioni contabili ed altri trasferimenti alle Regioni a statuto speciale Concorso dello Stato al finanziamento della spesa sanitaria L'Italia in Europa e nel mondo Partecipazione italiana alle politiche di bilancio in ambito UE Politica economica e finanziaria in ambito internazionale Ordine pubblico e sicurezza ( )

140 134 Missioni\Programmi Concorso della Guardia di Finanza alla sicurezza pubblica COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO (0) Sicurezza democratica Soccorso civile Interventi per pubbliche calamita' Protezione civile Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Sostegno al settore agricolo Competitivita' e sviluppo delle imprese Incentivi alle imprese Diritto alla mobilita' Sostegno allo sviluppo del trasporto Infrastrutture pubbliche e logistica Opere pubbliche e infrastrutture Comunicazioni Servizi postali e telefonici Sostegno all'editoria Ricerca e innovazione Ricerca di base e applicata Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Sviluppo sostenibile Casa e assetto urbanistico Edilizia abitativa e politiche territoriali Istruzione scolastica MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) Sostegno all'istruzione

141 MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO 135 Missioni\Programmi Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Protezione sociale per particolari categorie Garanzia dei diritti dei cittadini ( ) (0) Sostegno alla famiglia Promozione dei diritti e delle pari opportunita' Lotta alle dipendenze Politiche previdenziali Previdenza obbligatoria e complementare, sicurezza sociale - trasferimenti agli enti ed organismi interessati Politiche per il lavoro Infortuni sul lavoro Immigrazione, accoglienza e garanzia dei diritti Rapporti con le confessioni religiose Organi tuzionali, a rilevanza tuzionale e Presidenza del Consiglio dei ministri Organi tuzionali Organi a rilevanza tuzionale Presidenza del Consiglio dei Ministri Giovani e sport Attivita' ricreative e sport Incentivazione e sostegno alla gioventu' Turismo Sviluppo e competitivita' del turismo

142 136 Missioni\Programmi Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche Servizi generali, formativi, assistenza legale ed approvvigionamenti per le Amministrazioni pubbliche COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (in Euro) (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO (1) Indirizzo politico Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza Fondi da ripartire Fondi da assegnare Fondi di riserva e speciali Debito pubblico MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario Oneri per il servizio del debito statale Rimborsi del debito statale TOTALE GENERALE

143 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO Il Ministero dello Sviluppo economico è stato tra quelli interessati dalla riorganizzazione delle Amministrazioni centrali dello Stato prevista dall art.1, comma 376 della Legge n. 244/2007 (legge finanziaria 2008) e successivamente attuata con il decreto legge n. 85 del 16 maggio 2008, convertito con la Legge n. 121 del 14 luglio Il Ministero ha conservato le attribuzioni che aveva nella precedente legislatura, ad eccezione di quelle relative allo sviluppo dell imprenditorialità femminile che sono passate alla Presidenza del Consiglio dei Ministri, ed ha accorpato quelle dell ex Ministero delle Comunicazioni e dell ex Ministero del Commercio internazionale. La nuova organizzazione del Ministero dello Sviluppo Economico, il cui regolamento è stato approvato con D.P.R. 197 del 28 novembre 2008, è articolato su quattro Dipartimenti (Impresa e Internazionalizzazione; Energia; Sviluppo e coesione economica; Comunicazioni) e l Ufficio per gli affari generali e per le risorse di natura non dipartimentale, nonché il Gabinetto ed Uffici di diretta collaborazione all opera del Ministro. I compiti del nuovo Ministero si possono così sintetizzare: promozione e sviluppo della competitività del sistema produttivo nazionale, con particolare riferimento alle azioni di sostegno ed incentivazione alle attività imprenditoriali, all innovazione ed alla promozione delle piccole e medie imprese e degli enti cooperativi; tutela giuridica della proprietà industriale; promozione e regolazione della concorrenza e del mercato, con particolare riferimento al settore dei servizi e alla tutela dei consumatori; politica commerciale in ambito internazionale, sostegno all'internazionalizzazione delle imprese e promozione del Made in Italy; sicurezza, infrastrutture e relazioni internazionali del settore energetico; politiche di approvvigionamento e regolamentazione del settore energetico e minerario; sostegno alla ricerca nel settore energetico; programmazione, coordinamento, attuazione e verifica degli interventi per lo sviluppo e la coesione economica, sociale e territoriale, esercitando a tale fine le funzioni attribuite dalla legge in materia di politica regionale unitaria, nazionale e comunitaria; pianificazione, regolamentazione, vigilanza e controllo delle comunicazioni elettroniche e radiodiffusione; regolamentazione, rilascio di certificazioni e servizi di supporto allo sviluppo delle comunicazioni; vigilanza e regolamentazione dei servizi postali; Innovazione tecnologica e ricerca per lo sviluppo delle telecomunicazioni; prevenzione dell inquinamento da comunicazioni elettroniche; monitoraggio ed azioni di contrasto al fenomeno della contraffazione e tutela della proprietà intellettuale. Di seguito sono elencati le missioni ed i programmi di pertinenza del Ministero con la descrizione delle attività svolte. 137

144 138 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 010 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 004 Sicurezza, infrastrutture e relazioni internazionali del settore energetico 005 Gestione e regolamentazione del settore energetico - nucleare, elettrico e delle energie rinnovabili - e minerario Autorizzazione costruzione/esercizio infrastrutture per produzione energia elettrica e gas;controllo, gestione e sviluppo reti interne e esterne;controlli interni relativi a riassetto normativa su sicurezza;controllo misure sicurezza fisica passiva;vigilanza e coordinamento enti settore energia elettrica e gas; Vigilanza su erogazione servizi pubblici di energia elettrica e gas in concessione; Rapporti, analisi e valutazioni norme internazionali in ambito energetico e partecipazione a processo di formazione delle stesse;programmazione e coordinamento settore energetico in ambito internazionale e UE;Disciplina della sicurezza impianti e attivita';disciplina,accordi internazionali, politiche UE settore minerario; Negoziazione e controllo programmi per settore minerario ambito UE;Disciplina e vigilanza per sicurezza settore minerario;rapporti con Autorita' di settore e antitrust.ricerca sistema elettrico. Programmazione settore energetico nazionale;disciplina settore energetico e coordinamento politica energetica nazionale con quella comunitaria e di altre istituzioni multilaterali;rilevazione, gestione e pubblicazione dati statistici, incentivazione e ricerca; Monitoraggio incentivi; Sostegno e iniziative risparmio energetico e fonti rinnovabili;interventi finanziari e verifica uso razionale energia e fonti rinnovabili e del settore minerario ; Autorizzazioni per carburanti e oli minerali, per svolgimento ricerche e concessioni coltivazioni idrocarburi; Vigilanza e interventi finanziari per idrocarburi; Programmazione e coordinamento interventi nazionali minerari ; Accordi di programma per interventi finanziari e verifica interventi minerari e di ripresa produttiva aree di crisi; Autorizzazioni impianti nucleari e depositi materiale radioattivo;vigilanza enti settore nucleare e su trasporto materiale nucleare;rapporti con Autorities. 011 Competitivita' e sviluppo delle imprese 005 Regolamentazione, incentivazione dei settori imprenditoriale, produttivo e della proprieta' industriale e riassetti industriali di settore e di area e sperimentazione tecnologica Programmazione, indirizzo e coordinamento nel settore industriale a livello nazionale e UE; Cooperazione industriale in ambito extracomunitario e accordi commerciali; Regolamentazione, Incentivazione dei settori imprenditoriale, produttivo e relative protezioni della proprieta' industriale; Interventi finanziari per l'innovazione industriale; studi ed analisi sull'evoluzione delle tecnologie avanzate in materia industriale; interventi finanziari per lo sviluppo di tecnologie avanzate nel settore aereospaziale, militare e duale, Vigilanza del settore industriale; Partecipazioni statali. Gestione delle crisi di settore o di area nell'attuale fase di transizione e di riposizionamento del sistema produttivo, verso il passaggio a una produzione di qualita' piu' elevata; Recupero economico produttivo dei settori industriali inquinati, distretti produttivi, reti d'impresa e semplificazione. Politiche per il Made in Italy.

145 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 011 Competitivita' e sviluppo delle imprese 006 Promozione, coordinamento, sostegno e vigilanza del movimento cooperativo 007 Incentivazione per lo sviluppo industriale nell'ambito delle politiche di sviluppo e coesione Promozione, indirizzo e coordinamento e sostegno del movimento cooperativo; Riconoscimento e liquidazione delle societa' cooperative; Vigilanza sulle societa' cooperative Incentivi per lo sviluppo industriale; Sviluppo dell'imprenditorialita'; Sostegno alle attivita' economiche danneggiate da pubbliche calamita'. 012 Regolazione dei mercati 004 Vigilanza sui mercati e sui prodotti, promozione della concorrenza e tutela dei consumatori Disciplina, vigilanza e controllo nel settore della sicurezza e conformita' dei prodotti e degli impianti. Vigilanza sugli enti di normazione tecnica. Indirizzo, coordinamento e attivita' nel settore della metrologia legale; Controllo e vigilanza nel settore delle manifestazioni a premio. Politiche per la tutela degli interessi dei consumatori in ambito nazionale e comunitario. Politiche per l'armonizzazione e la trasparenza dei mercati. Programmazione, indirizzo e coordinamento del settore commerciale e dei servizi. Politica del commercio e dei servizi a livello UE. Regolamentazione del settore commerciale e dei servizi. Programmazione, indirizzo e coordinamento in ambito nazionale e comunitario del settore assicurativo. Regolamentazione delle imprese assicurative e degli operatori del settore. Vigilanza su ISVAP e CONSAP. Vigilanza sulle societa' fiduciarie e di revisione e su Unioncamere e sul sistema delle camere di commerio e sul registro delle imprese Comunicazioni 005 Pianificazione, regolamentazione, vigilanza e controllo delle comunicazioni elettroniche e radiodiffusione 006 Normazione, verifiche, certificazioni e sostegno allo sviluppo delle comunicazioni Pianificazione, regolamentazione, gestione e vigilanza delle frequenze per le comunicazioni elettroniche e la radiodiffusione; Partecipazione attività internazionale compresi i coordinamenti con i Paesi confinanti; Monitoraggio e coordinamento delle frequenze per i servizi di comunicazione elettroniche e di radiodiffusione in occasione dei Grandi Eventi; Notifica reti ed orbite satellitari; Prestazioni rese per la compatibilizzazione radioelettrica ed elettromagnetica; Regolamentazione e vigilanza per reti, servizi e apparecchiature di comunicazioni elettroniche e radiodiffusione; Gestione di reti di comunicazioni elettroniche riservate; Controllo delle emissioni radioelettriche; Contenzioso; Accreditamenti, riconoscimenti, autorizzazioni, certificazioni ed omologazioni per le comunicazioni elettroniche; Vigilanza sul mercato; Gestione tecnica degli Ispettorati territoriali. Normazione tecnica e supporto alla definizione di standard in materia di apparecchiature e reti per le comunicazioni elettroniche. Predisposizione degli elementi di competenza relativi a schemi di provvedimenti normativi e ad atti di sindacato ispettivo parlamentare. Verifiche, accreditamenti, riconoscimenti e pareri in materia di comunicazioni elettroniche, sicurezza delle apparecchiature e delle reti, e per la qualita' dei servizi. Certificazioni ed omologazioni per le comunicazioni elettroniche. Formazione in materia di comunicazioni elettroniche. Prestazione di servizi relativi alla numerazione. Promozione dello sviluppo nel settore delle comunicazioni elettroniche e della Societa' dell'informazione. Sincronizzazione delle reti degli operatori

146 Comunicazioni MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 016 Commercio internazionale ed internazionalizzazione del sistema produttivo 007 Regolamentazione e vigilanza del settore postale 008 Servizi di comunicazione elettronica e di radiodiffusione 004 Polititica commerciale in ambito internazionale 005 Sostegno all'internazionalizzazione delle imprese e promozione del made in Italy Regolamentazione in materia di servizi postali; Attivita' dell'unione europea e internazionali; Determinazione delle tariffe e dei prezzi dei servizi rientranti nel servizio universale; Individuazione del fornitore del servizio universale e contratto di programma; Definizione dell'ambito e della qualita' del servizio universale; Regolamentazione dell'accesso alla rete postale e ai relativi servizi; Rilascio delle licenze individuali e delle autorizzazioni generali; Gestione del fondo di compensazione degli oneri del servizio universale; Vigilanza sugli obblighi del fornitore del servizio universale e su quelli derivanti da licenze ed autorizzazioni; Vigilanza sull'istituto Postelegrafonici; Reclami e contenzioso; Monitoraggio sul processo di liberalizzazione del mercato postale; Attivita' di supporto alla politica filatelica; Attivita' di segretariato della Consulta filatelica e della Commissione per lo studio e l'elaborazione delle carte valori postali. Attività di studio e regolamentazione per i settori delle comunicazione elettroniche e radiodiffusione, partecipazione all'attività internazionale; Stipula e gestione contratto di servizio con la concessionaria servizio pubblico di radiodiffusione; Rilascio titoli abilitativi ed assegnazione diritti d'uso delle frequenze e delle risorse di numerazione per i servizi di comunicazione elettronica e radiodiffusione; Acquisizione al bilancio dello Stato di canoni e contributi per servizi di comunicazione elettronica e radiodiffusione; Vigilanza e controllo sulle comunicazioni elettroniche e sulla radiodiffusione; Contenzioso; Incentivazione, promozione e sostegno allo sviluppo nei settori della radiodiffusione e delle comunicazioni elettroniche; Gestione del fondo di compensazione degli oneri del servizio universale nel settore delle comunicazioni elettroniche; Sicurezza delle reti e tutela delle comunicazioni; Tutela dell'infanzia e dell'adolescenza. Contributo alla definizione delle strategie di politica commerciale in sede comunitaria e multilaterale. Gestione Accordi di cooperazione economica bilaterale con i Paesi terzi; Difesa commerciale. Autorizzazioni all'import/export, incluse quelle concernenti i prodotti dual use; embarghi; repressione infrazioni in materia di divieti economici. Gestioni cauzioni in ambito PAC e relativo contenzioso. Indirizzo e vigilanza sulle attivita' dell'ice; Attivita' di promozione e tutela del made in Italy; Sostegno, coordinamento, vigilanza sull'attivita' degli enti ed associazioni operanti nel settore della promozione commerciale; Relazioni ed attivita' di coordinamento con le Regioni; Attivita' di collaborazione economica con i Paesi terzi; Coordinamento missioni di diplomazia commerciale; Sostegno all'internazionalizzazione delle imprese; Vigilanza sulla Simest SpA Studi ed analisi sul commercio con l'estero; Coordinamento del sostegno pubblico al credito all'esportazione in sede internazionale; Attivita' di supporto alla V Commissione permanente del CIPE Gestione dei Progetti per l'internazionalizzazione, finanziati a valere sugli utili di bilancio della Simest SpA e/o sui Fondi Strutturali dell'ue.

147 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 017 Ricerca e innovazione 014 Sviluppo, innovazione e ricerca in materia di energia ed in ambito minerario ed industriale 017 Ricerca e innovazione per la competitivita' nell'ambito dello sviluppo e coesione 018 Innovazione Tecnologica e ricerca per lo sviluppo delle comunicazioni e della societa' dell'informazione Coordinamento e controllo dei programmi di enti e concessionari di servizi pubblici nel settore energetico. Sperimentazioni e controlli in materia estrattiva, mineraria e petrografica; Idoneita' per l'impiego dei prodotti esplosivi nel settore minerario; Iniziative promozionali per lo sviluppo di tecnologie avanzate; Disciplina e accordi internazionali per lo sviluppo di tecnologie avanzate. Studi ed analisi sull'evoluzione delle tecnologie avanzate in materia di energia ed in ambito minerario. Interventi finanziari per l'innovazione tecnologica e per la ricerca mineraria Ricerche per lo sviluppo delle comunicazioni elettroniche e della societa' dell'informazione; Ricerca su servizi e sistemi di radiodiffusione sonora e televisiva; Scuola Superiore di Specializzazione in TLC 018 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 010 Prevenzione e riduzione dell'inquinamento elettromagnetico e impatto sui sistemi di comunicazione elettronica Verifica del rispetto dei limiti relativi all'inquinamento elettromagnetico; Controlli e vigilanza in materia di inquinamento da campi elettromagnetici e rapporti internazionali in materia di inquinamento da campi elettromagnetici Sviluppo e riequilibrio territoriale 032 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 004 Politiche per lo sviluppo economico ed il miglioramento istituzionale delle aree sottoutilizzate 002 Indirizzo politico 003 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza 033 Fondi da ripartire 001 Fondi da assegnare Programmazione, indirizzo, coordinamento e monitoraggio dei Fondi aggiuntivi nazionali e comunitari per l'attuazione degli interventi tesi al sostegno dei sistemi produttivi per il mezzogiorno e le aree sottoutilizzate Programmazione e coordinamento dell'attivita' dell'amministrazione, produzione e diffusione di informazioni generali, predisposizione della legislazione sulle politiche di settore su cui ha competenza il Ministero (attivita' di diretta collaborazione all'opera del Ministro). Valutazione e controllo strategico ed emanazione degli atti di indirizzo Svolgimento di attivita' strumentali a supporto delle Amministrazioni per garantirne il funzionamento (gestione del personale, affari generali, gestione della contabilita', attivita' di informazione e di comunicazione,...) Risorse da assegnare in ambito PA - Fondo consumi intermedi e Fondi da ripartire nell'ambito dell'amministrazione

148 L analisi per destinazione Le competenze del Ministero corrispondono alle diverse finalità individuate nell ambito della classificazione per Missioni e Programmi adottata nel bilancio dello Stato. Le Missioni Comunicazioni; Competitività e sviluppo delle imprese e Sviluppo e riequilibrio territoriale sono quelle maggiormente significative sulle quali evidenzia la prevalenza dei propri. L Amministrazione, oltre ai propri riferiti all impiego diretto di risorse umane e strumentali, trasferisce ingenti risorse finanziarie per conto dello Stato, in particolare con riferimento ai seguenti Programmi: Politiche per lo sviluppo economico ed il miglioramento istituzionale delle aree sottoutilizzate per migl. di euro, che includono la quota nazionale degli interventi da attuare nell ambito della politica di coesione comunitaria per il periodo ; Regolamentazione, incentivazione dei settori imprenditoriale, produttivo e della proprietà industriale e riassetti industriali di settore e di area e sperimentazione tecnologica per migl. di euro, che includono incentivazioni e sovvenzioni alle imprese per lo sviluppo delle attività produttive ed il sostegno alle crisi di settore; Sostegno all'internazionalizzazione delle imprese e promozione del made in Italy per migl. di euro di incentivazioni e sovvenzioni alle imprese a sostegno della loro internazionalizzazione e a sostegno del Made in Italy; Sviluppo, innovazione e ricerca in materia di energia ed in ambito minerario ed industriale per migl. di euro di incentivazioni e sovvenzioni alle imprese e ad enti per il sostegno ad attività di ricerca in ambito industriale e minerario; Servizi di comunicazione elettronica e di radiodiffusione per migl. di euro; Pianificazione, regolamentazione, vigilanza e controllo delle comunicazioni elettroniche e radiodiffusione per migl. di euro di incentivazioni per lo sviluppo del digitale terrestre; L incidenza dei Programmi sul dei propri è illustrata nel grafico seguente, mentre nelle successive tavole sono rappresentati, sempre distinti per programmi, l incidenza dei, propri e dislocati, ed il confronto dei propri con il Budget definito

149 Ministero dello Sviluppo economico Incidenza dei Programmi in dei Costi Gestione e regolamentazione del settore energetico - nucleare, elettrico e delle energie rinnovabili - e minerario 2,20% Polititica commerciale in ambito internazionale 2,82% Sostegno all'internazionalizzazione delle imprese e promozione del made in Italy 3,10% Altri programmi 9,34% Pianificazione, regolamentazione, vigilanza e controllo delle comunicazioni elettroniche e radiodiffusione 23,20% Servizi di comunicazione elettronica e di radiodiffusione 3,46% Promozione, coordinamento, sostegno e vigilanza del movimento cooperativo 4,62% 143 Vigilanza sui mercati e sui prodotti, promozione della concorrenza e tutela dei consumatori 4,87% Indirizzo politico 5,98% Incentivazione per lo sviluppo industriale nell'ambito delle politiche di sviluppo e coesione 6,08% Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza 8,96% Regolamentazione, incentivazione dei settori imprenditoriale, produttivo e della proprieta' industriale e riassetti industriali di settore e di area e sperimentazione tecnologica 11,45% Politiche per lo sviluppo economico ed il miglioramento istituzionale delle aree sottoutilizzate 13,90%

150 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO 144 ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B = A/tot.A) TOTALE COSTI PROPRI (C) (in Euro) propri (D = C/ tot.c) (E = C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) dislocati (G =F/tot.F) (H = F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L = I/tot.I) Competitivita' e sviluppo delle imprese , ,16 1, ,40 98, ,22 Regolamentazione, incentivazione dei settori imprenditoriale, produttivo e della proprieta' industriale e riassetti industriali di settore e di area e sperimentazione tecnologica Promozione, coordinamento, sostegno e vigilanza del movimento cooperativo Incentivazione per lo sviluppo industriale nell'ambito delle politiche di sviluppo e coesione 230 6, ,45 1, ,79 99, , , ,62 100, , , ,08 20, ,62 79, ,75 Sviluppo e riequilibrio territoriale 345 9, ,90 0, ,35 99, ,07 Politiche per lo sviluppo economico ed il miglioramento istituzionale delle aree sottoutilizzate 345 9, ,90 0, ,35 99, ,07 Regolazione dei mercati 157 4, ,87 38, ,20 61, ,31 Vigilanza sui mercati e sui prodotti, promozione della concorrenza e tutela dei consumatori Commercio internazionale ed internazionalizzazione del sistema produttivo 157 4, ,87 38, ,20 61, , , ,92 7, ,91 92, ,01 Polititica commerciale in ambito internazionale 116 3, ,82 98, ,00 1, ,07 Sostegno all'internazionalizzazione delle imprese e promozione del made in Italy 119 3, ,10 3, ,91 96, ,94 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 114 3, ,03 96, ,00 3, ,10 Sicurezza, infrastrutture e relazioni internazionali del settore energetico Gestione e regolamentazione del settore energetico - nucleare, elettrico e delle energie rinnovabili - e minerario 47 1, ,83 99, ,00 0, , , ,20 94, ,00 5, ,06 Comunicazioni , ,40 43, ,96 56, ,66 Pianificazione, regolamentazione, vigilanza e controllo delle comunicazioni elettroniche e radiodiffusione BUDGET DELLO STATO Analisi dei per Missione e Programma , ,20 91, ,05 8, ,63

151 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO BUDGET DELLO STATO Analisi dei per Missione e Programma (in Euro) ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B = A/tot.A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D = C/ tot.c) (E = C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) dislocati (G =F/tot.F) (H = F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L = I/tot.I) Normazione, verifiche, certificazioni e sostegno allo sviluppo delle comunicazioni 57 1, ,45 100, ,04 Regolamentazione e vigilanza del settore postale 51 1, ,29 80, ,01 19, ,04 Servizi di comunicazione elettronica e di radiodiffusione 134 3, ,46 8, ,89 91, ,96 Ricerca e innovazione 152 4, ,03 4, ,18 95, ,23 Sviluppo, innovazione e ricerca in materia di energia ed in ambito minerario ed industriale Ricerca e innovazione per la competitivita' nell'ambito dello sviluppo e coesione Innovazione Tecnologica e ricerca per lo sviluppo delle comunicazioni e della societa' dell'informazione Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 45 1, ,13 1, ,15 98, , , ,95 100, , , ,95 59, ,03 40, , , ,74 100, , Prevenzione e riduzione dell'inquinamento elettromagnetico e impatto sui sistemi di comunicazione elettronica Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 33 0, ,74 100, , , ,94 100, ,37 Indirizzo politico 248 7, ,98 100, ,15 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza 348 9, ,96 100, ,22 TOTALE GENERALE (*) , ,00 2, ,00 97, ,00 (*) AL NETTO DI FONDI DA ASSEGNARE E ONERI FINANZIARI

152 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO 146 BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma Budget 2010 (A) Budget 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Competitivita' e sviluppo delle imprese ,29 Regolamentazione, incentivazione dei settori imprenditoriale, produttivo e della proprieta' industriale e riassetti industriali di settore e di area e sperimentazione tecnologica Promozione, coordinamento, sostegno e vigilanza del movimento cooperativo Incentivazione per lo sviluppo industriale nell'ambito delle politiche di sviluppo e coesione (in Euro) , ( ) (5,31) Sviluppo e riequilibrio territoriale (60.163) (0,18) Politiche per lo sviluppo economico ed il miglioramento istituzionale delle aree sottoutilizzate (60.163) (0,18) Regolazione dei mercati ,91 Vigilanza sui mercati e sui prodotti, promozione della concorrenza e tutela dei consumatori Commercio internazionale ed internazionalizzazione del sistema produttivo , ,71 Polititica commerciale in ambito internazionale ,17 Sostegno all'internazionalizzazione delle imprese e promozione del made in Italy ,76 Energia e diversificazione delle fonti energetiche ,84 Sicurezza, infrastrutture e relazioni internazionali del settore energetico Gestione e regolamentazione del settore energetico - nucleare, elettrico e delle energie rinnovabili - e minerario ( ) (21,80) ,89

153 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma (in Euro) Budget 2010 (A) Budget 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Comunicazioni ,42 Pianificazione, regolamentazione, vigilanza e controllo delle comunicazioni elettroniche e radiodiffusione Normazione, verifiche, certificazioni e sostegno allo sviluppo delle comunicazioni , ,35 Regolamentazione e vigilanza del settore postale ,16 Servizi di comunicazione elettronica e di radiodiffusione ,98 Ricerca e innovazione , Sviluppo, innovazione e ricerca in materia di energia ed in ambito minerario ed industriale Ricerca e innovazione per la competitivita' nell'ambito dello sviluppo e coesione Innovazione Tecnologica e ricerca per lo sviluppo delle comunicazioni e della societa' dell'informazione Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Prevenzione e riduzione dell'inquinamento elettromagnetico e impatto sui sistemi di comunicazione elettronica Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche , , , , ( ) (11,94) Indirizzo politico ( ) (5,18) Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza ( ) (15,94) TOTALE GENERALE ,81

154 L analisi per natura e struttura organizzativa I del Budget presentato 2010 rispetto al Budget definito dell anno precedente presentano un aumento di di migl. di euro pari all 11,81%, dovuto sia al Costo del Personale (6,30%), che ai Costi di gestione (55,43%). Osservando il Costo del Personale emerge che le Retribuzioni aumentano complessivamente del 8,10%, in parte derivanti dall aumento degli Anni persona, che da sono passati a (174 aa/p), e in parte dall incremento del Costo medio (2,3%). In particolare, per quanto riguarda gli Anni persona si nota un aumento pari a 289 aap sul Dipartimento per lo sviluppo e la coesione economica solo in parte compensata da una diminuzione di 142 aap sull Ufficio per gli affari generali e le risorse. Tali variazioni però, possono essere attribuite alla riorganizzazione della struttura del Ministero (DPR 28 novembre 2008) che ha comportato una revisione continua nell ammontare delle risorse umane. Relativamente alla voce Altri Costi del personale si nota una diminuzione del 20%, in valore assoluto migl. di euro, rilevabili su quasi tutte le voci di primo livello. Quanto rappresentato è riscontrabile nelle successive tavole con particolare riferimento alle retribuzioni per struttura organizzativa ed al confronto dei medi del personale con il Budget definito Come già accennato, i Costi di Gestione, che rappresentano circa il 18% del propri, complessivamente registrano un forte incremento rispetto al Budget definito 2009, di migl. di euro pari al 55,43%. Molti di questi, considerati incomprimibili come spese postali, canoni, utenze, fitti di locali ecc., rappresentano la reale esigenza dell Amministrazione per l anno in esame nonostante le ridotte disponibilità finanziarie e, per tale motivo, si differenziano in modo significativo dalla rilevazione di Budget definito 2009 che più si adegua alla Legge di Bilancio del corrispondente anno. Per gli altri (cancelleria, acquisti di materiale anche informatico, ecc.), l Amministrazione ha operato, nel limite del possibile, rispettando il vincolo finanziario, tenendo conto del principio di contenimento della spesa pubblica. Le variazioni più significative riguardano le voci Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi che aumentano del 38,93%, in migl. di euro 9.570, rispetto alla fase di Budget definito 2009, ed Altri la cui previsione di costo aumenta di migl. di euro Per Acquisti di servizi ed utilizzo di beni di terzi l incremento più significativo si riscontra sulle voci di terzo livello Altre prestazioni professionali e specialistiche non consulenziali, Manutenzione ordinaria Hardware e Locazioni immobili. Tali aumenti sono associabili in prevalenza al Dipartimento per lo sviluppo e la coesione economica e al Dipartimento per l impresa e l internazionalizzazione. Anche la voce Altri, come già detto, contribuisce all aumento dei Costi di gestione per migl. di euro con la voce Partecipazione ad organismi internazionali che incidono soprattutto sul Dipartimento per le comunicazioni. Anche i Costi Straordinari e Speciali rispetto al Budget definito 2009, aumentano di migl.di euro 70 (31,53%). Tali riguardano Esborsi da contenzioso verso cittadini e verso 148

155 personale dipendente. Da tenere presente che l attribuzione dei per Esborsi ai cittadini riguarda, in realtà anche per contenziosi verso le imprese. Gli Ammortamenti, infine, registrano una riduzione pari al 15,04% pari a migl. di euro riconducibili, in particolare, alle voci Manutenzioni straordinarie Hardware e Manutenzioni straordinarie Opere dell Ingegno Software prodotto e alla voce Beni mobili Hardware, entrambe le voci per la fine del periodo di ammortamento. Nelle tavole che seguono sono rappresentati i propri per struttura organizzativa ed il confronto con il Budget definito 2009 per aggregato di costo. 149

156 150 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO BUDGET DELLO STATO Riepilogo dei per natura (in Euro) I semestre 2010 II semestre 2010 TOTALE 2010 COSTO DEL PERSONALE ,59 1,95 Retribuzioni ,78 1,85 Altri del personale ,80 0,09 COSTI DI GESTIONE ,08 0,45 Beni di Consumo ,59 0,01 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,59 0,36 Altri oneri di gestione ,90 0,07 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,13 0,00 Esborso da contenzioso ,13 0,00 AMMORTAMENTI ,21 0,08 Totale Costi ,00 2,48 ONERI FINANZIARI ,21 Prestiti ,21 COSTI DISLOCATI ,31 Trasferimenti correnti ,23 Contributi agli investimenti ,50 Altri trasferimenti in c/capitale ,58 TOTALE GENERALE ,00

157 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO BUDGET DELLO STATO Confronto per natura con il Budget definito 2009 (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A - B) Variazione % (A - B) / (B) 151 COSTO DEL PERSONALE ,30 Retribuzioni ,10 Altri del personale ( ) (20,00) COSTI DI GESTIONE ,43 Beni di Consumo ,45 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,93 Altri oneri di gestione ,46 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,53 Esborso da contenzioso ,53 AMMORTAMENTI ( ) (15,04) Totale dell'amministrazione ,81 ONERI FINANZIARI ,00 Oneri finanziari ,00 COSTI DISLOCATI ( ) (2,81) Trasferimenti correnti ( ) (11,02) Contributi agli investimenti ( ) (7,48) Altri trasferimenti in c/capitale ,08 FONDI DA ASSEGNARE ( ) (100,00) Altri fondi da ripartire ( ) (100,00) TOTALE GENERALE ( ) (3,22)

158 152 GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIPARTIMENTO PER L'IMPRESA E L'INTERNAZIONALIZZAZIONE Direzione per la politica industriale e la competitività Direzione per la lotta alla contraffazione - Ufficio Italiano Brevetti e Marchi Direzione per il mercato, la concorrenza, il consumatore, la vigilanza e la normativa tecnica Direzione per le piccole e medie imprese e gli enti cooperativi Direzione per la politica commerciale internazionale Direzione per le politiche di internazionalizzazione e la promozione degli scambi Ufficio di Staff Dipartimento per l'impresa e l'internazionalizzazione TOTALE COSTI MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo COSTO DEL PERSONALE (in Euro) COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI , ,63 6, ,95 4, ,42 4, , ,46 24, ,30 39, ,02 4, ,22 18, , ,16 3, ,73 12, ,03 1, ,08 1, , ,39 3, ,66 13, ,95 10, , ,78 4, ,33 5, ,09 3, ,81 2, , ,48 4, ,04 4, ,48 0, , ,94 3, ,74 1, ,32 1, , ,92 3, ,35 2, ,73 1, , ,19 1, ,25 0, ,56 0,15 DIPARTIMENTO PER L'ENERGIA , ,42 5, ,30 4, ,28 2,05 Direzione per le risorse minerarie ed energetiche Direzione per la sicurezza dell'approvvigionamento e per le infrastrutture energetiche Direzione per l'energia nucleare, le energie rinnovabili e l'efficienza energetica , ,32 2, ,20 1, ,48 0, , ,27 1, ,45 1, ,28 0, , ,19 1, ,86 1, ,95 0,38 Ufficio di Staff Dipartimento Energia , ,41 0, ,33 0, ,26 0,24

159 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI DIPARTIMENTO PER LO SVILUPPO E LA COESIONE ECONOMICA Direzione per la politica regionale unitaria comunitaria Direzione per la politica regionale unitaria nazionale Direzione per l'incentivazione delle attività imprenditoriali Ufficio di Staff Dipartimento per lo sviluppo e la coesione economica Uffici Periferici del coordinamento degli incentivi alle imprese , ,27 20, ,38 23, ,14 23, ,21 20, , ,49 2, ,00 5, ,17 4, ,33 5, , ,73 3, ,46 6, ,18 5, ,64 7, , ,83 5, ,07 2, ,11 4, ,99 1, , ,72 5, ,93 8, ,13 6, ,22 6, , ,63 2, ,10 1, ,10 1, ,17 0,12 DIPARTIMENTO PER LE COMUNICAZIONI , ,47 34, ,93 21, ,28 70, ,32 33, Direzione per la pianificazione e la gestione dello spettro radioelettrico Direzione per i servizi di comunicazione elettronica e di radiodiffusione Direzione per la regolamentazione del settore postale Istituto superiore delle comunicazioni e delle tecnologie dell'informazione , ,25 3, ,63 12, ,12 5, , ,54 3, ,28 1, ,51 69, ,67 7, , ,59 1, ,83 0, ,12 1, ,46 1, , ,32 3, ,76 1, ,92 17,24 Ufficio di Staff Dipartimento Comunicazioni , ,63 1, ,37 1,41 Ispettorati Territoriali , ,92 21, ,89 4, ,19 1,01 UFFICIO PER GLI AFFARI GENERALI E LE RISORSE , ,91 8, ,68 7, ,02 1, ,39 20,65 TOTALE GENERALE , ,59 100, ,08 100, ,13 100, ,21 100,00

160 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO 154 BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B COSTO DEL PERSONALE ,30 Retribuzioni ,10 Altri del personale ( ) (20,00) COSTI DI GESTIONE ,43 Beni di Consumo ,45 Carta, cancelleria e stampati ,65 Giornali e pubblicazioni ,54 Materiali e accessori ,01 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,93 Consulenza ( ) (16,05) Prestazioni professionali e specialistiche non consulenziali ,57 Servizi per trasferte ,04 Promozione ,05 Formazione e addestramento ( ) (73,16) Manutenzione ,95 Noleggi, locazioni e leasing ,32 Utenze e canoni ,87 Servizi ausiliari ,83 Assicurazioni ,83

161 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Altri ,46 Amministrativi ( ) (29,42) Partecipazione ad organizzazioni ,22 Imposte (10.000) (100,00) Tasse ,84 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,53 Oneri straordinari e da contenzioso ,53 Esborso da contenzioso , AMMORTAMENTI ( ) (15,04) Beni immateriali ,89 Beni immobili ,08 Beni mobili ( ) (15,91) Manutenzioni straordinarie ( ) (29,84) TOTALE GENERALE ,81

162 156 BUDGET DELLO STATO Analisi delle Retribuzioni ordinarie/straordinarie per struttura organizzativa GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIPARTIMENTO PER L'IMPRESA E L'INTERNAZIONALIZZAZIONE MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO Anni Persona (in Euro) Anni Persona Costo delle Retribuzioni del lavoro ordinario Costo delle Retribuzioni del lavoro straordinario Totale costo delle Retribuzioni 248 7, % costo del lavoro straordinario , ,25 DIPARTIMENTO PER L'ENERGIA 159 4, ,89 DIPARTIMENTO PER LO SVILUPPO E LA COESIONE ECONOMICA , ,02 DIPARTIMENTO PER LE COMUNICAZIONI , ,42 UFFICIO PER GLI AFFARI GENERALI E LE RISORSE 348 9, ,88 TOTALE GENERALE , ,22

163 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 dei medi delle Retribuzioni ordinarie per struttura organizzativa (in Euro) Budget 2010 Budget Definito 2009 Varazione % Anni persona (A) Costo Retribuzioni lavoro ordinario (B) Costo medio per A/P (C=B/A) Anni persona (D) Costo Retribuzioni lavoro ordinario (E) Costo medio per A/P (F=E/D) Anni persona [G = (A-D)/D] Costo Retribuzioni lavoro ordinario [ H = (B-E)/E] Costo medio per A/P [ I = (C-F)/F] GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIPARTIMENTO PER L'IMPRESA E L'INTERNAZIONALIZZAZIONE (9,49) (6,25) 3, (1,76) 0,62 2,43 DIPARTIMENTO PER L'ENERGIA ,60 4,97 2,31 DIPARTIMENTO PER LO SVILUPPO E LA COESIONE ECONOMICA ,34 57,25 (12,32) DIPARTIMENTO PER LE COMUNICAZIONI ,62 7,29 2, UFFICIO PER GLI AFFARI GENERALI E LE RISORSE (28,98) (25,30) 5,18 TOTALE GENERALE ,16 7,58 2,30

164 La riconciliazione Dall analisi della Tavola di riconciliazione del Ministero dello sviluppo economico si rileva una grande differenza fra il valore degli stanziamenti finanziari inclusi nel bilancio dell amministrazione (9,6 miliardi di euro) e i propri previsti dai centri di costo (234 milioni di euro per personale, beni e servizi direttamente impiegati nello svolgimento dei compiti istituzionali), che dipende principalmente dall entità dei dislocati (9,2 miliardi di euro), e in particolare da: trasferimenti alle imprese nell ambito del programma Regolamentazione, incentivazione dei settori imprenditoriale, produttivo e della proprieta' industriale e riassetti industriali di settore e di area e sperimentazione tecnologica; trasferimenti alle aree sottoutilizzate nell ambito del programma Politiche per lo sviluppo economico ed il miglioramento istituzionale delle aree sottoutilizzate. La colonna rettifiche e integrazioni corrisponde in prevalenza agli stanziamenti per beni e servizi relativi al Programma Fondi da assegnare, che non sono stati considerati nelle previsioni di costo sugli altri programmi. 158

165 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO 159 Missioni\Programmi Competitivita' e sviluppo delle imprese Regolamentazione, incentivazione dei settori imprenditoriale, produttivo e della proprieta' industriale e riassetti industriali di settore e di area e sperimentazione tecnologica Promozione, coordinamento, sostegno e vigilanza del movimento cooperativo Incentivazione per lo sviluppo industriale nell'ambito delle politiche di sviluppo e coesione Sviluppo e riequilibrio territoriale Politiche per lo sviluppo economico ed il miglioramento istituzionale delle aree sottoutilizzate Regolazione dei mercati Vigilanza sui mercati e sui prodotti, promozione della concorrenza e tutela dei consumatori Commercio internazionale ed internazionalizzazione del sistema produttivo Polititica commerciale in ambito internazionale Sostegno all'internazionalizzazione delle imprese e promozione del made in Italy Energia e diversificazione delle fonti energetiche Sicurezza, infrastrutture e relazioni internazionali del settore energetico (0) ( ) (0) ( ) (0) ( ) (0) (0) ( )

166 160 Missioni\Programmi Gestione e regolamentazione del settore energetico - nucleare, elettrico e delle energie rinnovabili - e minerario Comunicazioni Pianificazione, regolamentazione, vigilanza e controllo delle comunicazioni elettroniche e radiodiffusione Normazione, verifiche, certificazioni e sostegno allo sviluppo delle comunicazioni Regolamentazione e vigilanza del settore postale Servizi di comunicazione elettronica e di radiodiffusione Ricerca e innovazione Sviluppo, innovazione e ricerca in materia di energia ed in ambito minerario ed industriale Ricerca e innovazione per la competitivita' nell'ambito dello sviluppo e coesione Innovazione Tecnologica e ricerca per lo sviluppo delle comunicazioni e della societa' dell'informazione Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Prevenzione e riduzione dell'inquinamento elettromagnetico e impatto sui sistemi di comunicazione elettronica Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO ( ) ( ) (0) ( ) ( ) (0) ( ) (0) (30.643) ( ) (0) ( ) Indirizzo politico

167 MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO Missioni\Programmi Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza Fondi da ripartire ( ) (0) Fondi da assegnare TOTALE GENERALE (1)

168 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI Il Ministero della Salute e il Ministero della Solidarietà sociale, in attuazione di quanto previsto dalla norma contenuta nel D.L. n. 85 del 16 maggio 2008, convertito nella legge n. 121 del , sono stati accorpati al Ministero del Lavoro e della previdenza sociale. L attuale configurazione del Ministero è frutto di una serie di interventi legislativi che si sono succeduti nel tempo. Infatti, con la precedente modifica organizzativa effettuata con il D.L. 18 maggio 2006, n. 181, convertito, con modificazioni, nella legge 17 luglio 2006, n. 233, il Ministero del Lavoro e delle politiche sociali è stato suddiviso in due Ministeri separati denominati rispettivamente Ministero della Solidarietà sociale e Ministero del Lavoro e della previdenza sociale. Con il sopracitato D.L. n.85/2008, al Ministero del Lavoro, della salute e delle politiche sociali, sono state trasferite le funzioni già attribuite ai Ministeri della solidarietà sociale e della salute. Il Ministero ha un ruolo di indirizzo, coordinamento e controllo in materia di lavoro, salute e solidarietà sociale. In particolare, per quanto attiene alla salute, il Ministero, essendo organo centrale del Servizio sanitario nazionale, ai sensi della legge 3 agosto 2001, n. 317, svolge funzioni spettanti allo Stato in materia di tutela della salute umana, coordinamento del Sistema sanitario nazionale, sanità veterinaria, tutela della salute nei luoghi di lavoro, igiene e sicurezza degli alimenti. In sintesi i compiti del Ministero sono i seguenti: politiche sociali e di assistenza, di vigilanza dei flussi di entrata dei lavoratori esteri non comunitari e neo comunitari; compiti di coordinamento delle politiche per l integrazione degli stranieri immigrati; competenze inerenti la disciplina degli incentivi all occupazione, la direzione e il coordinamento delle attività ispettive, l indirizzo e il coordinamento delle politiche della formazione e la disciplina del sistema previdenziale pensionistico e delle norme in materia di infortuni sul lavoro e malattie professionali; funzioni spettanti allo Stato in materia di tutela della salute umana; coordinamento del Sistema sanitario nazionale, di sanità veterinaria, di tutela della salute nei luoghi di lavoro, di igiene e sicurezza degli alimenti; garantire a tutti l equità del Sistema sanitario, la qualità, l efficienza e la trasparenza; collaborare con le Regioni a valutare le realtà sanitarie; tracciare le linee dell innovazione e del cambiamento e fronteggiare i grandi pericoli che minacciano la salute. 162

169 Allo stato attuale il Ministero del lavoro, della salute e delle politiche sociali, è privo di un regolamento di riorganizzazione che ne unifichi l assetto strutturale ed è al vaglio delle Camere il disegno di legge, Atto Camera n. 2766, sulla istituzione del Ministero della Salute. Nelle more della conclusione del processo di riorganizzazione definitivo il documento contabile di bilancio di previsione e il budget economico 2010, è articolato nei seguenti centri di responsabilità amministrativa: Gabinetto e uffici di diretta collaborazione all opera del Ministro; Dipartimento Politiche Sociali del Lavoro e dell Occupazione; Dipartimento della Qualità, dell Innovazione e della Prevenzione; Dipartimento della Sanità Pubblica veterinaria, degli Alimenti e delle professioni Sanitarie; Dipartimento Servizi ed Affari Generali limitatamente ai quali sono effettuate le previsioni economiche. A differenza della precedente rilevazione, per il 2010 sono stati aperti due centri di costo specifici relativi al Comando dei Carabinieri per la Tutela del lavoro ed alle strutture periferiche, comprendenti le Direzioni provinciali del lavoro e le Direzioni regionali del lavoro. Per le ragioni suesposte, l analisi per natura dei dati economici, che segue, si limita al confronto con la fase di Budget definito 2009 e a segnalare gli scostamenti sul dei del Ministero nella considerazione delle difficoltà di entrare nel dettaglio delle voci del piano dei conti. Di seguito sono elencati le missioni ed i programmi di pertinenza del Ministero con la descrizione delle attività svolte. 163

170 164 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 017 Ricerca e innovazione 020 Tutela della salute 024 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 019 Ricerca in materia di politiche del lavoro, previdenziali e sociali 020 Ricerca per il settore della sanita' pubblica e zooprofilattico 001 Prevenzione, assistenza, indirizzo e coordinamento internazionale in materia sanitaria umana 002 Prevenzione e assistenza sanitaria veterinaria 003 Programmazione sanitaria e livelli essenziali di assistenza 004 Regolamentazione e vigilanza in materia di prodotti farmaceutici ed altri prodotti sanitari ad uso umano 005 Vigilanza, prevenzione e repressione nel settore sanitario 002 Associazionismo, volontariato e formazioni sociali 009 Programmazione sociale, trasferimenti assistenziali e finanziamento nazionale della spesa sociale Ricerca per il settore del lavoro; Monitoraggio delle politiche del lavoro e dello sviluppo del mercato del lavoro Ricerca in materia di politiche sociali Sostegno ad enti a carattere scientifico. Ricerca per il settore zooprofilattico Prevenzione ed assistenza in materia di salute umana; Indirizzo tecnico in materia sanitaria; Prevenzione e regolamentazione per la tutela dell'ambiente marino e atmosferico; Controlli e vigilanza in materia di inquinamento marino e atmosferico; Inquinamento di natura chimica, fisica e biologica; Rapporti internazionali in materia di tutela dell'ambiente; Regolamentazione, controllo e vigilanza in materia di trattamento e smaltimento delle acque reflue; Sostegno per la costruzione di nuovi impianti delle acque reflue Prevenzione ed assistenza in materia di salute veterinaria; Sperimentazione e riproduzione animale; Profilassi veterinaria e controlli zootecnici; Controlli sull'importazione di animali vivi e prodotti di origine animale Programmazione, coordinamento e vigilanza del Servizio sanitario nazionale Regolamentazione e vigilanza in materia di medicinali ed altri prodotti sanitari ad uso umano; Disciplina in materia di sostanze stupefacenti e psicotrope; Apparecchi ed attrezzature terapeutiche Vigilanza, prevenzione e repressione dei reati attinenti la tutela della salute pubblica. (Attivita' di polizia giudiziaria specializzata svolte dal nucleo speciale dei Carabinieri) Sviluppo, sostegno e promozione alle attivita' svolte da soggetti del Terzo Settore, anche attraverso finanziamenti e monitoraggio di progetti ed iniziative relative all'associazionismo di formazione sociale e alle attivita' di volontariato; Promozione e informazione in materia di formazioni sociali con particolare riferimento all'attuazione della normativa sull'impresa sociale; Coordinamento delle attivita' di organismi di rappresentanza del volontariato e associazionismo (osservatori, Consulta nazionale sull'acool e sui problemi alcoolcorrelati, l'alcool, ecc,) anche in ambito regionale. Sistema informativo dei servizi sociali (SISS). Monitoraggio della spesa sociale, sistema informativo e valutazione dell'efficacia e dell'efficienza delle politiche sociali. Studi in materia di servizi e protezione sociale. Regolamentazione forme di assistenza. Vigilanza enti assistenziali.trasferimenti assistenziali e finanziamento nazionale della spesa sociale.

171 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 024 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 010 Promozione dei diritti sociali, politiche di inclusione sociale e misure di sostegno delle persone in condizioni di bisogno Promozione e coordinamento degli interventi di contrasto alla poverta' e all'esclusione sociale, inclusi il disagio abitativo e le forme piu' gravi di marginalita'. Promozione e coordinamento degli interventi a favore dell'infanzia e dell'adolescenza. Promozione e coordinamento degli interventi a favore delle persone con disabilita'. Promozione e coordinamento degli interventi a favore delle persone che versano in una condizione di non autosufficienza. Politiche di intervento a tutela delle persone anziane, anche in coordinamento con Regioni e enti locali. Sviluppo del sistema di diritti sociali. Campagne informative sulle misure di assistenza. 025 Politiche previdenziali 002 Previdenza obbligatoria e complementare, sicurezza sociale - trasferimenti agli enti ed organismi interessati Regolamentazione delle forme di previdenza; Vigilanza sugli enti previdenziali e controllo della contribuzione previdenziale; Trasferimenti di risorse finanziarie agli enti previdenziali; Interventi per lo sviluppo della previdenza complementare e campagne informative Politiche per il lavoro 001 Regolamentazione e vigilanza del lavoro 005 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 006 Reinserimento lavorativo e sostegno all'occupazione ed al reddito Regolamentazione in materia di lavoro e in materia di salute e sicurezza sul lavoro; Interventi di mediazione nell'ambito della contrattazione collettiva nazionale; Disciplina in materia di diritto di sciopero; Risoluzione delle controversie; Vigilanza in materia di rapporti di lavoro, con particolare riferimento allo svolgimento delle attivita' di vigilanza mirate alla prevenzione e alla promozione dell'osservanza delle norme di legislazione sociale e del lavoro, ivi compresa l'applicazione dei contratti collettivi di lavoro e della disciplina previdenziale; Controlli ispettivi in materia di tutela del lavoro, della sicurezza sui luoghi di lavoro e nell'edilizia; Interventi finalizzati all'emersione del lavoro sommerso e gestione del Fondo per l'emersione del lavoro irregolare (FELI). Attivita' finalizzate allo sviluppo e all'integrazione dei servizi per l'impiego pubblici e privati, comprese le iniziative riguardanti lo sviluppo della Borsa continua nazionale del lavoro. Finanziamento dei progetti di azioni positive per la realizzazione della parita' uomo-donna nel lavoro. Interventi a sostegno dei lavoratori appartenenti a particolari categorie; Formazione e orientamento professionale; Gestione del Fondo di rotazione per la formazione professionale e l'accesso al Fondo sociale europeo; Iniziative a sostegno dell'occupazione: gestione del Fondo per l'occupazione e di altri fondi dedicati allo sviluppo delle imprese e dei livelli occupazionali; Misure inerenti alla materia degli ammortizzatori sociali

172 166 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 027 Immigrazione, accoglienza e garanzia dei diritti 032 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 006 Flussi migratori per motivi di lavoro e politiche di integrazione sociale delle persone immigrate 002 Indirizzo politico Programmazione e gestione dei flussi migratori per motivi di lavoro. Coordinamento delle politiche per l'integrazione sociale degli immigrati; Tutela dei minori stranieri; Finanziamento di interventi per favorire l'inclusione sociale dei migranti Programmazione e coordinamento dell'attivita' dell'amministrazione, produzione e diffusione di informazioni generali, predisposizione della legislazione sulle politiche di settore su cui ha competenza il Ministero (attivita' di diretta collaborazione all'opera del Ministro). Valutazione e controllo strategico ed emanazione degli atti di indirizzo 003 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza Svolgimento di attivita' strumentali a supporto delle Amministrazioni per garantirne il funzionamento (gestione del personale, affari generali, gestione della contabilita', attivita' di informazione e di comunicazione,...) 033 Fondi da ripartire 001 Fondi da assegnare Risorse da assegnare in ambito PA - Fondo consumi intermedi e Fondi da ripartire nell'ambito dell'amministrazione

173 L analisi per destinazione I Programmi che maggiormente incidono sul dei propri (pari a migl. di euro ) previsti dall Amministrazione sono Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza (14,85%, pari a migl. di euro ) e Regolamentazione e vigilanza del lavoro (47.53%, pari a migl. di euro ). Al riguardo, va sottolineato che la forte contrazione dei previsti sul programma Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza rispetto al Budget definito 2009, è dovuta al passaggio di tutte le risorse delle strutture periferiche, nonché del Comando dei Carabinieri, al Programma di pertinenza Regolamentazione e vigilanza del lavoro, secondo i criteri suggeriti dalla Ragioneria Generale dello Stato. Pertanto il suddetto programma Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza subisce un decremento del 74,37% pari a migl. di euro, mentre il Programma Regolamentazione e vigilanza del lavoro aumenta in valore assoluto di migl. di euro I dislocati dell Amministrazione ammontano a migl. di euro e riguardano, in misura prevalente, i trasferimenti all Inps per il pagamento delle pensioni sociali e di invalidità, agli enti previdenziali per il sostegno alle politiche previdenziali ed assistenziali, i trasferimenti al fondo nazionale per l occupazione destinato agli ammortizzatori sociali e ad altri interventi per il sostegno dell occupazione. Includono, inoltre, i trasferimenti alle regioni per la realizzazione di interventi di riorganizzazione e riqualificazione dell assistenza sanitaria o a interventi di sostegno alla ricerca e sperimentazione sanitaria. L incidenza dei Programmi sul dei propri è illustrata nel grafico seguente, mentre nelle successive tavole sono rappresentati, sempre distinti per programmi, l incidenza dei, propri e dislocati, ed il confronto dei propri con il Budget definito

174 168 Indirizzo politico 2,34% Prevenzione e assistenza sanitaria veterinaria 5,69% Ministero del Lavoro, della salute e delle politiche sociali Incidenza dei Programmi in dei Costi Reinserimento lavorativo e sostegno all'occupazione ed al reddito 2,17% Altri programmi 6,80% Vigilanza, prevenzione e repressione nel settore sanitario 7,20% Prevenzione, assistenza, indirizzo e coordinamento internazionale in materia sanitaria umana 13,43% Regolamentazione e vigilanza del lavoro 47,53% Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza 14,85%

175 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI BUDGET DELLO STATO Analisi dei per Missione e Programma (in Euro) ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B = A/tot.A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D = C/ tot.c) (E = C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) dislocati (G =F/tot.F) (H = F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L = I/tot.I) 169 Politiche per il lavoro , ,90 13, ,90 86, ,32 Regolamentazione e vigilanza del lavoro , ,53 85, ,07 14, ,50 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 28 0, ,20 1, ,14 98, ,14 Reinserimento lavorativo e sostegno all'occupazione ed al reddito 207 1, ,17 0, ,69 99, ,68 Politiche previdenziali 107 0, ,90 0, ,40 99, ,75 Previdenza obbligatoria e complementare, sicurezza sociale - trasferimenti agli enti ed organismi interessati 107 0, ,90 0, ,40 99, ,75 Tutela della salute , ,52 27, ,72 72, ,98 Programmazione sanitaria e livelli essenziali di assistenza Prevenzione, assistenza, indirizzo e coordinamento internazionale in materia sanitaria umana 90 0, ,88 59, ,01 40, , , ,43 15, ,66 84, ,77 Prevenzione e assistenza sanitaria veterinaria 578 4, ,69 91, ,00 8, ,06 Regolamentazione e vigilanza in materia di prodotti farmaceutici ed altri prodotti sanitari ad uso umano Vigilanza, prevenzione e repressione nel settore sanitario 123 1, ,32 21, ,04 78, , , ,20 100, ,07 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 117 0, ,10 0, ,39 99, ,20 Programmazione sociale, trasferimenti assistenziali e finanziamento nazionale della spesa sociale Promozione dei diritti sociali, politiche di inclusione sociale e misure di sostegno delle persone in condizioni di bisogno 34 0, ,30 0, ,39 99, , , ,51 100, ,00 Associazionismo, volontariato e formazioni sociali 28 0, ,29 100, ,00 Immigrazione, accoglienza e garanzia dei diritti 25 0, ,27 100, ,00 Flussi migratori per motivi di lavoro e politiche di integrazione sociale delle persone immigrate 25 0, ,27 100, ,00

176 170 ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B = A/tot.A) TOTALE COSTI PROPRI (C) (in Euro) propri (D = C/ tot.c) (E = C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) dislocati (G =F/tot.F) (H = F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L = I/tot.I) Ricerca e innovazione 102 0, ,12 1, ,61 98, ,62 Ricerca in materia di politiche del lavoro, previdenziali e sociali Ricerca per il settore della sanita' pubblica e zooprofilattico Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 20 0, ,13 100, , , ,00 1, ,61 98, , , ,18 100, ,00 0, ,16 Indirizzo politico 264 2, ,34 100, ,02 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI BUDGET DELLO STATO Analisi dei per Missione e Programma , ,85 100, ,00 0, ,13 Fondi da ripartire ,99 100, ,98 Fondi da assegnare ,99 100, ,98 TOTALE GENERALE (*) , ,00 0, ,00 99, ,00 (*) AL NETTO DI FONDI DA ASSEGNARE E ONERI FINANZIARI

177 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma (in Euro) Budget 2010 (A) Budget 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Politiche per il lavoro ,02 Regolamentazione e vigilanza del lavoro ,92 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro ,32 Reinserimento lavorativo e sostegno all'occupazione ed al reddito ,85 Politiche previdenziali ,41 Previdenza obbligatoria e complementare, sicurezza sociale - trasferimenti agli enti ed organismi interessati ,41 Tutela della salute ,65 Programmazione sanitaria e livelli essenziali di assistenza ( ) (8,48) 171 Prevenzione, assistenza, indirizzo e coordinamento internazionale in materia sanitaria umana ,21 Prevenzione e assistenza sanitaria veterinaria ( ) (22,98) Regolamentazione e vigilanza in materia di prodotti farmaceutici ed altri prodotti sanitari ad uso umano ,77 Vigilanza, prevenzione e repressione nel settore sanitario ( ) (4,80) Diritti sociali, politiche sociali e famiglia ,89 Programmazione sociale, trasferimenti assistenziali e finanziamento nazionale della spesa sociale Promozione dei diritti sociali, politiche di inclusione sociale e misure di sostegno delle persone in condizioni di bisogno ( ) (19,59) ,70

178 172 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma (in Euro) Budget 2010 (A) Budget 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Associazionismo, volontariato e formazioni sociali ,78 Immigrazione, accoglienza e garanzia dei diritti ,98 Flussi migratori per motivi di lavoro e politiche di integrazione sociale delle persone immigrate ,98 Ricerca e innovazione ( ) (21,62) Ricerca in materia di politiche del lavoro, previdenziali e sociali ( ) (37,49) Ricerca per il settore della sanita' pubblica e zooprofilattico ( ) (18,96) Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche ( ) (71,45) Indirizzo politico ,02 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza ( ) (74,37) TOTALE GENERALE ,15

179 L analisi per natura e struttura organizzativa I propri che l Amministrazione prevede di sostenere nel Budget presentato 2010 aumentano di migl. di euro ( pari al 5,15%) rispetto al Budget definito Il Costo del Personale registra complessivamente un leggero incremento rispetto al Budget definito 2009, di migl. di euro (1,64%). In particolare, le Retribuzioni aumentano rispetto al Budget definito 2009, dell 1,71% pari a migl. di euro Gli Anni persona registrano una lieve diminuzione di 158 aap (1,27%) rispetto al Budget definito E importante rilevare che, nonostante lo scostamento poco significativo evidenziato nel complesso dell Amministrazione, si registra lo spostamento di circa anni persona dal Dipartimento Servizi ed affari generali al Dipartimento delle Politiche sociali, del lavoro e dell occupazione, dovuto al passaggio di tutte le risorse delle strutture periferiche, nonché del Comando dei Carabinieri, tra i due dipartimenti. Il Costo medio presenta una variazione positiva del 2,93%. Gli Altri Costi del personale diminuiscono rispetto al Budget definito 2009 per un importo di migl. di euro 153 (1,18%); nello specifico la voce che ha registrato il decremento più consistente riguarda i Gettoni di Presenza, (che registra una diminuzione di migl. di euro 112, rispetto Budget definito 2009). Quanto rappresentato è riscontrabile nelle successive tavole con particolare riferimento alle retribuzioni per struttura organizzativa ed al confronto dei medi del personale con il Budget definito I Costi di Gestione, che rappresentano il 18,11% del propri, complessivamente registrano un aumento rispetto al Budget definito 2009 di migl. di euro pari al (26,63%) giustificato dal fatto che, nella presente fase, l Amministrazione ha potuto operare una più puntuale previsione di tali. Infatti, nella precedente rilevazione di Budget definito 2009, a seguito dalle difficoltà tecniche e organizzative che il Ministero ha dovuto affrontare, la quantificazione di tali è risultata sottostimata e l applicazione del criterio della competenza economica può essere stato non del tutto rigoroso. Tale aumento si registra in tutte le voci di primo livello. Le variazioni più significative sono sui Beni di consumo (+506 migl. di euro, pari al 28,51%), Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ( migl. di euro, pari al 27,26)%, ed Altri (+23 migl. di euro, pari allo 0,88%). Per Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi l incremento più significativo, si riscontra sulla voce Consulenza, che aumenta di migl. di euro (39,72%) rispetto al Budget definito 2009; sulla Promozione, che registra un aumento di migl. di euro (155,39%), e sulla Manutenzione, con maggiori per migl. di euro (59,63%). Il Centro di responsabilità che principalmente influisce sull aumento dei è il Dipartimento Servizi ed Affari Generali che prevede di realizzare l adeguamento dei locali e relativi impianti ai sensi del D.L.vo del 9 aprile n. 2008, n. 81 in materia di tutela della salute e della sicurezza nei luoghi di lavoro. 173

180 I Costi Straordinari e Speciali presentano un incremento rispetto al Budget definito 2009 di migl. di euro 78 pari a (+ 22,95%), da attribuire per la quasi totalità alla voce Esborso da contenzioso, in particolare verso cittadini e verso personale dipendente. Gli Ammortamenti registrano una diminuzione rispetto al Budget definito 2009 di migl. di euro pari a (12,99%) riconducibili, in particolare, al Dipartimento della Qualità, dell Innovazione e della Prevenzione, relativamente alle voci Opere dell Ingegno Software. Nelle tavole che seguono sono rappresentati i propri per struttura organizzativa ed il confronto con il Budget definito 2009 per aggregato di costo. 174

181 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI BUDGET DELLO STATO Riepilogo dei per natura (in Euro) I semestre 2010 II semestre 2010 TOTALE 2010 COSTO DEL PERSONALE ,34 0,73 Retribuzioni ,61 0,71 Altri del personale ,73 0,02 COSTI DI GESTIONE ,11 0,16 Beni di Consumo ,31 0,00 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,45 0,16 Altri oneri di gestione ,35 0,00 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,06 0,00 Esborso da contenzioso ,06 0,00 Costi straordinari ,00 0, AMMORTAMENTI ,49 0,01 Totale Costi ,00 0,91 COSTI DISLOCATI ,09 Trasferimenti correnti ,88 Contributi agli investimenti ,21 Altri trasferimenti in c/capitale ,00 FONDI DA ASSEGNARE ,01 Fondi di riserva ,01 TOTALE GENERALE ,00

182 176 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI BUDGET DELLO STATO Confronto per natura con il Budget definito 2009 (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A - B) Variazione % (A - B) / (B) COSTO DEL PERSONALE ,64 Retribuzioni ,71 Altri del personale ( ) (1,18) COSTI DI GESTIONE ,63 Beni di Consumo ,51 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,26 Altri oneri di gestione ,88 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,95 Esborso da contenzioso ,04 Costi straordinari AMMORTAMENTI ( ) (12,99) Totale dell'amministrazione ,15 COSTI DISLOCATI ,17 Trasferimenti correnti ,87 Contributi agli investimenti ( ) (34,26) Altri trasferimenti in c/capitale ,11 FONDI DA ASSEGNARE ( ) (99,44) Fondi di riserva ,18 Altri fondi da ripartire ( ) (100,00) TOTALE GENERALE ,52

183 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO , ,05 2, ,11 1, ,84 1,32 DIPARTIMENTO POLITICHE SOCIALI DEL LAVORO E DELL'OCCUPAZIONE , ,66 58, ,20 26, ,06 59, ,08 37,81 Carabinieri , ,81 4, ,19 0,03 Amministrazione periferica , ,82 48, ,94 18, ,24 35,68 Dipartimento politiche sociali del lavoro e dell'occupazione , ,40 5, ,49 7, ,57 59, ,54 2,12 DIPARTIMENTO DELLA QUALITA', DELL'INNOVAZIONE E DELLA PREVENZIONE , ,98 21, ,59 39, ,00 0, ,42 6, DIPARTIMENTO DELLA SANITA' PUBBLICA VETERINARIA, DEGLI ALIMENTI E DELLE PROFESSIONI SANITARIE DIPARTIMENTO SERVIZI ED AFFARI GENERALI , ,52 6, ,09 3, ,39 1, , ,87 10, ,70 29, ,15 39, ,28 52,44 TOTALE GENERALE , ,34 100, ,11 100, ,06 100, ,49 100,00

184 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI 178 BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B COSTO DEL PERSONALE ,64 Retribuzioni ,71 Altri del personale ( ) (1,18) COSTI DI GESTIONE ,63 Beni di Consumo ,51 Carta, cancelleria e stampati ,98 Giornali e pubblicazioni ,40 Materiali e accessori ,52 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,26 Consulenza ,72 Prestazioni professionali e specialistiche non consulenziali ( ) (16,60) Servizi per trasferte ,09 Promozione ,39 Formazione e addestramento ,73 Manutenzione ,63 Noleggi, locazioni e leasing ,35 Utenze e canoni ,69 Servizi ausiliari ,95 Assicurazioni ,00

185 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Altri ,88 Incarichi istituzionali ,07 Amministrativi ( ) (33,40) Partecipazione ad organizzazioni ,76 Imposte ,03 Tasse ,23 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,95 Oneri straordinari e da contenzioso , Costi straordinari Esborso da contenzioso ,04 AMMORTAMENTI ( ) (12,99) Beni immateriali ( ) (36,04) Beni mobili ,08 Manutenzioni straordinarie (43.222) (93,77) TOTALE GENERALE ,15

186 180 BUDGET DELLO STATO Analisi delle Retribuzioni ordinarie/straordinarie per struttura organizzativa GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIPARTIMENTO POLITICHE SOCIALI DEL LAVORO E DELL'OCCUPAZIONE DIPARTIMENTO DELLA QUALITA', DELL'INNOVAZIONE E DELLA PREVENZIONE DIPARTIMENTO DELLA SANITA' PUBBLICA VETERINARIA, DEGLI ALIMENTI E DELLE PROFESSIONI SANITARIE DIPARTIMENTO SERVIZI ED AFFARI GENERALI MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI Anni Persona (in Euro) Anni Persona Costo delle Retribuzioni del lavoro ordinario Costo delle Retribuzioni del lavoro straordinario Totale costo delle Retribuzioni 264 2, % costo del lavoro straordinario , , , , , , , ,47 TOTALE GENERALE , ,56

187 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 dei medi delle Retribuzioni ordinarie per struttura organizzativa (in Euro) Budget 2010 Budget Definito 2009 Varazione % Anni persona (A) Costo Retribuzioni lavoro ordinario (B) Costo medio per A/P (C=B/A) Anni persona (D) Costo Retribuzioni lavoro ordinario (E) Costo medio per A/P (F=E/D) Anni persona [G = (A-D)/D] Costo Retribuzioni lavoro ordinario [ H = (B-E)/E] Costo medio per A/P [ I = (C-F)/F] GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIPARTIMENTO POLITICHE SOCIALI DEL LAVORO E DELL'OCCUPAZIONE DIPARTIMENTO DELLA QUALITA', DELL'INNOVAZIONE E DELLA PREVENZIONE DIPARTIMENTO DELLA SANITA' PUBBLICA VETERINARIA, DEGLI ALIMENTI E DELLE PROFESSIONI SANITARIE (1,12) (1,02) 0, , ,69 (13,51) ,14 9,92 1, (32,98) (23,40) 14,29 DIPARTIMENTO SERVIZI ED AFFARI GENERALI (84,14) (83,07) 6, TOTALE GENERALE (1,27) 1,62 2,93

188 La riconciliazione Dall analisi della Tavola di riconciliazione del Ministero del Lavoro, della salute e delle politiche sociali si rileva una grande differenza fra il valore degli stanziamenti finanziari inclusi nel bilancio dell amministrazione (82,9 miliardi di euro) e i propri previsti dai centri di costo (740 milioni di euro per personale, beni e servizi direttamente impiegati nello svolgimento dei compiti istituzionali), che dipende principalmente dall entità dei dislocati (81 miliardi di euro) in particolare: trasferimenti agli enti previdenziali e assistenziali nell ambito del programma Previdenza obbligatoria e complementare, sicurezza sociale - trasferimenti agli enti ed organismi interessati; trasferimenti assistenziali ad enti e famiglie e istituzioni private nell ambito del programma Programmazione sociale, trasferimenti assistenziali e finanziamento nazionale della spesa sociale. La colonna rettifiche e integrazioni corrisponde in prevalenza ad una parte degli stanziamenti su quest ultimo programma la cui destinazione viene stabilita nel corso dell esercizio. 182

189 MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO 183 Missioni\Programmi Politiche per il lavoro Regolamentazione e vigilanza del lavoro ( ) Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro Reinserimento lavorativo e sostegno all'occupazione ed al reddito Politiche previdenziali Previdenza obbligatoria e complementare, sicurezza sociale - trasferimenti agli enti ed organismi interessati Tutela della salute Programmazione sanitaria e livelli essenziali di assistenza Prevenzione, assistenza, indirizzo e coordinamento internazionale in materia sanitaria umana Prevenzione e assistenza sanitaria veterinaria Regolamentazione e vigilanza in materia di prodotti farmaceutici ed altri prodotti sanitari ad uso umano Vigilanza, prevenzione e repressione nel settore sanitario Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Programmazione sociale, trasferimenti assistenziali e finanziamento nazionale della spesa sociale ( ) ( ) ( ) (0) (0) ( ) ( ) (0)

190 184 Missioni\Programmi Promozione dei diritti sociali, politiche di inclusione sociale e misure di sostegno delle persone in condizioni di bisogno Associazionismo, volontariato e formazioni sociali Immigrazione, accoglienza e garanzia dei diritti Flussi migratori per motivi di lavoro e politiche di integrazione sociale delle persone immigrate Ricerca e innovazione Ricerca in materia di politiche del lavoro, previdenziali e sociali Ricerca per il settore della sanita' pubblica e zooprofilattico Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO ( ) (0) ( ) (0) (0) Indirizzo politico Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza Fondi da ripartire MINISTERO DEL LAVORO, DELLA SALUTE E DELLE POLITICHE SOCIALI BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) Fondi da assegnare TOTALE GENERALE

191 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA Il Ministero della Giustizia, che tuisce il centro propulsore della politica giudiziaria del governo, oltre ad occuparsi dell'organizzazione giudiziaria, del personale e dei servizi, espleta funzioni amministrative strettamente connesse alla funzione giurisdizionale sia nel campo civile che penale quali: amministrazione della giustizia civile e penale, attraverso le rete di tribunali e procure; organizzazione e funzionamento dei servizi relativi alla giustizia; gestione amministrativa del personale amministrativo e dei mezzi e strumenti anche informativi necessari; casellario giudiziale; cooperazione internazionale in materia civile e penale; gestione degli archivi notarili; vigilanza sugli ordini e collegi professionali; istruttoria delle domande di grazia da proporre al Presidente della Repubblica; amministrazione penitenziaria, in termini di attuazione della politica dell'ordine e della sicurezza degli istituti e servizi penitenziari e del trattamento dei detenuti, nonché di amministrazione del personale penitenziario e di gestione dei supporti tecnici necessari; amministrazione della giustizia minorile, attraverso le rete di tribunali e procure e delle carceri minorili. L organizzazione del Ministero prevede 5 Centri di Responsabilità Amministrativa: 4 Dipartimenti (Dipartimento degli affari di giustizia, Dipartimento dell organizzazione giudiziaria, del personale e dei servizi, Dipartimento dell amministrazione penitenziaria e Dipartimento per la giustizia minorile) e il Gabinetto e uffici di diretta collaborazione all opera del Ministro. Di seguito sono elencati le missioni ed i programmi di pertinenza del Ministero con la descrizione delle attività svolte. 185

192 Giustizia MINISTERO DELLA GIUSTIZIA MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 032 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 001 Amministrazione penitenziaria 002 Giustizia civile e penale 003 Giustizia minorile 004 Edilizia giudiziaria, penitenziaria e minorile 002 Indirizzo politico 033 Fondi da ripartire 001 Fondi da assegnare Coordinamento tecnico operativo del personale penitenziario e dei collaboratori esterni; Assistenza ai detenuti per il reinserimento nel mondo del lavoro e per le misure alternative alla detenzione -Trattamento penitenziario detenuti ed internati - Servizi sanitari penitenziari; Politiche di ordine e di sicurezza per i detenuti negli istituti penitenziari, per i detenuti con misure alternative a detenzione; Funzionamento e sicurezza istituti penitenziari Attivita' di cooperazione giudiziaria; Gestione delle attivita' inerenti prove concorsuali; Gestione degli adempimenti connessi alle consultazioni elettorali; Attivita' di verbalizzazione degli atti giudiziari; Gestione delle spese di giustizia; Contenzioso relativo ai diritti umani in materia civile e penale; Organizzazione e funzionamento dei servizi relativi alla giustizia civile e penale; Studio e proposta di interventi normativi in materia giudiziaria; Attivita' inerenti le notifiche, le esecuzioni e i protesti in materia giudiziaria; Attivita' di indagine sulle problematiche penitenziarie; Rapporti con Unione Europea, Organizzazioni delle Nazioni Unite e altri organismi internazionali in tema di prevenzione; Studi, analisi ed elaborazione di materiale del settore penale e criminologico Tutela e protezione giuridica dei minori (attivita' istituzionali dei tribunali minorili); Promozione di iniziative di salvaguardia dei diritti dei minorenni; Applicazione ed esecuzione delle convenzioni internazionali in materia minorile; Garanzia diritti soggettivi dei minori; Ricerche e studi sulla devianza minorile; Attivita' di indagine sulle problematiche penitenziarie minorili; Rapporti con Unione Europea, Organizzazioni delle Nazioni Unite e altri organismi internazionali in tema di prevenzione in materia minorile; Studi, analisi ed elaborazione di materiale del settore penale e criminologico minorile; Nomina e revoca dei giudici esperti dei tribunali minorili Attivita' di programmazione tecnica ed economica, controllo e verifica in materia di edilizia giudiziaria, penitenziaria e minorile; Sostegno per infrastrutture giudiziarie e penitenziarie; Interventi finanziari per l'edilizia giudiziaria comunale e demaniale; Infrastrutture per gli uffici giudiziari minorili Programmazione e coordinamento dell'attivita' dell'amministrazione, produzione e diffusione di informazioni generali, predisposizione della legislazione sulle politiche di settore su cui ha competenza il Ministero (attivita' di diretta collaborazione all'opera del Ministro). Valutazione e controllo strategico ed emanazione degli atti di indirizzo Risorse da assegnare in ambito PA - Fondo consumi intermedi e Fondi da ripartire nell'ambito dell'amministrazione

193 L analisi per destinazione La nuova struttura del bilancio, in vigore dall esercizio finanziario 2008, ha attribuito al Ministero della Giustizia la competenza esclusiva sulla Missione Giustizia, alla quale vengono imputati la quasi totalità dei (99,55%), mentre la parte residuale degli stessi vengono imputati alla Missione Servizi istituzionali e generali alle amministrazioni pubbliche (0,45%). La Missione Giustizia è articolata su quattro Programmi, che sono Amministrazione penitenziaria, Giustizia civile e penale, Giustizia minorile, Edilizia giudiziaria, penitenziaria e minorile. Giustizia civile e penale, è il Programma che da solo pesa più della metà dell intero Ministero (61,60%). All interno della Missione Servizi istituzionali e generali alle amministrazioni pubbliche è presente un solo programma Indirizzo politico, cui confluiscono i del Gabinetto. Il Ministero non ha previsto risorse al programma Servizi ed Affari generali per le Amministrazioni di competenza in considerazione dell attuale struttura organizzativa dell amministrazione per la quale le attività relative ai servizi generali risultano incardinate nella struttura che attende a giustizia civile e penale. Nel grafico che segue si rappresenta l incidenza dei Programmi sul dei propri previsti. L entità dei propri sono di gran lunga prevalenti rispetto ai dislocati, in quanto l amministrazione della giustizia rientra nelle funzioni svolte direttamente dalle Amministrazioni centrali dello Stato. Nelle successive tavole sono rappresentati, sempre distinti per programmi, l incidenza dei, propri e dislocati, ed il confronto dei propri con il Budget definito

194 188 Ministero della Giustizia Incidenza dei Programmi in dei Costi Altri programmi 2,26% Amministrazione penitenziaria 36,15% Giustizia civile e penale 61,60%

195 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA BUDGET DELLO STATO Analisi dei per Missione e Programma (in Euro) ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B = A/tot.A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D = C/ tot.c) (E = C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) dislocati (G =F/tot.F) (H = F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L = I/tot.I) Giustizia , ,55 94, ,98 5, ,58 Amministrazione penitenziaria , ,15 94, ,15 6, ,20 Giustizia civile e penale , ,60 94, ,66 5, ,60 Giustizia minorile , ,81 96, ,17 3, ,77 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 339 0, ,45 99, ,02 0, ,42 Indirizzo politico 339 0, ,45 99, ,02 0, ,42 TOTALE GENERALE (*) , ,00 94, ,00 5, , (*) AL NETTO DI FONDI DA ASSEGNARE E ONERI FINANZIARI

196 190 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma (in Euro) Budget 2010 (A) Budget 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Giustizia ,54 Amministrazione penitenziaria ,84 Giustizia civile e penale ,75 Giustizia minorile ,83 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche ( ) (5,58) Indirizzo politico ( ) (5,58) TOTALE GENERALE ,49

197 L analisi per natura e struttura organizzativa I complessivamente previsti per il Budget presentato 2010 ammontano a migl. di euro e aumentano rispetto al Budget definito 2009 del 3,49%, in valore assoluto migl. di euro Tale differenza deriva dallo scostamento positivo che si registra sulle Retribuzioni che aumentano del 2,24% (pari a migl. di euro ) e sui Costi di gestione che aumentano del 7,74% (pari a migl. di euro ). Se si analizzano i nel dettaglio, si osserva che il Costo del Personale registra un incremento rispetto al Budget definito dell anno precedente di migl. di euro (1,92%). Le Retribuzioni aumentano di migl. di euro (2,24%); la variazione è dovuta ad un incremento del Costo medio (+3,18%) ed è riscontabile su quasi tutti i Dipartimenti tranne che per il Dipartimento degli affari di giustizia, la cui diminuzione è dovuta a modifiche intervenute nel mix di contratti/qualifica. Gli Anni persona evidenziano una diminuzione di aa/p (-0,99%) rispetto al Budget definito 2009, attribuibile in prevalenza al Dipartimento dell organizzazione giudiziaria, del Personale e dei Servizi per cessazioni dal servizio che si prevedono nel corso dell anno presso le Corti d Appello e Procure Generali. Gli Altri Costi del personale subiscono un decremento rispetto al Budget definito 2009 per un importo di migl. di euro (22,07%) dovuto ad una rimodulazione dei che tiene conto degli stanziamenti previsti con il disegno di legge di bilancio e la necessità di operare scelte che tengano conto di un contenimento della spesa. In particolare, si osserva sul Dipartimento dell amministrazione penitenziaria, una significativa variazione relativa alla voce di terzo livello Buoni pasto dove, tale voce, per i Provveditorati regionali risulta diminuita del 42,15% (in valore assoluto migl. di euro 2.492), mentre, sempre la stessa voce, risulta notevolmente aumentata nell ambito degli altri Centri di costo. Ciò è attribuibile ad una rideterminazione del criterio di ripartizione per i Centri di costo che, pur basandosi sugli anni persona, non tiene conto delle unità di personale che usufruiscono del servizio di mensa, che resta escluso dal conteggio. Quanto rappresentato è riscontrabile nelle successive tavole con particolare riferimento alle retribuzioni per struttura organizzativa ed al confronto dei medi del personale con il Budget definito I Costi di Gestione, che rappresentano il 23,55% del propri, complessivamente registrano un incremento rispetto al Budget definito 2009 di migl. di euro pari al 7,74%. Tale aumento si riscontra in tutte le voci di primo livello. In particolare si registra un forte incremento sui Beni di consumo (+22,64% pari a migl. di euro ) che riguarda esclusivamente la voce di terzo livello del piano dei conti, Beni alimentari (55,90% pari a migl. di euro ) imputabili totalmente al Dipartimento dell amministrazione penitenziaria e nello specifico al centro di costo Provveditorati regionali. L aumento è legato al previsto incremento della nuova popolazione detenuta ed alla rimodulazione dei in conseguenza delle gare di appalto. Altre variazioni significative sono quelle che si registrano tra i relativi a Strumenti tecnico-specialistico (+179,35%) e Equipaggiamento (+60,64%) imputabili sempre al Dipartimento dell amministrazione penitenziaria e al Centro di costo Provveditorati regionali. In questo caso, però, la previsione 191

198 ha tenuto conto dei effettivamente sostenuti nell esercizio precedente; infatti, tali nel confronto tra il budget e il consuntivo rilevano una diminuzione pari al 56,98% per Strumenti tecnico-specialistico e dello 0,85% per Equipaggiamento. La voce Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi aumenta del 6,57%. La voce maggiormente interessata è Consulenza in particolare la voce Consulenza giuridica - amministrativa (+234,80%) attribuibile al Dipartimento degli affari di giustizia. Tali sono stati imputati erroneamente alla voce Consulenza anziché alla voce del Piano dei conti relativa alle Prestazioni professionali e specialistiche non consulenziali Esperti per commissioni/comitati/consigli e saranno inseriti correttamente nella fase successiva di budget. Comunque tale scostamento è dovuto ad un incremento delle spese per gli esami di avvocato verificatosi in seguito all'entrata in vigore della L. 180/03, che ha raddoppiato il numero delle commissioni d'esame e della L. 350/03, che ha modificato l'art. 50 del TUIR; inoltre in tale voce sono compresi i compensi ai componenti delle commissioni per avvocato, notaio, avvocato cassazionista e revisore contabile, il rimborso delle spese di trasporto a tali membri delle commissioni ed a membri estranei all'amministrazione. Anche la voce Consulenza tecnico - scientifica, imputabile interamente al Dipartimento dell amministrazione penitenziaria aumenta del 91,67% in valore assoluto migl. di euro 1.100; in questo caso il costo previsto si riferisce alla consulenza per la progettazione edilizia, relativa al potenziamento, l adeguamento e la messa in sicurezza di tutte le strutture giudiziarie, penitenziarie e minorili, nonché per la costruzione di nuovi edifici e alla consulenza medica. Gli Altri, pari a migl. di euro , presentano un aumento del 5,48% ed in valore assoluto sono poco significativi. La previsione sconta gli effetti del Disegno di legge di bilancio che notoriamente tende a contenere le risorse finanziarie e quindi di conseguenza i. I Costi Straordinari e Speciali registrano un incremento rispetto al Budget definito 2009 di migl. di euro 3.577, pari al 55,86%. L aumento è attribuibile sopratutto alla voce Esborso da contenzioso verso i fornitori (911,67%) Gli Ammortamenti registrano un aumento rispetto al Budget definito 2009 di migl. di euro pari al 15,25%. La previsione tiene conto della variazione nelle disponibilità finanziarie con conseguente variazione nell imputazione dei. I che maggiormente incidono sono le Manutenzioni straordinarie soprattutto quelle riguardanti gli immobili, gli impianti e attrezzature e beni mobili- Mezzi di trasporto stradali leggeri e Mezzi di trasporto stradali pesanti. Nelle tabelle che seguono sono rappresentati i propri per struttura organizzativa ed i confronto con il Budget definito 2009 per aggregato di costo. 192

199 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA BUDGET DELLO STATO Riepilogo dei per natura (in Euro) I semestre 2010 II semestre 2010 TOTALE 2010 COSTO DEL PERSONALE ,54 70,17 Retribuzioni ,78 69,45 Altri del personale ,76 0,72 COSTI DI GESTIONE ,55 22,16 Beni di Consumo ,16 2,03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,76 17,66 Altri oneri di gestione ,62 2,47 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,13 0,12 Esborso da contenzioso ,11 0, Costi straordinari ,02 0,02 AMMORTAMENTI ,78 1,68 Totale Costi ,00 94,13 ONERI FINANZIARI ,01 Prestiti ,01 COSTI DISLOCATI ,84 Trasferimenti correnti ,84 FONDI DA ASSEGNARE ,01 Altri fondi da ripartire ,01 TOTALE GENERALE ,00

200 194 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA BUDGET DELLO STATO Confronto per natura con il Budget definito 2009 ed il Consuntivo 2008 Budget 2010 (A) (in Euro) Budget definito 2009 (B) Consuntivo 2008 (C) Variazione (A - B) Variazione (A - C) Variazione % (A - B) / (B) Variazione % (A - C) / (C) COSTO DEL PERSONALE ,92 4,91 Retribuzioni ,24 6,12 Altri del personale ( ) ( ) (22,07) (50,19) COSTI DI GESTIONE ( ) 7,74 (1,69) Beni di Consumo ( ) 22,64 (12,93) Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ( ) 6,57 (1,30) Altri oneri di gestione ,48 6,62 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ( ) 55,86 (72,68) Esborso da contenzioso ( ) 61,77 (73,75) Costi straordinari ( ) 26,80 (63,37) AMMORTAMENTI ,25 14,05 Totale dell'amministrazione ,49 3,05 ONERI FINANZIARI ,00 79,85 Oneri finanziari ,00 79,85 COSTI DISLOCATI ( ) 2,75 (5,13) Trasferimenti correnti ( ) 2,75 (5,13) FONDI DA ASSEGNARE ( ) (46,13) Altri fondi da ripartire ( ) (46,13) TOTALE GENERALE ,44 2,55

201 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO , ,72 0, ,67 0, ,61 0,65 Gabinetto del Ministro , ,39 0, ,72 0, ,90 0,60 Servizio ispettivo , ,87 0, ,60 0, ,53 0,05 DIPARTIMENTO DEGLI AFFARI DI GIUSTIZIA , ,96 0, ,66 0, ,90 28, ,48 1,70 Direzione Generale Giustizia civile , ,47 0, ,94 0, ,32 2, ,27 0,38 Direzione Generale Giustizia penale , ,04 0, ,98 0, ,98 1,22 Direzione Generale Contenzioso e Diritti Umani , ,41 0, ,85 0, ,74 25, ,01 0,04 Ufficio del capo Dipartimento , ,99 0, ,62 0, ,39 0, DIPARTIMENTO DELL'ORGANIZZAZIONE GIUDIZIARIA, DEL PERSONALE E DEI SERVIZI Direzione Generale del Personale e della Formazione Direzione Generale delle risorse materiali, beni e servizi Direzione Generale del Bilancio e della Contabilita' , ,19 56, ,05 75, ,11 50, ,65 56, , ,56 0, ,44 0, , ,99 0, ,01 0, , ,59 0, ,41 0,18 Direzione Generale Magistrati , ,04 0, ,96 0,22 Direzione Generale della Statistica , ,75 0, ,25 0,21 Corti di Appello , ,33 40, ,36 44, ,12 37, ,20 27,89 Procure Generali , ,29 12, ,72 29, ,10 12, ,89 17,70 Corte Suprema di Cassazione , ,26 1, ,62 0, ,12 2,65 Tribunale superiore delle acque pubbliche , ,06 0, ,21 0, ,73 0,06

202 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA 196 Procura Generale presso la Suprema Corte di Cassazione TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE (in Euro) COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI , ,17 0, ,64 0, ,18 0,36 Direzionale nazionale antimafia , ,04 0, ,35 0, ,61 2,13 Ufficio speciale Napoli , ,16 0, ,31 0, ,53 0,19 Ufficio del capo Dipartimento , ,79 0, ,19 0, ,02 2,66 Direzione Generale per i sistemi informativi automatizzati BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo , ,67 0, ,36 0, ,97 1,19 DIPARTIMENTO DELL'AMMINISTRAZIONE PENITENZIARIA , ,60 40, ,44 22, ,07 20, ,89 38,29 Segreteria centrale , ,31 0, ,68 0, ,01 0,87 Direzione Generale del Personale e della Formazione Direzione Generale delle risorse materiali, beni e servizi Direzione Generale del Bilancio e della Contabilita' Direzione Generale dei Detenuti e del Trattamento Direzione Generale dell'esecuzione Penale Esterna , ,93 0, ,61 0, ,94 3, ,52 0, , ,94 0, ,99 0, ,60 4, ,46 0, , ,83 0, ,72 0, ,45 0, , ,06 0, ,38 0, ,56 0, , ,29 0, ,04 0, ,67 0,01 Provveditorati regionali , ,47 38, ,63 21, ,05 12, ,86 36,14 Magazzini Vestiario Centrali , ,28 0, ,92 0, ,79 0,26 I.S.S.Pe e Scuole di Formazione , ,55 0, ,67 0, ,78 0,87 DIPARTIMENTO PER LA GIUSTIZIA MINORILE , ,38 1, ,66 1, ,11 1, ,85 2,89 Ufficio Capo del Dipartimento , ,35 0, ,56 0, ,09 0,24 Direzione Generale del Personale e della Formazione , ,69 0, ,25 0, ,07 0,07

203 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI Direzione Generale delle risorse materiali, beni e servizi Direzione Generale per l'attuazione dei Provvedimenti Giudiziari , ,92 0, ,59 0, ,48 0, , ,39 0, ,15 0, ,47 0,09 Centri per la Giustizia Minorile , ,37 1, ,03 1, ,13 1, ,48 2,28 Istituto Centrale di Formazione , ,77 0, ,62 0, ,61 0,14 TOTALE GENERALE , ,54 100, ,55 100, ,13 100, ,78 100,00 197

204 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA 198 BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B COSTO DEL PERSONALE ,92 Retribuzioni ,24 Altri del personale ( ) (22,07) COSTI DI GESTIONE ,74 Beni di Consumo ,64 Carta, cancelleria e stampati ( ) (19,66) Giornali e pubblicazioni ,26 Materiali e accessori ,60 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,57 Consulenza ,86 Prestazioni professionali e specialistiche non consulenziali ( ) (0,43) Servizi per trasferte ,79 Promozione ( ) (69,59) Formazione e addestramento ,78 Manutenzione ( ) (4,31) Noleggi, locazioni e leasing ,31 Utenze e canoni ,98 Servizi ristorazione ,90 Servizi ausiliari ,56

205 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Assicurazioni ,12 Altri ,48 Incarichi istituzionali ,09 Amministrativi ( ) (14,51) Partecipazione ad organizzazioni ,53 Tasse ,58 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,86 Oneri straordinari e da contenzioso , Costi straordinari ,80 Esborso da contenzioso ,77 AMMORTAMENTI ,25 Beni immateriali ( ) (8,51) Beni immobili (3.500) (0,07) Beni mobili ,69 Manutenzioni straordinarie ,98 TOTALE GENERALE ,49

206 200 BUDGET DELLO STATO Analisi delle Retribuzioni ordinarie/straordinarie per struttura organizzativa GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIPARTIMENTO DEGLI AFFARI DI GIUSTIZIA DIPARTIMENTO DELL'ORGANIZZAZIONE GIUDIZIARIA, DEL PERSONALE E DEI SERVIZI DIPARTIMENTO DELL'AMMINISTRAZIONE PENITENZIARIA DIPARTIMENTO PER LA GIUSTIZIA MINORILE MINISTERO DELLA GIUSTIZIA Anni Persona (in Euro) Anni Persona Costo delle Retribuzioni del lavoro ordinario Costo delle Retribuzioni del lavoro straordinario Totale costo delle Retribuzioni 339 0, , % costo del lavoro straordinario , , , , , ,52 TOTALE GENERALE , ,50

207 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 dei medi delle Retribuzioni ordinarie per struttura organizzativa (in Euro) Budget 2010 Budget Definito 2009 Varazione % Anni persona (A) Costo Retribuzioni lavoro ordinario (B) Costo medio per A/P (C=B/A) Anni persona (D) Costo Retribuzioni lavoro ordinario (E) Costo medio per A/P (F=E/D) Anni persona [G = (A-D)/D] Costo Retribuzioni lavoro ordinario [ H = (B-E)/E] Costo medio per A/P [ I = (C-F)/F] GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO (4,78) (1,99) 2,92 DIPARTIMENTO DEGLI AFFARI DI GIUSTIZIA (2,23) (6,25) (4,11) DIPARTIMENTO DELL'ORGANIZZAZIONE GIUDIZIARIA, DEL PERSONALE E DEI SERVIZI (1,96) 1,56 3,59 DIPARTIMENTO DELL'AMMINISTRAZIONE PENITENZIARIA ,73 3,49 2,74 DIPARTIMENTO PER LA GIUSTIZIA MINORILE (11,71) (4,16) 8, TOTALE GENERALE (0,99) 2,16 3,18

208 La riconciliazione Dall analisi della Tavola di riconciliazione del Ministero della Giustizia risulta che la differenza fra il valore degli stanziamenti finanziari inclusi nel bilancio dell amministrazione (7,4 miliardi di euro) e i propri previsti dai centri di costo (7,7 miliardi di euro per personale, beni e servizi direttamente impiegati nello svolgimento dei compiti istituzionali) dipende principalmente da una parte dei di funzionamento dei tribunali e dell Amministrazione penitenziaria inclusi nel budget coperti, per esigenze gestionali, da risorse finanziarie collocate su capitoli promiscui non classificati quali consumi intermedi (valori riportati in negativo nella colonna rettifiche e integrazioni ). Si segnala, infine, che nel Bilancio finanziario per il programma Edilizia giudiziaria, penitenziaria e minorile sono state previste risorse finanziarie da destinare ad investimenti, mentre nel Budget presentato, sono stati imputati su programmi specifici della struttura organizzativa che prevede di sostenerli. Infatti, il Dipartimento dell organizzazione giudiziaria, del personale e dei servizi ha destinato tali al programma Giustizia civile e penale; il Dipartimento Amministrazione penitenziaria al programma Amministrazione penitenziaria; e infine il Dipartimento per la Giustizia minorile al programma Giustizia minorile. A tendere andrà assicurata una maggiore coerenza dell attribuzione delle risorse sia finanziarie che economiche al programma considerato, in modo che se ne abbia visibilità anche sul Budget economico. 202

209 MINISTERO DELLA GIUSTIZIA BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO 203 Missioni\Programmi Giustizia Amministrazione penitenziaria ( ) (0) Giustizia civile e penale ( ) (0) Giustizia minorile ( ) (0) Edilizia giudiziaria, penitenziaria e minorile Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche Indirizzo politico ( ) Fondi da ripartire Fondi da assegnare TOTALE GENERALE ( ) (1)

210 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI Il Ministero degli Affari esteri è l organo di attuazione della politica estera del Governo e i suoi compiti si possono elencare come segue: la gestione della politica estera italiana sia presso Stati esteri sia presso organismi internazionali e sopranazionali (in primis, l Unione europea); la gestione delle crisi internazionali; il Cerimoniale di Stato; la gestione delle scuole italiane e degli istituti di cultura italiani all estero; la tutela degli italiani all estero; la promozione dell immagine dell Italia; la gestione della cooperazione economica italiana in ambito bilaterale e multilaterale. L Amministrazione, in ambito internazionale, inoltre, collabora nel definire gli obiettivi di politica economica nonché nella loro realizzazione e svolge attività di promozione delle imprese italiane. Ai compiti sopra citati contribuiscono in diversa misura le 13 Direzioni generali centrali, alcune delle quali hanno competenza in specifiche materie (cooperazione economica, cooperazione culturale, italiani all estero, ), altre hanno, invece, competenza trasversale territoriale (le c.d. direzioni geografiche), oltre, naturalmente, alla fitta rete di rappresentanze italiane all estero (Ambasciate, Consolati). L organizzazione, recentemente modificata a seguito dell approvazione del D.P.R. 258/07, pubblicato in G.U. il 18 gennaio 2008, è articolata in Direzioni generali, cui si aggiungono altri Centri di responsabilità: Ufficio di Gabinetto, Segreteria, Cerimoniale diplomatico della Repubblica, Ispettorato del Ministero e degli Uffici all estero, Servizio stampa e informazione, Servizio per l informatica, le comunicazioni e la cifra. Di seguito sono elencati le missioni ed i programmi di pertinenza del Ministero con la descrizione delle attività svolte. 204

211 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 001 Rappresentanza dello Stato nelle relazioni internazionali Rapporti di cerimoniale con i Paesi esteri e con il corpo diplomatico-consolare e le Rappresentanze in Italia; Visite di Stato, visite ufficiali ed alta rappresentanza 002 Cooperazione allo sviluppo e gestione sfide globali Negoziato, selezione ed attuazione di iniziative bilaterali; Gestione programmi di cooperazione allo sviluppo; Programmi di formazione per i PVS; Pareri, studi ed analisi in materia di sviluppo; Rapporti di cooperazione allo sviluppo in ambito multilaterale 004 Cooperazione economica, finanziaria e tecnologica Iniziative a sostegno delle imprese italiane all'estero; Cooperazione internazionale nel settore scientifico e tecnologico; Rapporti ed accordi a carattere economico e finanziario in ambito internazionale; Questioni commerciali internazionali 004 L'Italia in Europa e nel mondo 006 Cooperazione politica, promozione della pace e sicurezza internazionale Rapporti politici in ambito internazionale; Controllo degli armamenti; Sicurezza e lotta al terrorismo ed alla criminalita' organizzata; Coordinamento gestione delle crisi internazionali; Cooperazione giudiziaria ed extragiudiziaria in ambito internazionale; Questioni in materia di diritti umani 007 Integrazione europea Trattazione delle questioni di giustizia ed affari interni dell'unione europea; Trattazione relative alle politiche interne dell'u.e.; Trattazione delle questioni relative alle relazioni esterne dell'u.e. 008 Italiani nel mondo e politiche migratorie e sociali Gestione flussi migratori; Affari consolari; Gestione amministrativa; Tutela ed assistenza a favore degli italiani nel mondo; Promozione di iniziative linguistico-scolastiche a favore di connazionali all'estero Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 009 Informazione, promozione culturale, scientifica e dell'immagine del Paese all'estero 002 Indirizzo politico 003 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza 033 Fondi da ripartire 001 Fondi da assegnare Attivita' a sostegno del patrimonio culturale ed artistico in Italia ed all'estero; Promozione e divulgazione del patrimonio archivistico; Promozione e diffusione della cultura, della lingua e dello spettacolo; Rapporti culturali con soggetti stranieri e nazionali; Rapporti culturali in ambito internazionale; Servizi di informazione; Rapporti con i giornalisti; Istituzioni scolastiche all'estero Programmazione e coordinamento dell'attivita' dell'amministrazione, produzione e diffusione di informazioni generali, predisposizione della legislazione sulle politiche di settore su cui ha competenza il Ministero (attivita' di diretta collaborazione all'opera del Ministro). Valutazione e controllo strategico ed emanazione degli atti di indirizzo Svolgimento di attivita' strumentali a supporto delle Amministrazioni per garantirne il funzionamento (gestione del personale, affari generali, gestione della contabilita', attivita' di informazione e di comunicazione,...) Risorse da assegnare in ambito PA - Fondo consumi intermedi e Fondi da ripartire nell'ambito dell'amministrazione

212 L analisi per destinazione A seguito della nuova classificazione del bilancio dello Stato, che vige a partire dall esercizio finanziario 2008, al Ministero degli Affari esteri sono assegnate tre missioni che si articolano complessivamente in dieci programmi. Nell ambito della missione L Italia in Europa e nel mondo il programma più significativo è Cooperazione politica, promozione della pace e sicurezza internazionale che pesa per l 83%. Il Ministero degli Affari esteri è una delle amministrazioni attraverso cui le funzioni istituzionali sono perseguite sia tramite l utilizzo di propri rispetto ai totali sia attraverso trasferimenti di risorse ad altri enti od organismi, infatti, la missione L Italia in Europa e nel mondo presenta propri per il 53,15%, e dislocati per il 46,85%. Tra i due anni a confronto, 2010 e 2009, si rilevano degli scostamenti significativi sul programma Cooperazione allo sviluppo e gestione sfide globali (-22,96% pari a migl. di euro ) che conferma una riallocazione di risorse da questo programma verso altri programmi, come Cooperazione economica, finanziaria e tecnologica (+18,48% pari a migl. di euro 5.323) e Integrazione europea (+16,30% pari a migl. di euro 1.169). Inoltre, il programma Indirizzo politico presenta una lieve contrazione rispetto al 2009 del 5,55%. I dislocati, invece, rappresentano trasferimenti effettuati per la cooperazione internazionale svolta dall Italia sia in ambito multilaterale, ossia tramite organismi internazionali (ONU e sue agenzie), sia in ambito bilaterale. I dislocati riguardano essenzialmente due programmi: Cooperazione politica, promozione della pace e sicurezza internazionale pari a migl. di euro (che incide per il 49,99 dei dislocati), consiste in trasferimenti a Enti Internazionali sottoposti alla vigilanza del Ministero quali l Istituto italiano per l'africa e l'oriente, la Società italiana per l'organizzazione internazionale, l Istituto per gli studi di politica internazionale, l Istituto Affari internazionali, il Centro studi politica internazionale, l Istituto internazionale di Diritto umanitario, il Circolo di studi diplomatici e altri. Cooperazione allo sviluppo e gestione sfide globali pari a migl. di euro (che incide per il 31,16 dei dislocati), consiste in contributi per l impegno italiano nei Paesi in via di sviluppo. In particolare circa il 50% delle risorse destinate agli interventi nei Paesi in via di sviluppo sarà destinata ai paesi africani. L incidenza dei Programmi sul dei propri è illustrata nel grafico seguente, mentre nelle successive tavole sono rappresentati, sempre distinti per programmi, l incidenza dei, propri e dislocati, ed il confronto dei propri con il Budget definito

213 Ministero degli Affari esteri Incidenza dei Programmi in dei Costi Cooperazione allo sviluppo e gestione sfide globali 3,67% Cooperazione economica, finanziaria e tecnologica 3,03% Altri programmi 3,69% Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza 4,68% Informazione, promozione culturale, scientifica e dell'immagine del Paese all'estero 6,70% 207 Cooperazione politica, promozione della pace e sicurezza internazionale 78,22%

214 208 ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B = A/tot.A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D = C/ tot.c) (E = C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) dislocati (G =F/tot.F) (H = F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L = I/tot.I) L'Italia in Europa e nel mondo , ,10 51, ,00 48, ,89 Rappresentanza dello Stato nelle relazioni internazionali 88 0, ,76 100, ,40 Cooperazione allo sviluppo e gestione sfide globali 406 4, ,67 11, ,16 88, ,70 Cooperazione economica, finanziaria e tecnologica 135 1, ,03 55, ,73 44, ,89 Cooperazione politica, promozione della pace e sicurezza internazionale , ,22 63, ,99 36, ,84 Integrazione europea 90 0, ,74 28, ,11 71, ,39 Informazione, promozione culturale, scientifica e dell'immagine del Paese all'estero , ,70 46, ,64 53, ,62 Italiani nel mondo e politiche migratorie e sociali 142 1, ,97 16, ,37 83, ,06 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 871 9, ,90 100, ,11 Indirizzo politico 170 1, ,22 100, ,64 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI BUDGET DELLO STATO Analisi dei per Missione e Programma (in Euro) 701 7, ,68 100, ,46 TOTALE GENERALE (*) , ,00 52, ,00 47, ,00

215 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma (in Euro) Budget 2010 (A) Budget 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B L'Italia in Europa e nel mondo ( ) (1,73) Rappresentanza dello Stato nelle relazioni internazionali ,20 Cooperazione allo sviluppo e gestione sfide globali ( ) (22,96) Cooperazione economica, finanziaria e tecnologica ,48 Cooperazione politica, promozione della pace e sicurezza internazionale ( ) (1,26) Integrazione europea , Italiani nel mondo e politiche migratorie e sociali ,43 Informazione, promozione culturale, scientifica e dell'immagine del Paese all'estero Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche ( ) (2,77) ( ) (8,58) Indirizzo politico ( ) (5,55) Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza ( ) (9,34) TOTALE GENERALE ( ) (2,16)

216 L analisi per natura e struttura organizzativa I propri previsti per il Budget presentato 2010 ammontano a migl. di euro e diminuiscono rispetto al Budget definito 2009 del 2,16% pari a migl. di euro Tale variazione è da imputare essenzialmente alla diminuzione sia dei Costi del Personale (1,97%, pari a migl. di euro ) ed in particolare delle Retribuzioni che dei Costi di gestione (3,18% pari a migl. di euro 5.599). Se si analizzano i più nel dettaglio, si osserva, innanzitutto, una diminuzione delle Retribuzioni del 3,45%, pari a migl. di euro rispetto al Budget definito dell anno precedente. Tale variazione è da imputare ad una diminuzione di 629 Anni Persona (da a pari al 6,47%), concentrata nella Direzione per gli affari amministrativi, di bilancio e il patrimonio e nella Direzione per la promozione e la cooperazione culturale, in parte compensata da un aumento del costo medio del 3,24%. Per quanto riguarda gli Altri del personale, si rileva una diminuzione di migl. di euro imputabili alla voce Indennità di missione. Il fenomeno, si rileva in particolare sulla Direzione per la cooperazione allo sviluppo che, tra il 2009 ed il 2010, non prevede più, di sostenere di tale natura. La diminuzione è bilanciata in parte da un aumento dei previsti per Indennità di trasferimento e prima sistemazione che si riscontra soprattutto sulla Direzione per gli affari amministrativi, di bilancio e il patrimonio. Quanto rappresentato è riscontrabile nelle successive tavole con particolare riferimento alle retribuzioni per struttura organizzativa ed al confronto dei medi del personale con il Budget definito Per quanto riguarda i Costi di gestione, si registra un decremento del 3,18% (pari a migl. di euro 5.599). Tale variazione è frutto dell effetto combinato di una diminuzione di migl. di euro sulla voce Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi (11,42%) e un aumento della voce Altri per migl. di euro (72,67%). Relativamente alla voce Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi, la diminuzione è legata in particolare a: Servizi ausiliari ( migl. di euro pari ad una variazione negativa del 30,46%) che riguarda in particolare le voci Sorveglianza e custodia e Altri servizi ausiliari; Manutenzione ( migl. di euro pari al 26,39%) per Manutenzione ordinaria immobili, Manutenzione ordinaria impianti e macchinari e Manutenzione ordinaria software; Prestazioni professionali e specialistiche ( migl. di euro pari al 60,68%); Utenze e canoni ( migl. di euro pari al 6,85%). La maggior parte di queste variazioni sono imputabili alla Direzione per gli affari amministrativi, di bilancio e il patrimonio e alla Direzione per la cooperazione allo sviluppo. 210

217 L aumento sull aggregato Altri, che contribuisce alla variazione del macroaggregato Costi di gestione, e che è pari a migl. di euro (+72,67%), è interamente imputabile ai previsti per Partecipazione ad organizzazioni ( migl. di euro) e precisamente per Partecipazione ad organismi interni; i maggiori previsti per questa voce nella presente rilevazione, fanno riferimento alle risorse relative ai Commissariati per le Esposizioni Internazionali ed Universali. La struttura organizzativa maggiormente interessata è la Direzione per la cooperazione economica e finanziaria multilaterale. I Costi straordinari e speciali sono sostanzialmente in linea con il Budget definito 2009 (- 0,46%, pari a migl. di euro 8) in quanto per il 2010 non è prevista alcuna movimentazione del macroaggregato economico in questione, mentre si nota una variazione significativa rispetto al Consuntivo 2008 in quanto, in quella rilevazione, la Direzione per la cooperazione economica e finanziaria multilaterale aveva imputato, erroneamente, sulla voce Collaborazione con le istituzioni, i per l Esposizione internazionale di Saragozza 2008 e quelli relativi all Esposizione universale di Shangai Gli Ammortamenti registrano, a livello di Ministero, un modesto decremento del 2,33%, pari a migl. di euro 497, in particolare per ciò che riguarda la voce Beni mobili Hardware, per i cui beni si prevede la fine del periodo di ammortamento. Nelle tabelle che seguono sono rappresentati i propri per struttura organizzativa ed il confronto con il Budget definito 2009 per aggregato di costo. 211

218 212 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI BUDGET DELLO STATO Riepilogo dei per natura (in Euro) I semestre 2010 II semestre 2010 TOTALE 2010 COSTO DEL PERSONALE ,82 43,56 Retribuzioni ,93 21,00 Altri del personale ,89 22,56 COSTI DI GESTIONE ,16 7,97 Beni di Consumo ,69 0,36 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,06 6,34 Altri oneri di gestione ,41 1,27 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,17 0,09 Esborso da contenzioso ,17 0,09 Costi straordinari AMMORTAMENTI ,86 0,98 Totale Costi ,00 52,60 COSTI DISLOCATI ,40 Trasferimenti correnti ,40 TOTALE GENERALE ,00

219 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI BUDGET DELLO STATO Confronto per natura con il Budget definito 2009 ed il Consuntivo 2008 (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Consuntivo 2008 (C) Variazione (A - B) Variazione (A - C) Variazione % (A - B) / (B) Variazione % (A - C) / (C) 213 COSTO DEL PERSONALE ( ) (1,97) 10,57 Retribuzioni ( ) (3,45) 20,30 Altri del personale ( ) (0,55) 2,83 COSTI DI GESTIONE ( ) ( ) (3,18) (11,95) Beni di Consumo ( ) 6,47 (37,27) Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ( ) ( ) (11,42) (19,60) Altri oneri di gestione ,67 115,30 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI (8.651) ( ) (0,46) (86,46) Esborso da contenzioso (8.651) ( ) (0,46) (14,85) Costi straordinari ( ) (100,00) AMMORTAMENTI ( ) ( ) (2,33) (2,28) Totale dell'amministrazione ( ) (2,16) 4,99 COSTI DISLOCATI ( ) 0,04 (12,73) Trasferimenti correnti ( ) 0,04 (12,61) Contributi agli investimenti ( ) (100,00) TOTALE GENERALE ( ) ( ) (1,13) (4,23)

220 214 GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO TOTALE COSTI MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo COSTO DEL PERSONALE (in Euro) COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI , ,69 1, ,81 1, ,50 2,97 SEGRETERIA GENERALE , ,25 1, ,22 2, ,53 5,81 CERIMONIALE DIPLOMATICO DELLA REPUBBLICA , ,89 0, ,14 1, ,97 1,62 ISPETTORATO GENERALE DEL MINISTERO E DEGLI UFFICI ALL'ESTERO , ,48 0, ,97 0, ,55 0,67 DIREZIONE GENERALE PER LE RISORSE UMANE E L'ORGANIZZAZIONE , ,25 1, ,60 1, ,15 3,47 DIREZIONE GENERALE PER GLI AFFARI AMMINISTRATIVI, DI BILANCIO E IL PATRIMONIO Direzione per gli affari amministrativi, di bilancio e il patrimonio. Sede Centrale Direzione per gli affari amministrativi, di bilancio e il patrimonio. Rete Estera , ,34 75, ,22 69, ,01 2, ,44 57, , ,89 0, ,09 1, ,16 1, ,85 23, , ,88 74, ,24 68, ,00 1, ,87 34,19 SERVIZIO STAMPA E INFORMAZIONE , ,43 0, ,31 0, ,26 1,15 SERVIZIO PER L'INFORMATICA, LE COMUNICAZIONI E LA CIFRA , ,63 0, ,74 1, ,63 3,87 DIREZIONE GENERALE PER LA COOPERAZIONE ALLO SVILUPPO , ,30 3, ,85 5, ,43 97, ,41 8,73

221 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI DIREZIONE GENERALE PER LA PROMOZIONE E LA COOPERAZIONE CULTURALE , ,24 7, ,89 0, ,87 2,90 DIREZIONE GENERALE PER GLI ITALIANI ALL'ESTERO E LE POLITICHE MIGRATORIE , ,89 1, ,52 0, ,59 2,40 DIREZIONE GENERALE PER LA COOPERAZIONE POLITICA MULTILATERALE ED I DIRITTI UMANI , ,59 0, ,62 0, ,79 1,48 DIREZIONE GENERALE PER LA COOPERAZIONE ECONOMICA E FINANZIARIA MULTILATERALE , ,62 1, ,03 12, ,35 2,20 DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DELL'EUROPA , ,46 0, ,71 0, ,82 1,11 DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DELLE AMERICHE , ,16 0, ,07 0, ,78 0, DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DEL MEDITERRANEO E DEL MEDIO ORIENTE DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DELL'AFRICA SUB SAHARIANA DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DELL'ASIA, DELL'OCEANIA, DEL PACIFICO E L'ANTARTIDE DIREZIONE GENERALE PER L'INTEGRAZIONE EUROPEA , ,11 0, ,95 0, ,94 0, , ,23 0, ,39 0, ,38 0, , ,38 0, ,85 0, ,77 0, , ,91 0, ,42 0, ,67 1,47 TOTALE GENERALE , ,82 100, ,16 100, ,17 100, ,86 100,00

222 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI 216 BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B COSTO DEL PERSONALE ( ) (1,97) Retribuzioni ( ) (3,45) Altri del personale ( ) (0,55) COSTI DI GESTIONE ( ) (3,18) Beni di Consumo ,47 Carta, cancelleria e stampati ,89 Giornali e pubblicazioni ,22 Materiali e accessori ( ) (10,35) Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ( ) (11,42) Consulenza ( ) (18,82) Prestazioni professionali e specialistiche non consulenziali ( ) (60,68) Servizi per trasferte ,75 Promozione ( ) (16,92) Formazione e addestramento ,09 Manutenzione ( ) (26,39) Noleggi, locazioni e leasing ( ) (2,43) Utenze e canoni ( ) (6,85) Servizi ristorazione ,05 Servizi ausiliari ( ) (30,46)

223 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Assicurazioni (1.194) (0,15) Altri ,67 Incarichi istituzionali ,00 Amministrativi ,48 Partecipazione ad organizzazioni ,48 Imposte ,00 Tasse ( ) (5,15) COSTI STRAORDINARI E SPECIALI (8.651) (0,46) 217 Oneri straordinari e da contenzioso (8.651) (0,46) Esborso da contenzioso (8.651) (0,46) AMMORTAMENTI ( ) (2,33) Beni immateriali ,51 Beni immobili ,02 Beni mobili ( ) (7,15) Manutenzioni straordinarie ,86 TOTALE GENERALE ( ) (2,16)

224 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI 218 BUDGET DELLO STATO Analisi delle Retribuzioni ordinarie/straordinarie per struttura organizzativa GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO Anni Persona (in Euro) Anni Persona Costo delle Retribuzioni del lavoro ordinario Costo delle Retribuzioni del lavoro straordinario Totale costo delle Retribuzioni 170 1, % costo del lavoro straordinario SEGRETERIA GENERALE 181 1, ,31 CERIMONIALE DIPLOMATICO DELLA REPUBBLICA ISPETTORATO GENERALE DEL MINISTERO E DEGLI UFFICI ALL'ESTERO DIREZIONE GENERALE PER LE RISORSE UMANE E L'ORGANIZZAZIONE DIREZIONE GENERALE PER GLI AFFARI AMMINISTRATIVI, DI BILANCIO E IL PATRIMONIO 88 0, , , , , , , ,02 SERVIZIO STAMPA E INFORMAZIONE 70 0, ,08 SERVIZIO PER L'INFORMATICA, LE COMUNICAZIONI E LA CIFRA DIREZIONE GENERALE PER LA COOPERAZIONE ALLO SVILUPPO DIREZIONE GENERALE PER LA PROMOZIONE E LA COOPERAZIONE CULTURALE DIREZIONE GENERALE PER GLI ITALIANI ALL'ESTERO E LE POLITICHE MIGRATORIE DIREZIONE GENERALE PER LA COOPERAZIONE POLITICA MULTILATERALE ED I DIRITTI UMANI DIREZIONE GENERALE PER LA COOPERAZIONE ECONOMICA E FINANZIARIA MULTILATERALE 160 1, , , , , , , , ,26

225 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI BUDGET DELLO STATO Analisi delle Retribuzioni ordinarie/straordinarie per struttura organizzativa (in Euro) Anni Persona Anni Persona Costo delle Retribuzioni del lavoro ordinario Costo delle Retribuzioni del lavoro straordinario Totale costo delle Retribuzioni % costo del lavoro straordinario 219 DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DELL'EUROPA DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DELLE AMERICHE DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DEL MEDITERRANEO E DEL MEDIO ORIENTE DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DELL'AFRICA SUB SAHARIANA DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DELL'ASIA, DELL'OCEANIA, DEL PACIFICO E L'ANTARTIDE DIREZIONE GENERALE PER L'INTEGRAZIONE EUROPEA 67 0, , , , , , , , ,01 TOTALE GENERALE , ,07

226 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI 220 BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 dei medi delle Retribuzioni ordinarie per struttura organizzativa Anni persona (A) Budget 2010 Costo Retribuzioni lavoro ordinario (B) (in Euro) Costo medio per A/P (C=B/A) Anni persona (D) Budget Definito 2009 Costo Retribuzioni lavoro ordinario (E) Costo medio per A/P (F=E/D) Anni persona [G = (A-D)/D] Varazione % Costo Retribuzioni lavoro ordinario [ H = (B-E)/E] Costo medio per A/P [ I = (C-F)/F] GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO (15,62) (6,72) 10,55 SEGRETERIA GENERALE ,26 7,72 5,34 CERIMONIALE DIPLOMATICO DELLA REPUBBLICA (2,63) 6,82 9,70 ISPETTORATO GENERALE DEL MINISTERO E DEGLI UFFICI ALL'ESTERO DIREZIONE GENERALE PER LE RISORSE UMANE E L'ORGANIZZAZIONE DIREZIONE GENERALE PER GLI AFFARI AMMINISTRATIVI, DI BILANCIO E IL PATRIMONIO (0,79) 3,57 4, (8,20) (5,35) 3, (7,12) (6,54) 0,63 SERVIZIO STAMPA E INFORMAZIONE ,91 11,93 9,84 SERVIZIO PER L'INFORMATICA, LE COMUNICAZIONI E LA CIFRA DIREZIONE GENERALE PER LA COOPERAZIONE ALLO SVILUPPO DIREZIONE GENERALE PER LA PROMOZIONE E LA COOPERAZIONE CULTURALE DIREZIONE GENERALE PER GLI ITALIANI ALL'ESTERO E LE POLITICHE MIGRATORIE DIREZIONE GENERALE PER LA COOPERAZIONE POLITICA MULTILATERALE ED I DIRITTI UMANI DIREZIONE GENERALE PER LA COOPERAZIONE ECONOMICA E FINANZIARIA MULTILATERALE (6,97) (9,73) (2,97) (15,23) (8,71) 7, (5,70) (8,77) (3,25) (0,27) 3,75 4, ,84 19,62 17, (3,80) 8,34 12,63

227 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 dei medi delle Retribuzioni ordinarie per struttura organizzativa (in Euro) Budget 2010 Budget Definito 2009 Varazione % Anni persona (A) Costo Retribuzioni lavoro ordinario (B) Costo medio per A/P (C=B/A) Anni persona (D) Costo Retribuzioni lavoro ordinario (E) Costo medio per A/P (F=E/D) Anni persona [G = (A-D)/D] Costo Retribuzioni lavoro ordinario [ H = (B-E)/E] Costo medio per A/P [ I = (C-F)/F] DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DELL'EUROPA ,95 31,10 20,32 DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DELLE AMERICHE ,09 30,79 26,87 DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DEL MEDITERRANEO E DEL MEDIO ORIENTE DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DELL'AFRICA SUB SAHARIANA DIREZIONE GENERALE PER I PAESI DELL'ASIA, DELL'OCEANIA, DEL PACIFICO E L'ANTARTIDE (3,25) 20,11 24, ,02 28,06 11, ,89 18,65 16, DIREZIONE GENERALE PER L'INTEGRAZIONE EUROPEA ,57 19,79 10,34 TOTALE GENERALE (6,47) (3,44) 3,24

228 La riconciliazione Dall analisi della Tavola di riconciliazione del Ministero degli Affari esteri risulta che la differenza fra il valore degli stanziamenti finanziari inclusi nel bilancio dell amministrazione (2,07 miliardi di euro) e i propri previsti dai centri di costo (1,12 miliardi di euro per personale, beni e servizi direttamente impiegati nello svolgimento dei compiti istituzionali) dipende principalmente dagli stanziamenti per trasferimenti a Stati esteri o istituzioni internazionali, pari a circa 1 miliardo di euro esposti nella colonna dislocati, legati alla quota annuale versata dall Italia per la sua partecipazione agli organismi internazionali (a partire dall ONU) oppure agli interventi di cooperazione allo sviluppo bilaterale o multilaterale. 222

229 MINISTERO DEGLI AFFARI ESTERI BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO 223 Missioni\Programmi L'Italia in Europa e nel mondo Rappresentanza dello Stato nelle relazioni internazionali Cooperazione allo sviluppo e gestione sfide globali Cooperazione economica, finanziaria e tecnologica Cooperazione politica, promozione della pace e sicurezza internazionale ( ) (0) ( ) ( ) (0) ( ) (1) Integrazione europea ( ) Italiani nel mondo e politiche migratorie e sociali Informazione, promozione culturale, scientifica e dell'immagine del Paese all'estero Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche (0) Indirizzo politico ( ) (0) Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza Fondi da ripartire Fondi da assegnare TOTALE GENERALE ( ) (1)

230 MINISTERO DELL ISTRUZIONE, DELL UNIVERSITA E DELLA RICERCA Il Ministero dell Istruzione, dell università e della ricerca, istituito in attuazione dell art.1 comma 376 della Legge n. 244/2007 (Legge finanziaria per l anno 2008), assomma le funzioni già assegnate dal D.L. n. 181/2006, convertito in Legge n. 233/2006 all ex Ministero della Pubblica istruzione ed all ex Ministero dell Università e della ricerca. Con D.P.R. n. 17 del 20 gennaio 2009 è stato emanato il nuovo regolamento di riorganizzazione, in base al quale il Ministero è articolato, a livello centrale, in 3 Dipartimenti, il Dipartimento per l istruzione, il Dipartimento per l'università, l'alta formazione artistica, musicale e coreutica e per la ricerca ed il Dipartimento per la programmazione e la gestione delle risorse umane, finanziarie e strumentali, ed, a livello periferico, da 18 Centri di responsabilità regionali, suddivisi in due centri di costo (gli Uffici scolastici regionali e le Strutture scolastiche, che includono i a carico dello Stato di tutte le scuole e gli istituti scolastici statali di ogni ordine e grado, con il coordinamento del Dipartimento per l istruzione), oltre che dal Gabinetto del Ministro. Di seguito sono elencate le Missioni ed i Programmi di pertinenza del ministero, con la descrizione delle attività svolte. 224

231 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 003 Cooperazione culturale e scientifico-tecnologica Definizione della politica di internazionalizzazione della ricerca scientifica e tecnologica e sostegno alla partecipazione italiana a programmi europei di ricerca; Cooperazione bilaterale e multilaterale in materia di ricerca scientifica e tecnologica; Ricerca aerospaziale; Agevolazione della ricerca nelle imprese e in altri soggetti pubblici e privati nell'ambito di accordi internazionali di cooperazione; Promozione delle cooperazioni e sinergie tra sistema delle universita', organismi pubblici di ricerca e sistema produttivo e attuazione degli accordi internazionali e delle attivita' inerenti la cooperazione internazionale in materia di istruzione universitaria 004 L'Italia in Europa e nel mondo 005 Cooperazione in materia culturale Rapporti culturali internazionali in tema di istruzione; Relazioni internazionali in materia di istruzione scolastica, inclusa la collaborazione con l'unione europea e con gli organismi internazionali e la partecipazione alle attivita' che si svolgono in tali sedi; Elaborazione di analisi comparative rispetto a modelli e sistemi comunitari e internazionali; Individuazione delle opportunita' di finanziamento a valere su fondi internazionali e comunitari, pubblici e privati; Riconoscimento dei titoli di studio e delle certificazioni in ambito europeo ed internazionale ed attuazione di politiche dell'educazione comuni ai Paesi dell'unione europea; Affari e relazioni internazionali, inclusa la collaborazione con l'unione europea e con gli organismi internazionali in materia di istruzione scolastica Ricerca e innovazione 009 Ricerca scientifica e tecnologica applicata 010 Ricerca scientifica e tecnologica di base 016 Ricerca per la didattica Monitoraggio e sostegno del grado di interazione tra sistema delle universita' e sistema produttivo; Incentivazione e agevolazione della ricerca nelle imprese e negli altri soggetti pubblici e privati e gestione dei relativi fondi Predisposizione e attuazione del programma operativo nazionale per la ricerca e lo sviluppo tecnologico e l'alta formazione; Indirizzo e coordinamento, normazione e finanziamento degli enti di ricerca non strumentali; Vigilanza e controllo sulle attivita' degli enti di ricerca; Promozione della ricerca finanziata con fondi nazionali; Cooperazione scientifica nazionale in materia di ricerca scientifica e tecnologica di base Agenzia nazionale per lo sviluppo dell'autonomia scolastica; Attivita' affidate all'istituto nazionale per la valutazione del sistema educativo di istruzione e di formazione (INVALSI)

232 226 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 001 Programmazione e coordinamento dell'istruzione scolastica Indirizzo, coordinamento e vigilanza sulle attivita' degli istituti scolastici statali; Organizzazione istruzione scolastica, ordinamenti e programmi; Definizione criteri e parametri per l'organizzazione della rete scolastica e degli interventi sociali nella scuola; Definizione indirizzi per l"organizzazione dei servizi nel territorio e per la valutazione della loro efficienza; Individuazione obiettivi e standard e percorsi formativi; Definizione indirizzi scuole paritarie, scuole e corsi di istruzione non statale; Definizione dei livelli essenziali delle prestazioni in materia di istruzione e formazione professionale; Valutazione del sistema nel rispetto delle competenze delle Regioni e degli altri soggetti istituzionali competenti; Linee guida in materia di alternanza scuola-lavoro, monitoraggio e valutazione dei percorsi, certificazione e funzionamento Banca dati nazionale; Erogazione di servizi ausiliari all'istruzione; Sostegno ai percorsi di istruzione e formazione professionale 022 Istruzione scolastica 002 Istruzione prescolastica 008 Diritto allo studio, condizione studentesca 009 Istituzioni scolastiche non statali 011 Istruzione primaria 012 Istruzione secondaria di primo grado 013 Istruzione secondaria di secondo grado 015 * Istruzione post-secondaria, degli adulti, e programmi di istruzioneformazione-lavoro Conduzione degli istituti scolastici STATALI di istruzione materna ed erogazione delle attivita' di insegnamento Sostegni, servizi e provvidenze varie per favorire la frequenza scolastica da parte di tutti (sostegni per alunni disabili, scuole ospedaliere, interventi per alunni stranieri, interventi nelle aree a rischio di dispersione scolastica e devianza minorile...); Attivita' di orientamento e raccordo con il sistema universitario Sostegno dello Stato alle istituzioni scolastiche non statali di qualunque ordine e grado, sia nazionali sia internazionali Conduzione degli istituti scolastici STATALI di istruzione elementare (da 6 a 11 anni) ed erogazione delle attivita' di insegnamento Conduzione degli istituti scolastici STATALI di istruzione media (da 12 a 14) ed erogazione delle attivita' di insegnamento Conduzione degli istituti scolastici STATALI di istruzione secondaria superiore (da 15 a 19) ed erogazione delle attivita' di insegnamento Svolgimento di funzioni - ivi compresi il monitoraggio, la valutazione e la banca dati nazionale - riguardanti il sistema di Istruzione e Formazione Tecnica Superiore, l'istruzione degli adulti e i relativi Centri provinciali, fatte salve le competenze delle regioni in materia e in raccordo con altri soggetti istituzionali. Attuazione di programmi e misure di sistema nazionali per sostenere lo sviluppo della cultura tecnica e professionale, l'orientamento al lavoro e alle professioni, l'integrazione tra i sistemi di istruzione, formazione e lavoro.

233 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 001 Diritto allo studio nell'istruzione universitaria Attivita' di orientamento allo studio e all'inserimento nel mondo del lavoro e delle professioni; Iniziative sportive a livello nazionale; Anagrafe degli studenti; Raccordo con il sistema scolastico 002 Istituti di alta cultura Finanziamento, programmazione e sviluppo dell"alta formazione artistica, musicale e coreutica; Promozione e sviluppo dell"autonomia del sistema dell"alta formazione artistica, musicale e coreutica; Vigilanza delle relative istituzioni; Sviluppo dell"offerta formativa e della produzione artistica; Raccordo con il sistema scolastico e universitario, con gli altri sistemi formativi, con il sistema produttivo e delle professioni e con le pubbliche amministrazioni; Rapporto con il Consiglio nazionale per l"alta formazione artistica e musicale (CNAM) per gli atti di competenza 023 Istruzione universitaria Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 003 Sistema universitario e formazione post-universitaria 002 Indirizzo politico 003 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza 033 Fondi da ripartire 001 Fondi da assegnare Finanziamento, programmazione e sviluppo del sistema universitario e gestione dei fondi dell'edilizia; Esame degli statuti e dei regolamenti di ateneo; Monitoraggio degli ordinamenti universitari; Verifiche amministrativo-contabili, monitoraggio e valutazione del sistema universitario e dell"attuazione delle normative e degli interventi in materia universitaria, anche avvalendosi degli organismi di valutazione; Rapporti con il Ministero della Salute per le attivita' di formazione e specializzazione, assistenza e ricerca della facolta' di medicina; Raccordo con il sistema scolastico, con gli altri sistemi formativi, con il sistema produttivo e delle professioni e con le Pubbliche Amministrazioni; Sviluppo e coordinamento delle iniziative di alta formazione post-universitaria, delle scuole superiori ad ordinamento speciale e della formazione e avviamento alla ricerca Programmazione e coordinamento dell'attivita' dell'amministrazione, produzione e diffusione di informazioni generali, predisposizione della legislazione sulle politiche di settore su cui ha competenza il Ministero (attivita' di diretta collaborazione all'opera del Ministro). Valutazione e controllo strategico ed emanazione degli atti di indirizzo Svolgimento di attivita' strumentali a supporto delle Amministrazioni per garantirne il funzionamento (gestione del personale, affari generali, gestione della contabilita', attivita' di informazione e di comunicazione,...) Risorse da assegnare in ambito PA - Fondo consumi intermedi e Fondi da ripartire nell'ambito dell'amministrazione

234 L analisi per destinazione Per l anno 2010 l Amministrazione ha proceduto alla revisione dei propri Programmi e delle connesse attività, che ha comportato l accorpamento dei programmi Istruzione postsecondaria e Istruzione degli adulti nel nuovo programma Istruzione post-secondaria, degli adulti, e programmi di istruzione-formazione-lavoro. Inoltre, sempre per l anno in esame, si è proceduto all inserimento, nell ambito della rilevazione di Contabilità economica, degli Istituti di alta formazione artistica e musicale (A.F.A.M.), i cui sono attribuiti ad uno specifico Centro di costo all interno del Dipartimento per l'università, l'alta formazione artistica, musicale e coreutica e per la ricerca, che fanno riferimento al Programma Istituti di alta cultura, che registra, pertanto, uno scostamento molto significativo tra le previsioni 2010 e il Budget definito 2009, con un aumento di migl. di euro I propri previsti dai Centri di costo dell Amministrazione sono attribuiti principalmente ai programmi di pertinenza degli Uffici scolastici regionali ed in particolare alle Strutture scolastiche, il cui costo maggiore è quello relativo al personale: Istruzione secondaria di secondo grado, che presenta propri per migl. di euro , pari al 34,26% del propri, con una diminuzione rispetto al Budget definito 2009 di migl. di euro ; Istruzione primaria, che presenta propri per migl. di euro , pari al 32,79% del propri, con un aumento di migl. di euro rispetto al Budget definito 2009; Istruzione secondaria di primo grado, che presenta propri per migl. di euro , pari al 21,37% del propri, con una diminuzione rispetto al Budget definito 2009 di migl. di euro ; Istruzione prescolastica, che presenta propri per migl. di euro , pari al 9,72% del propri, con una diminuzione rispetto al Budget definito 2009 di migl. di euro L Amministrazione, oltre ai propri riferiti all impiego diretto di risorse umane e strumentali nei Programmi sopra elencati, che fanno capo principalmente alla Missione Istruzione scolastica, trasferisce ingenti risorse finanziarie per conto dello Stato, soprattutto in relazione al sistema universitario e alla ricerca, con particolare riferimento ai seguenti Programmi: Sistema universitario e formazione post-universitaria: migl. di euro , che includono il finanziamento del sistema universitario e gli interventi in materia universitaria; Ricerca scientifica e tecnologica di base: migl. di euro , che includono il finanziamento degli Enti di ricerca non strumentali; Istituzioni scolastiche non statali: migl. di euro , che rappresentano il sostegno dello Stato alle istituzioni scolastiche non statali di qualunque ordine e grado, sia nazionali che internazionali; 228

235 Cooperazione culturale e scientifico-tecnologica: migl. di euro , che includono il sostegno alla partecipazione italiana ai programmi europei di ricerca ed alla ricerca nelle imprese ed in altri soggetti pubblici e privati nell ambito di accordi internazionali di cooperazione; Diritto allo studio nell istruzione universitaria: migl. di euro , che includono incentivazioni e sovvenzioni alle imprese per lo sviluppo delle attività produttive ed il sostegno alle crisi di settore; Ricerca scientifica e tecnologica applicata: migl. di euro , che includono le incentivazioni e sovvenzioni alle imprese e ad altri soggetti pubblici e privati ed il sostegno all integrazione tra sistema universitario e sistema produttivo. L incidenza dei Programmi sul dei propri è illustrata nel grafico seguente, mentre nelle successive tavole sono rappresentati, sempre distinti per programmi, l incidenza dei, propri e dislocati, ed il confronto dei propri con il Budget definito

236 230 Ministero dell'istruzione, dell'università e della ricerca Incidenza dei Programmi in dei Costi Istruzione prescolastica 9,72% Altri programmi 1,86% Istruzione secondaria di secondo grado 34,26% Istruzione secondaria di primo grado 21,37% Istruzione primaria 32,79%

237 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA BUDGET DELLO STATO Analisi dei per Missione e Programma (in Euro) ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B = A/tot.A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D = C/ tot.c) (E = C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) dislocati (G =F/tot.F) (H = F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L = I/tot.I) 231 Istruzione scolastica , ,85 99, ,06 0, ,88 Programmazione e coordinamento dell'istruzione scolastica , ,70 99, ,00 0, ,57 Istruzione prescolastica , ,72 99, ,01 0, ,88 Istruzione primaria , ,79 99, ,03 0, ,58 Istruzione secondaria di primo grado , ,37 99, ,02 0, ,32 Istruzione secondaria di secondo grado , ,26 99, ,05 0, ,77 Istruzione post-secondaria, degli adulti, e programmi di istruzione-formazione-lavoro 5 0, ,00 100, ,00 Istituzioni scolastiche non statali ,95 100, ,75 Diritto allo studio, condizione studentesca 47 0, ,01 78, ,01 21, ,01 Istruzione universitaria , ,97 5, ,78 94, ,59 Diritto allo studio nell'istruzione universitaria 26 0, ,00 1, ,73 98, ,33 Istituti di alta cultura , ,94 98, ,07 1, ,78 Sistema universitario e formazione post-universitaria 66 0, ,02 0, ,98 99, ,48 Ricerca e innovazione 90 0, ,05 1, ,91 98, ,20 Ricerca per la didattica ,03 100, ,01 Ricerca scientifica e tecnologica applicata 45 0, ,03 12, ,78 87, ,17 Ricerca scientifica e tecnologica di base 45 0, ,03 0, ,11 99, ,02 L'Italia in Europa e nel mondo 106 0, ,02 6, ,24 93, ,25 Cooperazione in materia culturale 54 0, ,01 100, ,01 Cooperazione culturale e scientifico-tecnologica 52 0, ,01 2, ,24 97, ,24 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 646 0, ,10 100, ,08 Indirizzo politico 202 0, ,04 100, ,03

238 232 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA BUDGET DELLO STATO Analisi dei per Missione e Programma ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B = A/tot.A) TOTALE COSTI PROPRI (C) (in Euro) propri (D = C/ tot.c) (E = C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) dislocati (G =F/tot.F) (H = F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L = I/tot.I) 444 0, ,06 100, ,05 TOTALE GENERALE (*) , ,00 81, ,00 18, ,00 (*) AL NETTO DI FONDI DA ASSEGNARE E ONERI FINANZIARI

239 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma (in Euro) Budget 2010 (A) Budget 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Istruzione scolastica ( ) (2,02) Programmazione e coordinamento dell'istruzione scolastica ,91 Istruzione prescolastica ( ) (1,15) Istruzione primaria ,10 Istruzione secondaria di primo grado ( ) (4,45) Istruzione secondaria di secondo grado ( ) (9,04) Istruzione post-secondaria ( ) (100,00) Istruzione degli adulti ( ) (100,00) Diritto allo studio, condizione studentesca , Istruzione post-secondaria, degli adulti, e programmi di istruzione-formazione-lavoro Istruzione universitaria ,00 Diritto allo studio nell'istruzione universitaria ( ) (40,65) Istituti di alta cultura ,07 Sistema universitario e formazione post-universitaria ,00 Ricerca e innovazione ( ) (44,11)

240 234 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma (in Euro) Budget 2010 (A) Budget 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Ricerca scientifica e tecnologica applicata ( ) (48,92) Ricerca scientifica e tecnologica di base ( ) (38,61) L'Italia in Europa e nel mondo ( ) (27,27) Cooperazione in materia culturale ( ) (50,14) Cooperazione culturale e scientifico-tecnologica ,15 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche ( ) (32,89) Indirizzo politico ,65 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza ( ) (46,87) TOTALE GENERALE ( ) (1,19)

241 L analisi per natura e struttura organizzativa L analisi per struttura organizzativa si limita a segnalare gli scostamenti a livello di Centro di responsabilità, comparandoli a quelli del Budget definito 2009, in quanto quest ultima rilevazione, in attesa dell emanazione del nuovo regolamento, è stata effettuata per Centri di responsabilità amministrativa. I totali del Budget presentato 2010 ammontano a migl. di euro , in leggera diminuzione rispetto al Budget definito 2009 (1,19%, pari a migl. di euro ). Il Costo del personale, cui può essere attribuita la variazione in valore assoluto più significativa sul dei dell Amministrazione, presenta una diminuzione percentualmente contenuta (1,38%). Analogamente, le Retribuzioni diminuiscono dell 1,51%, ma tale variazione, dato il peso dell Amministrazione sul dei delle Amministrazioni centrali, è comunque rilevante a livello Stato (migl. di euro ). In particolare la variazione negativa deriva da una diminuzione degli Anni Persona (in valore assoluto , pari al 2,91% del anni persona del Ministero) su quasi tutti i Centri di responsabilità (le diminuzioni più significative si hanno negli Uffici scolastici regionali di Veneto, Emilia-Romagna, Piemonte, Sicilia, Lombardia, Toscana, Lazio e Campania); fa eccezione il Dipartimento per l università, l alta formazione artistica, musicale coreutica e per la ricerca che, a partire dal 2010, come già accennato, ha inserito tra i propri Centri di costo gli Istituti di alta cultura non rilevati sotto l aspetto economico fino al Budget definito 2009 e che vede, per tale motivo, un notevole aumento degli Anni Persona (8.631). Per quanto riguarda il Costo medio, a livello di Ministero si osserva una stabilità rispetto al Budget definito 2009, con la sola eccezione del Dipartimento per l università, l alta formazione artistica, musicale coreutica e per la ricerca, che, per effetto dell inserimento tra i Centri di costo degli Istituti di alta cultura, il cui personale rappresenta la quasi totalità degli anni persona del Dipartimento (96,89%) registra una significativa diminuzione del costo medio (25,26%). La voce Altri di personale subisce una variazione complessiva pari a migl. di euro (+24,47%), derivante da un aumento consistente in particolare degli Incarichi conferiti a personale (migl. di euro pari a +31,28%) cui può essere attribuita la quasi totalità dell incremento rilevato. I Centri di responsabilità che hanno previsto maggiori sono gli Uffici scolastici regionali della Puglia, della Lombardia, del Veneto e del Piemonte. Quanto rappresentato è riscontrabile nelle successive tavole con particolare riferimento alle retribuzioni per struttura organizzativa ed al confronto dei medi del personale con il Budget definito Per quanto riguarda i Costi di gestione si evidenzia una aumento dell 8,32% pari a migl. di euro , che è frutto di incrementi di costo che presentano tutti gli aggregati di riferimento. In particolare: I Beni di consumo aumentano del 20,28% pari a migl. di euro , in particolare sulle voci Carta, cancelleria e stampati e Materiali ed accessori. La voce Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi presenta un aumento più contenuto del 5,67% pari a migl. di euro Relativamente a questa voce, è da evidenziare 235

242 un incremento molto significativo sulle voci Prestazioni professionale e specialistiche (migl. di euro , in particolare su Assistenza tecnico-informatica e Altre prestazioni professionali e specialistiche), Servizi ausiliari (migl. di euro , in particolare su Pulizia e lavanderia, che aumenta di migl. di euro ) ed Utenze e canoni (migl. di euro , in particolare su Telefonia fissa), bilanciato da una consistente diminuzione della voce Consulenza (migl. di euro ). Gli Altri, che hanno un peso poco rilevante sul dei dell Amministrazione, aumentano del 43,46% pari a migl. di euro L incremento è da attribuire alla voce Tassa rifiuti solidi urbani. Tra i Costi straordinari e Speciali, da rilevare l inserimento, per la rilevazione in esame, di Costi straordinari (che determina lo scostamento sull aggregato del +22,02%, pari a migl. di euro 167) relativi a Oneri derivanti da rapporti con terzi (migl. di euro 95, previsti dal Dipartimento per l università, l alta formazione artistica, musicale coreutica e per la ricerca), Interessi passivi per ritardati pagamenti (migl. di euro 30) e Sopravvenienze passive (migl. di euro 20); i per entrambi queste voci sono state previste dall Ufficio scolastico regionale per il Veneto. La voce Ammortamenti, che ammonta a migl. di euro , diminuisce del 16,04%, pari a migl. di euro per effetto della fine del periodo di ammortamento di alcune categorie di beni come Hardware, Opere dell ingegno Software prodotto e Macchinari per ufficio. Nelle tabelle che seguono sono rappresentati i propri per struttura organizzativa ed il confronto con il Budget definito 2009 per aggregato di costo. 236

243 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA BUDGET DELLO STATO Riepilogo dei per natura (in Euro) I semestre 2010 II semestre 2010 TOTALE 2010 COSTO DEL PERSONALE ,77 79,16 Retribuzioni ,16 78,67 Altri del personale ,61 0,50 COSTI DI GESTIONE ,19 1,77 Beni di Consumo ,34 0,27 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,81 1,46 Altri oneri di gestione ,05 0,04 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,00 0,00 Esborso da contenzioso ,00 0, Costi straordinari ,00 0,00 AMMORTAMENTI ,04 0,03 Totale Costi ,00 80,97 COSTI DISLOCATI ,94 Trasferimenti correnti ,73 Contributi agli investimenti ,21 FONDI DA ASSEGNARE ,09 Fondi di riserva ,09 TOTALE GENERALE ,00

244 238 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA BUDGET DELLO STATO Confronto per natura con il Budget definito 2009 (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A - B) Variazione % (A - B) / (B) COSTO DEL PERSONALE ( ) (1,38) Retribuzioni ( ) (1,51) Altri del personale ,47 COSTI DI GESTIONE ,32 Beni di Consumo ,28 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,67 Altri oneri di gestione ,46 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,02 Esborso da contenzioso ,90 Costi straordinari AMMORTAMENTI ( ) (16,04) Totale dell'amministrazione ( ) (1,19) COSTI DISLOCATI ( ) (8,82) Trasferimenti correnti ( ) (8,74) Contributi agli investimenti ( ) (9,09) FONDI DA ASSEGNARE ,83 Fondi di riserva ,83 TOTALE GENERALE ( ) (2,73)

245 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO , ,71 0, ,15 0, ,13 1,18 DIPARTIMENTO PER L'ISTRUZIONE , ,13 0, ,12 0, ,75 4,27 Ufficio di staff del Dipartimento per l'istruzione , ,07 0, ,28 0, ,65 0,48 Direzione per gli ordinamenti scolastici e per l'autonomia scolastica Direzione per l'istruzione e formazione tecnica superiore e per i rapporti con i sistemi formativi delle regioni , ,29 0, ,86 0, ,85 1, , ,78 0, ,45 0, ,77 0,59 Direzione per il personale scolastico , ,71 0, ,55 0, ,74 1,04 Direzione per lo studente, l'integrazione, la partecipazione e la comunicazione , ,97 0, ,47 0, ,56 0, DIPARTIMENTO PER L'UNIVERSITA',L'ALTA FORMAZIONE ARTISTICA, MUSICALE E COREUTICA E PER LA RICERCA Ufficio di Staff del Dipartimento per l'universita',l'alta formazione artistica, musicale e coreutica e per la ricerca Direzione per l'università, lo studente e il diritto allo studio universitario Direzione per l'alta formazione artistica, musicale e coreutica Direzione per il coordinamento e lo sviluppo della ricerca Direzione per l'internazionalizzazione della ricerca , ,56 0, ,18 5, ,02 10, ,24 6, , ,02 0, ,38 0, ,60 0, , ,14 0, ,44 0, ,41 0, , ,83 0, ,63 0, ,54 0, , ,94 0, ,85 1, ,21 0, , ,85 0, ,84 0, ,31 0,07 Istituti di alta cultura , ,22 0, ,53 2, ,02 10, ,23 5,71

246 240 DIPARTIMENTO PER LA PROGRAMMAZIONE E LA GESTIONE DELLE RISORSE UMANE, FINANZIARIE E STRUMENTALI MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE (in Euro) COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI , ,32 0, ,85 0, ,83 3,89 Ufficio di staff del Dipartimento per la programmazione e la gestione delle risorse umane, finanziarie e strumentali , ,66 0, ,00 0, ,33 0,16 Direzione per le risorse umane del Ministero, acquisti e affari generali Direzione per la politica finanziaria e per il bilancio Direzione per gli studi, la statistica e i sistemi informativi , ,50 0, ,50 0, ,00 2, , ,80 0, ,37 0, ,83 0, , ,90 0, ,27 0, ,83 0,67 Direzione per gli affari internazionali , ,81 0, ,78 0, ,41 0,41 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LOMBARDIA , ,88 13, ,11 6, ,02 6,38 Ufficio scolastico regionale per la Lombardia , ,51 0, ,08 0, ,42 0,83 Strutture scolastiche Lombardia , ,02 13, ,97 6, ,02 5,55 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL PIEMONTE , ,83 6, ,09 3, ,08 14,37 Ufficio scolastico regionale per il Piemonte , ,35 0, ,93 0, ,71 0,75 Strutture scolastiche Piemonte , ,93 6, ,99 2, ,08 13,63 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LIGURIA , ,33 2, ,65 0, ,02 0,92 Ufficio scolastico regionale per la Liguria , ,96 0, ,75 0, ,29 0,15 Strutture scolastiche Liguria , ,51 2, ,47 0, ,01 0,77

247 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL VENETO , ,35 7, ,61 2, ,00 11, ,03 6,59 Ufficio scolastico regionale per il Veneto , ,25 0, ,81 0, ,73 11, ,21 0,19 Strutture scolastiche Veneto , ,38 7, ,58 1, ,03 6,40 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER L'EMILIA-ROMAGNA Ufficio scolastico regionale per l'emilia-romagna , ,89 5, ,09 2, ,02 2, , ,23 0, ,21 0, ,56 0,57 Strutture scolastiche Emilia-Romagna , ,05 5, ,94 2, ,01 2,28 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL FRIULI-VENEZIA GIULIA Ufficio scolastico regionale per il Friuli-Venezia Giulia , ,50 1, ,49 0, ,02 0, , ,08 0, ,55 0, ,37 0,18 Strutture scolastiche Friuli-Venezia Giulia , ,67 1, ,32 0, ,01 0, UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA TOSCANA , ,82 5, ,17 2, ,01 2,09 Ufficio scolastico regionale per la Toscana , ,09 0, ,61 0, ,30 0,28 Strutture scolastiche Toscana , ,94 5, ,04 2, ,01 1,81 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER L'UMBRIA , ,83 1, ,13 0, ,05 1,77 Ufficio scolastico regionale per l'umbria , ,22 0, ,82 0, ,97 0,31 Strutture scolastiche Umbria , ,95 1, ,02 0, ,04 1,46 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL LAZIO , ,59 8, ,38 9, ,03 6,93 Ufficio scolastico regionale per il Lazio , ,73 0, ,54 0, ,73 0,97

248 242 TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE (in Euro) COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI Strutture scolastiche Lazio , ,67 8, ,30 9, ,03 5,96 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LE MARCHE MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo , ,78 2, ,19 1, ,04 2,68 Ufficio scolastico regionale per le Marche , ,49 0, ,98 0, ,53 0,25 Strutture scolastiche Marche , ,90 2, ,07 1, ,03 2,43 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL MOLISE , ,04 0, ,89 0, ,07 1,13 Ufficio scolastico regionale per il Molise , ,50 0, ,85 0, ,65 0,16 Strutture scolastiche Molise , ,28 0, ,66 0, ,06 0,97 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER L'ABRUZZO , ,94 2, ,03 3, ,03 2,16 Ufficio scolastico regionale per l'abruzzo , ,70 0, ,80 0, ,50 0,31 Strutture scolastiche Abruzzo , ,10 2, ,87 3, ,03 1,85 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA PUGLIA , ,76 7, ,22 11, ,03 5,47 Ufficio scolastico regionale per la Puglia , ,79 0, ,67 0, ,54 0,71 Strutture scolastiche Puglia , ,84 7, ,14 11, ,02 4,75 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA CAMPANIA , ,07 11, ,91 21, ,02 5,28 Ufficio scolastico regionale per la Campania , ,96 0, ,78 0, ,26 0,49 Strutture scolastiche Campania , ,14 11, ,84 21, ,01 4,78 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA BASILICATA , ,13 1, ,83 1, ,02 12, ,02 0,63

249 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI Ufficio scolastico regionale per la Basilicata , ,54 0, ,04 0, ,13 12, ,29 0,10 Strutture scolastiche Basilicata , ,32 1, ,66 1, ,02 0,53 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA CALABRIA , ,37 4, ,55 5, ,03 64, ,05 6,30 Ufficio scolastico regionale per la Calabria , ,88 0, ,59 0, ,12 64, ,41 0,48 Strutture scolastiche Calabria , ,56 4, ,39 5, ,05 5,82 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA SARDEGNA , ,44 3, ,45 2, ,11 8,93 Ufficio scolastico regionale per la Sardegna , ,79 0, ,72 0, ,49 0,35 Strutture scolastiche Sardegna , ,62 3, ,28 1, ,10 8, UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA SICILIA , ,68 10, ,28 15, ,03 8,85 Ufficio scolastico regionale per la Sicilia , ,66 0, ,96 0, ,38 0,76 Strutture scolastiche Sicilia , ,78 10, ,19 14, ,03 8,09 TOTALE GENERALE , ,77 100, ,19 100, ,00 100, ,04 100,00

250 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA 244 BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B COSTO DEL PERSONALE ( ) (1,38) Retribuzioni ( ) (1,51) Altri del personale ,47 COSTI DI GESTIONE ,32 Beni di Consumo ,28 Carta, cancelleria e stampati ,85 Giornali e pubblicazioni ,95 Materiali e accessori ,40 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,67 Consulenza ( ) (63,99) Prestazioni professionali e specialistiche non consulenziali ,99 Servizi per trasferte ( ) (34,75) Promozione ,77 Formazione e addestramento ( ) (18,48) Manutenzione ,97 Noleggi, locazioni e leasing ( ) (23,50) Utenze e canoni ,19 Servizi ristorazione ( ) (29,85) Servizi ausiliari ,36

251 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Assicurazioni ( ) (13,61) Altri ,46 Incarichi istituzionali ( ) (100,00) Amministrativi ,71 Partecipazione ad organizzazioni ( ) (100,00) Imposte ,29 Tasse ,28 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI , Oneri straordinari e da contenzioso ,02 Costi straordinari Esborso da contenzioso ,90 AMMORTAMENTI ( ) (16,04) Beni immateriali ( ) (23,83) Beni mobili ( ) (15,64) Manutenzioni straordinarie ,81 TOTALE GENERALE ( ) (1,19)

252 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA 246 BUDGET DELLO STATO Analisi delle Retribuzioni ordinarie/straordinarie per struttura organizzativa GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO Anni Persona (in Euro) Anni Persona Costo delle Retribuzioni del lavoro ordinario Costo delle Retribuzioni del lavoro straordinario Totale costo delle Retribuzioni 202 0, DIPARTIMENTO PER L'ISTRUZIONE 346 0, % costo del lavoro straordinario DIPARTIMENTO PER L'UNIVERSITA',L'ALTA FORMAZIONE ARTISTICA, MUSICALE E COREUTICA E PER LA RICERCA DIPARTIMENTO PER LA PROGRAMMAZIONE E LA GESTIONE DELLE RISORSE UMANE, FINANZIARIE E STRUMENTALI UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LOMBARDIA UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL PIEMONTE UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LIGURIA UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL VENETO UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER L'EMILIA-ROMAGNA UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL FRIULI-VENEZIA GIULIA UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA TOSCANA UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER L'UMBRIA UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL LAZIO , , , , , , , , , , , ,

253 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA BUDGET DELLO STATO Analisi delle Retribuzioni ordinarie/straordinarie per struttura organizzativa (in Euro) Anni Persona Anni Persona Costo delle Retribuzioni del lavoro ordinario Costo delle Retribuzioni del lavoro straordinario Totale costo delle Retribuzioni % costo del lavoro straordinario 247 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LE MARCHE UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL MOLISE UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER L'ABRUZZO UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA PUGLIA UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA CAMPANIA UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA BASILICATA UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA CALABRIA UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA SARDEGNA UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA SICILIA , , , , , , , , , TOTALE GENERALE , ,00

254 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA 248 BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 dei medi delle Retribuzioni ordinarie per struttura organizzativa Anni persona (A) Budget 2010 Costo Retribuzioni lavoro ordinario (B) (in Euro) Costo medio per A/P (C=B/A) Anni persona (D) Budget Definito 2009 Costo Retribuzioni lavoro ordinario (E) Costo medio per A/P (F=E/D) Anni persona [G = (A-D)/D] Varazione % Costo Retribuzioni lavoro ordinario [ H = (B-E)/E] Costo medio per A/P [ I = (C-F)/F] GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO ,00 (1,66) (1,66) DIPARTIMENTO PER L'ISTRUZIONE (24,76) (24,60) 0,21 DIPARTIMENTO PER L'UNIVERSITA',L'ALTA FORMAZIONE ARTISTICA, MUSICALE E COREUTICA E PER LA RICERCA DIPARTIMENTO PER LA PROGRAMMAZIONE E LA GESTIONE DELLE RISORSE UMANE, FINANZIARIE E STRUMENTALI , ,97 (25,26) ,96 21,32 (1,34) UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LOMBARDIA (4,32) (2,54) 1,86 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL PIEMONTE (4,60) (3,07) 1,60 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LIGURIA (2,42) (1,57) 0,87 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL VENETO (5,03) (3,27) 1,85 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER L'EMILIA-ROMAGNA UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL FRIULI-VENEZIA GIULIA (4,71) (3,21) 1, (1,89) (0,63) 1,28 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA TOSCANA (3,82) (2,25) 1,63 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER L'UMBRIA (2,64) (1,92) 0,74 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL LAZIO (3,44) (2,15) 1,33

255 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 dei medi delle Retribuzioni ordinarie per struttura organizzativa (in Euro) Budget 2010 Budget Definito 2009 Varazione % Anni persona (A) Costo Retribuzioni lavoro ordinario (B) Costo medio per A/P (C=B/A) Anni persona (D) Costo Retribuzioni lavoro ordinario (E) Costo medio per A/P (F=E/D) Anni persona [G = (A-D)/D] Costo Retribuzioni lavoro ordinario [ H = (B-E)/E] Costo medio per A/P [ I = (C-F)/F] UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LE MARCHE (2,82) (1,84) 1,01 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL MOLISE (1,52) (1,90) (0,39) UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER L'ABRUZZO (1,42) (0,76) 0,66 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA PUGLIA (2,50) (1,51) 1, UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA CAMPANIA (2,99) (1,42) 1,62 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA BASILICATA (5,87) (8,54) (2,83) UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA CALABRIA (1,89) (1,27) 0,63 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA SARDEGNA (3,93) (2,96) 1,01 UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA SICILIA (4,47) (3,12) 1,42 TOTALE GENERALE (2,91) (1,51) 1,44

256 La riconciliazione Dall analisi della Tavola di riconciliazione del Ministero dell Istruzione, dell università e della ricerca emerge una differenza fra il valore degli stanziamenti finanziari inclusi nel bilancio dell Amministrazione (55,2 miliardi di euro) e i propri previsti dai centri di costo (43,9 miliardi di euro per personale, beni e servizi direttamente impiegati nello svolgimento dei compiti istituzionali, ivi incluso il funzionamento delle scuole statali di ogni ordine e grado), che dipende principalmente dall entità dei dislocati (10,2 miliardi di euro), e in particolare da: trasferimenti al sistema universitario nell ambito del programma Sistema universitario e formazione post-universitaria; trasferimenti a enti e istituzioni di ricerca nell ambito del programma Ricerca scientifica e tecnologica di base. La colonna rettifiche e integrazioni corrisponde in prevalenza agli stanziamenti per beni e servizi relativi al Programma Fondi da assegnare, che non sono stati considerati nelle previsioni di costo sugli altri programmi. 250

257 MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO 251 Missioni\Programmi Istruzione scolastica Programmazione e coordinamento dell'istruzione scolastica (0) Istruzione prescolastica ( ) (0) Istruzione primaria ( ) Istruzione secondaria di primo grado Istruzione secondaria di secondo grado (0) Istituzioni scolastiche non statali Istruzione post-secondaria, degli adulti, e programmi di istruzione-formazione-lavoro Diritto allo studio, condizione studentesca Istruzione universitaria Diritto allo studio nell'istruzione universitaria ( ) ( ) (0) Istituti di alta cultura ( ) Sistema universitario e formazione post-universitaria Ricerca e innovazione (75.299) Ricerca per la didattica Ricerca scientifica e tecnologica applicata ( ) (0) Ricerca scientifica e tecnologica di base ( ) (0) L'Italia in Europa e nel mondo Cooperazione in materia culturale Cooperazione culturale e scientifico-tecnologica ( ) (0)

258 252 Missioni\Programmi Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO Indirizzo politico ( ) Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza Fondi da ripartire MINISTERO DELL'ISTRUZIONE, DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) Fondi da assegnare TOTALE GENERALE

259 MINISTERO DELL'INTERNO Il Ministero dell'interno svolge molteplici funzioni, tra le quali si evidenziano: attuazione della politica dell'ordine pubblico e della sicurezza pubblica; coordinamento tecnico-operativo delle Forze di Polizia; direzione e amministrazione della Polizia di Stato; gestione della finanza locale e dei servizi elettorali; i compiti delle ex Prefetture, ora Uffici Territoriali Governativi in materia di rappresentanza del Governo sul territorio; attività del Corpo dei Vigili del fuoco e altre attività di difesa civile svolte in coordinamento con il Dipartimento della Protezione civile della Presidenza del Consiglio; politiche per l immigrazione e prima accoglienza, affari di culto, difesa dei diritti civili in materia di mafia e racket delle estorsioni e problematiche legate alla concessione della cittadinanza; compiti delle strutture periferiche e centrali della Polizia di Stato relativamente alla tutela dell ordine pubblico, al controllo del territorio e al contrasto alla criminalità organizzata e comune. La struttura del Ministero, è articolata a livello centrale su 5 dipartimenti (Dipartimento per gli affari interni e territoriali, Dipartimento dei Vigili del Fuoco, del soccorso pubblico e della difesa civile, Dipartimento per le libertà civili e l immigrazione, Dipartimento della Pubblica Sicurezza, Dipartimento per le politiche del personale dell'amministrazione civile e per le risorse strumentali e finanziarie), cui si aggiunge il Gabinetto e uffici di diretta collaborazione all opera del Ministro. Di seguito sono elencati le missioni ed i programmi di pertinenza del Ministero con la descrizione delle attività svolte. 253

260 254 MINISTERO DELL'INTERNO MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 002 Amministrazione e supporto alla rappresentanza di Governo e dello Stato sul territorio 003 Relazioni finanziarie con le autonomie territoriali 007 Ordine pubblico e sicurezza 001 Rappresentanza di Governo e dello Stato sul territorio 002 Interventi, servizi e supporto alle autonomie territoriali 003 Trasferimenti a carattere ad Enti locali 008 Contrasto al crimine, tutela dell'ordine e della sicurezza pubblica 009 Servizio permanente dell'arma dei Carabinieri per la tutela dell'ordine e la sicurezza pubblica Attivita' di rappresentanza del Governo e dello Stato sul territorio, anche presso le autonomie locali, svolte dai Prefetti - Titolari di Uffici Territoriali del Governo, e supporto alle relative funzioni Organizzazione e gestione delle consultazioni elettorali, comprese le operazioni di scrutinio dei voti e di raccolta dei relativi risultati; Indirizzo, vigilanza e consulenza in materie di competenza statale (anagrafe, stato civile, ecc..); Attivita' autorizzatorie e di vigilanza varie (vigilanza case da gioco, toponomastica e intitolazione scuole, concessione titolo citta', ecc...); Istituzione nuove province; Garanzia regolare tuzione degli organi degli enti locali; Gestioni commissariali ordinarie, scioglimenti per infiltrazioni della criminalita' organizzata e ristabilimento delle condizioni di legalita' nelle strutture amministrative degli enti disciolti Trasferimento a carattere per il funzionamento degli enti locali (senza vincolo di destinazione), di una quota dei tributi statali effettuata dal Ministero dell'interno in base a parametri demografici ed economici e relativo supporto a fini di perequazione; Risanamento finanziario del bilancio degli enti locali dissestati Contrasto alla criminalità, interna e internazionale, mafia, camorra, `ndrangheda, sacra corona unita, mafie di importazione; Concorso all'applicazione di misure di prevenzione; Servizi di contrasto all'immigrazione clandestina; Espulsioni e allontanamento dal territorio nazionale; Gestione banche dati a fini di sicurezza; Interventi a tutela dell'ordine e della sicurezza pubblica; Servizi di ordine pubblico; Attività e misure di prevenzione, anche attraverso il supporto del Comitato nazionale e dei comitati provinciali per l'ordine e la sicurezza pubblica; controllo coordinato del territorio; Misure di protezione individuali; Cooperazione internazionale di polizia; gestione misure di difesa passiva; attività informativa; attività di pronto intervento; monitoraggio appalti opere pubbliche; dislocazione presidi forze di polizia; monitoraggio situazione ordine e sicurezza pubblica; Polizia e comunicazioni antimafia. Attivita' poste in essere dall'arma dei carabinieri in ordine a contrasto alla criminalità, interna e internazionale, mafia, camorra, `ndrangheda, sacra corona unita, mafie di importazione; Concorso all'applicazione di misure di prevenzione; Sostegno agli interventi a tutela dell'ordine e della sicurezza pubblica; Sostegno ai servizi di ordine pubblico; Attività e misure di prevenzione, anche attraverso il supporto del Comitato nazionale e dei comitati provinciali per l'ordine e la sicurezza pubblica; controllo coordinato del territorio; gestione misure di difesa passiva; attività informativa; attività di pronto intervento; dislocazione presidi forze di polizia.

261 MINISTERO DELL'INTERNO MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 007 Ordine pubblico e sicurezza 010 Pianificazione e coordinamento Forze di polizia Pianificazione e programmazione dei servizi di ordine e sicurezza pubblica; Pianificazione e coordinamento delle attività finalizzate al potenziamento ed ammodernamento delle strutture, delle dotazioni e apparati in dotazione alle forze di polizia nonché all'acquisizioni di opere, infrastrutture, impianti e mezzi tecnici e logistici; Attività di ricerca scientifica e tecnologica, documentazione, studio e statistica;misure di tutela per testimoni e collaboratori di giustizia; vittime del dovere;impiego forze armate; Attività investigativa e operazioni speciali. 002 Organizzazione e gestione del sistema nazionale di difesa civile Organizzazione e coordinamento Centri Assistenza di Pronto Intervento; Pianificazione ed esercitazioni di difesa civile interne ed internazionali; Commissione Interministeriale Tecnica per la Difesa Civile; Interventi e gestione emergenza; Centrale allarme DC 75; Progettazione Sale operative integrate di difesa e protezione civile 008 Soccorso civile 003 Prevenzione dal rischio e soccorso pubblico Studi, ricerche e prove; Certificazioni di prodotto e omologazioni; Predisposizione regole tecniche prevenzione incendi; Certificato Prevenzione Incendi; Autorizzazioni sostanze radiogene; Controllo impiego pacifico energia nucleare;vigilanza mercato; Radioprotezione addetti; Taratura strumenti radiometrici; Tenuta elenchi professionali; Vigilanza antincendio; Formazione antincendio all'esterno; Organizzazione sistema operativo emergenza e definizione procedure operative standard; Soccorso tecnico urgente; Servizio antincendi portuale ed aeroportuale; Soccorso con nuclei e reparti speciali; Interventi di soccorso pubblico; Esercitazioni nazionali e internazionali; Gestione Colonne Mobili Regionali Immigrazione, accoglienza e garanzia dei diritti 002 Garanzia dei diritti e interventi per lo sviluppo della coesione sociale 003 Gestione flussi migratori 005 Rapporti con le confessioni religiose Azioni ed interventi per sviluppo coesione sociale, anche in sede di Consigli Territoriali per l'immigrazione; Cittadinanza; Asilo; Protezione internazionale: status rifugiato e protezione sussidiaria; Altri riconoscimenti di status (apolide, reduce, orfano di guerra, profugo, ecc.) e relativi interventi assistenziali; Vigilanza e controllo enti area sociale; Iniziative a tutela minori stranieri; Tutela minoranze etniche e linguistiche; Benefici per le vittime della criminalità (es. estorsione, usura, mafia); Gestione stralcio provvidenze economiche invalidi civili; Servizi di accoglienza alle frontiere, centri di identificazione e di espulsione, di accoglienza per gli stranieri irregolari e richiedenti asilo; Interventi di primo soccorso a stranieri irregolari; Convenzioni per la gestione e vigilanza sulla relativa attuazione; Gestione delle emergenze; Attività internazionale. Gestione sportelli unici per l'immigrazione; Rilascio, rinnovo e revoca titoli di soggiorno a cittadini stranieri (permesso e carta di soggiorno); Attività internazionale. Azioni ed interventi per lo sviluppo del dialogo e della coesione etnico-religiosa; Riconoscimento giuridico, modifiche ed estinzioni di enti di culto cattolico e acattolico; Verifiche di operativita' di enti e confraternite; Fabbricerie, autorizzazioni in materia di culti; Fondo edifici di culto

262 256 MINISTERO DELL'INTERNO MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 032 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 002 Indirizzo politico 003 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza Programmazione e coordinamento dell'attivita' dell'amministrazione, produzione e diffusione di informazioni generali, predisposizione della legislazione sulle politiche di settore su cui ha competenza il Ministero (attivita' di diretta collaborazione all'opera del Ministro). Valutazione e controllo strategico ed emanazione degli atti di indirizzo Svolgimento di attivita' strumentali a supporto delle Amministrazioni per garantirne il funzionamento (gestione del personale, affari generali, gestione della contabilita', attivita' di informazione e di comunicazione,...). 033 Fondi da ripartire 001 Fondi da assegnare Risorse da assegnare in ambito PA - Fondo consumi intermedi e Fondi da ripartire nell'ambito dell'amministrazione

263 L analisi per destinazione Il Programma sul quale l Amministrazione ha previsto di sostenere più propri per l anno 2010 è Contrasto al crimine, tutela dell ordine e della sicurezza pubblica, che riflette i per la Polizia di Stato (6.644 milioni di euro, pari al 770,93% circa del dei propri che ammontano a milioni di euro). Gli altri Programmi che incidono in misura significativa, sui quali sono stati previsti, sono: Prevenzione del rischio e soccorso pubblico (1.638 milioni di euro pari al 17,48% del dei propri), relativamente ai Vigili del fuoco, del soccorso pubblico e della difesa civile; Rappresentanza di Governo e dello Stato sul territorio (544 milioni di euro, pari al 5,80% circa del dei propri), che si riferisce soprattutto all attività svolta dal Dipartimento per le politiche del personale dell amministrazione civile e per le risorse strumentali e finanziarie che comprende gli Uffici territoriali del Governo; Pianificazione e coordinamento Forze di polizia (301 milioni di euro, pari al 3,21% del dei propri) relativamente ai per la Polizia di Stato; il programma Servizio permanente dell Arma dei Carabinieri per la tutela dell ordine e la sicurezza pubblica, che accoglie una parte delle risorse destinate a finanziare le attività dell Arma dei Carabinieri 8, invece, non è incluso nella tabella successiva, in quanto riflette compiti dell Arma dei Carabinieri cui sono attribuiti i relativi ; sui rimanenti programmi sono previsti propri in percentuale poco consistente rispetto ai propri del Ministero dell Interno, che invece, risultano molto consistenti sul piano finanziario. L entità dei dislocati rispetto ai propri nel Budget definito 2010 (64,29 dei dell Amministrazione) è motivata dal ruolo rivestito dal Ministero che trasferisce ingenti risorse ( milioni di euro) agli enti locali (Province, Comuni, Comunità montane e isolane), di cui il 98% ( milioni di euro) erogati attraverso il Dipartimento per gli Affari Interni e Territoriali, sul Programma Trasferimenti a carattere ad Enti locali. L incidenza dei Programmi sul dei propri è illustrata nel grafico seguente, mentre nelle successive tavole sono rappresentati, sempre distinti per programmi, l incidenza dei, propri e dislocati, ed il confronto dei propri con il Budget definito I Carabinieri, in base alla normativa vigente (D.Leg.vo n. 297/2000), si avvalgono di risorse finanziarie del Ministero dell Interno per quanto riguarda l accasermamento (affitti, utenze) e il casermaggio (strumenti e arredi delle caserme) connessi con l'assolvimento dei compiti di polizia; si avvalgono, inoltre, di una parte delle risorse che il Ministero dell Interno destina al potenziamento delle Forze di Polizia (miglioramento degli strumenti e dei mezzi per lo svolgimento dei compiti investigativi e di mantenimento dell ordine pubblico). 257

264 258 Rappresentanza di Governo e dello Stato sul territorio 5,80% Ministero dell'interno Incidenza dei Programmi in dei Costi Pianificazione e coordinamento Forze di polizia 3,21% Altri programmi 2,57% Prevenzione dal rischio e soccorso pubblico 17,48% Contrasto al crimine, tutela dell'ordine e della sicurezza pubblica 70,93%

265 MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Analisi dei per Missione e Programma (in Euro) ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B = A/tot.A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D = C/ tot.c) (E = C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) dislocati (G =F/tot.F) (H = F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L = I/tot.I) 259 Amministrazione e supporto alla rappresentanza di Governo e dello Stato sul territorio Rappresentanza di Governo e dello Stato sul territorio , ,80 100, , , ,80 100, ,07 Relazioni finanziarie con le autonomie territoriali 464 0, ,38 0, ,03 99, ,16 Interventi, servizi e supporto alle autonomie territoriali 384 0, ,32 100, ,11 Trasferimenti a carattere ad Enti locali 80 0, ,07 0, ,03 99, ,05 Ordine pubblico e sicurezza , ,14 99, ,22 0, ,62 Contrasto al crimine, tutela dell'ordine e della sicurezza pubblica , ,93 99, ,02 0, ,34 Pianificazione e coordinamento Forze di polizia , ,21 89, ,20 10, ,28 Soccorso civile , ,55 99, ,02 0, ,28 Organizzazione e gestione del sistema nazionale di difesa civile 39 0, ,07 73, ,01 26, ,03 Prevenzione dal rischio e soccorso pubblico , ,48 99, ,01 0, ,25 Immigrazione, accoglienza e garanzia dei diritti , ,95 23, ,73 76, ,45 Garanzia dei diritti e interventi per lo sviluppo della coesione sociale 358 0, ,36 10, ,72 89, ,24 Gestione flussi migratori 937 0, ,52 97, ,01 2, ,19 Rapporti con le confessioni religiose 89 0, ,07 100, ,02 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche , ,17 100, ,42 Indirizzo politico 403 0, ,35 100, ,12 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza , ,82 100, ,29 TOTALE GENERALE (*) , ,00 35, ,00 64, ,00 (*) AL NETTO DI FONDI DA ASSEGNARE E ONERI FINANZIARI

266 260 BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma (in Euro) Amministrazione e supporto alla rappresentanza di Governo e dello Stato sul territorio Rappresentanza di Governo e dello Stato sul territorio MINISTERO DELL'INTERNO Budget 2010 (A) Budget 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B , ,49 Relazioni finanziarie con le autonomie territoriali ( ) (2,26) Interventi, servizi e supporto alle autonomie territoriali ( ) (2,13) Trasferimenti a carattere ad Enti locali ( ) (2,87) Ordine pubblico e sicurezza ,07 Contrasto al crimine, tutela dell'ordine e della sicurezza pubblica ( ) (0,03) Pianificazione e coordinamento Forze di polizia ,51 Soccorso civile ( ) (2,00) Organizzazione e gestione del sistema nazionale di difesa civile ( ) (20,34) Prevenzione dal rischio e soccorso pubblico ( ) (1,91) Immigrazione, accoglienza e garanzia dei diritti ,49 Garanzia dei diritti e interventi per lo sviluppo della coesione sociale ,66 Gestione flussi migratori ( ) (7,92)

267 MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma (in Euro) Budget 2010 (A) Budget 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Rapporti con le confessioni religiose ,05 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche ,02 Indirizzo politico ,53 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza ,10 TOTALE GENERALE ,79 261

268 L analisi per natura e struttura organizzativa I propri dell Amministrazione previsti per l anno 2010 sono pari a migl. di euro che, rispetto alla previsione contenuta nel Budget definito 2009, aumentano dello 0,79% pari, in valore assoluto a migl. di euro Tale aumento è dovuto ai Costi di gestione (che per migl. di euro riguardano la voce Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi e per migl. di euro gli Altri ), ai Costi straordinari e speciali (in valore assoluto migl. di euro 25) e agli Ammortamenti (+7%, in valore assoluto migl.di euro dovuto all aumento dei Beni mobili) compensato da una diminuzione del Costo del personale di migl.di euro Le Retribuzioni previste per il 2010 subiscono una diminuzione dello 0,78% (in valore assoluto è di migl. di euro ) rispetto alle previsioni contenute nel Budget definito 2009, dovuta alla riduzione di Anni Persona (2,40%), quasi tutti sul Dipartimento della Pubblica Sicurezza, in attesa del completamento delle procedure concorsuali previste, cui si aggiungono cessazioni dal servizio più numerose rispetto a quelle preventivate. Il Costo medio presenta un aumento a livello di Amministrazione dell 1,58% (in valore assoluto pari a euro 702). Relativamente al Dipartimento della Pubblica Sicurezza l aumento dell 1,80% (euro 817) è dovuto all incremento dei compensi incentivanti per la Polizia di Stato (fondo unico per l'efficienza dei servizi istituzionali) previsto, a decorrere dall'anno 2009, dall'art. 5, comma 1, lett. c) del recente D.P.R. 16 aprile 2009, n. 51, di recepimento dell'accordo sindacale integrativo per le Forze di Polizia. Sullo scostamento incide, inoltre, anche se in misura minore, la variazione dell'indennità di rischio da corrispondere al personale non dirigente della Polizia di Stato. Detta variazione in aumento deriva anch'essa dalle disposizioni di cui all'art. 10 (rivalutazione indennità per operatori subacquei) e all'art. 15, comma 4 (rideterminazione della cd. indennità di compensazione) del citato D.P.R. Relativamente al Dipartimento per le politiche del personale dell amministrazione civile e per le risorse strumentali e finanziarie (+ 5,13% pari a euro in valore assoluto), Dipartimento per gli Affari interni e territoriali (+4,39% pari a euro in valore assoluto), Dipartimento per le libertà civili e l immigrazione (+2,56% circa pari a euro in valore assoluto) l aumento del costo medio deriva dall applicazione del CCNL 2008/2009 sottoscritto il 23 gennaio 2009 e, per il personale dirigente, dal CCNL sottoscritto il 21/4/2006 al quale il sistema aggiunge automaticamente la percentuale di rivalutazione del comparto stimata fino al Gli Altri del personale ammontano a migl. di euro e aumentano, rispetto al Budget definito 2009, del 28% circa, in valore assoluto migl. di euro di cui migl.di euro sono dovuti ad un aumento della voce Incarichi conferiti al personale da imputare al Dipartimento della pubblica sicurezza per l aumento di interventi per l ordine e la sicurezza pubblica in occasione di eventi anche a carattere internazionale. Quanto rappresentato è riscontrabile nelle successive tabelle con particolare riferimento alle retribuzioni per struttura organizzativa ed al confronto dei medi del personale con il Budget definito

269 I Costi di gestione ammontano a migl. di euro e presentano un incremento rispetto al Budget definito 2009 del 7,48% pari a migl. di euro. Tale aumento si registra in tutte le voci di primo livello. I Beni di consumo, pari a migl. di euro, registrano un incremento del 4,15%, pari a migl. di euro, dovuto all aggregato Carta, cancelleria e stampati, in cui l aumento maggiore si riscontra sulla voce Stampati per migl. di euro imputabili in larga misura al Dipartimento della Pubblica Sicurezza. Gli Acquisti di servizi ed utilizzo di beni di terzi, pari a migl. di euro , aumentano dell 7,69%, pari a migl. di euro e prevedono incidenze maggiori prevalentemente sulle voci: Manutenzione (maggiori per migl. di euro ) ed in particolare la Manutenzione ordinaria impianti e macchinari, la Manutenzione ordinaria software e la Manutenzione ordinaria hardware. I maggiori sono da imputare quasi totalmente al Dipartimento della Pubblica Sicurezza. Utenze e canoni (+25% circa, per un valore assoluto di migl. di euro) che gravano soprattutto sul Dipartimento della Pubblica Sicurezza e riguarda le voci di terzo livello Telefonia fissa (in valore assoluto migl. di euro) e Reti di trasmissione dati (in valore assoluto migl. di euro). Servizi di ristorazione (+9% circa, per un valore assoluto di migl. di euro) che gravano prevalentemente sul Dipartimento della Pubblica Sicurezza. Servizi ausiliari (+13,54% circa, per un valore assoluto di migl. di euro) che gravano sul Dipartimento della Pubblica Sicurezza. Per quanto riguarda la voce Altri, pari a migl. di euro, si registra un aumento rispetto al Budget definito 2009 di migl. di euro (13,82%); l incremento più consistente riguarda la voce Oneri postali e telegrafici ( in valore assoluto migl. di euro). Il dato si riferisce prevalentemente agli oneri che il Dipartimento della Pubblica Sicurezza prevede di sostenere per gli organismi periferici della Polizia di Stato. I Costi straordinari e speciali pari a migl. di euro presentano, rispetto al Budget definito 2009, una variazione positiva, pari allo 0,16%, e riguarda quasi esclusivamente la voce Esborso da contenzioso (il cui aumento rispetto all anno precedente è pari a migl. di euro 34) sia verso personale dipendente che verso cittadini. Gli Ammortamenti ammontano a migl. di euro e presentano un incremento, rispetto al 2009 del 7,06% (in valore assoluto migl. di euro); la voce di 3 livello che presenta l aumento, in termini assoluti, più rilevante è Mezzi di trasporto stradali leggeri ( migl. di euro), imputabile prevalentemente al Dipartimento della Pubblica Sicurezza e dovuto prevalentemente, anche per l anno di riferimento, al rinnovo del parco macchine. Anche la voce Mezzi di trasporto stradali pesanti presenta uno scostamento pari a migl. di euro, imputabile prevalentemente al Dipartimento della Pubblica Sicurezza; tali si riferiscono alle esigenze del centro di costo Uffici Periferici dell'amministrazione della Pubblica Sicurezza per l acquisizione di mezzi speciali (autoidranti, autopompe ecc..) per le esigenze della Polizia di Stato. 263

270 Nelle tavole che seguono sono rappresentati i propri per struttura organizzativa ed i confronto con il Budget definito 2009 per aggregato di costo. 264

271 MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Riepilogo dei per natura (in Euro) I semestre 2010 II semestre 2010 TOTALE 2010 COSTO DEL PERSONALE ,30 30,46 Retribuzioni ,33 29,76 Altri del personale ,97 0,70 COSTI DI GESTIONE ,14 4,34 Beni di Consumo ,56 0,56 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,01 3,57 Altri oneri di gestione ,58 0,21 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,17 0,06 Esborso da contenzioso ,17 0, Costi straordinari ,00 0,00 AMMORTAMENTI ,38 0,85 Totale Costi ,00 35,71 COSTI DISLOCATI ,29 Trasferimenti correnti ,44 Contributi agli investimenti ,85 TOTALE GENERALE ,00

272 266 MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Confronto per natura con il Budget definito 2009 ed il Consuntivo 2008 Budget 2010 (A) (in Euro) Budget definito 2009 (B) Consuntivo 2008 (C) Variazione (A - B) Variazione (A - C) Variazione % (A - B) / (B) Variazione % (A - C) / (C) COSTO DEL PERSONALE ( ) (0,26) 3,63 Retribuzioni ( ) (0,78) 3,65 Altri del personale ,88 2,60 COSTI DI GESTIONE ,48 16,71 Beni di Consumo ,15 2,71 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,69 17,45 Altri oneri di gestione ,54 57,24 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ( ) 0,16 (31,76) Esborso da contenzioso ( ) 0,22 (31,60) Costi straordinari (9.405) (60.865) (41,61) (82,18) AMMORTAMENTI ,06 15,16 Totale dell'amministrazione ,79 5,22 COSTI DISLOCATI ( ) (0,20) 0,54 Trasferimenti correnti ,83 0,85 Contributi agli investimenti ( ) ( ) (22,93) (2,38) FONDI DA ASSEGNARE ( ) (100,00) Altri fondi da ripartire ( ) (100,00) TOTALE GENERALE ( ) (0,00) 2,17

273 MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO , ,80 0, ,45 0, ,76 0,11 DIPARTIMENTO PER GLI AFFARI INTERNI E TERRITORIALI Direzione Centrale per l'amministrazione Generale e per gli Uffici Territoriali del Governo , ,50 0, ,37 0, ,00 2, ,13 1, , ,70 0, ,86 0, ,93 0, ,51 0,01 Direzione Centrale per le Autonomie , ,26 0, ,53 0, ,06 0, ,15 0,03 Direzione Centrale dei Servizi Elettorali , ,90 0, ,69 0, ,96 0, ,45 1,40 Direzione Centrale della Finanza Locale , ,33 0, ,51 0, ,00 0, ,17 0,12 Direzione Centrale per i Servizi Demografici , ,28 0, ,80 0, ,09 0, ,83 0,01 Capo Dipartimento ed Uffici di diretta collaborazione , ,84 0, ,46 0, ,06 0, ,65 0, DIPARTIMENTO DEI VIGILI DEL FUOCO, DEL SOCCORSO PUBBLICO E DELLA DIFESA CIVILE Uffici di diretta collaborazione del Capo Dipartimento e dell'ispettore Generale Capo Direzione centrale per l'emergenza e il soccorso tecnico Direzione centrale per la prevenzione e la sicurezza tecnica Direzione centrale per la difesa civile e le politiche di protezione civile , ,37 18, ,33 12, ,05 5, ,25 16, , ,80 0, ,29 0, ,91 0, , ,19 0, ,37 0, ,44 0, , ,44 0, ,88 0, ,68 0, , ,99 0, ,13 0, ,88 0,44 Direzione centrale per la formazione , ,63 0, ,99 0, ,37 0,44 Direzione centrale per le risorse umane , ,16 0, ,80 0, ,03 0,47 Direzione centrale per le risorse finanziarie , ,79 0, ,65 0, ,56 0,37 Direzione centrale per gli affari generali , ,80 0, ,23 0, ,96 0,04

274 268 Direzione centrale per le risorse logistiche e strumentali TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE (in Euro) COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI , ,02 0, ,51 0, ,46 0,18 Ufficio centrale ispettivo , ,84 0, ,59 0, ,57 0,01 Uffici periferici del Dipartimento dei Vigili del Fuoco MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo , ,12 17, ,77 10, ,05 5, ,05 14,20 DIPARTIMENTO PER LE LIBERTA' CIVILI E L'IMMIGRAZIONE Direzione Centrale per le politiche dell'immigrazione e dell'asilo Direzione Centrale dei servizi civili dell'immigrazione e dell'asilo Direzione Centrale per i diritti civili, la cittadinanza e le minoranze , ,89 0, ,68 0, ,13 0, ,29 1, , ,75 0, ,63 0, ,04 0, ,59 0, , ,89 0, ,30 0, ,07 0, ,75 0, , ,88 0, ,00 0, ,43 0, ,70 0,30 Direzione Centrale per gli affari di culto , ,10 0, ,00 0, ,08 0, ,82 0,03 Direzione Centrale per l'amministrazione del Fondo edifici di culto Direzione Centrale per gli affari generali e per la gestione delle risorse finanziarie e strumentali Ufficio per le attivita' del Commissario per il coordinamento delle iniziative antiracket ed antiusura Ufficio per le attivita' del Commissario per il coordinamento delle iniziative di solidarieta' per le vittime dei reati di tipo mafioso , ,52 0, ,11 0, ,09 0, ,28 0, , ,34 0, ,50 0, ,09 0, ,07 0, , ,47 0, ,56 0, ,08 0, ,89 0, , ,27 0, ,71 0, ,07 0, ,94 0,04 Commissione Nazionale per il diritto di asilo , ,69 0, ,49 0, ,02 0, ,80 0,17 Uffici in posizione di staff , ,11 0, ,76 0, ,08 0, ,05 0,23 DIPARTIMENTO DELLA PUBBLICA SICUREZZA , ,89 73, ,50 76, ,13 55, ,49 77,51

275 MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI 269 Segreteria del Dipartimento della Pubblica Sicurezza Ufficio per l'amministrazione Generale del Dipartimento della Pubblica Sicurezza , ,67 1, ,96 0, ,37 0, , ,31 0, ,03 0, ,66 0,10 Ufficio Centrale Ispettivo , ,15 0, ,57 0, ,28 0,09 Ufficio per il Coordinamento e la Pianificazione delle Forze di Polizia , ,12 0, ,34 0, ,54 0,25 Direzione Centrale della Polizia Criminale , ,58 0, ,01 1, ,41 2,16 Direzione Centrale per i Servizi Antidroga , ,62 0, ,25 0, ,13 1,18 Direzione Centrale per gli Affari Generali della Polizia di Stato , ,04 0, ,10 0, ,86 0,12 Direzione Centrale della Polizia di Prevenzione , ,85 0, ,79 0, ,36 0,46 Direzione Centrale per la Polizia Stradale, di Frontiera, Ferroviaria e Postale , ,54 0, ,26 0, ,20 1,45 Direzione Centrale per il Personale , ,27 0, ,34 0, ,39 0,89 Direzione Centrale di Sanita' , ,95 0, ,25 0, ,80 0,05 Direzione Centrale per gli Istituti di Istruzione , ,58 0, ,56 0, ,86 0,07 Direzione Centrale dei Servizi Tecnico-Logistici e della Gestione Patrimoniale , ,59 0, ,22 0, ,19 2,28 Direzione Centrale dei Servizi di Ragioneria , ,89 0, ,50 0, ,60 0,09 Direzione Investigativa Antimafia , ,67 1, ,61 0, ,72 0,33 U.C.I.S. - Ufficio Centrale Interforze per la Sicurezza Personale Direzione Centrale dell'immigrazione e della Polizia delle Frontiere Uffici Periferici dell'amministrazione della Pubblica Sicurezza , ,43 0, ,69 0, ,88 0, , ,02 0, ,36 0, ,62 1, , ,17 67, ,38 68, ,14 55, ,31 65,47 Direzione Centrale Anticrimine , ,62 0, ,25 0, ,14 0,03

276 270 DIPARTIMENTO PER LE POLITICHE DEL PERSONALE DELL'AMMINISTRAZIONE CIVILE E PER LE RISORSE STRUMENTALI E FINANZIARIE Capo Dipartimento e Uffici di diretta collaborazione Direzione Centrale per la Documentazione e la Statistica TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE (in Euro) COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI , ,42 6, ,83 9, ,88 36, ,88 2, , ,97 0, ,22 0, ,81 0, , ,76 0, ,81 0, ,43 0,02 Direzione Centrale per le Risorse Umane , ,17 0, ,28 0, ,12 0, ,42 0,11 Direzione Centrale per le Risorse Strumentali e Finanziarie Scuola superiore dell'amministrazione dell'interno , ,38 0, ,21 0, ,08 0, ,33 0, , ,27 0, ,05 0, ,68 0,05 Ispettorato Generale dell'amministrazione , ,19 0, ,41 0, ,40 0,01 Ufficio per i sistemi informativi automatizzati , ,67 0, ,73 0, ,60 0,03 Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Ancona Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Como Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Enna Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Genova Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di L'Aquila Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Matera Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Modena Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Pesaro Urbino MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo , ,03 0, ,26 0, ,15 0, ,56 0, , ,56 0, ,14 0, ,27 0, ,04 0, , ,76 0, ,17 0, ,06 0, ,01 0, , ,48 0, ,98 0, ,21 0, ,33 0, , ,65 0, ,40 0, ,61 0, ,34 0, , ,93 0, ,01 0, ,60 0, ,45 0, , ,64 0, ,20 0, ,27 0, ,88 0, , ,38 0, ,41 0, ,52 0, ,69 0,01

277 MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI 271 Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Siracusa Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Torino Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Benevento Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Cagliari Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Chieti Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Grosseto Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Imperia Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Napoli Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Siena Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Taranto Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Terni Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Vibo Valentia Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Alessandria Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Bologna Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Campobasso Prefettura - Uffici Territoriali del Governo Cosenza , ,70 0, ,77 0, ,53 0, , ,91 0, ,44 0, ,96 0, ,69 0, , ,38 0, ,83 0, ,37 0, ,42 0, , ,97 0, ,21 0, ,15 0, ,66 0, , ,93 0, ,36 0, ,17 0, ,54 0, , ,63 0, ,33 0, ,18 0, ,86 0, , ,05 0, ,62 0, ,16 0, ,17 0, , ,19 0, ,83 0, ,80 3, ,17 0, , ,22 0, ,18 0, ,24 0, ,36 0, , ,50 0, ,29 0, ,74 0, ,48 0, , ,32 0, ,54 0, ,48 0, ,67 0, , ,93 0, ,69 0, ,04 0, ,34 0, , ,77 0, ,65 0, ,02 0, ,55 0, , ,77 0, ,87 0, ,46 0, ,90 0, , ,39 0, ,40 0, ,50 0, ,70 0, , ,59 0, ,24 0, ,85 1, ,33 0,03

278 272 Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Cuneo Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Latina Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Lecco Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Lucca Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Milano Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Palermo Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Pavia Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Perugia Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Pordenone Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Reggio Emilia Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Roma Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Sassari Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Udine Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Venezia Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Verona Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Vicenza TOTALE COSTI MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo COSTO DEL PERSONALE (in Euro) COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI , ,83 0, ,72 0, ,22 0, ,23 0, , ,83 0, ,62 0, ,04 0, ,50 0, , ,65 0, ,59 0, ,76 0, , ,82 0, ,88 0, ,12 0, ,19 0, , ,61 0, ,33 0, ,67 0, ,39 0, , ,07 0, ,21 0, ,40 2, ,32 0, , ,84 0, ,08 0, ,08 0, , ,16 0, ,94 0, ,19 0, ,71 0, , ,05 0, ,95 0, ,17 0, ,83 0, , ,39 0, ,69 0, ,07 0, ,85 0, , ,02 0, ,41 0, ,38 2, ,19 0, , ,22 0, ,19 0, ,59 0, , ,23 0, ,64 0, ,53 0, ,60 0, , ,75 0, ,07 0, ,57 0, ,61 0, , ,68 0, ,12 0, ,33 0, ,86 0, , ,93 0, ,26 0, ,38 0, ,43 0,01

279 MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI 273 Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Agrigento Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Arezzo Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Ascoli Piceno , ,87 0, ,85 0, ,85 0, ,42 0, , ,11 0, ,54 0, ,13 0, ,21 0, , ,77 0, ,49 0, ,31 0, ,42 0,01 Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Asti , ,72 0, ,00 0, ,13 0, ,15 0,00 Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Avellino Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Bergamo Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Biella Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Brescia Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Brindisi Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Caltanissetta Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Catania Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Catanzaro Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Cremona Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Ferrara Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Firenze Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Forlì-Cesena , ,14 0, ,19 0, ,46 0, ,21 0, , ,87 0, ,53 0, ,37 0, ,23 0, , ,73 0, ,44 0, ,40 0, ,43 0, , ,21 0, ,44 0, ,13 0, ,22 0, , ,40 0, ,53 0, ,78 0, ,28 0, , ,86 0, ,55 0, ,42 0, ,16 0, , ,20 0, ,25 0, ,35 0, ,20 0, , ,93 0, ,07 0, ,21 1, ,78 0, , ,14 0, ,49 0, ,05 0, ,33 0, , ,34 0, ,05 0, ,21 0, ,41 0, , ,71 0, ,90 0, ,29 0, ,10 0, , ,23 0, ,38 0, ,12 0, ,28 0,01

280 274 Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Isernia Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di La Spezia Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Lecce Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Livorno Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Lodi Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Macerata Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Massa Carrara Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Messina Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Novara Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Nuoro Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Parma Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Pescara Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Pisa Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Pistoia Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Potenza Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Prato TOTALE COSTI MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo COSTO DEL PERSONALE (in Euro) COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI , ,22 0, ,75 0, ,54 0, ,49 0, , ,98 0, ,75 0, ,00 0, ,27 0, , ,84 0, ,95 0, ,01 0, ,20 0, , ,46 0, ,84 0, ,39 0, ,31 0, , ,19 0, ,10 0, ,26 0, ,44 0, , ,09 0, ,91 0, ,34 0, ,66 0, , ,30 0, ,02 0, ,23 0, ,45 0, , ,26 0, ,83 0, ,74 0, ,16 0, , ,44 0, ,04 0, ,16 0, ,36 0, , ,64 0, ,04 0, ,32 0, , ,65 0, ,58 0, ,24 0, ,53 0, , ,15 0, ,15 0, ,38 0, ,32 0, , ,34 0, ,32 0, ,08 0, ,25 0, , ,42 0, ,09 0, ,12 0, ,37 0, , ,07 0, ,87 0, ,77 1, ,29 0, , ,44 0, ,45 0, ,10 0,00

281 MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI 275 Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Ragusa Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Reggio Calabria Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Rieti Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Rovigo Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Salerno Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Teramo Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Trapani Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Varese , ,23 0, ,29 0, ,27 0, ,22 0, , ,92 0, ,17 0, ,80 5, ,12 0, , ,43 0, ,40 0, ,17 0, , ,75 0, ,75 0, ,23 0, ,26 0, , ,25 0, ,31 0, ,21 1, ,23 0, , ,90 0, ,49 0, ,16 0, ,45 0, , ,26 0, ,45 0, ,01 0, ,27 0, , ,58 0, ,69 0, ,33 0, ,41 0,01 Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Bari , ,95 0, ,36 0, ,16 1, ,54 0,03 Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Belluno Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Bolzano Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Caserta Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Crotone Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Foggia Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Frosinone Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Gorizia , ,60 0, ,51 0, ,16 0, ,73 0, , ,05 0, ,51 0, ,05 0, ,39 0, , ,98 0, ,81 0, ,90 0, ,31 0, , ,05 0, ,25 0, ,25 0, ,45 0, , ,97 0, ,22 0, ,65 1, ,16 0, , ,44 0, ,63 0, ,63 0, ,30 0, , ,21 0, ,31 0, ,31 0, ,16 0,02

282 276 Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Mantova Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Oristano Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Padova Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Piacenza Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Ravenna Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Rimini Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Savona Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Sondrio Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Trento Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Treviso Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Trieste Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Verbano Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Vercelli Prefettura - Uffici Territoriali del Governo di Viterbo MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE (in Euro) COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI , ,51 0, ,25 0, ,41 0, ,83 0, , ,57 0, ,32 0, ,31 0, ,80 0, , ,87 0, ,36 0, ,77 0, , ,21 0, ,11 0, ,18 0, ,50 0, , ,24 0, ,41 0, ,68 0, ,66 0, , ,61 0, ,12 0, ,66 0, ,60 0, , ,08 0, ,60 0, ,59 0, ,73 0, , ,70 0, ,37 0, ,13 0, ,80 0, , ,35 0, ,36 0, ,87 0, ,42 0, , ,72 0, ,14 0, ,14 0, , ,50 0, ,01 0, ,94 0, ,55 0, , ,80 0, ,66 0, ,54 0, , ,54 0, ,26 0, ,02 0, ,18 0, , ,73 0, ,56 0, ,09 0, ,61 0,01 TOTALE GENERALE , ,30 100, ,14 100, ,17 100, ,38 100,00

283 MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B COSTO DEL PERSONALE ( ) (0,26) Retribuzioni ( ) (0,78) Altri del personale ,88 COSTI DI GESTIONE ,48 Beni di Consumo ,15 Carta, cancelleria e stampati ,84 Giornali e pubblicazioni (32.493) (4,07) Materiali e accessori ,22 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,69 Consulenza (72.022) (1,86) 277 Prestazioni professionali e specialistiche non consulenziali ,94 Servizi per trasferte ,79 Promozione ,46 Formazione e addestramento ( ) (9,35) Manutenzione ,01 Noleggi, locazioni e leasing ( ) (1,10) Utenze e canoni ,63 Servizi ristorazione ,60 Servizi ausiliari ,22

284 278 MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Assicurazioni (70.091) (0,52) Altri ,54 Amministrativi ,55 Partecipazione ad organizzazioni (2.000) (0,03) Imposte ( ) (93,76) Tasse ,86 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,16 Oneri straordinari e da contenzioso ,16 Costi straordinari (9.405) (41,61) Esborso da contenzioso ,22 AMMORTAMENTI ,06 Beni immateriali ,68 Beni immobili ,74 Beni mobili ,09 Manutenzioni straordinarie ( ) (37,01) TOTALE GENERALE ,79

285 MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Analisi delle Retribuzioni ordinarie/straordinarie per struttura organizzativa (in Euro) Anni Persona Anni Persona Costo delle Retribuzioni del lavoro ordinario Costo delle Retribuzioni del lavoro straordinario Totale costo delle Retribuzioni % costo del lavoro straordinario 279 GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIPARTIMENTO PER GLI AFFARI INTERNI E TERRITORIALI DIPARTIMENTO DEI VIGILI DEL FUOCO, DEL SOCCORSO PUBBLICO E DELLA DIFESA CIVILE DIPARTIMENTO PER LE LIBERTA' CIVILI E L'IMMIGRAZIONE DIPARTIMENTO DELLA PUBBLICA SICUREZZA DIPARTIMENTO PER LE POLITICHE DEL PERSONALE DELL'AMMINISTRAZIONE CIVILE E PER LE RISORSE STRUMENTALI E FINANZIARIE 403 0, , , , , , , , , , ,34 TOTALE GENERALE , ,09

286 280 Anni persona (A) MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 dei medi delle Retribuzioni ordinarie per struttura organizzativa Budget 2010 Costo Retribuzioni lavoro ordinario (B) (in Euro) Costo medio per A/P (C=B/A) Anni persona (D) Budget Definito 2009 Costo Retribuzioni lavoro ordinario (E) Costo medio per A/P (F=E/D) Anni persona [G = (A-D)/D] Varazione % Costo Retribuzioni lavoro ordinario [ H = (B-E)/E] Costo medio per A/P [ I = (C-F)/F] GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO ,60 3,23 (0,36) DIPARTIMENTO PER GLI AFFARI INTERNI E TERRITORIALI (1,20) 3,15 4,39 DIPARTIMENTO DEI VIGILI DEL FUOCO, DEL SOCCORSO PUBBLICO E DELLA DIFESA CIVILE DIPARTIMENTO PER LE LIBERTA' CIVILI E L'IMMIGRAZIONE ,72 0,66 (0,06) ,85 3,43 2,56 DIPARTIMENTO DELLA PUBBLICA SICUREZZA (3,56) (1,82) 1,80 DIPARTIMENTO PER LE POLITICHE DEL PERSONALE DELL'AMMINISTRAZIONE CIVILE E PER LE RISORSE STRUMENTALI E FINANZIARIE (0,25) 4,87 5,13 TOTALE GENERALE (2,40) (0,86) 1,58

287 La riconciliazione Dall analisi della Tavola di riconciliazione del Ministero dell Interno risulta una notevole differenza fra il valore degli stanziamenti finanziari inclusi nel bilancio dell Amministrazione (27,2 miliardi di euro) e i propri previsti dai centri di costo (9,3 miliardi di euro per personale, beni e servizi direttamente impiegati nello svolgimento dei compiti istituzionali, ivi incluso il funzionamento dei corpi della Polizia di Stato e dei Vigili del fuoco e delle Prefetture- Unità Territoriali di Governo), che dipende principalmente dall entità dei dislocati (16,8 miliardi di euro), e in particolare dagli stanziamenti per i trasferimenti che lo Stato, per mezzo del Ministero dell Interno, eroga agli enti locali quale contributo al loro funzionamento a valere sui prelievi della fiscalità sul programma Trasferimenti a carattere ad Enti locali. La colonna rettifiche e integrazioni corrisponde in prevalenza a: stanziamenti per beni e servizi relativi al Programma Fondi da assegnare, che non sono stati considerati nelle previsioni di costo sugli altri programmi; stanziamenti disponibili sul programma Servizio permanente dell'arma dei Carabinieri per la tutela dell'ordine e la sicurezza pubblica (circa 300 milioni di euro), che corrispondo a previsti dall arma dei carabinieri nell ambito del Budget del Ministero della Difesa; una parte degli stanziamenti disponibili sul programma Pianificazione e coordinamento Forze di polizia (circa 300 milioni di euro), che corrispondo ad investimenti previsti nei budget delle forze di polizia che fanno capo ad altri dicasteri (Guardia di finanza, Arma dei Carabinieri, Corpo forestale dello Stato, Polizia penitenziaria, Guardia era). 281

288 282 Missioni\Programmi Amministrazione e supporto alla rappresentanza di Governo e dello Stato sul territorio Rappresentanza di Governo e dello Stato sul territorio Relazioni finanziarie con le autonomie territoriali Interventi, servizi e supporto alle autonomie territoriali Trasferimenti a carattere ad Enti locali Ordine pubblico e sicurezza Contrasto al crimine, tutela dell'ordine e della sicurezza pubblica Servizio permanente dell'arma dei Carabinieri per la tutela dell'ordine e la sicurezza pubblica Pianificazione e coordinamento Forze di polizia Soccorso civile Organizzazione e gestione del sistema nazionale di difesa civile Prevenzione dal rischio e soccorso pubblico Immigrazione, accoglienza e garanzia dei diritti Garanzia dei diritti e interventi per lo sviluppo della coesione sociale COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Gestione flussi migratori ( ) ( ) Rapporti con le confessioni religiose ( )

289 MINISTERO DELL'INTERNO BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO Missioni\Programmi Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche Indirizzo politico ( ) Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza Fondi da ripartire (0) Fondi da assegnare TOTALE GENERALE ( )

290 MINISTERO DELL AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE Il Ministero dell Ambiente e della tutela del territorio e del mare, articolato su base direzionale, svolge prevalentemente compiti di regolamentazione, indirizzo e vigilanza in materia ambientale, in particolare mediante l istituzione e gestione di aree protette terrestri e marine, la prevenzione e la lotta dell inquinamento, la regolamentazione e vigilanza sull utilizzo delle risorse idriche ed il trattamento dei rifiuti, il sostegno alle associazioni ambientaliste, il monitoraggio e la valutazione di impatto ambientale, la prevenzione del dissesto idrogeologico e l intervento per emergenze derivanti da incidenti industriali, il coordinamento delle Autorità di bacino interregionali. La maggior parte di tali funzioni pubbliche sono delegate a livello territoriale ad appositi enti tecnici, pertanto, i propri rappresentano la quota minore del dei che la Pubblica Amministrazione sostiene per le finalità perseguite in materia ambientale. L organizzazione del Ministero, in attesa dell entrata in vigore del D.P.R. n. 140 del 3 agosto 2009 Regolamento recante riorganizzazione del Ministero dell'ambiente e della tutela del territorio e del mare, prevede un articolazione in 6 Direzioni Generali (Direzione per la protezione della natura, Direzione per la qualità della vita, Direzione per la ricerca ambientale e lo sviluppo, Direzione per la salvaguardia ambientale, Direzione per la difesa del suolo, Direzione per i servizi interni del Ministero), cui si aggiunge l Ufficio di Gabinetto. Di seguito sono elencate le Missioni ed i Programmi di pertinenza del Ministero, con la descrizione delle attività svolte. 284

291 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 017 Ricerca e innovazione 003 Ricerca in materia ambientale Ricerca in materia di beni ambientali e paesaggistici e materia di conservazione dell'ambiente; Elaborazione dei piani nazionali di ricerca in materia ambientale; Studi e informazione in materia di tutela del mare e delle riserve marine; Studi e attivita' di ricerca in materie di acque, rifiuti e bonifiche; Attivita' di ricerca in materia di fonti rinnovabili di energia e sviluppo sostenibile. Attivita' di monitoraggio studio, sperimentazione e ricerca in materia di inquinamento atmosferico; Attivita' di monitoraggio, studio, sperimentazione e ricerca materia di inquinamento campi elettromagnetici e radioattivo; Attivita' di monitoraggio, studio, sperimentazione e ricerca in materia di inquinamento acustico; Attivita' di monitoraggio, studio, sperimentazione e ricerca in materia di prevenzione del rischio industriale; Monitoraggio, studi, sperimentazione e ricerca in materia di impatto ambientale; Predisposizione di programmi di formazione professionale in campo ambientale 001 Conservazione dell'assetto idrogeologico Assetto idrogeologico (regolamentazione aree a rischio, gestione reti monitoraggio, produzione editoriale tecnico-scientifica, programmi di finanziamento con fondi Unione Europea, autorizzazioni elettrodotti, compatibilità paesaggistico-ambientale in materia di cave e torbiere, attività inerenti il passaggio dal demanio al patrimonio dello Stato di relitti idraulici); Prevenzione e interventi per pubbliche calamita' Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 003 Prevenzione e riduzione integrata dell'inquinamento 005 Sviluppo sostenibile Prevenzione e vigilanza inquinamento atmosferico; Incentivazione fonti energetiche rinnovabili; Normative valutazione e gestione qualità dell'aria; Prevenzione e vigilanza inquinamento elettromagnetico e radioattivo; Incentivazione disinquinamento atmosferico, acustico e elettromagnetico aree urbane; Deposito nazionale rifiuti radioattivi; Regolamentazione e vigilanza inquinamento acustico; Incentivazione, prevenzione e vigilanza protezione rischio industriale; Controllo integrato dell'inquinamento; Rilascio AIA; Normativa di prevenzione e protezione rischio industriale e impatto ambientale; Attività di V.I.A.; Certificazione ambientale; Rapporti internazionali in materia di inquinamento. Attivita' in materia di promozione del processo di "Agenda XXI"; Promozione dello sviluppo sostenibile; Programmi di finanziamento con fondi UE: desertificazione, Inquinamento, Life; Rapporti internazionali in materia di protezione dell'ambiente e sviluppo sostenibile; Campagne informative - Relazione sullo stato dell'ambiente; Progetti di educazione ambientale; Predisposizione e divulgazione delle informazioni in materia di ambiente; Programmi ed interventi in materia di educazione ambientale; Predisposizione di programmi di formazione professionale in campo ambientale

292 286 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 018 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 032 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 007 Tutela e conservazione della fauna e della flora e salvaguardia della biodiversita' 008 Vigilanza, prevenzione e repressione in ambito ambientale 009 Trattamento e smaltimento rifiuti e acque, bonifiche, tutela e gestione delle risorse idriche 002 Indirizzo politico 003 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza 033 Fondi da ripartire 001 Fondi da assegnare Tutela specie di flora e fauna protette; Regolamentazione in materia di tutela della flora e della fauna; Rapporti internazionali in materia di tutela e conservazione delle fauna e della flora; Controlli e vigilanza in materia di tutela della flora e della fauna; Adempimenti relativi all'immissione deliberata nell'ambiente degli organismi geneticamente modificati; Partecipazione ad attivita' internazionali in materia di aree naturali e protette; Programmi di finanziamento con fondi Unione Europea; Vigilanza, tutela e valorizzazione delle aree protette e salvaguardia della biodiversita'; Istituzione, gestione e regolamentazione delle aree naturali protette; Sostegno alle associazioni ambientalistiche; Tutela della fascia era; Prevenzione e vigilanza inquinamento acque marine, interne, superficiali e sotterranee; Gestione emergenze; Coordinamento qualità acque di balneazione; Vigilanza ICRAM Vigilanza sul rispetto della normativa nazionale e internazionale concernente la salvaguardia delle risorse ambientali, forestali e paesaggistiche e la tutela del patrimonio naturalistico nazionale, prevenendo e reprimendo i reati connessi (Comando Carabinieri Tutela Ambiente); Azioni di sostegno a soggetti pubblici e privati per interventi in zone di crisi occupazionale ed ambientale; Contributi all'apat; Vigilanza sulle tariffe dei servizi idrici e attuazione del servizio idrico; Azioni in materia di valutazione e risarcimento del danno ambientale Interventi per la gestione integrata dei rifiuti, regolamentazione e interventi per la gestione in materia di rifiuti speciali, regolamentazione in materia di trattamento delle acque e attuazione degli interventi, programmazione attuazione e monitoraggio degli interventi di bonifica e risanamento ambientale, prevenzione e vigilanza inquinamento acque marine ere, interne superficiali e sotterranee, coordinamento qualità acque di balneazione, protezione e ripristino dei corpi idrici, interventi di tutela sulla laguna di Venezia, azioni in materia di gestione del servizio idrico integrato, rapporti internazionali in materia di rifiuti e acque e inquinamento ambientale, gestione emergenze. Programmazione e coordinamento dell'attivita' dell'amministrazione, produzione e diffusione di informazioni generali, predisposizione della legislazione sulle politiche di settore su cui ha competenza il Ministero (attivita' di diretta collaborazione all'opera del Ministro). Valutazione e controllo strategico ed emanazione degli atti di indirizzo Svolgimento di attivita' strumentali a supporto delle Amministrazioni per garantirne il funzionamento (gestione del personale, affari generali, gestione della contabilita', attivita' di informazione e di comunicazione,...) Risorse da assegnare in ambito PA - Fondo consumi intermedi e Fondi da ripartire nell'ambito dell'amministrazione

293 L analisi per destinazione Anche per le previsioni 2010 il Ministero dell'ambiente e della tutela del territorio e del mare ha proceduto ad una razionalizzazione dei Programmi e delle connesse attività di competenza delle direzioni generali che attualmente ne compongono la struttura, al fine di individuare il Centro di responsabilità amministrativa di riferimento di ciascuna politica ambientale perseguita. Tale razionalizzazione ha comportato l attribuzione, per quanto riguarda i propri, in via esclusiva alla Direzione per la ricerca ambientale e lo sviluppo del programma Ricerca in materia ambientale, fino al 2009 condiviso, solo per i di personale, con la Direzione per la protezione della natura, alla quale era attribuita la vigilanza sull ICRAM, ente confluito insieme ad APAT e INFS nell ISPRA (Istituto Superiore per la Protezione e la Ricerca Ambientale). Quest ultimo ente è vigilato dalla Direzione per i servizi interni del ministero, che provvede anche al trasferimento dei fondi necessari al funzionamento dell ISPRA. I propri previsti dai Centri di costo dell Amministrazione sono attribuiti principalmente ai programmi: Tutela e conservazione della fauna e della flora e salvaguardia della biodiversità che presenta propri per migl. di euro , pari al 29% del propri, con un aumento di migl. di euro rispetto al Budget definito 2009, dovuto principalmente all aumento dei di gestione per migl. di euro 2.110, ma in parte dovuto anche all aumento del costo del personale, per effetto dell attribuzione a tale programma dei in precedenza attribuiti dalla Direzione per la protezione della natura al programma Ricerca in materia ambientale, per l attività di vigilanza sull ICRAM; Vigilanza, prevenzione e repressione in ambito ambientale, che presenta propri per migl. di euro , pari al 20,02% del propri, in aumento di migl. di euro rispetto al Budget definito Tale programma è attualmente condiviso da 4 Centri di responsabilità, ma l aumento è quasi totalmente dovuto alla Direzione dei servizi interni del ministero, che attribuisce al programma i del Comando Carabinieri Tutela Ambiente, che registra un aumento dei del personale di migl. di euro 2.438; Sviluppo sostenibile, che presenta propri per migl. di euro , pari al 15,11% del propri, con un aumento di migl. di euro rispetto al Budget definito 2009, di cui migl. di euro per del personale, per effetto dell aumento degli anni persona attribuiti al programma; Prevenzione e riduzione integrata dell inquinamento, che presenta propri per migl. di euro , pari al 9,13 propri, in leggero aumento rispetto al Budget definito 2009 (+ 1,95%); Indirizzo politico, che presenta propri per migl. di euro , pari all 8,17 propri, in aumento di migl. di euro rispetto al Budget definito 2009, tutto dovuto all aumento del costo del personale; 287

294 Servizi ed affari generali per le Amministrazioni di competenza, che presenta propri per migl. di euro , pari al 7,87 propri, in leggera diminuzione rispetto al Budget definito I restanti 3 programmi del ministero presentano un propri per migl. di euro , pari al 10,70 propri, in leggero aumento rispetto al Budget definito I dislocati rappresentano i trasferimenti a enti territoriali e ad altri enti di sostegno alle politiche ambientali; vi rientrano i fondi destinati agli enti parco ed alla gestione delle riserve marine, il sostegno ad enti, associazioni, fondazioni ed altri organismi che svolgono attività di tutela ambientale ed i fondi per la ricerca ambientale destinati all ISPRA (Istituto Superiore per la Protezione e la Ricerca Ambientale, istituito con il D.L. 25 giugno 2008, n. 112, convertito in Legge n. 133/2008). L'ISPRA svolge attività tecnico-scientifiche di interesse nazionale relative alla protezione dell'ambiente, elabora, verifica e promuove programmi di divulgazione e formazione in materia ambientale, rivolti sia agli enti territoriali che ai cittadini. L incidenza dei Programmi sul dei propri è illustrata nel grafico seguente, mentre nelle successive tavole sono rappresentati, sempre distinti per programmi, l incidenza dei, propri e dislocati, ed il confronto dei propri con il Budget definito

295 Ministero dell'ambiente e della tutela del territorio e del mare Incidenza dei Programmi in dei Costi Trattamento e smaltimento rifiuti e acque, bonifiche, tutela e gestione delle risorse idriche 4,57% Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza 7,87% Conservazione dell'assetto idrogeologico 3,98% Ricerca in materia ambientale 2,15% Tutela e conservazione della fauna e della flora e salvaguardia della biodiversita' 29,00% Indirizzo politico 8,17% 289 Prevenzione e riduzione integrata dell'inquinamento 9,13% Sviluppo sostenibile 15,11% Vigilanza, prevenzione e repressione in ambito ambientale 20,02%

296 290 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B = A/tot.A) TOTALE COSTI PROPRI (C) (in Euro) propri (D = C/ tot.c) (E = C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) dislocati (G =F/tot.F) (H = F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L = I/tot.I) , ,81 28, ,70 71, ,10 Conservazione dell'assetto idrogeologico 67 6, ,98 8, ,45 91, ,30 Prevenzione e riduzione integrata dell'inquinamento 84 7, ,13 11, ,24 88, ,25 Sviluppo sostenibile 66 6, ,11 79, ,45 20, ,21 Tutela e conservazione della fauna e della flora e salvaguardia della biodiversita' Trattamento e smaltimento rifiuti e acque, bonifiche, tutela e gestione delle risorse idriche Vigilanza, prevenzione e repressione in ambito ambientale , ,00 37, ,74 63, , , ,57 11, ,82 88, , , ,02 100, ,51 Ricerca e innovazione 4 0, ,15 3, ,30 96, ,48 Ricerca in materia ambientale 4 0, ,15 3, ,30 96, ,48 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche , ,04 100, ,41 Indirizzo politico 109 9, ,17 100, ,25 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE BUDGET DELLO STATO Analisi dei per Missione e Programma , ,87 100, ,16 TOTALE GENERALE (*) , ,00 27, ,00 72, ,00 (*) AL NETTO DI FONDI DA ASSEGNARE E ONERI FINANZIARI

297 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma (in Euro) Budget 2010 (A) Budget 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente ,16 Conservazione dell'assetto idrogeologico ,11 Prevenzione e riduzione integrata dell'inquinamento ,95 Sviluppo sostenibile ,50 Tutela e conservazione della fauna e della flora e salvaguardia della biodiversita' ,78 Vigilanza, prevenzione e repressione in ambito ambientale , Trattamento e smaltimento rifiuti e acque, bonifiche, tutela e gestione delle risorse idriche ,73 Ricerca e innovazione ( ) (16,17) Ricerca in materia ambientale ( ) (16,17) Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche ,89 Indirizzo politico ,11 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza ( ) (1,53) TOTALE GENERALE ,18

298 L analisi per natura e struttura organizzativa I previsti per il Budget presentato 2010 ammontano a migl. di euro ed aumentano rispetto al Budget definito 2009 del 9,18%, in valore assoluto migl. di euro , come esposto nella tavola successiva. La variazione prevista è attribuibile principalmente ai Costi del Personale (+ 17,78%, pari a migl. di euro 9.917) e tale aumento riguarda entrambe le sottostanti voci di 2 livello. Per quanto riguarda le Retribuzioni, l aumento rispetto al Budget definito 2009 del 15,68%, pari a migl. di euro 8.567, è imputabile sia all aumento degli anni persona (+40 aa/p, pari al +3,74%) sia all aumento del costo medio del personale (+8,86%). Gli Altri del personale aumentano del 119,13%, pari a migl. di euro 1.350; le voci che registrano l aumento più consistente sono Incarichi conferiti a personale ( ,84% dovuto al Gabinetto ed uffici di diretta collaborazione all opera del Ministro) e Indennità di missione (+65,95% dovuto principalmente alla Direzione per la ricerca ambientale e lo sviluppo, che cura i rapporti internazionali del Ministero). Quanto rappresentato è riscontrabile nelle successive tabelle con particolare riferimento alle retribuzioni per struttura organizzativa ed al confronto dei medi del personale con il Budget definito I Costi di gestione aumentano del 3,10%, in valore assoluto migl. di euro 2.298; la variazione è principalmente attribuibile all Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi (+3,53%, pari a migl. di euro 2.470) e, in particolare, le voci che registrano gli aumenti maggiori in valore assoluto sono Prestazioni professionali e specialistiche non consulenziali (+ 43,93% pari a migl. di euro 1.468, in particolare per la voce Esperti per commissioni/comitati/consigli, che registra un aumento di migl. di euro 1.175), Noleggi, locazioni e leasing (+3,98% pari a migl. di euro 1.282, in particolare per la voce Locazione immobili, che registra un aumento di migl. di euro 1.052), Utenze e canoni (+85,46% pari a migl. di euro 802, principalmente per le voci Abbonamenti a banche dati ed Energia elettrica). Tali aumenti sono in parte compensati dalla diminuzione delle voci Consulenza (-2,23%), Promozione (-27,74%) e Formazione ed addestramento (-14,46%). Rispetto alla struttura organizzativa, gli aumenti maggiori si registrano per la Direzione per la protezione della natura (migl. di euro 2.110, in particolare per la voce Consulenza, che registra un aumento di migl. di euro 1.926, pari al +102,35% per lo svolgimento di una serie di attività rilevanti per il perseguimento delle finalità istituzionali della Direzione), e per la Direzione per la ricerca ambientale e lo sviluppo (migl. di euro 958, in particolare per la voce Consulenza tecnico-scientifica, che registra un aumento di migl. di euro 1.029, pari al +6,99%). I Costi straordinari e speciali sono invariati rispetto al Budget definito 2009 e sono relativi alla voce Esborso da contenzioso verso cittadini in relazione alle attività della Direzione per la difesa del suolo. Gli Ammortamenti registrano una diminuzione dell 11,59%, pari a migl. di euro 123, dovuta alle voci Opere dell ingegno Software prodotto, Macchinari per ufficio, Hardware e Manutenzioni straordinarie per il termine del periodo di ammortamento di valori patrimoniali acquisiti precedentemente al 2005 dalla Direzione per la difesa del suolo e dalla Direzione per i servizi interni del ministero. 292

299 Nelle tabelle che seguono sono rappresentati i propri per struttura organizzativa ed il confronto con il Budget definito 2009 per aggregato di costo. 293

300 294 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE BUDGET DELLO STATO Riepilogo dei per natura (in Euro) I semestre 2010 II semestre 2010 TOTALE 2010 COSTO DEL PERSONALE ,68 12,57 Retribuzioni ,95 12,09 Altri del personale ,73 0,48 COSTI DI GESTIONE ,08 14,60 Beni di Consumo ,24 0,07 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,35 13,85 Altri oneri di gestione ,49 0,68 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,59 0,16 Esborso da contenzioso ,59 0,16 AMMORTAMENTI ,65 0,18 Totale Costi ,00 27,52 COSTI DISLOCATI ,48 Trasferimenti correnti ,89 Contributi agli investimenti ,60 TOTALE GENERALE ,00

301 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE BUDGET DELLO STATO Confronto per natura con il Budget definito 2009 ed il Consuntivo 2008 (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Consuntivo 2008 (C) Variazione (A - B) Variazione (A - C) Variazione % (A - B) / (B) Variazione % (A - C) / (C) 295 COSTO DEL PERSONALE ,78 12,66 Retribuzioni ,68 10,82 Altri del personale ,13 95,72 COSTI DI GESTIONE ( ) 3,10 (15,32) Beni di Consumo (66.295) ( ) (16,05) (48,49) Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ( ) 3,53 (16,12) Altri oneri di gestione ( ) (2,86) 13,73 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ( ) 0,00 (39,08) Esborso da contenzioso ( ) 0,00 (39,08) AMMORTAMENTI ( ) ( ) (11,59) (29,41) Totale dell'amministrazione ( ) 9,18 (4,87) COSTI DISLOCATI ( ) ( ) (44,62) (36,31) Trasferimenti correnti ( ) (8,99) 7,21 Contributi agli investimenti ( ) ( ) (48,71) (41,76) Altri trasferimenti in c/capitale ( ) ( ) (100,00) (100,00) FONDI DA ASSEGNARE ( ) (100,00) Altri fondi da ripartire ( ) (100,00) TOTALE GENERALE ( ) ( ) (37,67) (29,94)

302 296 GABINETTO ED UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE (in Euro) COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI , ,90 12, ,55 4, ,54 6,75 DIREZIONE GENERALE PER LA PROTEZIONE DELLA NATURA , ,98 10, ,58 45, ,44 19,35 DIREZIONE GENERALE PER LA QUALITA' DELLA VITA , ,28 6, ,78 3, ,94 14,56 DIREZIONE GENERALE PER LA RICERCA AMBIENTALE E LO SVILUPPO , ,71 7, ,80 25, ,49 12,91 DIREZIONE GENERALE PER LA SALVAGUARDIA AMBIENTALE , ,94 8, ,26 10, ,80 11,93 DIREZIONE GENERALE PER LA DIFESA DEL SUOLO , ,32 6, ,97 1, ,50 100, ,21 14,77 DIREZIONE GENERALE PER I SERVIZI INTERNI DEL MINISTERO , ,73 49, ,79 7, ,49 19,73 TOTALE GENERALE , ,68 100, ,08 100, ,59 100, ,65 100,00

303 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B COSTO DEL PERSONALE ,78 Retribuzioni ,68 Altri del personale ,13 COSTI DI GESTIONE ,10 Beni di Consumo (66.295) (16,05) Carta, cancelleria e stampati (71.080) (33,22) Giornali e pubblicazioni (34.525) (53,91) Materiali e accessori ,13 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi , Consulenza ( ) (2,23) Prestazioni professionali e specialistiche non consulenziali ,93 Servizi per trasferte ,33 Promozione ( ) (27,74) Formazione e addestramento ( ) (14,46) Manutenzione (31.577) (8,92) Noleggi, locazioni e leasing ,98 Utenze e canoni ,46 Servizi ausiliari ,78 Assicurazioni ,92

304 298 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Altri ( ) (2,86) Amministrativi ,10 Partecipazione ad organizzazioni ( ) (5,88) Tasse ,96 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,00 Oneri straordinari e da contenzioso ,00 Esborso da contenzioso ,00 AMMORTAMENTI ( ) (11,59) Beni immateriali (39.430) (51,61) Beni mobili (59.431) (6,46) Manutenzioni straordinarie (24.621) (35,58) TOTALE GENERALE ,18

305 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE BUDGET DELLO STATO Analisi delle Retribuzioni ordinarie/straordinarie per struttura organizzativa (in Euro) Anni Persona Anni Persona Costo delle Retribuzioni del lavoro ordinario Costo delle Retribuzioni del lavoro straordinario Totale costo delle Retribuzioni % costo del lavoro straordinario 299 GABINETTO ED UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIREZIONE GENERALE PER LA PROTEZIONE DELLA NATURA DIREZIONE GENERALE PER LA QUALITA' DELLA VITA DIREZIONE GENERALE PER LA RICERCA AMBIENTALE E LO SVILUPPO DIREZIONE GENERALE PER LA SALVAGUARDIA AMBIENTALE DIREZIONE GENERALE PER LA DIFESA DEL SUOLO DIREZIONE GENERALE PER I SERVIZI INTERNI DEL MINISTERO 109 9, , , , , , , , , , , , ,53 TOTALE GENERALE , ,37

306 300 MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 dei medi delle Retribuzioni ordinarie per struttura organizzativa Anni persona (A) Budget 2010 Costo Retribuzioni lavoro ordinario (B) (in Euro) Costo medio per A/P (C=B/A) Anni persona (D) Budget Definito 2009 Costo Retribuzioni lavoro ordinario (E) Costo medio per A/P (F=E/D) Anni persona [G = (A-D)/D] Varazione % Costo Retribuzioni lavoro ordinario [ H = (B-E)/E] Costo medio per A/P [ I = (C-F)/F] GABINETTO ED UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIREZIONE GENERALE PER LA PROTEZIONE DELLA NATURA ,00 49,80 22, (3,15) 4,79 8,20 DIREZIONE GENERALE PER LA QUALITA' DELLA VITA ,27 10,58 10,28 DIREZIONE GENERALE PER LA RICERCA AMBIENTALE E LO SVILUPPO DIREZIONE GENERALE PER LA SALVAGUARDIA AMBIENTALE ,49 40,03 3, (2,22) 19,28 21,99 DIREZIONE GENERALE PER LA DIFESA DEL SUOLO ,57 14,02 6,99 DIREZIONE GENERALE PER I SERVIZI INTERNI DEL MINISTERO ,53 5,16 4,60 TOTALE GENERALE ,74 12,93 8,86

307 La riconciliazione Dall analisi della Tavola di riconciliazione del Ministero dell Ambiente e della tutela del territorio e del mare risulta che la differenza fra il valore degli stanziamenti finanziari inclusi nel bilancio dell Amministrazione (737 milioni di euro) e i propri previsti dai centri di costo (143 milioni di euro per personale, beni e servizi direttamente impiegati nello svolgimento dei compiti istituzionali) dipende principalmente dall entità dei dislocati (378 milioni di euro), corrispondenti a stanziamenti per trasferimenti ad enti territoriali per le politiche di tutela ambientale e ad enti diversi per lo svolgimento dei propri compiti istituzionali (enti parco, autorità di bacino). La colonna rettifiche e integrazioni corrisponde in prevalenza a: stanziamenti per beni e servizi relativi al Programma Fondi da assegnare, che non sono stati considerati nelle previsioni di costo sugli altri programmi; stanziamenti disponibili su diversi programmi classificati diversamente dai trasferimenti e che non corrispondono a propri dell amministrazione in quanto destinati ad altri enti. In quest ultimo caso si evidenzia la necessità di affinare e consolidare i criteri di attribuzione delle risorse finanziarie e di imputazione dei rispetto alla nuova classificazione per Missioni e Programmi. 301

308 302 Missioni\Programmi Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Conservazione dell'assetto idrogeologico Prevenzione e riduzione integrata dell'inquinamento COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO Sviluppo sostenibile Tutela e conservazione della fauna e della flora e salvaguardia della biodiversita' Vigilanza, prevenzione e repressione in ambito ambientale Trattamento e smaltimento rifiuti e acque, bonifiche, tutela e gestione delle risorse idriche Ricerca e innovazione (0) ( ) (0) Ricerca in materia ambientale (56.728) (0) Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche Indirizzo politico Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza Fondi da ripartire MINISTERO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) ( ) Fondi da assegnare TOTALE GENERALE

309 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI Il Ministero delle Infrastrutture e dei trasporti è una delle amministrazioni interessate dalla riorganizzazione prevista dal D.L. n. 85 del 16 maggio 2008, convertito nella legge n. 121 del e che dal 20 gennaio 2009 vede l applicazione del nuovo Regolamento approvato con decreto del Presidente della Repubblica n. 211 del 13 dicembre La nuova struttura del Dicastero prevede 2 Dipartimenti (Infrastrutture e Trasporti), 18 Direzioni Generali a cui si aggiungono il Gabinetto e gli Uffici di diretta collaborazione del Ministro, le Capitanerie di Porto ed il Consiglio superiore dei lavori pubblici. Il Ministero delle Infrastrutture e dei trasporti nell esercizio delle sue attribuzioni ha competenza sulle reti infrastrutturali (stradale, autostradale, ferroviaria, portuale, aeroportuale) a servizio dei mezzi di trasporto, ed esprime il piano dei trasporti e della logistica, nonché i piani di settore per i trasporti, compresi i piani urbani di mobilità. In particolare, svolge le seguenti funzioni che fanno capo ai due ex- ministeri: coordinamento dello sviluppo del territorio, programmazione, finanziamento, realizzazione e gestione degli interventi infrastrutturali di interesse nazionale, ad eccezione di quelli in materia di difesa, e conseguente monitoraggio del governo del territorio e all urbanistica; programmazione e regolazione dei lavori pubblici. Realizzazione di interventi di edilizia statale, di edilizia residenziale e interventi su strade e autostrade; vigilanza e indirizzo su enti e società competenti in materia o concessionarie; funzioni consultive a favore delle Amministrazioni dello Stato nonché di ogni altra Amministrazione pubblica competente alla realizzazione di opere pubbliche; proposta del piano dei trasporti e della logistica, dei piani urbani della mobilità e della pianificazione di settore per i trasporti; indirizzo, vigilanza e controllo in materia di aviazione civile e trasporto aereo comprese le convenzioni con gli enti vigilati e la valutazione dei piani di investimento nel settore aeroportuale; regolamentazione della navigazione ed il trasporto marittimo, vigilanza sui porti; demanio marittimo, sicurezza della navigazione e trasporto nelle acque interne; regolamentazione e controllo del trasporto terrestre su strada e su ferro, vigilanza e indirizzo su enti e società competenti in materia o concessionarie; vigilanza, prevenzione dei reati in mare e soccorso in mare, attraverso le Capitanerie di porto. 303

310 Di seguito sono elencati le missioni ed i programmi di pertinenza del Ministero con la descrizione delle attività svolte. 304

311 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 004 L Italia in Europa e nel mondo 004 Cooperazione economica, finanziaria e tecnologica Realizzazione di alloggi e progetti infrastrutturali all estero 007 Ordine pubblico e sicurezza 007 Sicurezza e controllo nei mari, nei porti e sulle coste Assicurazione del controllo del territorio mediante attività di polizia marittima e portuale, di ship-security e port facilities-security e attività anticrimine e antimmigrazione in concorso con le Forze di polizia; Prevenzione, tutela ed interventi per la lotta all'inquinamento marino attraverso la partecipazione alle attività internazionali e all'effettuazione dei controlli; Vigilanza delle coste dal punto di vista idrogeologico, delle riserve marine e delle aree marine archeologiche al fine di preservarle e di tutelarne i beni archeologici sommersi; Salvaguardia della fauna marina regolamentando e controllando le attività di pesca; Controllo del demanio marittimo; Concorso in soccorsi per disastri naturali; Gestione amministrativa, reclutamento e mobilitazione personale Marina Militare 001 Gestione della sicurezza e della mobilita' stradale Regolamentazione della circolazione stradale in materia di veicoli, conducenti e di trasporto nazionale ed internazionale; Applicazione del piano nazionale della sicurezza stradale; Sviluppo delle attività di servizio ai cittadini e alle imprese della Motorizzazione Civile 002 Logistica ed intermodalita' nel trasporto Pianificazione, sviluppo e vigilanza del trasporto intermodale e delle attività di transhipment attraverso l'incentivazione del trasporto merci sui corridoi marittimi, gli interventi di riforma del sistema dell'autotrasporto e pianificazione della localizzazione degli interporti e il completamento della loro rete immateriale 003 Sistemi portuali Interventi per gli hub portuali di interesse nazionale e il potenziamento dei sistemi portuali di interesse nazionale; Sviluppo degli interscambi marittimi e delle attivita' dei porti; Fondo perequativo alle Autorita' Portuali; Programma triennale delle opere portuali Diritto alla mobilita' 004 Sviluppo e sicurezza del trasporto aereo 005 Sviluppo e sicurezza del trasporto ferroviario 006 Sviluppo della mobilita' locale Regolamentazione e vigilanza della navigazione aerea e del sistema aeroportuale; Partecipazione ad organismi internazionali; Coordinamento e supervisione delle attività internazionali in merito alle normative ed agli accordi; Sviluppo del sistema aeroportuale; Applicazione normativa e verifiche in materia di sicurezza del trasporto aereo; Vigilanza sull'attuazione dei programmi infrastrutturali aeroportuali Sviluppo e regolamentazione del trasporto su rotaia nazionale e locale e del mercato del trasporto ferroviario, assicurandone la sicurezza e potenziandone e ristrutturandone la rete ferroviaria; Contratto di servizio con Trenitalia; Applicazione normativa e verifiche in materia di sicurezza del trasporto ferroviario. Sviluppo della mobilità locale attuando politiche per il trasporto rapido di massa e il miglioramento della mobilità dei pendolari, per organizzare, coordinare e regolamentare la navigazione era ed interna

312 Diritto alla mobilita' MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 014 Infrastrutture pubbliche e logistica 009 Sviluppo e sicurezza della navigazione e del trasporto marittimo e per vie d'acqua interne 003 Opere strategiche 004 * Sistemi ferroviari 005 Sistemi idrici, idraulici ed elettrici 009 Sicurezza, vigilanza e regolamentazione delle infrastrutture 010 Edilizia statale e interventi speciali 011 Sistemi stradali, autostradali e intermodali 012 Infrastrutture portuali ed aereoportuali Sviluppo della navigazione marittima e per vie d'acqua interne regolamentando dal punto di vista giuridico-amministrativo le navi e le unita' da diporto e del trasporto marittimo promuovendo attivita' internazionali in seno a U.E., O.C.S.E. e I.M.O. e interventi a favore dei traffici marittimi e dell'industria navalmeccanica; Attuazione di politiche per il personale marittimo e portuale disciplinandone il lavoro, gestendo gli uffici di collocamento della gente di mare e ponendo in essere interventi per la formazione e l'addestramento; Applicazione normativa e verifiche in materia di sicurezza della navigazione e del trasporto marittimo e per vie d'acqua interne. Progettazione per la realizzazione delle opere strategiche di preminente interesse nazionale e delle opere di captazione ed adduzione di risorse idriche Contratto di programma rete ferroviaria italiana (R.F.I.). Interventi in materia di infrastrutture ferroviarie locali e nazionali. Approvazione progetti delle grandi dighe e vigilanza sulla costruzione delle dighe in relazione agli aspetti di sicurezza sismica ed idraulica; Approvazione progetti di opere di derivazione dai serbatoi e di adduzione all'utilizzazione, comprese le condotte forzate; Finanziamenti e realizzazione delle opere per la salvaguardia di Venezia, difesa delle coste e riequilibrio idrogeologico della laguna di Venezia Consulenza tecnico-scientifica ed amministrativa del Consiglio Superiore dei Lavori pubblici; Certificazioni e garanzie in materia di opere pubbliche e prodotti da costruzioni; Supporto in materia di regolazione; Normazione e divulgazione di studi tecnico-scientifici nel settore della sicurezza delle costruzioni, delle opere speciali e dell'ingegneria marittima, portuale e era; Opere ed interventi locali per garantire la sicurezza stradale e favorire la mobilita' ciclistica Realizzazione o ristrutturazione delle sedi di pubblici uffici, degli edifici destinati a ordine e sicurezza pubblica, delle infrastrutture per il culto, delle infrastrutture scolastiche; Definizione programma di edilizia penitenziaria; interventi speciali. Interventi finanziari Convenzione ANAS; Vigilanza e controllo tecnico-operativo sull'anas e sui gestori delle infrastrutture viarie della rete nazionale; Approvazione concessioni di costruzione e gestioni di infrastrutture viarie; interventi infrastrutturali per il completamento della rete nazionale di collegamento tra reti viarie, citta' metropolitane, nodi di scambio portuali ed aeroportualicon particolare riguardo allo sviluppo delle aree depresse Programma triennale delle opere portuali; Vigilanza sull'attuazione dei programmi infrastrutturali aeroportuali

313 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 017 Ricerca e innovazione 006 Ricerca nel settore dei trasporti Favorire la ricerca nel settore delle costruzioni navali con la partecipazione ad attivita' in ambito internazionale; Sviluppo della ricerca nel campo del trasporto su strada, con particolare attenzione al miglioramento della sicurezza promuovendo indagini e studi sull"autotrasporto di persone e cose e nel campo del trasporto su rotaia e aereo; Incentivazione della ricerca in merito alla sicurezza del trasporto misto ed intermodale, sviluppando il sistema informativo per il monitoraggio e la pianificazione dei trasporti ed effettuando indagini e studi di settore 002 Politiche abitative Definizione programma nazionale di edilizia residenziale, agevolata, sovvenzionata; Vigilanza su cooperative edilizie; Fondo nazionale di sostegno alle locazioni di abitazioni 019 Casa e assetto urbanistico 003 Politiche urbane e territoriali Programmi di riqualificazione urbana, recupero del patrimonio edilizio; Monitoraggio e supporto agli enti locali ed alle regioni per la repressione del fenomeno dell'abusivismo edilizio, repressione delle violazioni urbanistiche; Programmi di sviluppo del sistema citta'; Pianificazione degli interventi ordinari per la definizione linee fondamentali dell'assetto del territorio nazionale; Coordinamento con l'unione Europea in materia di governo del territorio; Interventi per pubbliche calamita': primo intervento e risanamento di opere, interventi di ricostruzione zone terremotate Campania, Basilicata, Puglia e Calabria ( ); Tutela e valorizzazione dei beni archeologici, architettonici, monumentali, artistici, storici ed etnoantropologici; Interventi relativi ai percorsi giubilari Regione Lazio e citta' di Roma; Roma Capitale, Citta' di Urbino Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 002 Indirizzo politico 003 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza 033 Fondi da ripartire 001 Fondi da assegnare Programmazione e coordinamento dell'attivita' dell'amministrazione, produzione e diffusione di informazioni generali, predisposizione della legislazione sulle politiche di settore su cui ha competenza il ministero (attivita' di diretta collaborazione all'opera del ministro). Valutazione e controllo strategico ed emanazione degli atti di indirizzo. Svolgimento di attivita' strumentali a supporto delle Amministrazioni per garantirne il funzionamento (gestione del personale, affari generali, gestione della contabilita', attivita' di informazione e di comunicazione,...). Risorse da assegnare in ambito PA - Fondo consumi intermedi e Fondi da ripartire nell'ambito dell'amministrazione

314 L analisi per destinazione Il programma Sicurezza e controllo nei mari, nei porti e sulle coste, di competenza delle Capitanerie di porto, assorbe il 54,97% dei propri dell Amministrazione, presentando un incremento del 6,81% rispetto al Budget definito Tra gli altri programmi, assume rilevanza il programma Gestione della sicurezza e della mobilità stradale (25,62 propri), che rispetto al Budget definito 2009, vede una riduzione dei pari al 5,07% ed il programma Edilizia statale e interventi speciali (5,10 propri), anch esso con ridotti rispetto al 2009 (-33,79%). Il resto delle risorse è inglobato in programmi, ciascuno dei quali, in riferimento all incidenza sul propri, è prossimo o poco superiore all 1%. Esaminando i programmi comuni ad ogni Amministrazione, si rileva che Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza, presenta un incremento nelle previsioni di spesa pari al 65,86%, rispetto al Budget definito In realtà, parte della variazione è dovuta alle problematiche inerenti il processo di riorganizzazione che ha riguardato il Ministero. Soltanto nell attuale fase di budget, infatti, è stato possibile allocare correttamente una serie di che, nel Budget definito 2009, erano stati erroneamente incorporati in programmi diversi da quello in argomento. Il programma Indirizzo politico, presenta una riduzione pari al 3,02%. I dislocati, molto elevati (82,30% del ), rappresentano trasferimenti a enti territoriali per la realizzazione di infrastrutture stradali e di trasporto locale (metropolitane), oppure finanziamenti e conferimenti ad enti ed organismi quali l ANAS. Tra i programmi afferenti detti, si segnala, per importanza economica e caratterizzazione dell azione di governo, il programma Opere strategiche (31,29 dislocati) ed il programma Sviluppo della mobilità locale (26,02 dislocati). Per completezza di informazione, si aggiunge, che a partire dalla programmazione economicofinanziaria per l anno 2010, è stata introdotta, anche in questa Amministrazione, la missione L Italia in Europa e nel mondo Programma Cooperazione economica, finanziaria e tecnologica al fine di implementare il recente trattato internazionale di amicizia, partenariato e cooperazione tra l Italia e la Libia, incidente per il 3,45 dislocati del Ministero. L incidenza dei Programmi sul dei propri è illustrata nel grafico seguente, mentre nelle successive tavole sono rappresentati, sempre distinti per programmi, l incidenza dei, propri e dislocati, ed il confronto dei propri con il Budget definito

315 Ministero delle Infrastrutture e dei trasporti Incidenza dei Programmi in dei Costi Edilizia statale e interventi speciali 5,10% Altri programmi 8,76% Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza 5,54% 309 Gestione della sicurezza e della mobilita' stradale 25,62% Sicurezza e controllo nei mari, nei porti e sulle coste 54,97%

316 310 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI BUDGET DELLO STATO Analisi dei per Missione e Programma ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B = A/tot.A) TOTALE COSTI PROPRI (C) (in Euro) propri (D = C/ tot.c) (E = C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) dislocati (G =F/tot.F) (H = F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L = I/tot.I) Infrastrutture pubbliche e logistica , ,90 4, ,97 95, ,76 Opere strategiche ,33 0, ,29 99, ,81 Sistemi stradali, autostradali e intermodali 98 0, ,62 2, ,74 97, ,01 Infrastrutture portuali ed aereoportuali ,34 100, ,57 Sistemi ferroviari ,20 100, ,16 Sistemi idrici, idraulici ed elettrici 305 1, ,84 57, ,29 42, ,57 Edilizia statale e interventi speciali , ,10 26, ,11 73, ,46 Sicurezza, vigilanza e regolamentazione delle infrastrutture 155 0, ,01 100, ,18 Diritto alla mobilita' , ,58 12, ,73 87, ,23 Gestione della sicurezza e della mobilita' stradale , ,62 89, ,63 10, ,05 Sistemi portuali 74 0, ,38 15, ,43 84, ,42 Sviluppo e sicurezza del trasporto aereo 80 0, ,40 2, ,32 97, ,81 Logistica ed intermodalita' nel trasporto 118 0, ,56 4, ,33 95, ,01 Sviluppo e sicurezza del trasporto ferroviario 42 0, ,25 5, ,96 94, ,83 Sviluppo della mobilita' locale 95 0, ,47 0, ,02 99, ,50 Sviluppo e sicurezza della navigazione e del trasporto marittimo e per vie d'acqua interne 123 0, ,89 2, ,04 97, ,60 Casa e assetto urbanistico 125 0, ,64 1, ,60 98, ,01 Politiche abitative 58 0, ,26 0, ,57 99, ,45 Politiche urbane e territoriali 68 0, ,39 2, ,03 97, ,56 Ordine pubblico e sicurezza , ,97 99, ,00 0, ,73 Sicurezza e controllo nei mari, nei porti e sulle coste , ,97 99, ,00 0, ,73 Ricerca e innovazione ,25 100, ,20 Ricerca nel settore dei trasporti ,25 100, ,20

317 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI BUDGET DELLO STATO Analisi dei per Missione e Programma (in Euro) ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B = A/tot.A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D = C/ tot.c) (E = C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) dislocati (G =F/tot.F) (H = F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L = I/tot.I) Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche , ,90 100, ,22 Indirizzo politico 223 1, ,36 100, ,24 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza , ,54 100, ,98 L'Italia in Europa e nel mondo ,45 100, ,84 Cooperazione economica, finanziaria e tecnologica ,45 100, ,84 TOTALE GENERALE (*) , ,00 17, ,00 82, , (*) AL NETTO DI FONDI DA ASSEGNARE E ONERI FINANZIARI

318 312 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma (in Euro) Budget 2010 (A) Budget 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Infrastrutture pubbliche e logistica ( ) (6,77) Opere strategiche ,00 Sistemi stradali, autostradali e intermodali ,10 Sistemi idrici, idraulici ed elettrici ,08 Sicurezza, vigilanza e regolamentazione delle infrastrutture ,36 Edilizia statale e interventi speciali ( ) (33,79) Diritto alla mobilita' ( ) (4,81) Gestione della sicurezza e della mobilita' stradale ( ) (5,07) Sistemi portuali ,64 Sviluppo e sicurezza del trasporto aereo ,12 Logistica ed intermodalita' nel trasporto ( ) (12,80) Sviluppo e sicurezza del trasporto ferroviario ( ) (18,03) Sviluppo e sicurezza della navigazione e del trasporto marittimo e per vie d'acqua interne ,32 Sviluppo della mobilita' locale ( ) (12,72) Casa e assetto urbanistico ( ) (39,05)

319 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma (in Euro) Budget 2010 (A) Budget 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Politiche abitative ( ) (14,24) Politiche urbane e territoriali ( ) (48,82) Ordine pubblico e sicurezza ,81 Sicurezza e controllo nei mari, nei porti e sulle coste ,81 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche ,50 Indirizzo politico ( ) (3,02) 313 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza ,86 TOTALE GENERALE ,26

320 L analisi per natura e struttura organizzativa I complessivamente previsti per l anno 2010 sono pari a migl. di euro risultando aumentati del 3,26% (migl. di euro in valore assoluto) rispetto al Budget definito Detta variazione è attribuibile ai del personale in servizio presso le Capitanerie di porto, che presentano un incremento del 7,81% (migl. di euro ), in conseguenza del maggior numero di risorse umane che si prevede di utilizzare per l anno I Costi del Personale pari a migl. di euro registrano un incremento del 2,67% rispetto al Budget definito 2009, come conseguenza dell aumento della voce Retribuzioni (4,64%, in valore assoluto migl. di euro ). La variazione scaturisce dalla simultanea crescita sia degli anni persona (1,52%) che del costo medio del personale (2,86%). Tuttavia, l aumento delle retribuzioni è temperato dalla contrazione della voce Altri del personale (-52,82% in valore assoluto pari a migl. di euro ). Il Costo medio del personale previsto per il 2009 è pari a euro ed è in tendenziale aumento in tutti i Centri di responsabilità del Ministero ad eccezione del Gabinetto del Ministro, dove si registra una forte diminuzione (-9,72%) in conseguenza della riduzione di figure professionali apicali. Soltanto le Capitanerie di porto presentano un aumento (3,35%) superiore al dato medio del Ministero. Gli Anni persona previsti dal Ministero ammontano a , mostrando un aumento dell 1,52% per effetto, in massima parte, delle citate maggiori previsioni di fabbisogno di personale da parte delle Capitanerie di porto. Soltanto il Dipartimento per le infrastrutture, gli affari generali ed il personale, formula una minore previsione (-5,09%). Quanto rappresentato è riscontrabile nelle successive tabelle con particolare riferimento alle retribuzioni per struttura organizzativa ed al confronto dei medi del personale con il Budget definito I Costi di Gestione pari a migl. di euro , aumentano del 7,29% (euro in valore assoluto) rispetto al Budget definito 2009 e rappresentano il 18,14% del propri dell Amministrazione. Gli incrementi si rilevano in tutti i Centri di responsabilità del Ministero e sono dovuti in prevalenza all aumento dell aggregato di costo Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi (7,28%). Anche l aggregato Altri registra un aumento del 18,90% da attribuire all incremento intervenuto sulla voce Costi amministrativi. Riguardo, infine i Costi straordinari e speciali, si evidenzia una drastica riduzione (-81,40%) dovuta alle minori aspettative di spesa per la voce Esborso da contenzioso che passa da una previsione, in valore assoluto, pari a migl. di euro 4.060, ad una di migl. di euro 731. I previsti per Ammortamenti sono pari a migl. di euro ed incidono in misura minima (0,27%) sul propri del Ministero. Il Dipartimento per i trasporti e la navigazione ed i sistemi informativi e statistici concorre per il 47,58% alla formazione di detto valore e, in relazione alla tipologia, il 73,61% del costo è riferito ad ammortamenti di beni mobili. 314

321 Tra questi ultimi, mostrano rilevanza, le seguenti voci del piano dei conti: hardware (euro ) impianti e attrezzature (euro ) mezzi di trasporto stradali leggeri (euro ). Nelle tabelle che seguono sono rappresentati i propri per struttura organizzativa ed i confronto con il Budget definito 2009 per aggregato di costo. 315

322 316 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI BUDGET DELLO STATO Riepilogo dei per natura (in Euro) I semestre 2010 II semestre 2010 TOTALE 2010 COSTO DEL PERSONALE ,52 14,43 Retribuzioni ,23 14,20 Altri del personale ,29 0,23 COSTI DI GESTIONE ,14 3,21 Beni di Consumo ,11 0,55 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,10 2,32 Altri oneri di gestione ,93 0,34 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,07 0,01 Esborso da contenzioso ,06 0,01 Costi straordinari ,00 0,00 AMMORTAMENTI ,27 0,05 Totale Costi ,00 17,70 ONERI FINANZIARI ,00 Prestiti ,00 COSTI DISLOCATI ,29 Trasferimenti correnti ,87 Contributi agli investimenti ,67 Altri trasferimenti in c/capitale ,75 TOTALE GENERALE ,00

323 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI BUDGET DELLO STATO Confronto per natura con il Budget definito 2009 (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A - B) Variazione % (A - B) / (B) 317 COSTO DEL PERSONALE ,67 Retribuzioni ,64 Altri del personale ( ) (52,82) COSTI DI GESTIONE ,29 Beni di Consumo ,23 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,28 Altri oneri di gestione ,90 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ( ) (81,40) Esborso da contenzioso ( ) (82,00) Costi straordinari (33.968) (47,40) AMMORTAMENTI ,67 Totale dell'amministrazione ,26 ONERI FINANZIARI ,30 Oneri finanziari ,30 COSTI DISLOCATI ( ) (3,49) Trasferimenti correnti ( ) (10,49) Contributi agli investimenti ( ) (12,00) Altri trasferimenti in c/capitale ,67 FONDI DA ASSEGNARE ( ) (100,00) Altri fondi da ripartire ( ) (100,00) TOTALE GENERALE ( ) (3,25)

324 318 GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE (in Euro) COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI , ,80 1, ,02 2, ,07 1, ,11 6,88 DIPARTIMENTO PER LE INFRASTRUTTURE, GLI AFFARI GENERALI ED IL PERSONALE Direzione del personale e degli affari generali Direzione per lo sviluppo del territorio, la programmazione ed i progetti internazionali Direzione per l'edilizia statale e gli interventi speciali Direzione per l'edilizia statale e gli interventi speciali - Uffici decentrati Provveditorati interregionali per le opere pubbliche , ,20 15, ,09 6, ,24 48, ,47 23, , ,78 2, ,55 1, ,27 10, ,40 3, , ,75 0, ,89 1, ,12 1, ,24 0, , ,02 0, ,50 0, ,10 0, ,39 0, , ,02 9, ,40 1, ,22 27, ,36 10,80 Direzione per le politiche abitative , ,77 0, ,90 0, ,33 0,31 Direzione per le infrastrutture stradali , ,55 0, ,87 0, ,08 0, ,49 0,43 Direzione per la regolazione ed i contratti pubblici Direzione per la vigilanza e la sicurezza nelle infrastrutture Direzione per le infrastrutture ferroviarie e per l'interoperabilità ferroviaria Direzione per le dighe e le infrastrutture idriche ed elettriche , ,47 0, ,10 0, ,10 0, ,32 0, , ,68 0, ,93 0, ,09 0, ,30 0, , ,14 0, ,51 0, ,10 0, ,25 0, , ,79 0, ,83 1, ,57 8, ,81 6,75 DIPARTIMENTO PER I TRASPORTI E LA NAVIGAZIONE ED I SISTEMI INFORMATIVI E STATISTICI , ,06 22, ,41 56, ,09 39, ,45 47,58 Direzione per la motorizzazione , ,17 1, ,60 7, ,23 1,82 Direzione per la sicurezza stradale , ,00 0, ,52 0, ,48 0,66

325 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI Direzione per il trasporto stradale e per l'intermodalità , ,79 0, ,89 0, ,32 0,66 Direzione per il trasporto ferroviario , ,92 0, ,76 0, ,32 0,30 Direzione per il trasporto pubblico locale Direzione per il trasporto marittimo e per vie d'acqua interne , ,61 0, ,07 0, ,33 0, , ,54 0, ,23 2, ,98 13, ,25 0,83 Direzione per i porti , ,90 0, ,03 0, ,33 13, ,74 1,01 Direzione per gli aeroporti ed il trasporto aereo Direzione per i sistemi informatici, statistici e la comunicazione , ,96 0, ,49 0, ,17 13, ,37 0, , ,28 0, ,04 0, ,68 12,45 Direzioni Generali Territoriali , ,00 18, ,66 45, ,34 28, CAPITANERIE DI PORTO , ,63 59, ,26 34, ,01 10, ,10 19,63 Comando delle Capitanerie di Porto , ,19 3, ,48 2, ,33 4,47 Capitanerie di Porto - Uffici periferici , ,74 55, ,17 31, ,01 10, ,08 15,16 CONSIGLIO SUPERIORE DEI LAVORI PUBBLICI , ,23 0, ,61 0, ,16 2,36 TOTALE GENERALE , ,52 100, ,14 100, ,07 100, ,27 100,00

326 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI 320 BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B COSTO DEL PERSONALE ,67 Retribuzioni ,64 Altri del personale ( ) (52,82) COSTI DI GESTIONE ,29 Beni di Consumo ,23 Carta, cancelleria e stampati ,06 Giornali e pubblicazioni ( ) (58,21) Materiali e accessori ,86 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,28 Consulenza ,30 Prestazioni professionali e specialistiche non consulenziali ,96 Servizi per trasferte ,49 Promozione ,06 Formazione e addestramento ( ) (27,13) Manutenzione ,29 Noleggi, locazioni e leasing ( ) (2,44) Utenze e canoni ,35 Servizi ristorazione ,20 Servizi ausiliari ,59

327 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Assicurazioni ( ) (49,87) Altri ,90 Amministrativi ,38 Partecipazione ad organizzazioni (8.545) (17,46) Imposte ( ) (19,77) Tasse ,44 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ( ) (81,40) Oneri straordinari e da contenzioso ( ) (81,40) 321 Costi straordinari (33.968) (47,40) Esborso da contenzioso ( ) (82,00) AMMORTAMENTI ,67 Beni immateriali ,26 Beni immobili ,02 Beni mobili ,70 Manutenzioni straordinarie ,71 TOTALE GENERALE ,26

328 322 BUDGET DELLO STATO Analisi delle Retribuzioni ordinarie/straordinarie per struttura organizzativa GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIPARTIMENTO PER LE INFRASTRUTTURE, GLI AFFARI GENERALI ED IL PERSONALE DIPARTIMENTO PER I TRASPORTI E LA NAVIGAZIONE ED I SISTEMI INFORMATIVI E STATISTICI MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI Anni Persona (in Euro) Anni Persona Costo delle Retribuzioni del lavoro ordinario Costo delle Retribuzioni del lavoro straordinario Totale costo delle Retribuzioni 223 1, % costo del lavoro straordinario , , , ,95 CAPITANERIE DI PORTO , ,98 CONSIGLIO SUPERIORE DEI LAVORI PUBBLICI 78 0, TOTALE GENERALE , ,54

329 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 dei medi delle Retribuzioni ordinarie per struttura organizzativa (in Euro) Budget 2010 Budget Definito 2009 Varazione % Anni persona (A) Costo Retribuzioni lavoro ordinario (B) Costo medio per A/P (C=B/A) Anni persona (D) Costo Retribuzioni lavoro ordinario (E) Costo medio per A/P (F=E/D) Anni persona [G = (A-D)/D] Costo Retribuzioni lavoro ordinario [ H = (B-E)/E] Costo medio per A/P [ I = (C-F)/F] GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIPARTIMENTO PER LE INFRASTRUTTURE, GLI AFFARI GENERALI ED IL PERSONALE DIPARTIMENTO PER I TRASPORTI E LA NAVIGAZIONE ED I SISTEMI INFORMATIVI E STATISTICI ,19 (4,13) (9,72) (5,09) (2,45) 2, ,43 2,71 2,27 CAPITANERIE DI PORTO ,79 7,27 3, CONSIGLIO SUPERIORE DEI LAVORI PUBBLICI ,00 1,85 1,85 TOTALE GENERALE ,52 4,42 2,86

330 La riconciliazione Dall analisi della Tavola di riconciliazione del Ministero delle Infrastrutture e dei trasporti risulta una notevole differenza fra il valore degli stanziamenti finanziari inclusi nel bilancio dell Amministrazione (circa 7 miliardi di euro) e i propri previsti dai centri di costo (1,14 miliardi di euro per personale, beni e servizi direttamente impiegati nello svolgimento dei compiti istituzionali, ivi incluso il funzionamento del Corpo della Capitaneria di porto), che dipende principalmente dall entità dei dislocati (5,3 miliardi di euro), corrispondenti a stanziamenti per: trasferimenti ad enti territoriali per investimenti in mobilità, trasporti ed opere infrastrutturali e strategiche; trasferimenti e conferimenti di capitale ad enti e società di trasporti a partecipazione pubblica (quali le Ferrovie dello Stato). La colonna rettifiche e integrazioni corrisponde in prevalenza a: stanziamenti per beni e servizi relativi al Programma Fondi da assegnare, che non sono stati considerati nelle previsioni di costo sugli altri programmi; stanziamenti per la realizzazione di infrastrutture e opere edilizie per conto di altre amministrazioni che sono state incluse come investimenti nei budget delle amministrazioni utilizzatrici di tali opere; stanziamenti su alcuni programmi classificati diversamente dai trasferimenti e che non corrispondono a propri dell amministrazione in quanto destinati ad altri enti. In quest ultimo caso si evidenzia la necessità di affinare e consolidare i criteri di attribuzione delle risorse finanziarie e di imputazione dei rispetto alla nuova classificazione per Missioni e Programmi. 324

331 MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO 325 Missioni\Programmi Infrastrutture pubbliche e logistica Opere strategiche Sistemi stradali, autostradali e intermodali ( ) (0) Infrastrutture portuali ed aereoportuali Sistemi ferroviari Sistemi idrici, idraulici ed elettrici Sicurezza, vigilanza e regolamentazione delle infrastrutture ( ) Edilizia statale e interventi speciali (0) Diritto alla mobilita' Gestione della sicurezza e della mobilita' stradale ( ) Sistemi portuali (0) Sviluppo e sicurezza del trasporto aereo ( ) Logistica ed intermodalita' nel trasporto Sviluppo e sicurezza del trasporto ferroviario Sviluppo e sicurezza della navigazione e del trasporto marittimo e per vie d'acqua interne ( ) (0) ( ) (0) Sviluppo della mobilita' locale ( ) (0) Casa e assetto urbanistico Politiche abitative Politiche urbane e territoriali (0) Ordine pubblico e sicurezza

332 326 Missioni\Programmi Sicurezza e controllo nei mari, nei porti e sulle coste Ricerca e innovazione MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO Ricerca nel settore dei trasporti Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche Indirizzo politico ( ) Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza Fondi da ripartire (1) Fondi da assegnare L'Italia in Europa e nel mondo Cooperazione economica, finanziaria e tecnologica TOTALE GENERALE (0)

333 MINISTERO DELLA DIFESA Al Ministero della Difesa sono riconducibili compiti istituzionali in materia di difesa e sicurezza militare dello Stato, politica militare e partecipazione a missioni a supporto della pace, partecipazione a organismi internazionali di settore, pianificazione e operativa delle forze armate e Interforze, pianificazione relativa all area industriale di interesse della difesa. Più in particolare ha compiti di: mantenimento dell operatività delle forze armate italiane quale strumento di difesa nazionale e di partecipazione italiana ad azioni militari internazionali di pace. Tale mantenimento si riferisce sia all impiego diretto di risorse umane e strumentali dei reparti militari territoriali di Esercito, Marina e Aeronautica e dei rispettivi comandi centrali, inclusi gli Stati maggiori, sia alle attività indirettamente connesse al mantenimento dell operatività delle forze armate, quali la sanità e la giustizia militare, e la gestione degli enti dell area tecnicoindustriale della difesa; partecipazione, attraverso l Arma dei Carabinieri, alle attività di polizia per la tutela dell ordine pubblico, il contrasto alla criminalità e il controllo del territorio; altri compiti accessori non direttamente connessi al mantenimento dell operatività delle forze armate (servizi aerei di Stato, rifornimento idrico alle isole minori, controllo del traffico aereo civile su aeroporti militari, ).. I centri di responsabilità dell Amministrazione sono 7: il Gabinetto e gli uffici di diretta collaborazione del Ministro, l Ufficio centrale del bilancio e degli affari finanziari, il Segretariato della Difesa, l Esercito italiano, la Marina militare, l Aeronautica militare e l Arma dei Carabinieri. Di seguito sono elencati le missioni ed i programmi di pertinenza del Ministero con la descrizione delle attività svolte. 327

334 328 MINISTERO DELLA DIFESA MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 001 Approntamento e impiego Carabinieri per la difesa e la sicurezza 002 Approntamento e impiego delle forze terrestri 003 Approntamento e impiego delle forze navali 004 Approntamento e impiego delle forze aeree Il complesso delle attivita' di addestramento, mantenimento in efficienza operativa, e impiego operativo dell'arma dei CC Il complesso delle attivita' di addestramento, mantenimento in efficienza operativa, e impiego operativo delle forze terrestri Il complesso delle attivita' di addestramento, mantenimento in efficienza operativa, e impiego operativo delle forze navali Il complesso delle attivita' di addestramento, mantenimento in efficienza operativa, e impiego operativo delle forze aeree 005 Difesa e sicurezza del territorio 005 Funzioni non direttamente collegate ai compiti di difesa militare Attivita' esterne regolate da leggi o decreti non direttamente collegate con i compiti di Difesa militare e inerenti ad esigenze orientate a servizi di pubblica utilita' quali: rifornimento idrico delle isole minori, attivita' a favore dell'aviazione civile, metereologia, trasporto aereo civile di Stato e per il soccorso di malati e traumatizzati gravi, erogazione pensioni di invalidita' civile e gestione dei relativi aspetti amministrativi, spese per le Pensioni Provvisorie riguardanti la corresponsione del trattamento provvisorio di quiescenza al personale militare nella posizione di ausiliaria (periodo successivo alla cessazione dal servizio attivo durante il quale il militare puo' essere trattenuto o richiamato in servizio), erogazione di sussidi ai familiari di militari deceduti in servizio e gestione dei relativi aspetti amministrativi, contributi ad enti ed associazioni, spese per la magistratura militare, onorificenze, onoranze ai caduti, Ordinariato militare e Ispedife. 006 Pianificazione delle Forze Armate e approvvigionamenti militari Attivita' dello Stato Maggiore Difesa e degli organismi dell'area di vertice per la definizione, in coerenza con gli indirizzi di politica governativa e con le deliberazioni del Parlamento, della pianificazione dello strumento militare e del suo impiego operativo; Attuazione delle direttive impartite dal Ministro in materia di alta amministrazione, funzionamento dell'area tecnico-amministrativa della Difesa, promozione e coordinamento della ricerca tecnologica collegata ai materiali d'armamento, approvvigionamento dei mezzi, materiali e sistemi d'arma per le Forze Armate e supporto all'industria italiana della difesa; Sostegno agli organismi internazionali in materia di politica militare 008 Missioni militari di pace Finanziamenti per missioni militari di pace 017 Ricerca e innovazione 011 Ricerca tecnologica nel settore della difesa Attivita' connesse con l'impiego dello specifico Fondo per la ricerca

335 MINISTERO DELLA DIFESA MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 032 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 002 Indirizzo politico 003 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza Programmazione e coordinamento dell'attivita' dell'amministrazione, produzione e diffusione di informazioni generali, predisposizione della legislazione sulle politiche di settore su cui ha competenza il Ministero (attivita' di diretta collaborazione all'opera del Ministro). Valutazione e controllo strategico ed emanazione degli atti di indirizzo Svolgimento di attivita' strumentali a supporto delle Amministrazioni per garantirne il funzionamento (gestione del personale, affari generali, gestione della contabilita', attivita' di informazione e di comunicazione,...) 033 Fondi da ripartire 001 Fondi da assegnare Risorse da assegnare in ambito PA - Fondo consumi intermedi e Fondi da ripartire nell'ambito dell'amministrazione 329

336 L analisi per destinazione A seguito della nuova classificazione del bilancio dello Stato, che vige a partire dall esercizio finanziario 2008, al Ministero della Difesa sono assegnate quattro missioni che si articolano complessivamente in undici programmi. L Amministrazione della Difesa persegue le funzioni dello Stato principalmente tramite l utilizzo di propri (98,73%). I dislocati sono di importo assai limitato, in quanto i Programmi sopra indicati sono attuati mediante l impiego di risorse umane e strumentali dell Amministrazione. Occorre evidenziare che la programmazione del Ministero della Difesa comprende, oltre l utilizzo di risorse connesse all attività propria delle Forze Armate (Funzione Difesa), anche quelle dell Arma dei Carabinieri (Funzione Sicurezza pubblica), e altre tipologie di costo non direttamente correlate ai compiti istituzionali della Difesa (Funzioni esterne). La corresponsione del Trattamento di Ausiliaria del personale militare (già Pensioni provvisorie, che per le altre amministrazioni sono direttamente a carico del Tesoro), è considerata trasferimento e quindi rilevata nel Centro di costo Stato. Pertanto, soltanto i per la funzione Difesa e Sicurezza pubblica sono specificamente finalizzati ai compiti militari strettamente connessi alla difesa nazionale. I programmi di pertinenza delle 4 Forze Armate, Approntamento e impiego Carabinieri per la difesa e la sicurezza, Approntamento e impiego delle forze terrestri, Approntamento e impiego delle forze aeree, Approntamento e impiego delle forze navali, assorbono circa il 95% dei propri dell Amministrazione e sono tutti riconducibili alla Missione Difesa e sicurezza del territorio perseguita in via esclusiva dal Ministero. L incidenza dei Programmi sul dei propri è illustrata nel grafico seguente, mentre nelle successive tabelle sono rappresentati, sempre distinti per programmi, l incidenza dei, propri e dislocati, ed il confronto dei propri con il Budget definito

337 Ministero della Difesa Incidenza dei Programmi in dei Costi Approntamento e impiego delle forze navali 16,70% Pianificazione delle Forze Armate e approvvigionamenti militari 4,25% Altri programmi 1,13% Approntamento e impiego Carabinieri per la difesa e la sicurezza 30,78% 331 Approntamento e impiego delle forze aeree 20,45% Approntamento e impiego delle forze terrestri 26,68%

338 332 ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B = A/tot.A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D = C/ tot.c) (E = C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) dislocati (G =F/tot.F) (H = F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L = I/tot.I) Difesa e sicurezza del territorio , ,27 98, ,00 1, ,28 Approntamento e impiego Carabinieri per la difesa e la sicurezza , ,78 100, ,39 Approntamento e impiego delle forze terrestri , ,68 100, ,34 Approntamento e impiego delle forze navali , ,70 100, ,49 Approntamento e impiego delle forze aeree , ,45 100, ,19 Funzioni non direttamente collegate ai compiti di difesa militare Pianificazione delle Forze Armate e approvvigionamenti militari 260 0, ,40 47, ,70 52, , , ,25 83, ,30 16, ,03 Ricerca e innovazione 225 0, ,40 100, ,39 Ricerca tecnologica nel settore della difesa 225 0, ,40 100, ,39 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 943 0, ,33 100, ,33 Indirizzo politico 296 0, ,12 100, ,12 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza MINISTERO DELLA DIFESA BUDGET DELLO STATO Analisi dei per Missione e Programma (in Euro) 647 0, ,21 100, ,21 TOTALE GENERALE (*) , ,00 98, ,00 1, ,00 (*) AL NETTO DI FONDI DA ASSEGNARE E ONERI FINANZIARI

339 MINISTERO DELLA DIFESA BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma (in Euro) Budget 2010 (A) Budget 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Difesa e sicurezza del territorio ,59 Approntamento e impiego Carabinieri per la difesa e la sicurezza ,26 Approntamento e impiego delle forze terrestri ( ) (4,30) Approntamento e impiego delle forze navali ,32 Approntamento e impiego delle forze aeree ( ) (0,65) Funzioni non direttamente collegate ai compiti di difesa militare Pianificazione delle Forze Armate e approvvigionamenti militari ( ) (20,62) ( ) (7,12) Ricerca e innovazione , Ricerca tecnologica nel settore della difesa ,33 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche ( ) (17,25) Indirizzo politico ,80 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza ( ) (27,13) TOTALE GENERALE ,54

340 L analisi per natura e struttura organizzativa I propri previsti per il Budget presentato 2010 ammontano a migl. di euro e aumentano rispetto al Budget definito 2009 del 3,54% pari a migl. di euro variazione da imputare essenzialmente all aumento dei Costi di gestione (+22,6% pari a migl. di euro ). Se si analizzano i più nel dettaglio, si osserva innanzitutto una diminuzione nel Costo del personale delle Retribuzioni dello 0,61%, pari a migl. di euro rispetto al Budget definito dell anno precedente. Tale variazione è da imputare ad una diminuzione di Anni Persona, concentrata prevalentemente nell ambito dell Esercito Italiano sulla qualifica Volontari in Ferma Breve Prefissata, in coerenza al disposto dell art. 65 D.L. 112/2008, che sancisce un processo di revisione organizzativa del Ministero della difesa da attuarsi mediante una politica di riallocazione e ottimizzazione delle risorse, perseguita anche con l'impiego in mansioni tipicamente operative del personale utilizzato per compiti strumentali. La diminuzione delle retribuzioni è tuttavia compensata in parte da un aumento del costo medio del 3,90%. Quanto rappresentato è riscontrabile nelle successive tabelle con particolare riferimento alle retribuzioni per struttura organizzativa ed al confronto dei medi del personale con il Budget definito Per quanto riguarda i Costi di gestione, si registra un incremento del 22,60% (pari a migl. di euro ). L aumento è concentrato nell ambito della Marina Militare che ha previsto, tra i Beni di consumo, gli ingenti relativi alla finalizzazione della nuova Portaerei Cavour, che rappresenta la più grande costruzione navale dal dopoguerra ed il maggiore investimento tecnologico della Difesa Nazionale. Il programma per la sua realizzazione, denominato Nuova Unità Maggiore (NUM) ed avviato nel novembre 2000, ha visto l adozione di metodologie progettuali e costruttive e lo sviluppo di sistemi da parte della Marina in sinergia con l industria nazionale della Difesa e con Fincantieri. Per contro la previsione di costo per le altre voci del piano dei conti rientranti nell aggregato di gestione mette in evidenza una tendenza ad un lieve e diffuso decremento rispetto al Budget definito 2009 maggiormente adeguata alle più contenute disponibilità finanziarie attribuite al Ministero della Difesa con progetto di Bilancio I Costi straordinari e speciali sono in linea con il Budget definito La variazione è pari allo 2,76% pari a migl. di euro ed è attribuibile, dal punto di vista della natura, all Esborso da contenzioso verso il personale dipendente, e dal punto di vista organizzativo, alla Direzione del Personale Militare del Segretariato Generale della Difesa che è l organismo istituzionalmente in ambito Ministero della Difesa in materia di contenzioso del lavoro. Gli Ammortamenti registrano, a livello di Ministero, un modesto decremento del 4,27%, pari a migl. di euro da imputare alla fine del periodo di ammortamento di particolari tipologie di beni ad utilità pluriennale. Nelle tavole che seguono sono rappresentati i propri per struttura organizzativa ed i confronto con il Budget definito 2009 per aggregato di costo. 334

341 MINISTERO DELLA DIFESA BUDGET DELLO STATO Riepilogo dei per natura (in Euro) I semestre 2010 II semestre 2010 TOTALE 2010 COSTO DEL PERSONALE ,66 71,56 Retribuzioni ,50 70,44 Altri del personale ,15 1,12 COSTI DI GESTIONE ,66 21,04 Beni di Consumo ,07 14,64 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,19 6,01 Altri oneri di gestione ,40 0,39 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,22 0,21 Esborso da contenzioso ,19 0,19 Costi straordinari ,03 0, Servizi finanziari ,00 0,00 AMMORTAMENTI ,47 4,34 Totale Costi ,00 97,15 ONERI FINANZIARI ,02 Prestiti ,02 COSTI DISLOCATI ,25 Trasferimenti correnti ,05 Contributi agli investimenti ,20 FONDI DA ASSEGNARE ,58 Altri fondi da ripartire ,58 TOTALE GENERALE ,00

342 336 MINISTERO DELLA DIFESA BUDGET DELLO STATO Confronto per natura con il Budget definito 2009 ed il Consuntivo 2008 Budget 2010 (A) (in Euro) Budget definito 2009 (B) Consuntivo 2008 (C) Variazione (A - B) Variazione (A - C) Variazione % (A - B) / (B) Variazione % (A - C) / (C) COSTO DEL PERSONALE ( ) ( ) (0,51) (0,23) Retribuzioni ( ) (0,61) 4,27 Altri del personale ( ) 6,12 (73,09) COSTI DI GESTIONE ( ) 22,60 (25,79) Beni di Consumo ( ) 70,67 (18,15) Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ( ) ( ) (25,36) (38,41) Altri oneri di gestione ( ) ( ) (27,06) (45,06) COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ( ) 2,76 (47,57) Esborso da contenzioso ( ) 3,02 (16,50) Costi straordinari ( ) 1,41 (85,92) Servizi finanziari (22.900) (27.472) (20,00) (23,07) AMMORTAMENTI ( ) ( ) (4,27) (2,08) Totale dell'amministrazione ( ) 3,54 (7,40) ONERI FINANZIARI ( ) 1.750,00 (17,67) Oneri finanziari ( ) 1.750,00 (17,67) COSTI DISLOCATI ,51 14,18 Trasferimenti correnti ,77 7,27 Contributi agli investimenti ,57 73,46 FONDI DA ASSEGNARE ( ) (8,24) Altri fondi da ripartire ( ) (8,24) TOTALE GENERALE ( ) 3,65 (5,69)

343 MINISTERO DELLA DIFESA BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO , ,80 0, ,57 0, ,63 0,02 UFFICIO CENTRALE DEL BILANCIO E DEGLI AFFARI FINANZIARI , ,66 0, ,52 0, ,83 0,04 Bilancio e affari finanziari - Struttura centrale , ,20 0, ,89 0, ,91 0,00 Ufficio Centrale di Ispezioni amministrative , ,91 0, ,66 0, ,42 0,00 Magistratura militare , ,12 0, ,86 0, ,02 0,02 Onoranze ai caduti di guerra - Struttura centrale Onoranze ai caduti di guerra - Struttura periferica , ,19 0, ,61 0, ,21 0, , ,62 0, ,38 0,02 Ordinariato Militare , ,51 0, ,93 0, ,57 0,00 SEGRETARIATO GENERALE DELLA DIFESA , ,11 4, ,99 3, ,51 97, ,39 5, Uffici di staff del Segretario , ,56 0, ,35 1, ,09 0,12 Segretariato - Struttura periferica , ,77 0, ,04 0, ,19 0, ,01 0,05 Stato Maggiore Difesa - Struttura centrale , ,88 0, ,12 0, ,99 1,34 Stato Maggiore Difesa - Struttura periferica , ,65 1, ,31 0, ,04 1,57 Armamenti navali - Struttura centrale , ,07 0, ,56 0, ,13 1, ,25 0,03 Armamenti navali - Struttura periferica , ,57 0, ,44 0, ,99 0,02 Armamenti aeronautici - Struttura centrale , ,93 0, ,53 0, ,74 1, ,80 0,07 Armamenti aeronautici - Struttura periferica , ,97 0, ,59 0, ,44 0,01 Telecomunicazioni, informatica e tecnologie avanzate - Struttura centrale Telecomunicazioni, informatica e tecnologie avanzate - Struttura periferica , ,70 0, ,46 0, ,06 0, ,78 0, , ,88 0, ,59 0, ,53 0,01

344 338 TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE (in Euro) COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI Lavori e demanio - Struttura centrale , ,85 0, ,67 0, ,18 3, ,31 0,66 Lavori e demanio - Struttura periferica , ,77 0, ,31 0, ,92 0,05 Sanita' militare - Struttura centrale , ,93 0, ,60 0, ,78 2, ,69 0,04 Sanita' militare - Struttura periferica , ,11 0, ,01 0, ,88 0,02 Personale militare , ,05 0, ,83 0, ,41 26, ,71 0,45 Personale civile - Struttura centrale , ,98 0, ,85 0, ,42 2, ,75 0,02 Personale civile - Struttura periferica , ,25 0, ,10 0, ,65 0,00 Armamenti terrestri - Struttura centrale , ,03 0, ,73 0, ,77 5, ,47 0,50 Armamenti terrestri - Struttura periferica , ,60 0, ,09 0, ,31 0,07 Gestione degli enti dell'area tecnico-industriale - Struttura centrale Gestione degli enti dell'area tecnico-industriale - Struttura periferica , ,11 0, ,31 0, ,50 0, ,08 0, , ,58 0, ,22 0, ,20 0,03 Previdenza Militare , ,44 0, ,07 0, ,17 53, ,32 0,02 Commissariato e servizi generali - Struttura centrale Commissariato e servizi generali - Struttura periferica MINISTERO DELLA DIFESA BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo , ,20 0, ,71 0, ,56 0, ,53 0, , ,60 0, ,89 0, ,51 0,01 ESERCITO ITALIANO , ,05 28, ,80 23, ,00 0, ,16 12,88 Esercito Italiano - Struttura centrale , ,98 0, ,78 0, ,25 1,29 Esercito Italiano - Struttura periferica , ,92 27, ,10 23, ,00 0, ,98 11,59 MARINA MILITARE , ,79 13, ,74 30, ,00 0, ,46 9,21 Marina Militare - Struttura centrale , ,20 0, ,28 0, ,10 0, ,42 0,15 Marina Militare - Struttura periferica , ,82 12, ,69 30, ,49 9,05

345 MINISTERO DELLA DIFESA BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI AERONAUTICA MILITARE , ,41 16, ,98 27, ,01 0, ,60 63,14 Aeronautica Militare - Struttura centrale , ,28 0, ,68 0, ,01 0, ,02 0,34 Aeronautica Militare - Struttura periferica , ,64 15, ,49 27, ,01 0, ,87 62,80 ARMA DEI CARABINIERI , ,43 36, ,26 14, ,01 1, ,30 8,96 Arma dei Carabinieri - Struttura centrale , ,47 1, ,47 0, ,19 0, ,87 0,17 Arma dei Carabinieri - Struttura periferica , ,46 35, ,23 14, ,00 0, ,31 8,79 TOTALE GENERALE , ,66 100, ,66 100, ,22 100, ,47 100,00 339

346 MINISTERO DELLA DIFESA 340 BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B COSTO DEL PERSONALE ( ) (0,51) Retribuzioni ( ) (0,61) Altri del personale ,12 COSTI DI GESTIONE ,60 Beni di Consumo ,67 Carta, cancelleria e stampati ( ) (28,74) Giornali e pubblicazioni ( ) (47,33) Materiali e accessori ( ) (36,02) Armi e armamenti e mezzi per la difesa ,56 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ( ) (25,36) Consulenza ,00 Prestazioni professionali e specialistiche non consulenziali ( ) (49,94) Servizi per trasferte ( ) (30,75) Promozione ( ) (36,28) Formazione e addestramento ( ) (51,31) Manutenzione ( ) (55,84) Manutenzione di armi, armamenti e mezzi per la difesa ( ) (51,64) Noleggi, locazioni e leasing ( ) (16,35) Utenze e canoni ,69

347 MINISTERO DELLA DIFESA BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Servizi ristorazione ,50 Servizi ausiliari ( ) (16,88) Assicurazioni ( ) (3,15) Altri ( ) (27,06) Amministrativi ( ) (35,93) Partecipazione ad organizzazioni ( ) (98,12) Imposte ,00 Tasse ( ) (3,59) COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,76 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi (22.900) (20,00) 341 Servizi finanziari (22.900) (20,00) Oneri straordinari e da contenzioso ,82 Costi straordinari ,41 Esborso da contenzioso ,02 AMMORTAMENTI ( ) (4,27) Beni immateriali ( ) (16,59) Beni immobili ,51 Beni mobili ( ) (5,70) Manutenzioni straordinarie ,24 TOTALE GENERALE ,54

348 342 BUDGET DELLO STATO Analisi delle Retribuzioni ordinarie/straordinarie per struttura organizzativa GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO UFFICIO CENTRALE DEL BILANCIO E DEGLI AFFARI FINANZIARI SEGRETARIATO GENERALE DELLA DIFESA Anni Persona MINISTERO DELLA DIFESA (in Euro) Anni Persona Costo delle Retribuzioni del lavoro ordinario Costo delle Retribuzioni del lavoro straordinario Totale costo delle Retribuzioni % costo del lavoro straordinario 296 0, , , , , ,28 ESERCITO ITALIANO , ,71 MARINA MILITARE , ,43 AERONAUTICA MILITARE , ,14 ARMA DEI CARABINIERI , ,09 TOTALE GENERALE , ,23

349 MINISTERO DELLA DIFESA BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 dei medi delle Retribuzioni ordinarie per struttura organizzativa (in Euro) Budget 2010 Budget Definito 2009 Varazione % Anni persona (A) Costo Retribuzioni lavoro ordinario (B) Costo medio per A/P (C=B/A) Anni persona (D) Costo Retribuzioni lavoro ordinario (E) Costo medio per A/P (F=E/D) Anni persona [G = (A-D)/D] Costo Retribuzioni lavoro ordinario [ H = (B-E)/E] Costo medio per A/P [ I = (C-F)/F] GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO UFFICIO CENTRALE DEL BILANCIO E DEGLI AFFARI FINANZIARI ,50 6,49 2, (33,76) (29,33) 6,69 SEGRETARIATO GENERALE DELLA DIFESA (8,23) (2,46) 6,28 ESERCITO ITALIANO (7,71) (3,36) 4,71 MARINA MILITARE (1,70) 1,88 3, AERONAUTICA MILITARE (1,47) 0,72 2,22 ARMA DEI CARABINIERI (2,32) 0,61 3,00 TOTALE GENERALE (4,39) (0,65) 3,90

350 La riconciliazione Dall analisi della Tavola di riconciliazione del Ministero della Difesa risulta che la differenza fra il valore degli stanziamenti finanziari inclusi nel bilancio dell amministrazione (circa 20,3 miliardi di euro) e i propri previsti dai centri di costo (19,9 miliardi di euro per personale, beni e servizi direttamente impiegati nello svolgimento dei compiti istituzionali) dipende principalmente dall importo evidenziato nella colonna dislocati, corrispondenti a: stanziamenti per trasferimenti e contributi derivanti dalla partecipazione italiana ad organismi internazionali di difesa; una quota di stanziamenti sul programma Funzioni non direttamente collegate ai compiti di difesa militare. Per quanto riguarda i valori esposti nella colonna rettifiche e integrazioni questi, come già detto, sono la somma algebrica (che può essere positiva o negativa) delle informazioni inserite dai centri di responsabilità amministrativa per giustificare disallineamenti temporali o strutturali o rispetto ai programmi fra i e gli stanziamenti. Nel caso del Ministero della Difesa si riscontrano numerosi casi di disallineamenti fra e spese sui singoli programmi all interno dello stesso ministero (cfr il paragrafo dove è stato illustrato il significato dell operazione di riconciliazione). Ad una parte consistente, infatti, degli stanziamenti per stipendi, beni e servizi allocati sul Programma Pianificazione delle Forze Armate e approvvigionamenti militari (circa 3,5 miliardi di euro su 4,6 miliardi di stanziamento complessivo) corrispondono previsti nel budget dai centri di costo dell amministrazione su altri programmi (Approntamento e impiego delle forze terrestri, Approntamento e impiego delle forze navali, Approntamento e impiego delle forze aeree). Le differenze incrociate fra e spese sui programmi derivano dalla necessità di affinare e consolidare i criteri di attribuzione delle risorse finanziarie e di imputazione dei rispetto alla nuova classificazione per Missioni e programmi. 344

351 MINISTERO DELLA DIFESA BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO 345 Missioni\Programmi Difesa e sicurezza del territorio Approntamento e impiego Carabinieri per la difesa e la sicurezza Approntamento e impiego delle forze terrestri Approntamento e impiego delle forze navali Approntamento e impiego delle forze aeree Funzioni non direttamente collegate ai compiti di difesa militare Pianificazione delle Forze Armate e approvvigionamenti militari Ricerca e innovazione Ricerca tecnologica nel settore della difesa Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche ( ) (0) ( ) ( ) (0) ( ) (0) (0) ( ) Indirizzo politico ( ) (0) Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza Fondi da ripartire Fondi da assegnare TOTALE GENERALE ( )

352 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE, ALIMENTARI E FORESTALI Il Ministero delle Politiche agricole, alimentari e forestali elabora e coordina le linee politiche agricole, forestali, agroalimentari e per la pesca a livello nazionale, europeo e internazionale. In particolare, svolge principalmente la propria attività nell ambito delle politiche a sostegno dell agricoltura e nell ambito delle politiche per la conservazione della flora e della fauna. Inoltre attraverso il Corpo Forestale dello Stato esercita un importante ruolo in materia di ordine pubblico, sicurezza e soccorso civile. Con il recente Decreto del Presidente della Repubblica del 22 luglio 2009, n. 129 è stato emanato il nuovo Regolamento di riorganizzazione del Ministero delle Politiche Agricole Alimentari e Forestali. Tale Regolamento non ha trovato ancora attuazione per cui, nell attesa della sua entrata in vigore, la previsione dei ha riguardato l attuale struttura del Ministero così come definita dal D.P.R. n. 18 del 9/1/2008 e dal D.M. del 7/3/2008 articolata in una struttura centrale e una struttura periferica. La struttura centrale si avvale di 5 Centri di responsabilità: il Gabinetto e gli uffici di diretta collaborazione del Ministro, il Dipartimento delle Politiche Europee e Internazionali, il Dipartimento delle Politiche di Sviluppo Economico e Rurale, l Ispettorato Centrale per il controllo della Qualità dei prodotti agroalimentari e il Corpo Forestale dello Stato. A livello periferico, inoltre, operano gli Uffici e laboratori dell Ispettorato centrale per il controllo della qualità e dei prodotti agroalimentari ed i Comandi regionali e provinciali del Corpo Forestale dello Stato. Di seguito sono elencati le missioni ed i programmi di pertinenza del Ministero con la descrizione delle attività svolte. 346

353 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 007 Ordine pubblico e sicurezza 006 Sicurezza pubblica in ambito rurale e montano Concorso al mantenimento dell'ordine e della sicurezza pubblica con particolare riferimento alle aree rurali e montane 008 Soccorso civile 001 Interventi per soccorsi Attivita' di pubblico soccorso e interventi di rilievo nazionale di protezione civile su tutto il territorio nazionale con riferimento anche al concorso con le regioni nella lotta attiva agli incendi boschivi e allo spegnimento con mezzi aerei degli stessi; Controllo del manto nevoso e previsione del rischio valanghe; Attivita' consultive e statistiche connesse 002 Regolamentazione, incentivazione e vigilanza in materia di pesca 005 Vigilanza, prevenzione e repressione frodi nel settore agricolo, agroalimentare, agroindustriale e forestale Rapporti internazionali in materia di pesca e acquacoltura; Disciplina in materia di pesca e acquacoltura; Vigilanza in materia di pesca e acquacoltura; Erogazione contributi, mutui e crediti nel settore della pesca ed acquacoltura Controlli in materia di prodotti agroalimentari e di sostanze di uso agrario; Indirizzo, coordinamento e vigilanza sull'attivita' svolta dai laboratori; Monitoraggio e verifica della qualita' dei laboratori; Attivita' sanzionatoria; Attivita' del nucleo specializzato dei carabinieri Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 018 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 006 Sviluppo e sostenibilita' del settore agricolo, agroindustriale e mezzi tecnici di produzione 007 Sviluppo delle filiere agroalimentari, tutela e valorizzazione delle produzioni di qualita' e tipiche 007 Tutela e conservazione della fauna e della flora e salvaguardia della biodiversita' Attività di elaborazione e coordinamento delle linee di politica agricola, agroindustriale e forestale, in coerenza con quella comunitaria; Attività di incentivazione nel settore agricolo ed agroindustriale; Attività di realizzazione di opere di irrigazione; Rapporti internazionali in materia di sviluppo agricolo ed agroindustriale; Regolamentazione in materia agroindustriale; Trasferimenti in ambito internazionale; Rapporti con organismi internazionali nel settore della silvicoltura; Controlli sulle importazioni ed esportazioni nel settore silvicoltura; Controlli sullo stato delle foreste; Regolamentazione del settore della silvicoltura; Trasferimento fondi alle regioni Tutela, valorizzazione e vigilanza della qualità dei prodotti agroalimentari e valorizzazione dei prodotti tipici e biologici Tutela specie di flora e fauna protette; Tutela delle riserve marine; Regolamentazione in materia di tutela della flora, della fauna e delle aree protette; Rapporti internazionali in materia di tutela e conservazione della fauna e della flora; Controlli e vigilanza in materia di tutela della flora e della fauna; Sorveglianza, tutela e valorizzazione delle aree protette; Salvaguardia delle biodiversita'

354 348 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 032 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 002 Indirizzo politico 003 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza Programmazione e coordinamento dell'attivita' dell'amministrazione, produzione e diffusione di informazioni generali, predisposizione della legislazione sulle politiche di settore su cui ha competenza il Ministero (attivita' di diretta collaborazione all'opera del Ministro). Valutazione e controllo strategico ed emanazione degli atti di indirizzo Svolgimento di attivita' strumentali a supporto delle Amministrazioni per garantirne il funzionamento (gestione del personale, affari generali, gestione della contabilita', attivita' di informazione e di comunicazione,...). 033 Fondi da ripartire 001 Fondi da assegnare Risorse da assegnare in ambito PA - Fondo consumi intermedi e Fondi da ripartire nell'ambito dell'amministrazione

355 L analisi per destinazione Il Corpo Forestale dello Stato con i programmi Tutela e conservazione della flora e della fauna e salvaguardia della biodiversità, Sicurezza pubblica in ambito rurale e montano e Interventi per soccorso assorbe l 81,33% dei propri dell Amministrazione. Dal confronto con i dati di Budget definito 2009 appare particolarmente rilevante la variazione del Programma Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche. Difatti, l incremento rispetto al Budget definito 2009 è del 50,54%, pari a migl. di euro 4.388, per lo più imputabile all aumento del personale del Dipartimento delle politiche di sviluppo economico e rurale. Tale incremento discende dall applicazione del decreto legge 162/2008 con il quale è stata autorizzata l assunzione di 68 unità di personale e la cui procedura di assunzione deve ancora essere completata. L Amministrazione trasferisce risorse finanziarie per conto dello Stato, infatti il 42,56 % del dei dell Amministrazione si riferisce ai dislocati. In particolare, buona parte dei dislocati si riferiscono ad interventi di sostegno statale alle attività produttive del settore agricolo ed agroindustriale; inoltre, vengono trasferite risorse derivanti dalle convenzioni stipulate tra le Regioni ed i singoli Comandi regionali del Corpo Forestale per le funzioni di prevenzione incendi e tutela ambientale di competenza regionale. L incidenza dei Programmi sul dei propri è illustrata nel grafico seguente, mentre nelle successive tabelle sono rappresentati, sempre distinti per programmi, l incidenza dei, propri e dislocati, ed il confronto dei propri con il Budget definito

356 350 Vigilanza, prevenzione e repressione frodi nel settore agricolo, agroalimentare, agroindustriale e forestale 9,19% Sviluppo e sostenibilita' del settore agricolo, agroindustriale e mezzi tecnici di produzione 3,96% Ministero delle Politiche agricole e forestali Incidenza dei Programmi in dei Costi Altri programmi 5,52% Tutela e conservazione della fauna e della flora e salvaguardia della biodiversita' 34,63% Interventi per soccorsi 19,84% Sicurezza pubblica in ambito rurale e montano 26,86%

357 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI BUDGET DELLO STATO Analisi dei per Missione e Programma (in Euro) ANNI PERSONA (A) Anni Persona (B = A/tot.A) TOTALE COSTI PROPRI (C) propri (D = C/ tot.c) (E = C/I) TOTALE COSTI DISLOCATI (F) dislocati (G =F/tot.F) (H = F/I) TOTALE COSTI (I=C+F) (L = I/tot.I) Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca , ,21 19, ,74 80, ,65 Regolamentazione, incentivazione e vigilanza in materia di pesca Vigilanza, prevenzione e repressione frodi nel settore agricolo, agroalimentare, agroindustriale e forestale Sviluppo e sostenibilita' del settore agricolo, agroindustriale e mezzi tecnici di produzione Sviluppo delle filiere agroalimentari, tutela e valorizzazione delle produzioni di qualita' e tipiche Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Tutela e conservazione della fauna e della flora e salvaguardia della biodiversita' 83 0, ,01 9, ,82 90, , , ,19 98, ,19 1, , , ,96 7, ,74 92, , , ,05 19, ,99 80, , , ,63 99, ,02 0, , , ,63 99, ,02 0, ,90 Ordine pubblico e sicurezza , ,86 100, , Sicurezza pubblica in ambito rurale e montano , ,86 100, ,43 Soccorso civile , ,84 100, ,40 Interventi per soccorsi , ,84 100, ,40 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 332 2, ,45 100, ,98 Indirizzo politico 101 0, ,62 100, ,93 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza 231 1, ,83 100, ,05 Fondi da ripartire ,24 100, ,63 Fondi da assegnare ,24 100, ,63 TOTALE GENERALE (*) , ,00 57, ,00 42, ,00 (*) AL NETTO DI FONDI DA ASSEGNARE E ONERI FINANZIARI

358 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI 352 BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per Missione e Programma (in Euro) Budget 2010 (A) Budget 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca ,58 Regolamentazione, incentivazione e vigilanza in materia di pesca Vigilanza, prevenzione e repressione frodi nel settore agricolo, agroalimentare, agroindustriale e forestale Sviluppo e sostenibilita' del settore agricolo, agroindustriale e mezzi tecnici di produzione Sviluppo delle filiere agroalimentari, tutela e valorizzazione delle produzioni di qualita' e tipiche Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Tutela e conservazione della fauna e della flora e salvaguardia della biodiversita' (16.053) (0,22) , ( ) (1,06) , , ,82 Ordine pubblico e sicurezza ,41 Sicurezza pubblica in ambito rurale e montano ,41 Soccorso civile ,54 Interventi per soccorsi ,54 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche ,32 Indirizzo politico ( ) (7,52) Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza ,54 TOTALE GENERALE ,66

359 L analisi per natura e struttura organizzativa I complessivi dell Amministrazione previsti per l anno 2010 sono pari a migl. di euro , e presentano un incremento sia rispetto al Budget definito 2009 del 18,66%, pari a migl. di euro , sia rispetto al Consuntivo 2008 del 16,93%, pari a migl. di euro Da un analisi d insieme di tutti gli aggregati dei dell Amministrazione appare evidente che tale incremento è imputabile esclusivamente all aumento del Costo del personale, che da migl. di euro del 2008 passa a migl. di euro , con una variazione, quindi, del 28,03%, aumento confermato dal confronto con i dati di Budget definito 2009 rispetto al quale l aumento di tale voce è pari a migl. di euro Di segno opposto, invece, appaiono le variazioni relative agli aggregati Costi di gestione, Costi straordinari e speciali e Ammortamenti che presentano una riduzione sia rispetto al Consuntivo 2008 che al Budget definito Analizzando i singoli aggregati di costo appare chiaro che, per quanto attiene al Costo del personale, l incremento di tale voce rispetto al Budget definito 2009 è dovuto ad un aumento del 32,84% del costo delle retribuzioni del lavoro ordinario, pari a migl. di euro Tale variazione è attribuibile principalmente al Corpo Forestale dello Stato per il quale si rileva sia un aumento del costo medio, determinatosi in seguito all emanazione del D.P.R. n. 51 del 16/04/2009, con il quale si sono definiti gli aumenti retributivi per le Forze armate e di Polizia relativa al biennio economico , sia un incremento degli Anni persona pari a 671 aa/p rispetto al Budget definito 2009, in gran parte attribuibile alla stabilizzazione del personale contrattista a tempo determinato (L. 124/85). Di contro la previsione del costo delle retribuzioni del lavoro straordinario presenta una considerevole riduzione sempre riferibile al Corpo Forestale dello Stato. Gli Altri del personale presentano un incremento rispetto al Budget definito 2009 del 7,73%, pari a migl. di euro 889. Tale aumento riguarda tutte le voci ad eccezione dei relativi alle borse di studio e sussidi il cui valore diminuisce del 92%. Quanto rappresentato è riscontrabile nelle successive tabelle con particolare riferimento alle retribuzioni per struttura organizzativa ed al confronto dei medi del personale con il Budget definito I Costi di gestione ammontano a migl. di euro e presentano una considerevole contrazione soprattutto rispetto al Consuntivo 2008, pari a migl. di euro , in linea con la politica di contenimento della spesa pubblica. Tale andamento viene poi confermato dall ulteriore lieve flessione dei previsti rispetto al Budget definito 2009 dell 1,97%, imputabile ai Beni di consumo e ai relativi all Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi In particolare, diminuiscono i relativi alle Altre prestazioni professionali specialistiche, ai Carburanti, combustibili e lubrificanti ed al Vestiario. 353

360 Si segnala, inoltre, una variazione di segno positivo relativamente alla voce Noleggio e leasing hardware; l incremento appare interamente ascrivibile al Corpo Forestale dello Stato e deriva dalla ripartizione di comuni ai centri di responsabilità del Ministero. I Costi straordinari e speciali ammontano a migl. di euro 533 e registrano una riduzione rispetto al Budget definito 2009 del 46,88%, in valore assoluto pari a migl. di euro 470. In particolare, per tale voce l Ispettorato centrale per il controllo della qualità dei prodotti agroalimentari non effettua alcuna previsione di Costi straordinari per il Relativamente all Esborso da contenzioso si prevede nel complesso una riduzione di del 46,77%, pari a migl. di euro 468. Tale riduzione appare più significativa per gli Esborsi da contenzioso verso fornitori che presentano una contrazione pari a migl. di euro 336, da attribuire a tutti Centri di responsabilità dell Amministrazione ad eccezione del Corpo Forestale dello Stato. Gli Ammortamenti sono pari a migl. di euro e registrano una riduzione rispetto al Budget definito 2009 del 20,19%, in valore assoluto migl. di euro La voce di secondo livello che presenta la maggiore contrazione è Manutenzioni straordinarie (-46,05%) concentrata sul centro di responsabilità Gabinetto e uffici di diretta collaborazione all opera del Ministro. Nelle tabelle che seguono sono rappresentati i propri per struttura organizzativa ed i confronto con il Budget definito 2009 per aggregato di costo. 354

361 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI BUDGET DELLO STATO Riepilogo dei per natura (in Euro) I semestre 2010 II semestre 2010 TOTALE 2010 COSTO DEL PERSONALE ,97 49,96 Retribuzioni ,23 48,96 Altri del personale ,74 1,00 COSTI DI GESTIONE ,35 5,94 Beni di Consumo ,53 0,88 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,50 4,88 Altri oneri di gestione ,32 0,18 COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ,07 0,04 Esborso da contenzioso ,07 0, Costi straordinari AMMORTAMENTI ,61 1,50 Totale Costi ,00 57,44 COSTI DISLOCATI ,56 Trasferimenti correnti ,14 Contributi agli investimenti ,42 TOTALE GENERALE ,00

362 356 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI BUDGET DELLO STATO Confronto per natura con il Budget definito 2009 ed il Consuntivo 2008 Budget 2010 (A) (in Euro) Budget definito 2009 (B) Consuntivo 2008 (C) Variazione (A - B) Variazione (A - C) Variazione % (A - B) / (B) Variazione % (A - C) / (C) COSTO DEL PERSONALE ,70 28,03 Retribuzioni ,07 28,40 Altri del personale ,73 11,95 COSTI DI GESTIONE ( ) ( ) (1,97) (25,89) Beni di Consumo ( ) ( ) (5,19) (10,72) Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ( ) ( ) (1,47) (28,61) Altri oneri di gestione ( ) 0,90 (7,69) COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ( ) ( ) (46,88) (88,87) Esborso da contenzioso ( ) ( ) (46,77) (88,87) Costi straordinari (2.000) (492) (100,00) (100,00) AMMORTAMENTI ( ) ( ) (20,19) (11,88) Totale dell'amministrazione ,66 16,93 COSTI DISLOCATI ( ) (4,89) 17,55 Trasferimenti correnti ,82 159,17 Contributi agli investimenti ( ) ( ) (29,49) (43,01) Altri trasferimenti in c/capitale ( ) (100,00) FONDI DA ASSEGNARE ( ) (100,00) Altri fondi da ripartire ( ) (100,00) TOTALE GENERALE ,29 17,19

363 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo (in Euro) TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO , ,89 2, ,81 7, ,31 2,35 DIPARTIMENTO DELLE POLITICHE EUROPEE E INTERNAZIONALI Uffici di staff del Dipartimento delle politiche europee e internazionali Direzione Generale delle politiche comunitarie e internazionali di mercato Direzione Generale per l'attuazione delle politiche comunitarie e internazionali di mercato Direzione Generale della pesca marittima e dell'acquacoltura , ,51 2, ,36 6, ,64 22, ,49 3, , ,02 0, ,33 0, ,65 0, , ,65 0, ,26 1, ,09 1, , ,56 0, ,60 1, ,04 18, ,80 0, , ,38 0, ,84 2, ,28 3, ,50 1, DIPARTIMENTO DELLE POLITICHE DI SVILUPPO ECONOMICO E RURALE Uffici di staff del Dipartimento delle politiche di sviluppo economico e rurale Direzione Generale sviluppo rurale, infrastrutture e servizi Direzione Generale sviluppo agroalimentare, qualita' e tutela del consumatore , ,81 4, ,54 10, ,27 18, ,38 6, , ,22 0, ,70 0, ,08 0, , ,38 1, ,05 2, ,52 8, ,05 1, , ,73 0, ,99 2, ,33 4, ,95 1,19 Direzione Generale dei servizi amministrativi , ,18 2, ,49 5, ,17 6, ,17 3,26 ISPETTORATO CENTRALE PER IL CONTROLLO DELLA QUALITA' DEI PRODOTTI AGROALIMENTARI Uffici di staff dell' Ispettorato centrale per il controllo della qualità dei prodotti agroalimentari Direzione Generale della programmazione, del coordinamento ispettivo e dei laboratori di analisi , ,36 7, ,10 15, ,52 56, ,03 9, , ,84 0, ,35 0, ,43 0, ,37 0, , ,45 0, ,79 1, ,44 4, ,32 1,25

364 358 Direzione del controllo della qualità e dei sistemi di qualità Uffici e Laboratori periferici dell' Ispettorato centrale per il controllo della qualità dei prodotti agroalimentari MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI BUDGET DELLO STATO Sintesi per struttura organizzativa e tipologia di costo TOTALE COSTI COSTO DEL PERSONALE (in Euro) COSTI DI GESTIONE COSTI STRAORDINARI E SPECIALI AMMORTAMENTI , ,86 0, ,82 1, ,58 4, ,74 0, , ,45 5, ,13 12, ,52 46, ,90 7,37 CORPO FORESTALE DELLO STATO , ,87 84, ,63 59, ,00 2, ,50 77,89 Corpo Forestale dello Stato - Struttura centrale , ,10 15, ,18 10, ,01 2, ,71 28,28 Corpo Forestale dello Stato - Struttura periferica , ,29 68, ,74 49, ,97 49,61 TOTALE GENERALE , ,97 100, ,35 100, ,07 100, ,61 100,00

365 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B COSTO DEL PERSONALE ,70 Retribuzioni ,07 Altri del personale ,73 COSTI DI GESTIONE ( ) (1,97) Beni di Consumo ( ) (5,19) Carta, cancelleria e stampati ,87 Giornali e pubblicazioni (38.737) (12,05) Materiali e accessori ( ) (5,86) Armi e armamenti e mezzi per la difesa ,00 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ( ) (1,47) 359 Consulenza ( ) (17,78) Prestazioni professionali e specialistiche non consulenziali ( ) (50,00) Servizi per trasferte ,69 Promozione ,59 Formazione e addestramento ( ) (5,89) Manutenzione ( ) (6,18) Noleggi, locazioni e leasing ,87 Utenze e canoni ( ) (2,08) Servizi ristorazione ,00

366 360 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 per aggregati di costo (in Euro) Budget 2010 (A) Budget definito 2009 (B) Variazione (A-B) Variazione % (A-B)/B Servizi ausiliari ,06 Assicurazioni ( ) (4,53) Altri ,90 Amministrativi ,45 Partecipazione ad organizzazioni ,02 Imposte ,99 Tasse (12.175) (1,13) COSTI STRAORDINARI E SPECIALI ( ) (46,88) Oneri straordinari e da contenzioso ( ) (46,88) Costi straordinari (2.000) (100,00) Esborso da contenzioso ( ) (46,77) AMMORTAMENTI ( ) (20,19) Beni immateriali ( ) (33,50) Beni immobili ,63 Beni mobili ( ) (10,30) Manutenzioni straordinarie ( ) (46,05) TOTALE GENERALE ,66

367 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI BUDGET DELLO STATO Analisi delle Retribuzioni ordinarie/straordinarie per struttura organizzativa (in Euro) Anni Persona Anni Persona Costo delle Retribuzioni del lavoro ordinario Costo delle Retribuzioni del lavoro straordinario Totale costo delle Retribuzioni % costo del lavoro straordinario GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIPARTIMENTO DELLE POLITICHE EUROPEE E INTERNAZIONALI DIPARTIMENTO DELLE POLITICHE DI SVILUPPO ECONOMICO E RURALE ISPETTORATO CENTRALE PER IL CONTROLLO DELLA QUALITA' DEI PRODOTTI AGROALIMENTARI 197 1, , , , , , ,29 CORPO FORESTALE DELLO STATO , ,01 TOTALE GENERALE , ,30 361

368 362 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI BUDGET DELLO STATO Confronto con il Budget definito 2009 dei medi delle Retribuzioni ordinarie per struttura organizzativa Anni persona (A) Budget 2010 Costo Retribuzioni lavoro ordinario (B) (in Euro) Costo medio per A/P (C=B/A) Anni persona (D) Budget Definito 2009 Costo Retribuzioni lavoro ordinario (E) Costo medio per A/P (F=E/D) Anni persona [G = (A-D)/D] Varazione % Costo Retribuzioni lavoro ordinario [ H = (B-E)/E] Costo medio per A/P [ I = (C-F)/F] GABINETTO E UFFICI DI DIRETTA COLLABORAZIONE ALL'OPERA DEL MINISTRO DIPARTIMENTO DELLE POLITICHE EUROPEE E INTERNAZIONALI DIPARTIMENTO DELLE POLITICHE DI SVILUPPO ECONOMICO E RURALE ISPETTORATO CENTRALE PER IL CONTROLLO DELLA QUALITA' DEI PRODOTTI AGROALIMENTARI ,22 20,92 6, ,97 11,22 5, ,58 23,31 5, ,42 15,79 8,81 CORPO FORESTALE DELLO STATO ,02 36,06 29,56 TOTALE GENERALE ,66 32,84 25,72

369 La riconciliazione Dall analisi della Tavola di riconciliazione del Ministero delle politiche agricole e forestali risulta che la differenza fra il valore degli stanziamenti finanziari inclusi nel bilancio dell amministrazione (circa 1,37 miliardi di euro) e i propri previsti dai centri di costo (712 milioni di euro per personale, beni e servizi direttamente impiegati nello svolgimento dei compiti istituzionali, ivi compreso il funzionamento del Corpo forestale dello Stato) dipende, principalmente, da dislocati (528 milioni di euro), corrispondenti a stanziamenti per trasferimenti e contributi al settore agricolo e agroindustriale e della pesca con riferimento ai programmi Sviluppo e sostenibilità del settore agricolo, agroindustriale e mezzi tecnici di produzione e Regolamentazione, incentivazione e vigilanza in materia di pesca. L importo evidenziato nella colonna rettifiche e integrazioni corrisponde, in prevalenza, a stanziamenti sul primo dei due programmi sopra citati classificati diversamente dai trasferimenti e che non corrispondono a propri dell amministrazione in quanto destinati ad altri enti e aziende del settore agricolo e agroindustriale. 363

370 364 Missioni\Programmi Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Regolamentazione, incentivazione e vigilanza in materia di pesca Vigilanza, prevenzione e repressione frodi nel settore agricolo, agroalimentare, agroindustriale e forestale Sviluppo e sostenibilita' del settore agricolo, agroindustriale e mezzi tecnici di produzione Sviluppo delle filiere agroalimentari, tutela e valorizzazione delle produzioni di qualita' e tipiche Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Tutela e conservazione della fauna e della flora e salvaguardia della biodiversita' Ordine pubblico e sicurezza Sicurezza pubblica in ambito rurale e montano Soccorso civile MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO ( ) (0) ( ) ( ) ( ) (0) Interventi per soccorsi Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche Indirizzo politico ( ) Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza Fondi da ripartire (0)

371 MINISTERO DELLE POLITICHE AGRICOLE ALIMENTARI E FORESTALI BUDGET DELLO STATO Riconciliazione fra Budget e Bilancio Finanziario (in Euro) COSTI DELLA AMMINISTRAZIONE (+) ONERI FINANZIARI (+) COSTI DISLOCATI (+) FONDI DA ASSEGNARE (+/-) RETTIFICHE ED INTEGRAZIONI (+) RIMBORSI E POSTE RETTIFICATIVE DI BILANCIO (+/-) ALTRE POSTE RETTIFICATIVE STANZIAMENTO IN C/COMPETENZA DEL BILANCIO FINANZIARIO Missioni\Programmi Fondi da assegnare TOTALE GENERALE

372 MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA CULTURALI Il Ministero per i Beni e le attività culturali è il dicastero che si occupa prevalentemente della cultura, dello spettacolo, della tutela e della conservazione del patrimonio archeologico, artistico, architettonico e del paesaggio. Il Ministero, in particolare, svolge le funzioni di spettanza statale in materia di: tutela, gestione e valorizzazione dei beni culturali e dei beni ambientali; promozione delle attività culturali, dello spettacolo anche tramite la promozione delle produzioni cinematografiche, radiotelevisive e multimediali; promozione del libro e sviluppo dei servizi bibliografici e bibliotecari nazionali; promozione della cultura urbanistica e architettonica e partecipazione alla progettazione di opere destinate ad attività culturali; studio, ricerca, innovazione ed alta formazione nelle materie di competenza, anche mediante sostegno all'attività degli istituti culturali; tutela del Patrimonio Culturale, svolta dal nucleo dei Carabinieri che opera alle dipendenze funzionali del Ministro, svolge indagini di Polizia Giudiziaria, con il coordinamento della Magistratura, contrastando tutte le violazioni di legge in materia di patrimonio culturale. L Amministrazione è stata interessata dalla recente riorganizzazione in applicazione del nuovo Regolamento, approvato con il DPR 2 luglio 2009, n. 91, entrato in vigore con effetto dal 1 agosto 2009, recante modifiche al precedente DPR n. 233/2007. Uno degli obiettivi che l'amministrazione ha inteso raggiungere, oltre a quello di ottemperare a quanto previsto nel D.L. n. 112 del 2008, con cui le preesistenti Direzioni Generali Beni Architettonici storico artistici etnoantropologici e Qualità, tutela del paesaggio architettura e arte contemporanee sono state riunite nella nuova Direzione per il Paesaggio, le Belle Arti, l Architettura e l Arte contemporanee e la Direzione Organizzazione, Innovazione, Formazione, Qualificazione professionale e relazioni sindacali e la Direzione Bilancio, programmazione economica promozione, qualità sono state riunite nella nuova Direzione per l Organizzazione, gli Affari generali, l Innovazione, il bilancio ed il personale, riducendo le Direzioni Generali da 4 a 2, è stato quello di dare un nuovo e maggiore impulso alla valorizzazione del patrimonio culturale. A tal fine, nel riordino della struttura centrale, è stata prevista l'istituzione di una nuova Direzione per la Valorizzazione del patrimonio culturale le cui funzioni sono dirette a promuovere la conoscenza, la fruizione pubblica e la valorizzazione dei beni archivistici, librari, archeologici, artistici, storici, architettonici e paesaggistici che compongono il patrimonio culturale nazionale. Si tratta di una struttura trasversale che deve necessariamente coordinarsi con le altre direzioni generali competenti per tutti gli aspetti più propriamente attinenti alla tutela, ma a cui è riconosciuto il compito di emanare linee guida operative e disporre strategie per la definizione di progetti di promozione, comunicazione e valorizzazione. 366

373 A seguito della ristrutturazione sopra citata, nel corso del mese di luglio nell ottica di rappresentare le funzioni principali e gli obiettivi strategici perseguiti con la spesa pubblica - sono stati individuati due nuovi Programmi nell ambito della Missione 21 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali e paesaggistici, il primo Valorizzazione del patrimonio culturale attribuito alla nuova Direzione Valorizzazione del patrimonio culturale e l altro Tutela delle belle arti, dell architettura e dell arte contemporanee; tutela e valorizzazione del paesaggio, che ha inglobato le competenze degli ex Programmi 7 e 8 (attribuiti, nella precedente organizzazione, alle singole Direzioni Generali di settore poi soppresse), attribuito alla Direzione per il Paesaggio, le Belle Arti, l Architettura e l Arte contemporanee. In conseguenza della individuazione del nuovo programma Valorizzazione del patrimonio culturale sono stati, inoltre, ridenominati i Programmi 6, 9 e 10. Con la nuova ristrutturazione si è provveduto, infine, ad una armonizzazione dell attribuzione dei programmi alle Direzioni generali, mediante l assegnazione al Segretariato Generale di un programma più pertinente Tutela delle belle arti, dell architettura e dell arte contemporanee; tutela e valorizzazione del paesaggio in luogo del precedente Programma Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza. Con l attuale riorganizzazione l Amministrazione si articola nell Ufficio del Gabinetto del Ministro, un Segretariato Generale e otto Direzioni Generali. Di seguito sono elencati le missioni ed i programmi di pertinenza del Ministero con la descrizione delle attività svolte. 367

374 Ricerca e innovazione MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 004 Ricerca in materia di beni e attivita' culturali Studi, ricerche e nuove tecnologie per il restauro e la conservazione dei beni librari; Studi, ricerche e nuove tecnologie per il restauro e la conservazione dei beni architettonici e monumentali; Studi, ricerche e nuove tecnologie per il restauro e la conservazione dei beni archeologici; Studi, ricerche e nuove tecnologie per il restauro e la conservazione dei beni artistici e storici; Studi e ricerche sul valore dei beni archivistici; Studi, ricerche e nuove tecnologie per il restauro e la conservazione dei beni archivistici; Studi, ricerche e nuove tecnologie per il restauro e la conservazione dei beni etnoantropologici; Ricerca per il settore dello spettacolo; Studi, ricerche nuove tecnologie in materia di protezione ambientale 021 Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali e paesaggistici 001 Sostegno e vigilanza ad attivita' culturali 002 Sostegno, valorizzazione e tutela del settore dello spettacolo 005 Vigilanza, prevenzione e repressione in materia di patrimonio culturale 006 * Tutela dei beni archeologici 009 * Tutela dei beni archivistici 010 * Tutela dei beni librari, promozione del libro e dell'editoria 011 Coordinamento e indirizzo per i beni e le attivita' culturali a livello territoriale Attivita' di sostegno e vigilanza di istituzioni culturali; istituzione, sostegno e vigilanza per comitati ed edizioni nazionali Incentivazione, valorizzazione e tutela del settore dello spettacolo; Vigilanza nel settore dello spettacolo Vigilanza, prevenzione e repressione in materia di patrimonio culturale e ritorno dei beni culturali illecitamente esportati (attivita' del comando dei carabinieri tutela patrimonio culturale) Tutela del patrimonio archeologico; Acquisizione, conservazione e riproduzione dei beni archeologici; Promozione e divulgazione del patrimonio archeologico; Gestione dei musei e delle aree archeologiche - scavi archeologici Tutela, promozione e divulgazione del patrimonio archivistico; Acquisizione, conservazione, inventariazione, fruizione, regolamentazione e riproduzione dei beni archivistici; Vigilanza sugli archivi statali e non statali - sorveglianza sugli archivi delle Amministrazioni Sostegno all'editoria; Promozione e divulgazione del patrimonio librario; Acquisizione, conservazione e riproduzione dei beni librari - gestione delle biblioteche Rilevamento del fabbisogno finanziario ed eleborazione di programmi annuali e triennali per la conservazione, promozione e divulgazione dei beni e delle attività culturali a livello territoriale; supporto ed assistenza tecnica sull'attuazione dei programmi

375 MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI MISSIONE PROGRAMMA ATTIVITA' 021 Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali e paesaggistici 012 * Tutela delle belle arti, dell'architettura e dell' arte contemporanee; tutela e valorizzazione del paesaggio 013 * Valorizzazione del patrimonio culturale Tutela dei beni architettonici, dei beni storici, artistici ed etnoantropologici, ivi compresi i dipinti murali e gli apparati decorativi; qualità architettonica ed urbanistica e promozione dell'arte contemporanea, nonché qualità, tutela, promozione e valorizzazione del paesaggio; acquisizione, conservazione, fruizione e riproduzione dei beni architettonici, storico-artistici ed etnoantropologici; promozione e divulgazione del patrimonio architettonico, storicoartistico ed etnoantropologico; gestione dei musei artistici e storici. Valorizzazione del patrimonio culturale con riferimento a tutti gli istituti e luoghi della cultura di pertinenza statale o tuiti dallo Stato. Promozione della conoscenza, della fruizione, miglioramento delle condizioni di utilizzo e fruizione pubblica del patrimonio culturale. Promozione dello sviluppo della cultura. 032 Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche 002 Indirizzo politico Programmazione e coordinamento dell'attivita' dell'amministrazione, produzione e diffusione di informazioni generali, predisposizione della legislazione sulle politiche di settore su cui ha competenza il Ministero (attivita' di diretta collaborazione all'opera del Ministro). Valutazione e controllo strategico ed emanazione degli atti di indirizzo Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza 033 Fondi da ripartire 001 Fondi da assegnare 034 Debito pubblico 001 Oneri per il servizio del debito statale 002 Rimborsi del debito statale Svolgimento di attivita' strumentali a supporto delle Amministrazioni per garantirne il funzionamento (gestione del personale, affari generali, gestione della contabilita', attivita' di informazione e di comunicazione,...) Risorse da assegnare in ambito PA - Fondo consumi intermedi e Fondi da ripartire nell'ambito dell'amministrazione Pagamento delle quote interessi per operazioni finanziarie relative ad interventi a tutela del patrimonio culturale Pagamento delle quote capitale per operazioni finanziarie relative ad interventi a tutela del patrimonio culturale

376 L analisi per destinazione Nella tabella seguente sono esposti i propri previsti dai centri di costo dell Amministrazione per Programma. I programmi che maggiormente incidono sul di propri del Ministero sono quelli relativi alla Direzione per il Paesaggio, le belle arti, l architettura e l arte contemporanee Tutela delle belle arti, dell architettura e dell arte contemporanee; tutela e valorizzazione del paesaggio e alla Direzione per le Antichità Tutela dei beni archeologici che assorbono rispettivamente il 27,58 ed il 20,22% del dei propri dell Amministrazione. I dislocati incidono per il 36,09 dei dell Amministrazione e sono attribuiti al Programma Sostegno, valorizzazione e tutela del settore dello spettacolo per un importo pari a migl. di euro Tali includono i fondi a sostegno del settore dello spettacolo per teatri di prosa e d opera, cinema, istituzioni musicali. L incidenza dei Programmi sul dei propri è illustrata nel grafico seguente, mentre nelle successive tavole sono rappresentati, sempre distinti per programmi, l incidenza dei, propri e dislocati, ed il confronto dei propri con il Budget definito

377 Ministero per i Beni e le attività culturali Incidenza dei Programmi in dei Costi Coordinamento e indirizzo per i beni e le attivita' culturali a livello territoriale 2,93% Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza 2,10% Altri programmi 4,15% Tutela dei beni archivistici 12,17% Tutela delle belle arti, dell'architettura e dell' arte contemporanee; tutela e valorizzazione del paesaggio 27,58% Tutela dei beni librari, promozione del libro e dell'editoria 12,91% 371 Ricerca in materia di beni e attivita' culturali 17,95% Tutela dei beni archeologici 20,21%