Fondazione di previdenza PANVICAplus

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1 Fondazione di previdenza PANVICAplus Rapporto annuale 2016

2 Sommario Pagina Forma giuridica / Organi / Partner 2/3 Evoluzione del portafoglio e delucidazioni 4 Conto annuale Investimenti Bilancio attuariale 8 Intenzioni di voto secondo OReSA 10 Forma giuridica / Organi / Partner Forma giuridica e scopo Con la denominazione di «Fondazione di previdenza PANVICAplus» (di seguito detta Fondazione) è stata costituita una fondazione ai sensi dell art. 80 e segg. CC, art. 331 CO nonché art. 48 cpv. 2 LPP e art. 49 cpv. 2 LPP, ampliata a fondazione collettiva con 5 casse di previdenza. La Fondazione ha come scopo l attuazione della previdenza professionale nel quadro della LPP per i membri della PANVICA e/o le loro associazioni fondatrici, istituzioni e dipendenti con i loro familiari e superstiti. In seguito a una decisione del Consiglio di fondazione possono essere affiliati anche membri di altre associazioni commerciali. La Fondazione può proporre prestazioni che vanno oltre quelle minime stabilite dalla LPP. Il presente rapporto è il conto annuale consolidato della Fondazione. Registrazione alla LPP e al fondo di garanzia La Fondazione è iscritta al registro per la previdenza professionale con il numero BE.0719 ed è soggetta alla vigilanza della Bernische BVG- und Stiftungsaufsicht. È inoltre affiliata al fondo di garanzia. Informazioni sulla documentazione e sui regolamenti in vigore dal Statuto (aggiornato al ) Regolamento organizzativo Regolamenti elettorali Regolamento di previdenza sulla cassa di previdenza dei lavoratori indipendenti Regolamento di previdenza sulla cassa di previdenza LPP (vari) Regolamento di previdenza sulla cassa di previdenza HiCoPain SA Regolamento di previdenza sulla cassa di previdenza TK-Center Birrfeld SA Regolamento di previdenza sulla cassa di previdenza PCS Regolamento di previdenza sulla cass die previdenza nuovi piani Regolamento concernente gli accantonamenti Regolamento concernente la liquidazione parziale Regolamento d investimento Pagina 2

3 Consiglio di fondazione Rappresentanti dei datori di lavoro Rappresentanti dei dipendenti Berwert Marco Presidente Erne Christof Vicepresidente Christen Thomas Membro Fuchs Irène Membro Kläy Beat Membro Giger Annagret* Membro Pleschinger Frank Membro Röthlin Madeleine** Membro * Eletta fino **Eletta da Prest Ivan Membro Comitato d investimento Berwert Marco Christen Thomas Pleschinger Frank Presidente Membro Membro Direzione Cassa di compensazione PANVICA, Münchenbuchsee, Perito tecnico per la previdenza professionale Dr. Ruben Lombardi, Libera SA, Basilea Ufficio revisioni Matthias Hildebrandt, BDO SA, Zurigo Investment Controlling Dr. Hansruedi Scherrer, PPCmetrics SA, Zurigo Gestione investimenti Peter Boss, Investas SA, Berna Banca depositaria e titoli di contabilità Banca Valiant SA, Berna Riassicurazione Mobiliare Svizzera Società d'assicurazioni sulla Vita SA, Nyon Autorità di vigilanza Bernische BVG- und Stiftungsaufsicht (BBSA), Berna Pagina 3

4 Evoluzione del portafoglio e delucidazioni Casse di previdenza affiliate / Datori di lavoro affiliati Cassa di previdenza dei lavoratori indipendenti 1 1 Cassa di previdenza LPP (vari) Cassa di previdenza HiCoPain SA / TK-Center SA 1 1 Cassa di previdenza PCS 6 6 Cassa di previdenza nuovi piani 27 n/a Assicurati attivi Effettivo al entrate uscite Totale assicurati attivi Beneficiari di rendita Rendite di vecchiaia Rendita per coniugi e per partner 7 6 Rendita per orfani 9 7 Rendite d invalidità Totale beneficiari di rendita Delucidazione sui piani di previdenza I piani di previdenza determinanti per gli assicurati nelle singole casse di previdenza vengono stabiliti nelle appendici II e III al regolamento di previdenza. La Fondazione si riserva il diritto di limitare il numero di piani di previdenza possibili. Previo accordo con i loro dipendenti i datori di lavoro sono tenuti a fissare categorie di persone da assicurare nei diversi piani, secondo criteri oggettivi. Il passaggio da un piano all altro è possibile per l inizio dell anno civile successivo. Sono offerti i seguenti piani: - piani LPP, SE 4S, SE 17S, SE 25S e SE 20 T (piano d acquisizione) - piani speciali per HiCoPain SA / TK-Center SA e PCS Finanziamento, forma di finanziamento Il contributo annuo è composto dall accredito di vecchiaia (contributo di risparmio) e dal contributo di rischio secondo i relativi piani nonché dal contributo per spese amministrative. Gli importi dei contributi sono definiti nell appendice II ai regolamenti di previdenza. Pagina 4

5 Conto annuale 2016 (riassunto) Bilancio Attivi Mezzi liquidi / Crediti 23' ' Titoli e 190' ' Risconti attivi ' _ Totale attivi 214' ' _ Passivi Impegni 3' ' Risconti passivi Riserve per contributi dei datori di lavoro Capitale di previdenza assicurati attivi e pensionati 180' ' Accantonamenti tecnici 1' ' Riserve per oscillazioni di valore 27' ' Capitale della fondazione / Fondi liberi _ Totale passivi _ Conto d esercizio Contributi, versamenti, somme di riscatto e prestazioni d entrata 28' ' Prestazioni regolamentari 5' ' Prestazioni d uscita e prelievi anticipati 19' ' Costituzione di avere di previdenza, accantonamenti e riserve per contributi ' Ricavi da prestazioni assicurate ' Onere assicurativo 1' ' Risultato netto dalla parte assicurativa 1' ' Risultato netto dagli investimenti del patrimonio 6' ' Scioglimento di accantonamenti non tecnici e altri ricavi Onere amministrativo e altre spese Eccedenza dei ricavi prima della costituzione / dello scioglimento 7' ' della riserva per oscillazioni di valore Costituzione r riserva per oscillazioni di valore 7' ' Eccedenza dei spese / ricavi ' Pagina 5

6 Investimenti 2016 Organizzazione dell attività d investimento, regolamento d investimento Il regolamento d investimento determina i principi, le direttive, i compiti e le competenze da osservare nella gestione del patrimonio della Fondazione di previdenza PANVICAplus. La fondazione comprende diversi ambiti. La gestione del patrimonio persegue, nel quadro delle disposizioni legali, esclusivamente gli interessi finanziari dei destinatari. L obiettivo della gestione del patrimonio consiste nell assicurare un mantenimento e consolidamento duraturi dell equilibrio finanziario della fondazione. Il regolamento organizzativo e di previdenza disciplina le responsabilità e competenze del Consiglio di fondazione, del Comitato d investimento e dell organo. Gli investimenti finanziari vengono centralizzati presso un istituto bancario (banca depositaria). Tutte le transazioni devono avvenire tramite questa banca. In qualità di organo supremo, il Consiglio di fondazione è responsabile per l investimento del patrimonio a breve e lungo termine. A tale scopo è stato costituito il Comitato d investimento. L asset allocation strategica per ogni cassa di previdenza è definita nelle appendici da I a IV del regolamento d investimento. Le percentuali dell asset allocation strategica per cassa di previdenza non divergono di molto. La Fondazione è sottoposta alla Carta dell ASIP e i suoi membri dell organo, i dipendenti responsabili degli investimenti, dell amministrazione e del controllo del patrimonio di previdenza nonché i partner esterni si sono impegnati a osservare le relative disposizioni. Il Consiglio di fondazione ha adottato tutte le misure necessarie per vigilare sul rispetto delle disposizioni della Carta dell ASIP. Gestione dei capitali Le casse di previdenza della Fondazione di previdenza PANVICAplus devono disporre di un margine di solvibilità sufficiente per far fronte in qualsiasi momento ai loro impegni nei confronti dei destinatari. Il patrimonio disponibile e i relativi ricavi conseguiti a lungo termine devono bastare a garantire i capitali di copertura. L investimento del patrimonio deve essere scelto in modo che i ricavi e le riserve assicurino sul lungo periodo la remunerazione dei mezzi vincolati almeno al tasso d interesse tecnico e siano in grado di colmare in modo sostenibile eventuali oscillazioni temporanee di carattere tecnico d investimento. La strategia d investimento viene definita dal Consiglio di fondazione della fondazione di previdenza, responsabile della relativa attuazione conforme al mercato. La fondazione di previdenza vigila sul rispetto delle limitazioni nel regolamento d investimento più ampio. Rendimento del patrimonio complessivo Somma di tutti gli attivi all inizio dell esercizio Somma di tutti gli attivi alla fine dell esercizio Consistenza media degli attivi (non ponderata) Risultato netto dagli investimenti del patrimonio Rendimento sul patrimonio complessivo 3.10% -0.50% Rendimento sul patrimonio complessivo dei singoli piani: Indipendenti 3.02% -0.37% LPP (vari) 3.36% -0.63% HiCoPain SA / TK-Center SA 3.66% -0.87% PCS 3.27% -0.29% Nuovi piani -0.10% n/a Pagina 6

7 Investimento del patriomonio / Ripartizione del rischi Cassa di previdenzia HicoPain SA/TK-Center SA, LPP (vari) e Nuovi piani Quota effetiva Fascia di oscillazione Categoria d investimento del portafoglio % % Crediti nonché ratei e risconti attivi ID 2% Liquidità ID 16% 0-5% Azioni svizzere ID 7% 3-13% Azioni estere (hedged) ID 12% 8-22% Azioni estere Small Cap DI 3% 0 5% Azioni estere Emerging DI 3% 1 5% Markets Obbligazioni Svizzera ID 29% 30-42% Obbligazioni estero ID 9% 7-13% Immobili Svizzera ID 17% 16-24% Immobili estero ID 2% 2-4% Investimenti alternativi 0% 0% 100.0% Di cui investimenti in moneta estera senza Copertura contro il rischio di cambio 8% (Totale attivo PANVICAplus) ID IC Investimenti diretti Investimenti collettivi (ad es. fondi d investimento ecc.) Pagina 7

8 Investimento del patrimonio / Ripartizione del rischi Cassa di previdenzia PCS e Independenti Quota effetiva Fascia di oscillazione Categoria d investimento del portafoglio % % Crediti nonché ratei e risconti attivi ID 1% Liquidità ID 4% 0-5% Azioni svizzere ID 14% 8-18% Azioni estere (hedged) ID 16% 9-23% Azioni estere Small Cap ID 3% 0 5% Azioni estere Emerging Markets ID 3% 1 5% Obbligazioni Svizzera ID 28% 27-39% Obbligazioni estero ID 11% 7-13% Immobili Svizzera ID 18% 14-22% Immobili estero ID 2% 1-3% Investimenti alternativi 0% 0% 100.0% Di cui investimenti in moneta estera senza 8% copertura contro il rischio di cambio (Totale attivo PANVICAplus) ID IC Investimenti diretti Investimenti collettivi (ad es. fondi d investimento ecc.) Pagina 8

9 Bilancio attuariale Rischi attuariali Le prestazioni di vecchiaia e le prestazioni di decesso delle persone pensionate sono assicurate dalla fondazione di previdenza. I rischi invalidità e decesso delle persone assicurate attive e invalide sono riassicurati presso la Mobiliare Assicurazioni (soluzione di riassicurazione). Gli accantonamenti tecnici e il capitale di previdenza dei pensionati vengono calcolati dall esperto in assicurazioni di pensione. Le riserve nelle singole casse di previdenza vengono costituite separatamente. È necessario garantire che il fabbisogno attuariale di contributi di rischio, gli accantonamenti da costituire per i pensionati nonché le riserve possano avvenire in maniera conforme allo sviluppo della Fondazione. A tale scopo viene allestita e consegnata una relativa perizia attuariale. La Fondazione è in grado di fornire sufficientemente sicurezza per garantire di far fronte ai suoi impegni correnti (eccetto in caso di liquidazione totale). Grado di copertura secondo l art. 44 OPP Attivi complessivi al giorno di chiusura del bilancio a valori di mercato ridotti dei mezzi non disponibili - impegni 3' risconti passivi riserve per contributi dei datori di lavoro Disponibili per rischi previdenziali o attuariali (Vv) Capitale di previdenza (Vk) necessario per rischi previdenziali o attuariali - capitale di previdenza assicurati attivi capitale di previdenza pensionati accantonamenti tecnici Totale Vk Grado di copertura 1 (pa x 100 : cp) % % Pagina 9

10 Intenzioni di voto secondo OReSA Nell esercizio contabile 2016 la PANVICAplus fondazione di previdenza ha esercitato dalle società azionarie, di cui i diritti di voto e di elezione possono essere effettuati, i diritti di voto nell interesse degli assicurati della fondazione di previdenza. Secondo le normative del regolamento degli investimenti questo vale come garantito, se le proposte del consiglio d amministrazione servono alla prosperità della cassa pensioni. Alle seguenti assemble ha la PANVICAplus fondazione di previdenza ottemperato i suoi diritti di voto e di elezione: Impresa Data di riunione Novartis SA, Basilea Givaudan SA, Vernier Swisscom SA, Berna Lafarge Holcim Ltd., Jona Nestlé SA, Vevey SGS SA, Ginevra Credit Suisse Groupe SA, Zurigo Helvetia Fondazione d investimento, Basilea ABB Ltd., Baden Zurich Insurance Group SA, Zurigo UBS Group AG, Zurigo Actelion Ltd., Basilea Syngenta SA, Basilea Gerberit SA, Jona Swiss RE, Zurigo Julius Bär Gruppe SA, Zurigo IST incontro con gli investori Rappresentato dal Banca Valiant SA Pagina 10