RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE

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Brigida Pieri
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2 FIDITALIA BILANCIO AL

3 118 RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE AI SENSI DELL ART C.C. ASSEMBLEA DEGLI AZIONISTI DEL 23 APRILE 2014 Signori Azionisti, nel corso dell esercizio 2013 abbiamo svolto l attività di vigilanza prevista dalla Legge ai sensi dell art C.C., posto che l attività di controllo contabile è stata esercitata ai sensi dell art bis c.c. dalla Società di Revisione Deloitte & Touche S.p.A. Nel corso dell esercizio gli azionisti hanno versato 34 milioni di Euro ad incremento del patrimonio trattandosi di somme versate a titolo di copertura perdite; il versamento è stato effettuato al fine di consentire alla Società il mantenimento del Patrimonio di Vigilanza in misura sufficiente a garantire il rispetto della soglia regolamentare in previsione di una ulteriore perdita d esercizio e tenendo anche conto del finanziamento erogato dal socio di 100 milioni di euro assistito da una clausola di subordinazione rispetto a tutti gli altri creditori sociali, con durata residua di 6 anni e rimborso del capitale in quote costanti negli ultimi 5 anni. Il Patrimonio di Vigilanza si è così mantenuto sopra le soglie previste dalla Banca d Italia per tutto il 2013 nonostante il conseguimento di una perdita d esercizio. Nel corso dell esercizio 2013 : abbiamo partecipato alle n. 5 riunioni del Consiglio di Amministrazione e abbiamo ottenuto sia dagli Amministratori con periodicità almeno trimestrale, sia nel corso delle riunioni periodiche del Collegio, informazioni sull attività svolta e sulle operazioni di maggior rilievo economico, finanziario e patrimoniale effettuate dalla Società; abbiamo vigilato, per quanto di nostra competenza, sulla struttura organizzativa della Società, sul sistema di controllo interno e sul sistema amministrativo-contabile, nonché sull affidabilità di quest ultimo a rappresentare correttamente i fatti di gestione, tramite osservazioni dirette, raccolta di informazioni dai responsabili di funzione, in particolare dai responsabili del controllo interno, di conformità alle norme e della gestione del rischio, anche partecipando alle riunioni del Comitato per il Controllo Interno, nonché tramite incontri con la Società di Revisione ai fini del reciproco scambio di dati e informazioni rilevanti; in particolare abbiamo tenuto n. 10 riunioni e partecipato alle n. 4 riunioni del Comitato per il Controllo Interno. Al riguardo Vi riferiamo quanto segue. La Società ha da tempo istituito le funzioni di Controllo Interno, di Conformità alle norme e di Gestione del Rischio, nei termini e con modalità conformi alle disposizioni di cui al Regolamento congiunto Banca d Italia e Consob del 29 Ottobre La funzione di Controllo Interno, già da tempo istituita, ha predisposto regolarmente adeguate Relazioni periodiche trasmesse (anche tramite il Comitato per il Controllo Interno) al Consiglio di Amministrazione ed al Collegio Sindacale. La funzione di Conformità alle norme, ha pure essa riferito con specifiche Relazioni al Consiglio di Amministrazione, (anche tramite il Comitato per il Controllo Interno), ed al Collegio Sindacale ed è dotata di strutture adeguate (anche con l utilizzo di servizi esterni qualificati). La funzione di Gestione del Rischio, assicura un presidio sui vari responsabili coinvolti (Rischi Operativi Rischio di Credito Rischio Strutturale); tale funzione è composta da n. 14 addetti ed ha riportato adeguatamente al Consiglio di Amministrazione (anche tramite il Comitato per il Controllo Interno) ed al Collegio Sindacale. FIDITALIA BILANCIO AL

4 RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE 119 Il Comitato per il Controllo Interno si è riunito regolarmente, svolgendo le proprie funzioni secondo le attribuzioni allo stesso conferite e riferendo al Consiglio di Amministrazione con tempestività e adeguatezza. Dlgs 231/01 - Oltre al Codice Etico ed al Modello Organizzativo è stato a suo tempo istituito l Organismo di Vigilanza (ODV) in forma collegiale. Dalla Relazione annuale di tale ODV è risultato un Modello Organizzativo adeguato con una struttura adeguata. Abbiamo esaminato il bilancio d esercizio chiuso al 31 Dicembre 2013 in merito al quale riferiamo quanto segue: - il bilancio è stato redatto in applicazione dei Principi Contabili IAS/IFRS, quali omologati dalla U.E., in coerenza con le disposizioni di legge e della Banca d Italia; - non essendo a noi demandato il controllo analitico di merito sul contenuto del bilancio, abbiamo esaminato l impostazione generale data allo stesso, la sua generale conformità alla legge per quel che riguarda la sua formazione e struttura e a tale riguardo non abbiamo osservazioni particolari da riferire; - abbiamo verificato l osservanza delle norme di legge inerenti la predisposizione della Relazione sulla Gestione e a tale riguardo non abbiamo osservazioni particolari da riferire; - abbiamo verificato la rispondenza del Bilancio ai fatti ed alle informazioni di cui abbiamo avuto conoscenza a seguito dell espletamento dei nostri doveri e non abbiamo osservazioni al riguardo. In ordine al bilancio al 31 Dicembre 2013 la Società di Revisione ha rilasciato la propria Relazione di Revisione senza rilievi in data 8 Aprile In tale Relazione la Società di Revisione ha pure attestato la coerenza della Relazione sulla Gestione con il bilancio. Sempre in data 8 Aprile 2014, la Società di Revisione ha consegnato a questo Collegio Sindacale la Relazione di cui al terzo comma dell art. 19 D.Lgs.39/2010, il cui contenuto era stato già anticipato dalla Società di Revisione in precedenti incontri. Da tale Relazione non emergono aspetti significativi da segnalare. Nel corso dell attività di vigilanza, come sopra descritta, non sono emersi ulteriori fatti specifici tali da richiedere menzione nella presente Relazione. Tenuto conto del contenuto della Relazione della Società di Revisione, non abbiamo osservazioni da fare all Assemblea in ordine all approvazione del Bilancio d esercizio chiuso il , così come redatto dagli Amministratori ed alla proposta di copertura della Perdita di Esercizio. Milano, 8 Aprile Il Collegio Sindacale (Dott. Guido Croci) (Dott.ssa Serenella Rossano) (Dott. Fabio Venegoni) FIDITALIA BILANCIO AL

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8 RELEZIONE DI CERTIFICAZIONE 123 FIDITALIA BILANCIO AL

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