Inchiesta Ferrovie Sud Est. Indagato dirigente della BNL Paribas
|
|
- Rebecca Abate
- 5 anni fa
- Visualizzazioni
Transcript
1 Inchiesta Ferrovie Sud Est. Indagato dirigente della BNL Paribas Giuseppe Maria Pignataro ROMA Nell ambito dell indagine della Procura di Bari sul crac della società Ferrovie Sud Est è stata disposta una interdizione di 12 mesi nei confronti di Giuseppe Maria Pignataro, Responsabile Mercato Pubblica Amministrazione Direzione Centrale di BNL PARIBAS. Il dirigente della BNL sarebbe coinvolto anche nella crisi dell ATAC a società municipalizzata di trasporti del Comune di Roma, per la gestione dei rapporti fra la BNL Paribas e la pubblica amministrazione. Il dirigente della BNL Paribas risponde dell accusa di bancarotta fraudolenta in concorso con Luigi Fiorillo l ex amministratore unico di Ferrovie Sud Est, insieme a due altri funzionari di BNL PARIBAS in servizio entrambi presso la Filiale di Bari, Fabio Ferretti, responsabile dei rapporti con Fse, Vito Colaprico, responsabile dei rapporti con la pubblica amministrazione.
2 la sede di Bari della BNL Paribas Secondo le indagini della Guardia di Finanza di Bari, coordinate dal procuratore aggiunto Roberto Rossi e dai sostituti procuratori Francesco Bretone, Bruna Manganelli e Luciana Silvestris e, le condotte dei funzionari dell istituto di credito avrebbero aggravato la situazione debitoria della società di trasporto pugliese attraverso la concessione di finanziamenti a fronte di una serie di garanzie praticamente illimitate, il mantenimento di linee di credito in favore della società oramai in fase di dissesto e l assenza di qualunque tipo di controllo sulla destinazione delle somme erogate. Agli indagati vengono contestati in particolare i reati di bancarotta fraudolenta impropria, a causa di operazioni dolose, effettuate ai danni della società Ferrovie Sud Est e di bancarotta fraudolenta preferenziale in favore di BNL PARIBAS. In pratica i funzionari bancari nonostante la crisi finanziaria ben nota della società pubblica di trasporti pugliese, avrebbero continuato ad erogare crediti che l ex amministratore Fiorillo in realtà avrebbe utilizzato per ingenti e sproporzionate spese indebitando così facendo la società pubblica, contribuendo con il proprio operato a generare un grave impoverimento finanziario di Fse.
3 I dirigenti della BNL PARIBAS avrebbero rimodulato a partire dal 2012 i rapporti bancari a proprio favore, così determinando il rientro della propria posizione creditori a scapito della massa degli altri creditori. La Procura di Bari aveva chiesto il carcere per Giuseppe Pignataro ma per sua fortuna, il Gip del Tribunale di Bari dr.ssa Alessandra Susca, ha ritenuto sufficiente ad evitare il rischio di inquinamento probatorio e la reiterazione del reato disponendo il divieto di esercitare per un anno gli uffici direttivi dell istituto di credito BNL o di alta persona giuridica o impresa operante nel settore bancario-finanziatio. Lo scorso febbraio erano state arrestate (e poste ai domiciliari) dai finanzieri del Nucleo di polizia tributaria di Bari11 persone, tra cui l ex commissario Fiorillo, per i reati, a vario titolo, di bancarotta fraudolenta documentale, societaria e patrimoniale, dissipazione e distrazione di ingenti quantità di denaro, per il crac da 300 milioni. Alcuni giorni dopo la BNL PARIBAS non era stata ammessa al concordato preventivo, in quanto sull istituto bancario italo-francese erano in corso accertamenti da parte della Procura di Bari che aveva depositato in aula un decreto di perquisizione eseguito nei mesi scorsi nei confronti di BNL, che negli anni in cui sarebbero state commesse le condotte fraudolente che avrebbero portato al crac, era la banca di riferimento di Ferrovie Sud Est.
4 Dagli atti della Procura di Bari sul crac della società di trasporti pugliese Ferrovie Sud Est che ha portato all interdizione di Giuseppe Maria Pignataro sono emerse analoghe pressioni nella gestione della crisi Atac.Secondo i magistrati baresi ci sarebbe un vero e proprio sistema Pignataro che nella gestione dei rapporti fra BNL e la pubblica amministrazione, coinvolgerebbe anche la crisi dell Atac la municipalizzata del Comune di Roma). Infatti secondo i magistrati baresi attraverso molteplici logiche organizzative, indubbie capacità relazionali e discutibili trame comunicative si conferma l estrema pericolosità sociale di Pignataro sempre pronto a cercare, anche attraverso evidenti mezzi di pressione, soluzioni alternative allo schema legale onde evitare, per evidenti finalità affaristiche, che società pubbliche come Atac e Fse, finanziate da Bnl, possano essere assoggettate a procedura concorsuale. Agli atti dell inchiesta compaiono delle intercettazioni telefoniche intercorse nel luglio 2017 fra il Pignataro e Maria Grazia Russo, direttore Amministrazione e Finanza di Atac ed anche con Lorenzo Bagnacani, amministratore delegato di Ama (la municipalizzata ambientale di Roma Capitale) con il quale la banca stava valutando la concessione di una linea di credito. Pignataro per convincere la Russo a non ricorrere alla procedura di concordato, spiega alla dirigente Atac che la questione riguarda tutte le società del Comune di Roma che andrebbero immediatamente in default perché le banche uscirebbero da tutti i rapporti definendo l eventuale concordato una scorciatoia che porterebbe direttamente al burrone tutto il Comune di Roma.
5 BNL Paribas in un comunicato invece ribadisce la totale legittimità dell operato della banca, del dottor Pignataro e degli altri dipendenti coinvolti, già attestato in diverse ordinanze pronunciate dal Tribunale civile di Bari, di cui l ultima proprio nella giornata del 13 marzo. In particolare, la Banca e il dottor Pignataro non hanno mai posto in essere alcuna condotta di bancarotta preferenziale né hanno mai determinato con operazioni dolose il dissesto della società. Al riguardo, le notizie attribuite alla Procura di Bari sono nel merito destituite di ogni fondamento, come finora riconosciuto anche dall autorità giudiziaria civile, che ha pienamente riconosciuto le ragioni della banca e continua Nella stessa ordinanza il gip ha espressamente escluso ogni coinvolgimento del dottor Pignataro in condotte di bancarotta fraudolenta per distrazione o dissipazione di somme di Ferrovie del Sud Est e ha riconosciuto come non consti che il dottor Pignataro fosse in relazione con Luigi Fiorillo o altri indagati per tali reati, né che abbia tratto vantaggi personali dai fatti ipotizzati a suo carico. Si confida, pertanto, che anche alla luce degli ulteriori elementi che saranno portati all attenzione dell autorità giudiziaria, la stessa chiarirà presto l assoluta linearità e la piena correttezza dell operato della Banca e degli esponenti di BNL coinvolti. BNL è stata ammessa al voto per il salvataggio di Fse e ha votato a favore della proposta di concordato. La società di trasporti pugliese è quindi salva dal fallimento (pur mancando ancora la fase di omologazione del concordato) avendo ottenuto più della maggioranza dei voti a favore dei creditori. Il voto è avvenuto ieri dinanzi al Tribunale Fallimentare di Bari. Nella scorsa udienza il giudice aveva sospeso il voto di BNL e di altri creditori coinvolti nell indagine penale sul crac di Ferrovie Sud Est, dietro richiesta della Procura di Bari. Oggi il giudice ha sciolto la riserva ammettendo BNL (che è il principale creditore con il 38 per cento dei crediti vantati, pari a circa 70 milioni di euro). La proposta di concordato prevede il pagamento della intera somma di 152 milioni di euro ai creditori privilegiati (che saranno liquidati entro un anno) e del 51 per cento
6 degli altri 130 milioni di euro ai creditori chirografi. Il crac della società ammonta a complessivi 230 milioni di euro.
LE FATTISPECIE PENALI NELLE PROCEDURE CONCORSUALI ALTERNATIVE AL FALLIMENTO. PROFILI OPERATIVI E METODICHE INVESTIGATIVE PER L ACCERTAMENTO DEI REATI
LE FATTISPECIE PENALI NELLE PROCEDURE CONCORSUALI ALTERNATIVE AL FALLIMENTO. PROFILI OPERATIVI E METODICHE INVESTIGATIVE PER L ACCERTAMENTO DEI REATI 06 febbraio 2015 Col. t. ISSMI Giuseppe De Maio PROCEDURE
DettagliINDICE-SOMMARIO I DELITTI DI BANCAROTTA SEZIONE II
INDICE-SOMMARIO CAPITOLO PRIMO LA NASCITA DEI REATI FALLIMENTARI 1. Il diritto penale fallimentare... Pag. 1 2. La genesi dei reati fallimentari...» 3 2.1 L evoluzione del diritto romano...» 3 3. Il regresso
DettagliCONCLUSE LE INDAGINI DOPO GLI ARRESTI DI UN ANNO FA.
ALLEGATO 7 CONCLUSE LE INDAGINI DOPO GLI ARRESTI DI UN ANNO FA. CONFERMATA LA BANCAROTTA FRAUDOLENTA, IL PRIMO CASO IN ITALIA DI OSTACOLO ALL E.N.A.C., L INDEBITA PERCEZIONE DI 18,5 ML DI CONTRIBUTI PUBBLICI.
DettagliPremessa...» 5 Presentazione...» 7
INDICE SOMMARIO Premessa...............................................» 5 Presentazione...» 7 Profili generali e presupposti del concordato preventivo 1. Profili generali e presupposti del concordato
DettagliSOMMARIO La relazione del curatore. Le dichiarazioni rese al curatore
SOMMARIO Capitolo 1 Evoluzione storica del fallimento e dei reati fallimentari 1 1. Dalle origini al periodo comunale 4 2. Dall Ordonnance sur le commerce al codice di commercio del 1882 5 3. La legge
DettagliIL PROGRAMMA MODULO I - I PRINCIPI GENERALI DEL DIRITTO PENALE DELL IMPRESA 1 2 febbraio
IL PROGRAMMA 2018 MODULO I - I PRINCIPI GENERALI DEL DIRITTO PENALE DELL IMPRESA 1 2 febbraio 2018-14.30-18.30 Il diritto penale dell impresa nell evoluzione legislativa e giurisprudenziale: le norme e
DettagliArrestato il vicepresidente del Foggia calcio: riciclava fondi dei clan mafiosi
Arrestato il vicepresidente del Foggia calcio: riciclava fondi dei clan mafiosi ROMA Nella mattinata odierna, militari del Nucleo di Polizia Tributaria di Varese della Guardia di Finanza e personale della
DettagliCORSO DI FORMAZIONE PROFESSIONALE PER PRATICANTI DOTTORI COMMERCIALISTI ED ESPERTI CONTABILI ANNO 2018/2019
CORSO DI FORMAZIONE PROFESSIONALE PER PRATICANTI DOTTORI COMMERCIALISTI ED ESPERTI CONTABILI ANNO 2018/2019 1/7 A R E A D I R I T T O T R I B U T A R I O 1a parte Il sistema tributario italiano IRPEF:
DettagliTaranto. 4 arresti e sequestro di 1milione e 256mila euro operati dalla Guardia di Finanza
Taranto. 4 arresti e sequestro di 1milione e 256mila euro operati dalla Guardia di Finanza Le Fiamme Gialle del Nucleo di Polizia Tributaria del Comando Provinciale di Taranto hanno dato esecuzione ad
DettagliINDICE I. STRUTTURA DEI DELITTI DI BANCAROTTA II. LA BANCAROTTA FRAUDOLENTA PATRIMONIALE III. LA BANCAROTTA FRAUDOLENTA DOCUMENTALE
Elenco delle principali abbreviazioni................................ XI I. STRUTTURA DEI DELITTI DI BANCAROTTA 1. Bene giuridico........................................ 1 2. Soggetti attivi........................................
DettagliCassazione rinvia al Riesame l' arresto e sequestri all' imprenditore Beltramelli coinvolto nello scandalo Ferrovie Sud Est
Cassazione rinvia al Riesame l' arresto e sequestri all' imprenditore Beltramelli coinvolto nello scandalo Ferrovie Sud Est ROMA Gli ermellini della Corte di Cassazione hanno annullato con rinvio al Tribunale
DettagliLa Guardia di Finanza arresta altri responsabili per le truffe e tangenti a Maricommi Taranto
La Guardia di Finanza arresta altri responsabili per le truffe e tangenti a Maricommi Taranto I finanzieri del Comando provinciale di Taranto hanno eseguito questa mattina 9 arresti cautelari, 8 dei quali
DettagliINDICE SOMMARIO. Parte prima di Renato Bricchetti. Capitolo I TIPOLOGIA DELLA BANCAROTTA CON RIGUARDO AI SOGGETTI ATTIVI DEL REATO
INDICE SOMMARIO Parte prima di Renato Bricchetti Capitolo I TIPOLOGIA DELLA BANCAROTTA CON RIGUARDO AI SOGGETTI ATTIVI DEL REATO Introduzione... 3 1.1. I soggetti della bancarotta propria... 5 1.2. I soggetti
Dettagli18. I provvedimenti che concludono la procedura per la dichiarazione di fallimento.» 105
Le procedure concorsuali e le misure introdotte dal decreto legge n. 132/2014 1. Premessa 2. Le misure introdotte dall art. 19 3. Il monitoraggio delle procedure concorsuali (art. 20) CAPITOLO I Presupposti
DettagliINDICE. Prefazione. Sezione I LINEAMENTI DELLE PROCEDURE CONCORSUALI. pag.
INDICE Prefazione XI Sezione I LINEAMENTI DELLE PROCEDURE CONCORSUALI 1. Le procedure concorsuali. Generalità 1 2. Cenni sui profili storici e sui recenti interventi di riforma 3 3. Classificazioni delle
DettagliCassazione rinvia al Riesame l' arresto e sequestri all' imprenditore Beltramelli coinvolto nello scandalo Ferrovie Sud Est
Cassazione rinvia al Riesame l' arresto e sequestri all' imprenditore Beltramelli coinvolto nello scandalo Ferrovie Sud Est ROMA Gli ermellini della Corte di Cassazione hanno annullato con rinvio al Tribunale
DettagliL Aquila, tangenti per la ricostruzione Cinque persone finiscono
1 di 5 09/07/2015 16.50 SEZIONI Cerca... L Aquila, tangenti per la ricostruzione Cinque persone finiscono in manette Tra gli arrestati Luciano Marchetti, ex vicecommissario ai Beni Culturali della Protezione
DettagliProcedure concorsuali e responsabilità del professionista
Procedure concorsuali e responsabilità del professionista Associazione Concorsualisti Milano Incontri sulla Legge Fallimentare - 9/11/2017 Dott. Alessandro Solidoro Dottore Commercialista 1 PREMESSA PROCEDURE
DettagliNell inchiesta condotta dal pool di pm della Procura di Bari I fatti oggetto dell inchiesta si riferiscono agli anni
Inchiesta Ferrovie Sud Est: undici arrestati per bancarotta. Coinvolto lo studio legale barese a cui Emiliano e Melucci hanno affidato il ricorso al TAR sull ILVA ROMA Undici persone, fra le quali il tarantino
DettagliEcco come i consiglieri comunali truffavano il Comune di Taranto
Ecco come i consiglieri comunali truffavano il Comune di Taranto ROMA Ancora una volta è la Guardia di Finanza a scoprire che nell Amministrazione Comunale di Taranto qualcosa non quadrava nei rimborsi
DettagliNOTA SINTETICA SULLA SITUAZIONE GIUDIZIARIA DELL ING. GIOVANNI CONSORTE 7/04/09
NOTA SINTETICA SULLA SITUAZIONE GIUDIZIARIA DELL ING. GIOVANNI CONSORTE 7/04/09 1 Procura di Milano Reato contestato: abuso di informazioni privilegiate (insider trading) a favore di Unipol Assicurazioni,
DettagliUNIPROF Consorzio Università di Roma Tor Vergata e Ordine dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili di Roma ha attivato il:
Università di Roma Tor Vergata e Ordine dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili di Roma ha attivato il: 1 V CORSO DI ALTA FORMAZIONE SPECIALISTICA PER GESTORI DELLA CRISI DA SOVRAINDEBITAMENTO
DettagliSOMMARIO. Presentazione Della Collana Editoriale... pag. IX Premessa...» XI Relazioni Introduttive...» XIII CAPITOLO I
SOMMARIO Presentazione Della Collana Editoriale... pag. IX Premessa...» XI Relazioni Introduttive...» XIII CAPITOLO I LE FASI DEL CONCORDATO PREVENTIVO LA DOMANDA, L AMMISSIONE, L OMOLOGAZIONE E L ESECUZIONE
DettagliFalse fatture. Stefano Ricucci arrestato a Roma
False fatture. Stefano Ricucci arrestato a Roma nella foto l arresto di Stefano Ricucci La Guardia di Finanza di Roma su ordine della Procura di Roma ha arrestato Stefano Ricucci insieme a Mirko Coppola,
DettagliPresentazione alla terza edizione... pag. XIII. Capitolo I
Indice sommario Presentazione alla terza edizione... pag. XIII Capitolo I SOGGETTI PENALMENTE RESPONSABILI NELL AMBITO DELL IMPRESA 1.1. L individuazione dei soggetti responsabili per reati commessi nell
DettagliLiquidazione coatta amministrativa
Liquidazione coatta amministrativa Autore: Rovere Enzo In: Diritto civile e commerciale La legge fallimentare prevede una speciale procedura concorsuale, la liquidazione coatta amministrativa, per particolari
DettagliSesso e toghe sporche. Arrestato un pm della Procura di Lecce: favori e prestazioni sessuali
Sesso e toghe sporche. Arrestato un pm della Procura di Lecce: favori e prestazioni sessuali LECCE Una vera burrasca giudiziaria si è abbattuta sulla Procura di Lecce e nella ASL di Lecce: a finire in
DettagliL ATTIVITÀ DEL PERITO E DEL CONSULENTE TECNICO DI PARTE: ASPETTI METODOLOGICI
S.A.F. SCUOLA DI ALTA FORMAZIONE LUIGI MARTINO IL PERITO E IL CONSULENTE TECNICO NEL PROCESSO PENALE L ATTIVITÀ DEL PERITO E DEL CONSULENTE TECNICO DI PARTE: ASPETTI METODOLOGICI LUCA MINETTO 15 NOVEMBRE
DettagliINDICE SOMMARIO. Presentazione alla seconda edizione... pag. XI CAPITOLO I SOGGETTI PENALMENTE RESPONSABILI NELL AMBITO DELL IMPRESA
INDICE SOMMARIO Presentazione alla seconda edizione... pag. XI CAPITOLO I SOGGETTI PENALMENTE RESPONSABILI NELL AMBITO DELL IMPRESA 1.1. L individuazione dei soggetti responsabili per reati commessi nell
DettagliINDICE - SOMMARIO CAPITOLO I SOGGETTI PENALMENTE RESPONSABILI NELL AMBITO DELL IMPRESA
Presentazione............................................. pag. XI CAPITOLO I SOGGETTI PENALMENTE RESPONSABILI NELL AMBITO DELL IMPRESA 1.1. L individuazione dei soggetti responsabili per reati commessi
DettagliCAPITOLO PRIMO I SOGGETTI ATTIVI DEI REATI DI BANCAROTTA
pag. ABBREVIAZIONI.................................... XV SINTESI ESPOSITIVA DELLA MATERIA TRATTATA........... 1 GIURISPRUDENZA E DOTTRINA......................... 11 CAPITOLO PRIMO I SOGGETTI ATTIVI DEI
DettagliLA GESTIONE DELLE PROCEDURE CONCORSUALI: ASPETTI GIURIDICI ED AZIENDALISTICI
LA GESTIONE DELLE PROCEDURE CONCORSUALI: ASPETTI GIURIDICI ED AZIENDALISTICI ANNO A.A. 2012/2013 Gli incontri sono validi ai fini della Formazione Professionale Continua degli iscritti all Ordine dei Dottori
DettagliLa capacità negoziale del debitore sottoposto a procedure concorsuali
La capacità negoziale del debitore sottoposto a procedure concorsuali Procedura Articoli Disciplina Tipologia di atti Fallimento 42 e 44 r.d. 267/1942 Il fallito perde l amministrazione e la disponibilità
DettagliIl volume è aggiornato con le novità normative apportate al concordato preventivo dal c.d. decreto del fare
Il volume è in offerta lancio con lo sconto del 10% sul prezzo di copertina 85,50 (anziché 95,00). Per maggiori info contattaci al 335 6197259 - Dott. Mirko Clemente - Agenzia CEDAM per Massa Carrara e
DettagliDOMANDE PROVA SCRITTA. Diritto Commerciale 1. Corso di Laurea in Economia. Si informano gli studenti che:
DOMANDE PROVA SCRITTA Diritto Commerciale 1 Corso di Laurea in Economia Si informano gli studenti che: la prima delle quattro risposte che corredano le domande è quella corretta. Arcavacata di Rende, 22
DettagliOperazione Bari Connection: la Guardia di Finanza arresta funzionari pubblici ed imprenditori
Operazione Bari Connection: la Guardia di Finanza arresta funzionari pubblici ed imprenditori ROMA. Bari Connection : è questo il nome dell operazione delle Fiamme Gialle coordinata dalla Procura della
DettagliOperazione Bari Connection: la Guardia di Finanza arresta funzionari pubblici ed imprenditori
Operazione Bari Connection: la Guardia di Finanza arresta funzionari pubblici ed imprenditori ROMA. Bari Connection : è questo il nome dell operazione delle Fiamme Gialle coordinata dalla Procura della
DettagliINDICE SOMMARIO PREFAZIONE...XVII TITOLO 1 DISPOSIZIONI GENERALI... 1
INDICE SOMMARIO PREFAZIONE...XVII TITOLO 1 DISPOSIZIONI GENERALI... 1 Articolo 1. Imprese soggette al fallimento e al concordato preventivo... 1 Articolo 2. Liquidazione coatta amministrativa e fallimento...
DettagliINDICE - SOMMARIO. Introduzione... Premessa alla seconda edizione... Premessa alla terza edizione... Parte Prima I SOGGETTI RESPONSABILI.
INDICE - SOMMARIO Introduzione... Premessa alla seconda edizione... Premessa alla terza edizione... Pag. XVII» XIX» XXI Parte Prima I SOGGETTI RESPONSABILI Capitolo I LA RESPONSABILITÀ INDIVIDUALE 1. Premessa...
DettagliINDICE SOMMARIO PREFAZIONE... XVII TITOLO I DISPOSIZIONI GENERALI TITOLO II DEL FALLIMENTO. CAPO I Della dichiarazione di fallimento
INDICE SOMMARIO PREFAZIONE... XVII TITOLO I DISPOSIZIONI GENERALI TITOLO II DEL FALLIMENTO CAPO I Della dichiarazione di fallimento Articolo 1. Imprese soggette al fallimento e al concordato preventivo...1
DettagliINDICE SOMMARIO CAPITOLO I CENNI GENERALI ED EVOLUZIONE DEL SISTEMA NORMATIVO CONCORSUALE
INDICE SOMMARIO Prefazione alla nona edizione............................. Prefazione alla decima edizione............................ V VII CAPITOLO I CENNI GENERALI ED EVOLUZIONE DEL SISTEMA NORMATIVO
DettagliLINEE GUIDA DELLA RIFORMA FALLIMENTARE ED EFFETTI SULL ATTIVITA DEL PROFESSIONISTA
Milano, 14/11/2017 LINEE GUIDA DELLA RIFORMA FALLIMENTARE ED EFFETTI SULL ATTIVITA DEL PROFESSIONISTA Dott. Alessandro Solidoro, Dottore Commercialista 1 PREMESSA PROCEDURE DI ALLERTA CONTINUITA AZIENDALE
DettagliINDICE CAPITOLO I CENNI GENERALI ED EVOLUZIONE DEL SISTEMA NORMATIVO CONCORSUALE
INDICE Prefazione all ottava edizione............................. Prefazione alla nona edizione............................. V VII CAPITOLO I CENNI GENERALI ED EVOLUZIONE DEL SISTEMA NORMATIVO CONCORSUALE
DettagliRepubblica Italiana In Nome del Popolo Italiano La Sezione Disciplinare del Consiglio Superiore della Magistratura
70/2015 Repubblica Italiana In Nome del Popolo Italiano La Sezione Disciplinare del Consiglio Superiore della Magistratura Composta dai Signori: Avv. Antonio LEONE Avv. Giuseppe FANFANI Dott.ssa Maria
DettagliSOMMARIO CAPITOLO I LE MISURE DI ALLERTA E LA PROCEDURA DI COMPOSIZIONE CAPITOLO II
SOMMARIO CAPITOLO I LE MISURE DI ALLERTA E LA PROCEDURA DI COMPOSIZIONE ASSISTITA DELLA CRISI 3 1. Finalità 3 2. Gli strumenti di allerta 6 3. Le segnalazioni interne 9 4. Le segnalazioni esterne 13 5.
DettagliReati fallimentari e NPLs:
Reati fallimentari e NPLs: profili di rischio per le Banche Siena - 24 marzo 207 Francesco Sbisà Dipartimento penale e processuale penale Focus Team Banche e Assicurazioni Introduzione Oggi la tutela in
DettagliOPERAZIONE «BARQUEIRO»
GUARDIA DI FINANZA COMANDO PROVINCIALE MODENA PROCURA DELLA REPUBBLICA MODENA OPERAZIONE «BARQUEIRO» TERRITORIO NAZIONALE ED ESTERO 31.05.2016 REATI FALLIMENTARI L ORGANIZZAZIONE INDIVIDUAVA SOCIETÀ ITALIANE
DettagliLA COLLABORAZIONE TRA L'AVVOCATO E IL COMMERCIALISTA NELLA SOLUZIONE DELLE CRISI DI IMPRESA RIFERIMENTI ALLE NOVITA' GIURISPRDENZIALI
CORSO DI STUDI SU: LA COLLABORAZIONE TRA L'AVVOCATO E IL COMMERCIALISTA NELLA SOLUZIONE DELLE CRISI DI IMPRESA RIFERIMENTI ALLE NOVITA' GIURISPRDENZIALI Firenze 3, 10, 17 e 24 ottobre 2011 Auditorium della
DettagliINDICE SOMMARIO. Parte I
Prefazione... Pag. XI Parte I IL FALLIMENTO Capitolo I IL PRESUPPOSTO SOGGETTIVO DELLA DICHIARAZIONE DI FALLIMENTO 1. Premessa... Pag. 3 2. Il presupposto soggettivo: la figura dell imprenditore commerciale...»
DettagliOperazione Malavigna
Operazione Malavigna Operazione Malavigna La Direzione Investigativa Antimafia di Bologna, coordinata dal Procuratore della Repubblica di Ravenna Dott. Alessandro Mancini e dal Sostituto Dott.ssa Lucrezia
DettagliUNIPROF CONSORZIO Università degli Studi di Roma Tor Vergata O.D.C.E.C. di Roma
UNIPROF CONSORZIO Università degli Studi di Roma Tor Vergata O.D.C.E.C. di Roma Università di Roma Tor Vergata e Ordine dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili di Roma ha attivato, nell ambito
DettagliUNIPROF Consorzio Università di Roma Tor Vergata e Ordine dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili di Roma ha attivato il:
Università di Roma Tor Vergata e Ordine dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili di Roma ha attivato il: 1 IV CORSO DI ALTA FORMAZIONE SPECIALISTICA PER GESTORI DELLA CRISI DA SOVRAINDEBITAMENTO
DettagliINDICE SOMMARIO LA DICHIARAZIONE DI FALLIMENTO
INDICE SOMMARIO Premessa.............................................. v LA DICHIARAZIONE DI FALLIMENTO 1. I presupposti Art. 1. Imprese soggette al fallimento e al concordato preventivo....... 3 Art.
DettagliSCUOLA PER L IDONEITA ALLA DIFESA D UFFICIO
ORDINE DEGLI AVVOCATI DI PAOLA CAMERA PENALE DI PAOLA SCUOLA PER L IDONEITA ALLA DIFESA D UFFICIO DIREZIONE Avv. Francesco Granata (Direttore responsabile e Presidente dell Ordine Avvocati di Paola) Avv.
DettagliDroga e armi, 17 arresti a Bari della Guardia di Finanza
Droga e armi, 17 arresti a Bari della Guardia di Finanza BARI -Dalle prime ore di questa mattina un centinaio di finanzieri del Comando Provinciale Bari della Guardia di Finanza, utilizzando anche unita
DettagliGVC Consulting, Consulenti di Direzione Associati. Viale delle Nazioni Unite 3, Grottaferrata (Roma).
Per i fatti illeciti compiuti dal personale dipendente di una società (dirigenti, quadri, impiegati, operai e soggetti ad essi equiparati) ne rispondono solo loro stessi e non l organizzazione da cui dipenedono
DettagliFALLIMENTO. Presupposti ed effetti. Studio legale Ruggeri - Avvocato Carmela Ruggeri
Presupposti ed effetti PROCEDURA CONCORSUALE LIQUIDATORIA COINVOLGE L IMPRENDITORE COMMERCIALE CON L INTERO PATRIMONIO E I SUOI CREDITORI LA PROCEDURA FALLIMENTARE E DIRETTA: ALL ACCERTAMENTO DELLO STATO
DettagliProcedura di esdebitazione: la delicata questione della cancellazione del debito IVA
Procedura di esdebitazione: la delicata questione della cancellazione del debito IVA di Anna Maria Pia Chionna Pubblicato il 21 agosto 2015 in caso di accesso alla procedura di esdebitazione, il debitore
DettagliINDICE SOMMARIO. Parte Prima I SOGGETTI RESPONSABILI. Capitolo II LA RESPONSABILITÀ INDIVIDUALE. 1. Premessa... Pag. 27
INDICE SOMMARIO Introduzione... Pag. XVII Premessa alla seconda edizione...» XIX Premessa alla terza edizione...» XXI Premessa alla quarta edizione...» XXIII Parte Prima I SOGGETTI RESPONSABILI Capitolo
DettagliINDICE - SOMMARIO. Prefazione... pag. PARTE I IL FALLIMENTO CAPITOLO I IL PRESUPPOSTO SOGGETTIVO DELLA DICHIARAZIONE DI FALLIMENTO
INDICE - SOMMARIO Prefazione... pag. XI PARTE I IL FALLIMENTO CAPITOLO I IL PRESUPPOSTO SOGGETTIVO DELLA DICHIARAZIONE DI FALLIMENTO 1. Premessa... pag. 3 2. Il presupposto soggettivo: la figura dell imprenditore
DettagliCORSO PER PRATICANTI - PROGRAMMA ANNO 2015/2016
CORSO PER PRATICANTI - PROGRAMMA ANNO 2015/2016 Sede delle lezioni: Ordine dei Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili - Via Rieti 45 - Pescara Orario delle lezioni: 15,00-20,00 09,00-14,00 4 novembre
Dettagli47 1. Lo stato d insolvenza La manifestazione dell insolvenza: gli inadempimenti e gli altri fatti esteriori
Indice sommario XI Prefazione Capitolo I. LE PROCEDURE CONCORSUALI 01 1. Il governo della crisi 03 2. Cenni storici 06 3. Le classificazioni delle procedure concorsuali 09 4. Le finalità delle procedure
DettagliAssemblea Ordinaria dei Soci del 29 maggio 2006
Assemblea Ordinaria dei Soci del 29 maggio 2006 SOCIETÀ PER AZIONI CAPITALE 400.044.207,50 VERSATO - RISERVE 3.392,8 MILIONI SEDE SOCIALE IN MILANO PIAZZETTA ENRICO CUCCIA, 1 ISCRITTA ALL ALBO DELLE BANCHE.
DettagliEnergia 'truffa del fotovoltaico', assolti tutti gli imputati
Energia 'truffa del fotovoltaico', assolti tutti gli imputati Il Giudice dell udienza preliminare della Procura di Roma ha assolto tutti gli imputati con formula piena, per i cosiddetti 'furbetti del fotovoltaico',
DettagliA. D. (PDL - Forza Italia) Condannato in primo grado a 1 anno e 2 mesi per falso in atto pubblico, e interdetto da pubblici uffici per 5 anni.
CONDANNATI, IMPUTATI E INDAGATI NEL PARLAMENTO ITALIANO (fonte: www.lincredibileparlamentoitaliano.yolasite.com) Aggiornato ad agosto 2015 Non potendo controllare le informazioni, si riportano solo le
DettagliINDICE SOMMARIO CAPITOLO 1
INDICE SOMMARIO CAPITOLO 1 IL NUOVO CONCORDATO PREVENTIVO 1. La crisi dell impresa e la nuova soluzione legislativa... 1 2. Le principali novità del concordato preventivo... 9 3. La natura del nuovo concordato
DettagliUNIPROF CONSORZIO Università degli Studi di Roma Tor Vergata Ordine dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili
UNIPROF CONSORZIO Università degli Studi di Roma Tor Vergata Ordine dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili Università di Roma Tor Vergata e Ordine dei Dottori Commercialisti e degli Esperti
DettagliGuardia di Finanza, operazione Quote Rosa : sequestrati beni per 850 mila euro, denunciate 15 persone
Guardia di Finanza, operazione Quote Rosa : sequestrati beni per 850 mila euro, denunciate 15 persone Militari del Nucleo di Polizia Tributaria di Taranto hanno eseguito un decreto di sequestro preventivo
DettagliIL PROFESSIONISTA NELLA RIFORMANDA DISCIPLINA DELLA CRISI D IMPRESA E DELL INSOLVENZA
Ordine Dottori Com m ercialisti ed Esperti Contabili di Terni ed Orvieto IL PROFESSIONISTA NELLA RIFORMANDA DISCIPLINA DELLA CRISI D IMPRESA E DELL INSOLVENZA Il corso di alta formazione specialistica
DettagliL attività istruttoria
L attività istruttoria. 1 oggetto della lezione l attività istruttoria; la liquidazione delle dichiarazioni; il controllo formale; il controllo sostanziale; inviti a comparire, richieste, questionari;
DettagliGESTIONE DELLA CRISI D IMPRESA PROCEDURE CONCORSUALI
UNIPROF CONSORZIO Università degli Studi di Roma Tor Vergata O.D.C.E.C. di Roma Università di Roma Tor Vergata e Ordine dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili di Roma ha attivato, nell ambito
DettagliGESTIONE DELLA CRISI D IMPRESA PROCEDURE CONCORSUALI
UNIPROF CONSORZIO Università degli Studi di Roma Tor Vergata O.D.C.E.C. di Roma Università di Roma Tor Vergata e Ordine dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili di Roma ha attivato, nell ambito
DettagliREPUBBLICA ITALIANA IN NOME DEL POPOLO ITALIANO IL TRIBUNALE DI CROTONE SEZ. CIVILE SENTENZA
REPUBBLICA ITALIANA IN NOME DEL POPOLO ITALIANO IL TRIBUNALE DI CROTONE SEZ. CIVILE così composto: dott. Enrico Borrelli dott. Michele Sessa dott. Filippo Favale ha pronunciato la seguente Presidente Giudice
DettagliFerrovie Sud Est: Luigi Fiorillo indagato per truffa e peculato
Ferrovie Sud Est: Luigi Fiorillo indagato per truffa e peculato L ex amministratore unico delle Ferrovie Sud Est, il tarantino Luigi Fiorillo, è iscritto nel registro degli indagati della Procura di Bari
DettagliCorso di Alta Formazione in Procedure concorsuali e risanamento d impresa
Corso di Alta Formazione in Procedure concorsuali e risanamento d impresa Scuola di Alta Formazione dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili della Puglia VIA DELLA REPUBBLICA, 25 C/O ODCEC
DettagliTabella: Modifiche alla disciplina in materia di illeciti penali e amministrativi
Tabella: Modifiche alla disciplina in materia di illeciti penali e amministrativi Legge sul risparmio (l. n. 262/2005) Disposizione incriminatrice modificata Fattispecie illecita Sanzioni Modifiche introdotte
DettagliCONFINDUSTRIA CATANIA RASSEGNA STAMPA
CONFINDUSTRIA CATANIA RASSEGNA STAMPA 12 GENNAIO 2017 IL SOLE 24 ORE LA CONSULTA BOCCIA IL REFERENDUM SULL'ART.18 GOVERNO E PD, SOSPIRO DI SOLLIEVO TRE IPOTESI ALLO STUDIO PER LA RIFORMA DEI VOUCHER LA
DettagliOperazione In Dauna Venenum della Guardia di Finanza e Polizia di Stato nel foggiano
Operazione In Dauna Venenum della Guardia di Finanza e Polizia di Stato nel foggiano ROMA E in corso dalle prime ore dell alba in Puglia, nel foggiano, una vasta operazione della Polizia di Stato e della
DettagliINDICE-SOMMARIO. Autori... Avvertenze... Prefazione di ANTONIO PIRAS... PARTE PRIMA L IMPRESA IN CRISI. Capitolo I LE CRISI D IMPRESA
Autori....................................... Avvertenze..................................... Prefazione di ANTONIO PIRAS............................ XIII XV XVII PARTE PRIMA L IMPRESA IN CRISI Capitolo
DettagliINDICE SOMMARIO PARTE I LEGGE FALLIMENTARE
PARTE I LEGGE FALLIMENTARE R.D. 16 marzo 1942, n. 267 (G.U. 6 aprile 1942, n. 81). Disciplina del fallimento, del concordato preventivo e della liquidazione coatta amministrativa. Decreto integrato dalla
DettagliINDICE-SOMMARIO PARTE PRIMA L IMPRESA IN CRISI. Capitolo I GARANZIA PATRIMONIALE E DISCIPLINA DELL IMPRESA IN CRISI
Autori....................................... Avvertenze..................................... Prefazione di ANTONIO PIRAS............................ XIII XV XVII PARTE PRIMA L IMPRESA IN CRISI Capitolo
DettagliINDICE-SOMMARIO PARTE PRIMA L IMPRESA IN CRISI. Capitolo I LE CRISI D IMPRESA
Autori....................................... Avvertenze..................................... Prefazione alla prima edizione di ANTONIO PIRAS.................. XIII XV XVII PARTE PRIMA L IMPRESA IN CRISI
DettagliINDICE SOMMARIO PARTE I LEGGE DELEGA DI RIFORMA
PARTE I LEGGE DELEGA DI RIFORMA L. 19 ottobre 2017, n. 155 (G.U. 30 ottobre 2017, n. 254). Delega al Governo per la riforma delle discipline della crisi di impresa e dell insolvenza.... 3 PARTE II LEGGE
DettagliSOMMARIO. Capitolo I FALSE COMUNICAZIONI SOCIALI
SOMMARIO Capitolo I FALSE COMUNICAZIONI SOCIALI 1. La recente riforma: generalità... 3 2. Società non quotate... 4 3. Società quotate... 6 4. La lieve entità... 9 5. La particolare tenuità del fatto...
DettagliINDICE SOMMARIO. Presentazione...
INDICE SOMMARIO Presentazione... VII CAPITOLO 1 IL CONCORDATO PREVENTIVO NELLA LEGGE FALLIMENTARE DEL 1942 1. Le ragioni storiche dell istituto... 1 2. La meritevolezza... 3 3. I tipi di concordato preventivo
DettagliSOMMARIO CAPITOLO II GLI ORGANI PREPOSTI ALLO SVOLGIMENTO DELLA PROCEDURA FALLIMENTARE 32
SOMMARIO CAPITOLO I IL FALLIMENTO 1 1. Finalità. 1 2. Il presupposto soggettivo: l imprenditore commerciale. 2 2.1. (Segue). L imprenditore agricolo. 4 2.2. (Segue). Acquisto e perdita della qualità di
DettagliTribunale di Mantova - Sezione Seconda civile - Il Tribunale di Mantova, riunito in Camera di Consiglio e composto da: dott. Luciano Alfani Presidente
Tribunale di Mantova - Sezione Seconda civile - Il Tribunale di Mantova, riunito in Camera di Consiglio e composto da: dott. Luciano Alfani Presidente dott. Andrea Gibelli Giudice dott. Laura De Simone
DettagliDott. Giuliano Bellin Verona 30 settembre 2011
Il Dottore Commercialista e lo svolgimento delle funzioni giudiziarie Dott. Giuliano Bellin Verona 30 settembre 2011 Motivo dell introduzione scritta Solitamente ci vogliono tre settimane per preparare
DettagliL accompagnamento del minore autore di reato. Le fasi del procedimento penale minorile. Paola Landriani
L accompagnamento del minore autore di reato. Le fasi del procedimento penale minorile. Paola Landriani Norme di riferimento Codice di procedura penale Codice penale DPR 448/1988 Questioni poste dal coinvolgimento
DettagliResponsabilità degli amministratori
Università Politecnica delle Marche Idee imprenditoriali innovative Focus group 23 ottobre 2009 Le società ed il bilancio Responsabilità degli amministratori Responsabilità degli amministratori Gli amministratori
DettagliODCEC di Roma Università di Roma Tor Vergata
in collaborazione con l Ordine dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili di Cagliari 1 ha attivato il: CORSO DI ALTA FORMAZIONE SPECIALISTICA PER GESTORI DELLA CRISI DA SOVRAINDEBITAMENTO per
DettagliIl Pm di Napoli John Woodcock di fronte alla sezione disciplinare del CSM sul Caso Consip
Il Pm di Napoli John Woodcock di fronte alla sezione disciplinare del CSM sul Caso Consip ROMA Si è svolta oggi a Roma, davanti alla sezione disciplinare del Csm, la prima udienza del procedimento disciplinare
DettagliSENATO DELLA REPUBBLICA XIV LEGISLATURA
SENATO DELLA REPUBBLICA XIV LEGISLATURA Doc. IV n. 4 DOMANDA DI AUTORIZZAZIONE ALL ESECUZIONE DELL ORDINANZA DI CUSTODIA CAUTELARE IN CARCERE EMESSA DAL GIUDICE PER LE INDAGINI PRELIMINARI NEI CONFRONTI
Dettagli12000 Bollettino Ufficiale della Regione Puglia - n. 24 del
12000 Bollettino Ufficiale della Regione Puglia - n. 24 del 13-2-2018 DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA REGIONALE 31 gennaio 2018, n. 120 Concordato preventivo RGN. 1/2017, Società Ferrovie del Sud Est e Servizi
DettagliLa Guardia di Finanza scopre corruzione presso la sezione di Foggia della Commisione Tributaria pugliese.
La Guardia di Finanza scopre corruzione presso la sezione di Foggia della Commisione Tributaria pugliese. I finanzieri del Nucleo di Polizia Tributaria di Bari con la collaborazione di militari della Sezione
DettagliLa Procura di Taranto chiede il processo per Salvatore Micelli, noto faccendiere pluriprotestato
La Procura di Taranto chiede il processo per Salvatore Micelli, noto faccendiere pluriprotestato Salvatore Micelli ROMA Ancora una volta il CORRIERE DEL GIORNO aveva raccontato la verità quando iniziammo
DettagliPene accessorie flessibili per i reati di bancarotta fraudolenta
Pene accessorie flessibili per i reati di bancarotta fraudolenta Costituisce violazione dei principi costituzionali di ragionevolezza e proporzionalità la durata decennale delle pene accessorie per i reati
DettagliGUARDIA di FINANZA Operazione GOLD VISION. Nucleo Polizia Tributaria Vicenza
GUARDIA di FINANZA Operazione GOLD VISION Nucleo Polizia Tributaria Vicenza Indagini nel settore orafo curate dal Nucleo di Polizia Tributaria della Guardia di Finanza di Vicenza sotto il coordinamento
DettagliPROGETTO DI LEGGE RESPONSABILITÀ DA MISFATTO DELLA PERSONA GIURIDICA. Titolo I Disposizioni generali. Art. 1 (Ambito di applicazione)
PROGETTO DI LEGGE RESPONSABILITÀ DA MISFATTO DELLA PERSONA GIURIDICA Titolo I Disposizioni generali Art. 1 (Ambito di applicazione) 1. Nei casi previsti dalla presente legge, la persona giuridica è responsabile
Dettagli