Versamenti ex-sac Servizi Autonomi di Cassa

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1 Versamenti ex-sac Servizi Autonomi di Cassa Standard per Agenti della Riscossione Codice documento EQS-SAC100CO EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 1 di 157

2 Redatto dal gruppo di lavoro "Versamenti ex-servizi Autonomi di Cassa" Nota Bene: Commenti ed osservazioni possono essere inoltrati con un messaggio di posta elettronica all'indirizzo: EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 2 di 157

3 Aggiornamenti al documento Data Release Decorrenza Comunicazione EQUITALIA SERVIZI 22/12/ /01/1998 n del 25/11/ /12/ /01/1999 n del 11/12/ /11/ /01/ /05/ /07/ /06/2003 Nota bene: Con la Release 4.0, in vigore dal 9 giugno 2003, sono stati eliminati nel documento i riferimenti della divisa ITL, in considerazione dell ormai consolidata modalità di utilizzo sistematica della divisa Euro. Nell appendice C, Codice fiscale dei soggetti diversi dalle persone fisiche e/o codice fiscale provvisorio di persone fisiche, è stato inserito il valore ammesso 999 per codice ufficio. Sono stati aggiunti al codice Contenzioso, presente nei record SC3 e SC4, i valori 7 e 8 come disposto dalla Agenzia delle Entrate con risoluzione 32/E del 12/02/2003. Tutte le modifiche riportate all interno del documento sono contrassegnate da una barra laterale. ***** A seguito della riforme intervenuta sul Sistema della Riscossione, nel mese di Luglio 2008, sono state variate le denominazioni relative ai Concessionari, oggi Agenti della Riscossione ed al CNC, oggi Equitalia Servizi. EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 3 di 157

4 Indice dei contenuti 1 GENERALITA DESCRIZIONE DELLA PROCEDURA SCHEMA DELLA PROCEDURA TEMPI STANDARD DELLA PROCEDURA TIPOLOGIA DEI FLUSSI Tratta da Agenti della Riscossione ad Equitalia Servizi Tratta da Equitalia Servizi ad Agenti della Riscossione CARATTERISTICHE TECNICHE DEI FLUSSI VERIFICA DEI FLUSSI Controlli effettuati da Equitalia Servizi Controlli effettuati dall'anagrafe tributaria STANDARD DELLA RETE NAZIONALE DEGLI AGENTI DELLA RISCOSSIONE (RNA) Record di Inizio flusso Tipo record "00C" Record di Fine flusso Tipo record "99C" RAPPRESENTAZIONE DEI DATI E CONTROLLI FLUSSO RENDICONTAZIONE DISTINTE FLUSSO RENDICONTAZIONE DISTINTE TRACCIATO FTP "CFSA80NO" Record di Testa Record Versamento Tipo record "1" Record Accreditamento Tipo record "2" Record Identificativo Avviso Tipo record "3" Record Riscossione contabile Tipo record "4" Record Riscossione "Anagrafico di persona fisica 1" Tipo record "5" Record Riscossione "Anagrafico di persona fisica 2" Tipo record "6" Record Riscossione "Anagrafico di persona giuridica 1" Tipo record "7" Record Riscossione "Anagrafico di persona giuridica 2" Tipo record "8" Record Versamento compensativo Tipo record "9" Record di Coda FLUSSO RENDICONTAZIONE DISTINTE TRACCIATO NDM "CFSA80NY" Record di Inizio flusso Tipo record "00C" (record NDM "00") Record di Testa (record NDM "AA") Record Versamento Tipo record "1" - ( prima parte record NDM "11") Record Versamento Tipo record "1" - ( seconda parte record NDM "12") Record Accreditamento Tipo record "2" (record NDM "20") Record Identificativo Avviso Tipo record "3" (record NDM "30") Record Riscossione contabile Tipo record "4" (record NDM "40") Record Risc. "Anagrafico di persona fisica 1" Tipo record "5" (record NDM "50") Record Risc. "Anagrafico di persona fisica 2" Tipo record "6" (record NDM "60") Record Risc. "Anagrafico di pers. giuridica 1" Tipo record "7" (record NDM "70") Record Risc. "Anagrafico di pers. giuridica 2" Tipo record "8" (record NDM "80") Record Versam. compensativo Tipo record "9" - ( prima parte record NDM "91") Record Versam. compensativo Tipo record "9" - ( seconda parte record NDM "92") Record di Coda (record NDM "ZZ") Record di Fine Flusso Tipo record "99C" (record NDM "99") CONTROLLI CONTROLLI DI SEQUENZA CONTROLLI DI QUADRATURA FLUSSI DI ESITI DA ANAGRAFE TRIBUTARIA - "CFSA40NO" RECORD DI TESTA TIPO RECORD SE EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 4 di 157

5 5.3 RECORD DETTAGLIO ERRORI TIPO RECORD SE RECORD DI CODA TIPO RECORD SE RIPROPOSIZIONE DEI FLUSSI CORRETTIVI FLUSSO ATTESTAZIONI DI ACCREDITO FLUSSO ATTESTAZIONI DI ACCREDITO TRACCIATO FTP "CFSA50NO" Record di Testa Tipo Record "SAA" Record Dettaglio Tipo record "SA1" Record Riepilogativo accreditamento Tipo record "SA2" Record di Coda Tipo record "SAZ" FLUSSO ATTESTAZIONI DI ACCREDITO TRACCIATO NDM "CFSA50NY" Record di Inizio flusso Tipo record "00C" (record NDM "00") Record di Testa Tipo Record "SAA" (record NDM "AA") Record Dettaglio Tipo record "SA1" (record NDM "10") Record Riepilogativo accreditamento Tipo record SA2 (prima parte record NDM 21) Record Riepilog.vo accreditamento Tipo record SA2 (seconda parte record NDM 22) Record di Coda Tipo record "SAZ" (record NDM "ZZ") Record di Fine Flusso Tipo record "99C" RENDICONTAZIONE DELEGHE DA BANCHE GENERALITÀ PERIODO TRANSITORIO FLUSSO SEGNALAZIONE DELEGHE FLUSSO SEGNALAZIONE DELEGHE Tracciato FTP "CFSA60NO" Record di Inizio flusso Tipo record "00C" Record di Testa Tipo record "SCA" Record Accreditamento Tipo record "SC2" Record Accreditamento Rettificativo Tipo record "SC9" Record segnalazione assegno impagato Tipo record "S93" Record di Coda Tipo record "S9A" Record di Fine Flusso Tipo record "99C" FLUSSO SEGNALAZIONE DELEGHE Tracciato NDM "CFSA60NY" Record di Inizio flusso Tipo record "00C" (record NDM "00") Record di Testa Tipo record "SCA" (record NDM "AA") Record Accreditamento Tipo record "SC2" (record NDM "20") Record Accreditamento Rettificativo Tipo record "SC9" (record NDM "90") Record segnal. assegno impagato Tipo record "S93"(prima parte record NDM "Z1") Record segnal. assegno impagato Tipo record "S93"(seconda parte record NDM "Z2") Record di Coda Tipo record "S9A" (record NDM "ZZ") Record di Fine Flusso Tipo record "99C" (record NDM "99") FLUSSO DELEGHE ESITATE FLUSSO DELEGHE ESITATE Tracciato FTP "CFSA70NO" Record di Inizio flusso Tipo record "00C" Record di Testa Tipo record SCB Record Accreditamento Tipo record "SC2" Record riscossione identificativo avviso Tipo record "SC3" Record riscossione contabile Tipo record "SC4" Record riscossione "Anagrafico di persona fisica" Tipo record "SC5" Record riscossione "Anagrafico di persona fisica" Tipo record "SC6" Record riscossione "Anagrafico di persona giuridica" Tipo record "SC7" Record riscossione "Anagrafico di persona giuridica" Tipo record "SC8" Record Accreditamento Rettificativo Tipo record "SC9" Record segnalazione assegno impagato Tipo record "S93" Record di Coda Tipo record "S9B" Record di Fine Flusso Tipo record "99C" FLUSSO DELEGHE ESITATE Tracciato NDM "CFSA70NY" Record di Inizio flusso Tipo record "00C" (record NDM "00") Record di Testa Tipo record "SCB" (record NDM "AA") Record Accreditamento Tipo record "SC2" (record NDM "20") Record Identificativo Avviso Tipo record "SC3" (prima parte record NDM "31") Record Identificativo Avviso Tipo record "SC3" (seconda parte record NDM "32") Record Riscoss.Contabile Tipo record "SC4" (prima parte record NDM "41") EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 5 di 157

6 Record Identificativo Avviso Tipo record "SC4" (seconda parte record NDM "42") Record Anagrafica di persona fisica 1 Tipo record "SC5" (record NDM "50") Record Anagrafica di persona fisica 2 Tipo record "SC6" (record NDM "60") Record Anagrafica di persona giuridica 1 Tipo record "SC7" (record NDM "70") Record Anagrafica di persona giuridica 2 Tipo record "SC8" (record NDM "80") Record Accreditamento Rettificativo Tipo record "SC9" (record NDM "90") Record segnal. assegno impagato Tipo record "S93"(prima parte record NDM "Z1") Record segnal. assegno impagato Tipo record "S93"(seconda parte record NDM "Z2") Record di Coda Tipo record "S9B" (record NDM "ZZ") Record di Fine Flusso Tipo record "99C" (record NDM "99") APPENDICI Appendice A - Tabella codici errore Appendice B - Controllo NUMERO DI RIFERIMENTO Appendice C - Codice fiscale Controlli strutturali Appendice D - Codici tributo SAC Appendice E - Causali SAC Appendice F - Codici ufficio SAC Appendice G - Codici Enti EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 6 di 157

7 1 GENERALITA Il decreto legislativo 237/1997, e successive modificazioni, ha soppresso i Servizi Autonomi di Cassa degli uffici dipendenti dal Dipartimento delle entrate e dal Dipartimento del territorio con effetto dal 1 gennaio 1998, disciplinando inoltre gli adempimenti di riscossione, contabilizzazione e versamento delle entrate di competenza del Ministero delle Finanze e di quelle facenti capo ad Enti ed altri Ministeri. In tale decreto è previsto che i contribuenti possono eseguire i versamenti utilizzando il modello di pagamento F23 presentandolo presso qualsiasi sportello del Agenti della Riscossione della riscossione e, in alternativa, hanno la facoltà di effettuare detto pagamento presso qualsiasi sportello bancario o agenzia postale delegati dall Agente della Riscossione. Le Banche e le Poste debbono poi effettuare i riversamenti delle somme incassate dai contribuenti agli Agenti della Riscossione competenti oltre a darne informativa sia agli Agenti della Riscossione che all'anagrafe tributaria utilizzando la Rete Nazionale Interbancaria (RNI). Gli Agenti della Riscossioneltre a ricevere i flussi informativi dalle Banche e dalle Poste devono anch'essi trasmettere il flusso di rendicontazione all'anagrafe tributaria utilizzando la Rete Nazionale degli Agenti della Riscossione (RNA). L'amministrazione Finanziaria sottopone i flussi che riceve a controlli e provvede a trasmetterne l'esito agli Agenti della Riscossione e alle Banche/Poste, tramite Equitalia Servizi, mediante un apposito flusso telematico. Ad Equitalia Servizi, in qualità di Centro Applicativo, è stato affidato il compito di fungere da tramite per lo scambio dei flussi telematici tra gli Agenti della Riscossione(RNA), le Banche/Poste (RNI) e l'anagrafe tributaria. Nota Bene Il presente documento è stato redatto sulla base delle informazioni disponibili alla data. Si fa riserva di comunicare eventuali aggiornamenti che si rendono necessari a seguito della pubblicazione dei previsti decreti. EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 7 di 157

8 2 DESCRIZIONE DELLA PROCEDURA Lo scambio dei flussi telematici previsti dalla procedura viene sinteticamente descritto limitatamente a quanto di diretto interesse dei Agenti della Riscossione. 2.1 Schema della procedura I flussi in argomento, di rilevanza informativa, sono rappresentati nel seguente schema 1: AGENTI DELLA RISCOSSIONE s 3e 1 EQUITALIA SERVIZI 3 2 ANAGRAFE TRIBUTARIA BANCHE 1) Flusso rendicontazione distinte 2) Esiti flusso rendicontazione distinte 3) Flusso rendicontazione deleghe 3 s) Flusso segnalazione deleghe 3 e) Flusso deleghe esitate 4) Esiti flusso rendicontazione deleghe 5) Flusso accrediti EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 8 di 157

9 2.2 Tempi standard della procedura Di seguito vengono indicati i tempi standard previsti dalla procedura per la spedizione e l inoltro dei flussi. Le Banche e le Poste Italiane S.p.A. per brevità sono denominati "Banche". Flussi di ATTESTAZIONI DI ACCREDITO da Banche Flusso Attestazioni di accredito "CFSA50NO" Banche EQUITALIA SERVIZI Agenti della Riscossione..> Entro h g. n entro h g. n Flussi di rendicontazione delle DISTINTE Flusso Distinte "CFSA80NO" Agenti della Riscossione EQUITALIA SERVIZI Anagrafe Tributaria..> Entro h.4.00 g. X entro h g. X + 1 Flusso esito Distinte da Anagrafe Tributaria "CFSA40NO" Anagrafe Tributaria EQUITALIA SERVIZI Agenti della Riscossione..> h.y Entro h. Y+12 Flussi di rendicontazione delle DELEGHE DA BANCHE Flusso segnalazione Deleghe da Banche "CFSA60NO" Banche/Poste EQUITALIA SERVIZI Agenti della Riscossione..> h g. n entro h n+1 Flusso Deleghe da Banche esitate "CFSA70NO" Banche/Poste EQUITALIA SERVIZI Agenti della Riscossione..> h g. n entro h g. n+1 X = giornata di scadenza rendicontazioni Y = ora di ricezione del flusso n = giornata ricezione flusso N.B. I flussi che dovessero pervenire ad Equitalia Servizi oltre il termine ultimo previsto verranno comunque inoltrati ai destinatari, ferme restando le responsabilità a carico del mittente. EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 9 di 157

10 2.3 Tipologia dei flussi Tratta da Agenti della Riscossione ad Equitalia Servizi Descrizione del Flusso telematico Codice Procedura Flussi di prova Flussi di produzione Codice Tracciato Flussi di prova Flussi di produzione Rendicontazione distinte Rendicontazione distinte - NDM STCOAT10 SACOAT80 CFST80NO CFST80NY CFSA80NO CFSA80NY Tratta da Equitalia Servizi ad Agenti della Riscossione Descrizione del Flusso telematico Codice Procedura Flussi di prova Flussi di produzione Codice Tracciato Flussi di prova Flussi di produzione Esiti su flusso rendicontazione distinte STATCO40 SAATCO40 CFST40NO CFSA40NO Attestazioni di accredito da banche Attestazioni di accredito da banche - NDM STABCO30 SAABCO50 Avviso deleghe Avviso deleghe - NDM STABCO60 SAABCO00 Deleghe esitate Deleghe esitate -NDM STABCO70 SAABCO70 CFST30NO CFST30NY CFST60NO CFST60NY CFST70NO CFST70NY CFSA50NO CFSA50NY CFSA60NO CFSA60NY CFSA70NO CFSA70NY EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 10 di 157

11 2.4 Caratteristiche tecniche dei flussi Le caratteristiche tecniche dei flussi sono riportate nella seguente tabella ordinata per descrizione del flusso telematico. Descrizione del Flusso telematico Codice Tracciato Flussi di prova-produzione Lunghezza record Lunghezza blocco Rendicontazione distinte Rendicontazione distinte - NDM CFST80NO - CFSA80NO CFST80NY - CFSA80NY Esiti su flusso Rendicontazione distintie da AT CFST40NO - CFSA40NO Attestazioni di accredito da banche Attestazioni di accredito da banche - NDM CFST30NO - CFSA50NO CFST30NY - CFSA50NY Avviso deleghe Avviso deleghe - NDM CFST60NO - CFSA60NO CFST60NY - CFSA60NY Deleghe esitate Deleghe esitate - NDM CFST70NO - CFSA70NO CFST70NY - CFSA70NY EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 11 di 157

12 2.5 Verifica dei flussi I flussi di rendicontazione DISTINTE vengono sottoposti a controlli formali e sostanziali, il cui mancato superamento comporta la riproposizione integrale del flusso opportunamente corretto Controlli effettuati da Equitalia Servizi. I flussi di rendicontazione, all'atto della ricezione da parte del Equitalia Servizi, vengono sottoposti a controlli di integrità strutturale e controlli formali nei Record di Inizio flusso "00C" e Fine flusso "99C". In caso di superamento dei controlli, i flussi vengono inoltrati all'anagrafe tributaria, in caso contrario, i flussi vengono "scartati" e l'evento viene segnalato all Agente della Riscossione mittente nelle "quadrature giornaliere" di traffico Controlli effettuati dall'anagrafe tributaria I flussi di rendicontazione ricevuti dall'anagrafe tributaria vengono sottoposti a controlli di merito sulla correttezza formale e sostanziale dei dati contenuti; l'esito di tali controlli viene comunicato all Agente della Riscossione mediante l'invio di un flusso di "esito". La riproposizione dei flussi corretti deve avvenire secondo le logiche illustrate nei successivi capitoli del documento. EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 12 di 157

13 2.6 Standard della Rete Nazionale degli Agenti della Riscossione (RNA) Uno o più flussi logici possono essere registrati e trasmessi su un unico flusso fisico che sarà delimitato dai seguenti tipi record, secondo lo standard in uso nell'ambito della RNA (Rete Nazionale degli Agenti della Riscossione): Record di Inizio flusso - Tipo record "00C"; Record di Fine flusso - Tipo record "99C". EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 13 di 157

14 Record di Inizio flusso Tipo record "00C" Contiene i dati identificativi del flusso fisico. Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione del campo (tipo record "00C") A AN TIPO RECORD Vale sempre "00C". B AN FILLER C N CODICE DESTINATARIO/MITTENTE Assume i seguenti valori: nella tratta da Equitalia Servizi ad Agenti della Riscossione è il codice del destinatario del flusso fisico; nella tratta dall Agente della Riscossione ad Equitalia Servizi è il codice del mittente del flusso fisico. D AN FILLER E N DATA CREAZIONE FLUSSO Espressa nella forma AAAAMMGG. F AN CODICE TRACCIATO Assume uno dei valori riportati nel capitolo "Tipologia dei flussi" in relazione al contenuto del flusso fisico. G 029 (*) (*) AN FILLER (*) Lunghezza in relazione al tracciato contenuto nel flusso Record di Fine flusso Tipo record "99C" Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione del campo (tipo record "99C") A AN TIPO RECORD Vale sempre "99C". B AN FILLER C N CODICE DESTINATARIO/MITTENTE Deve assumere lo stesso valore dell'analogo campo del record di Inizio Flusso "00C". D AN FILLER E N TOTALE DEI RECORD CONTENUTI NELL'INVIO Totale dei record contenuti nell'invio esclusi i record di Inizio flusso "00C" e di Fine flusso "99C". F 021 (*) (*) AN FILLER (*) Lunghezza in relazione al tracciato contenuto nel flusso EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 14 di 157

15 2.7 Rappresentazione dei dati e controlli Tutti i flussi previsti dalla procedura vengono illustrati nelle specifiche sezioni del presente documento; in particolare, per ciascun flusso vengono descritti i tracciati dei vari tipi record che lo compongono, fornendo per ciascun campo i seguenti elementi: Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione Identificativo del campo costituito da uno o due lettere dell'alfabeto; Posizione dell'inizio del campo nell'ambito del record; Posizione della fine del campo nell'ambito del record; Numero dei byte del campo; Tipo di rappresentazione del campo, assume la seguente codifica: N per campo numerico, A per campo alfabetico, AN per campo alfanumerico. Del campo (tipo record.) contiene le seguenti informazioni del tipo record di riferimento: Nome del campo, in lettere maiuscole; Significato del campo ed eventuali criteri di valorizzazione; Vincoli formali e sostanziali (contrassegnati dal puntino) che verranno verificati in sede di controllo del flusso Errore Indica il codice con cui viene segnalato l'errore riscontrato dall'amministrazione finanziaria; il significato dell'errore viene riportato nella Tabella codici di errore Appendice A. Il codice NC significa che il campo NON è controllato A livello generale valgono inoltre le seguenti convenzioni: Nei campi di tipo A e AN, le lettere sono rappresentate con caratteri maiuscoli; i filler sono valorizzati con "0"; i campi numerici, se non significativi, sono valorizzati a "0"; i campi numerici, se significativi, sono allineati a destra con i rimanenti caratteri valorizzati a "0" i campi non numerici, se non significativi, sono valorizzati a "blank"; i campi non numerici, se significativi, sono allineati a sinistra con i rimanenti caratteri valorizzati a "blank" i campi vengono sottoposti a controlli formali secondo il tipo di rappresentazione; tale tipo di controllo, per brevità non indicato su ciascun singolo campo, può dare luogo alle seguenti segnalazioni di errore Numericità non rispettata Alfabeticità non rispettata Uso di caratteri non ammessi Tipo record non ammesso i campi "data" contenenti le specifiche operatività della procedura vengono sottoposti a controllo che non siano precedenti alla data di avvio del sistema EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 15 di 157

16 3 FLUSSO RENDICONTAZIONE DISTINTE Nel flusso logico sono presenti le seguenti informazioni: i dati delle riscossioni effettuate dall Agente della Riscossione allo sportello; i dati degli accreditamenti delle Banche e delle Poste Italiane per deleghe riscosse ai propri sportelli; i dati dei riversamenti alle casse degli Enti destinatari delle somme riscosse direttamente o tramite delega alle Banche e alle Poste Italiane. Gli Agenti della Riscossione produrranno un flusso logico il giorno 20 di ogni mese con riferimento a somme riscosse allo sportello e/o accreditate dalle Banche/Poste nel mese precedente. I dati vengono registrati in insiemi logici detti "Unità di Registrazione" (U.R.). EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 16 di 157

17 3.1 FLUSSO RENDICONTAZIONE DISTINTE Tracciato FTP "CFSA80NO" Il flusso logico è composto dai seguenti tipi di record, avente tutti lunghezza pari a 390 caratteri. Tipo Record Nome del tipo record crt impostati a "0" Record di Testa 2. 1 Record Versamento 3. 2 Record Accreditamento 4. 3 Record Identificativo avviso 5. 4 Record Riscossione contabile 6. 5 Record Riscossione "Anagrafico di persona fisica 1" 7. 6 Record Riscossione "Anagrafico di persona fisica 2" 8. 7 Record Riscossione "Anagrafico di persona giuridica 1" 9. 8 Record Riscossione "Anagrafico di persona giuridica 2" Record Versamento compensativo crt impostati a "9" Record di Coda I record di cui ai punti da 6 a 9 devono essere presenti per tutte le distinte in cui il codice fiscale è omesso o presenta il carattere di controllo errato secondo quanto disposto dagli artt. 7 e 9 del DM 23/12/76. Le singole "unità di registrazione" devono essere registrate sul flusso logico per valori crescenti della chiave composta dai seguenti campi: Codice ambito Codice Tesoreria o Codice tributo -Cod. Destinatario - Numero quietanza Capitolo e Articolo Progressivo record - Tipo record. EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 17 di 157

18 3.1.2 Record di Testa Contiene i dati identificativi del flusso logico, predisposto dall Agente della Riscossione. Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione del campo (record di Testa) Errore A N TIPO RECORD Tutti i caratteri impostati a "0". C N DATA SCADENZA E' la data relativa alla scadenza dell'invio del file espressa nella forma AAAAMMGG. Deve essere formalmente corretta Deve corrispondere al giorno 20 del mese D AN IDENTIFICATIVO DEL FILE Identificativo del file trasmesso univoco per ogni ambito. I primi 4 caratteri assumono il valore uguale all anno di creazione del file nella forma AAAA. I rimanenti 16 caratteri assumono un valore progressivo nell ambito dell anno di creazione del file. E AN TIPO INVIO Deve essere valorizzato con: "O" per invio Ordinario "C" per invio Correttivo a seguito di esito negativo comunicato dall'amministrazione Finanziaria Se è valorizzato con "C" deve essere stato inviato uno stesso flusso con tipo invio "O" F N PROGRESSIVO INVIO A CORREZIONE Vale "01" per il primo invio effettuato a fronte di correzione di un file e si incrementa per tutti i successivi invii a correzione del medesimo file; vale sempre "00" se tipo invio è uguale a "O". Se tipo invio "O" deve essere valorizzato "00" Se tipo invio "C" deve essere maggiore di "00" Se tipo invio "C" deve essere maggiore del precedente G AN IDENTIFICATIVO FILE ORIGINARIO E' valorizzato con l'identificativo del file inviato originariamente cui si riferisce l'invio a correzione. Deve essere blank se tipo invio "O" Deve essere uguale all identificativo del file originario se tipo invio "C" B N CODICE AMBITO Codice identificativo dell Ambito. Deve essere presente nella "Tabella Codici Ufficio SAC - Appendice F" EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 18 di 157

19 Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione del campo (record di Testa) Errore H N DATA CREAZIONE FILE E la data di creazione del flusso, espressa nella forma AAAAMMGG. Deve essere minore o uguale alla data della giornata applicativa Deve essere formalmente corretta I A CODICE DIVISA OPERAZIONE Codice valuta degli importi indicati nel presente flusso. Assume il valore "EUR" J AN RELEASE Deve assumere valore "R02" K N FILLER Vale sempre "0" EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 19 di 157

20 3.1.3 Record Versamento Tipo record "1" Contiene i dati relativi a ciascuna delle operazioni di versamento effettuate nelle casse degli enti beneficiari. Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione del campo (tipo record "1") Errore A N CODICE AMBITO Assume lo stesso valore dell analogo campo del record di Testa B AN CODICE TESORERIA / CODICE TRIBUTO Codice identificativo dell'ente beneficiario del versamento. E' il codice: - della Tesoreria Prov.le dello Stato per versamenti all'erario o devoluti alla Regione Sardegna; - della Cassa Reg.le Siciliana per versamenti alla Regione Sicilia; - del tributo per versamenti a tutti gli altri enti beneficiari. D N NUMERO QUIETANZA Numero della quietanza rilasciata al Agenti della Riscossione dall'ente destinatario del versamento. Assume valore zero se Provenienza quietanza è uguale a "3" oppure nel caso in cui l'importo da versare è totalmente compensato dalle somme da trattenere E N CAPITOLO DI BILANCIO Capitolo di bilancio dello Stato o della Regione Sicilia sul quale viene effettuato il versamento. Se Flag provenienza quietanza vale "1" oppure "2" deve essere presente nella Tabella "Codici Tributo SAC Appendice D" Assume valore zero negli altri casi C AN CODICE DESTINATARIO Codice dell'ente destinatario dell'importo del tributo indicato nel campo 14 della distinta. Se non indicato assume valore "blank" F N ARTICOLO Articolo riferito al campo Capitolo di bilancio. Se Flag provenienza quietanza vale "1" oppure "2" deve essere congruente con Capitolo di bilancio Assume valore zero negli altri casi G N PROGRESSIVO RECORD Indica il numero progressivo del record nell'ambito del file. Assume valore "1" per il primo record e si incrementa di una unità per ogni successivo record H N TIPO RECORD Assume valore fisso "1" EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 20 di 157

21 Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione del campo (tipo record "1") Errore J N DATA LIBERATORIA Indica la data di versamento ovvero la data teorica di versamento nel caso in cui l'importo da versare è totalmente compensato dalle somme da trattenere; espressa nella forma AAAAMMGG. Deve essere formalmente corretta Deve essere un giorno lavorativo I N PROVENIENZA QUIETANZA Assume i seguenti valori in coerenza con l'ente che ha emesso la quietanza: 1 = Tesoreria Prov.le dello Stato oppure Regione Sardegna 2 = Cassa Regionale Siciliana 3 = in tutti gli altri casi Deve essere congruente con il codice tributo (cfr. Tabella "Codici Tributo Appendice D") L N IMPORTO VERSATO Importo versato dall Agente della Riscossione espresso in centesimi di Euro Assume valore zero nel caso in cui l'importo da versare è totalmente compensato dalle somme da trattenere. K A CODICE DIVISA OPERAZIONE Assume lo stesso valore dell analogo campo del record di Testa M N IMPORTO VERSATO IN EURO Importo del versamento effettuato dall Agente della Riscossione espresso in Euro per versamenti riferiti a somme riscosse in Lire. Può assumere il valore zero N N IMPORTO PAGAMENTI AUTORITA' GIUDIZIARIA Importo dei pagamenti disposti dall'autorità giudiziaria; espresso in centesimi di Euro. O N COMPENSI PAGAMENTI AUTORITA' GIUDIZIARIA Compensi per pagamenti disposti dall'autorità giudiziaria; espresso in centesimi di Euro. P N IMPORTO PAGAMENTI C/O UFFICI FINANZIARI Importo dei pagamenti effettuati per conto degli uffici finanziari; espresso in centesimi di Euro. Q N COMPENSI PAGAMENTI C/O UFFICI FINANZIARI Compensi per pagamenti effettuati per conto degli uffici finanziari; espresso in centesimi di Euro. R N IMPORTO SOMME TRATTENUTE PER SGRAVIO Importo trattenuto dall Agente della Riscossione per sgravi; espresso in centesimi di Euro. S N IMPORTO SOMME TRATTENUTE PER DILAZIONE Importo trattenuto dall Agente della Riscossione per dilazioni; espresso in centesimi di Euro. EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 21 di 157

22 Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione del campo (tipo record "1") Errore T N IMPORTO SOMME VERSATE PER REVOCA SGRAVIO Importo riversato dall Agente della Riscossione per revoca degli sgravi; espresso in centesimi di Euro. U N IMPORTO SOMME VERSATE PER REVOCA DILAZIONE Importo riversato dall Agente della Riscossione per revoca delle dilazioni; espresso in centesimi di Euro. V N IMPORTO COMMISSIONE DISTINTE Importo della commissione trattenuta dall Agente della Riscossione per le somme riscosse allo sportello; espresso in centesimi di Euro. W N IMPORTO COMMISSIONE DELEGHE BANCHE Importo della commissione trattenuta dall Agente della Riscossione per le somme riscosse dalle Banche; espresso in centesimi di Euro. X N IMPORTO COMMISSIONE DELEGHE POSTE Importo della commissione trattenuta dall Agente della Riscossione per le somme riscosse dalle Poste; espresso in centesimi di Euro. Y N NUMERO RECORD ACCREDITAMENTI Numero dei record tipo "2" presenti nella U.R AA N NUMERO RECORD ANAGRAFICI Numero dei record tipo "5", "6", "7" e "8" presenti nella U.R. BB N FLAG QUADRATURA IMPORTO Deve valere "0" oppure "1" Assume il valore: 0 = importo quadrato nell'u.r. (cfr cap. "Controlli di quadratura") 1 = in caso contrario Z N NUMERO RECORD AVVISO E CONTABILE Numero dei record tipo "3" e "4" presenti nella U.R CC N IMPORTO COMPENSAZIONE Importo trattenuto a titolo di compensazione della somma versata in anticipazione ai sensi dell art.9 del D.L.28/03/1997, n.79, convertito nella L.28/05/1997, n.140; espresso in centesimi di Euro. DD N NUMERO PAGAMENTI AUTORITA' GIUDIZIARIA Numero dei pagamenti effettuati disposti dall'autorità giudiziaria. EE N IMPORTO PAGAMENTI AUTORITA' GIUDIZIARIA NBF Importo dei pagamenti disposti dall'autorità giudiziaria non andati a buon fine; espresso in centesimi di Euro. FF N COMPENSI PAGAMENTI AUTORITA' GIUDIZIARIA NBF Compensi per pagamenti disposti dall'autorità giudiziaria non andati a buon fine; espresso in centesimi di Euro. EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 22 di 157

23 Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione del campo (tipo record "1") Errore GG N NUMERO PAGAMENTI AUTORITA' GIUDIZIARIA NBF Numero dei pagamenti disposti dall'autorità giudiziaria non andati a buon fine. HH N FILLER Vale sempre "0" EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 23 di 157

24 3.1.4 Record Accreditamento Tipo record "2" Contiene i dati relativi a ciascuna delle operazioni di accreditamento effettuate dalle Banche (Banche e/o Poste Italiane SpA) a favore del Agenti della Riscossione competente. Deve essere registrato un record per ogni "codice tributo" / "codice destinatario" analogamente a quanto indicato nel documento riepilogativo inviato dalle Banche al Agenti della Riscossione competente. Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione del campo (tipo record "2") Errore A N CODICE AMBITO Assume lo stesso valore dell analogo campo del record di Testa B AN CODICE TESORERIA / CODICE TRIBUTO Assume lo stesso valore dell'analogo campo del tipo record "1" corrispondente C AN CODICE DESTINATARIO Assume lo stesso valore dell'analogo campo del tipo record "1" corrispondente D N NUMERO QUIETANZA Assume lo stesso valore dell'analogo campo del tipo record "1" corrispondente E N CAPITOLO DI BILANCIO Assume lo stesso valore dell'analogo campo del tipo record "1" corrispondente F N ARTICOLO Assume lo stesso valore dell'analogo campo del tipo record "1" corrispondente G N PROGRESSIVO RECORD Indica il numero progressivo del record nell'ambito del file. Assume valore "1" per il primo record e si incrementa di una unità per ogni successivo record H N TIPO RECORD Assume valore fisso "2" I AN CHIAVE ACCREDITAMENTO Chiave dell'accreditamento effettuato dalla banca o dalle Poste; contiene le seguenti informazioni: EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 24 di 157

25 Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione del campo (tipo record "2") Errore Codice ABI azienda ordinante CAB dipendenza ordinante Coordinata bancaria o postale del conto: CIN Codice ABI banca CAB sportello Numero conto Numero operazione Data accreditamento AAAAMMGG ( 005, N ) ( 005, N ) ( 001, AN ) ( 005, N ) ( 005, N ) ( 012, AN) ( 011, N ) ( 008, N ) K AN CODICE DESTINATARIO Codice dell'ente destinatario dell'importo del tributo. Se non indicato assume valore "blank" Se Flag errore codice destinatario è uguale a zero, deve essere valorizzato in coerenza dei criteri definiti nella Tabella "Codici Ente - Appendice G" e nella Tabella "Codici Tributo SAC - Appendice D" L A CODICE DIVISA OPERAZIONE Assume lo stesso valore dell analogo campo del record di Testa Per "data accreditamento" successiva al 18/01/2002 è ammesso solo il valore "EUR" J AN CODICE TRIBUTO Indica il codice tributo per il quale è stato effettuato il l'accreditamento. Se Flag errore codice tributo è uguale a "0" deve esistere nella Tabella "Codici Tributo SAC - Appendice D" N N FLAG QUADRATURA Deve assumere i valori da 0 a 4 Assume il valore: 0= Importo accreditamento versato congruente con la somma accreditata e la somma degli importi delle deleghe; 1= Importo accreditamento versato congruente con la somma accreditata e incongruente con la somma degli importi delle deleghe; 2= Importo accreditamento versato incongruente con la somma accreditata e congruente con la somma degli importi delle deleghe; 3= Importo accreditamento versato incongruente con la somma accreditata e la somma accreditata è congruente con la somma degli importi delle deleghe; 4= Importo accreditamento versato incongruente con la somma accreditata e la somma degli importi delle deleghe; M N IMPORTO ACCREDITAMENTO VERSATO Importo dell'accredito effettuato dalla Banca o dalle Poste, per le somme riscosse relative al tributo, al netto delle commissioni spettanti; espresso in centesimi di Euro. Deve essere maggiore di zero EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 25 di 157

26 Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione del campo (tipo record "2") Errore O N FLAG ERRORE CODICE TRIBUTO Flag che segnala errata indicazione da parte del contribuente di un codice tributo. Deve assumere valore "0" o "1" E valorizzato con: "0" se il tributo è corretto "1" in tutti gli altri casi P N FLAG ERRORE CODICE DESTINARIO Flag che segnala errata indicazione da parte del contribuente di un codice destinatario. Deve assumere valore "0" o "1" E valorizzato con: "0" se "codice destinatario" è corretto "1" in tutti gli altri casi Q N FILLER Vale sempre "0" EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 26 di 157

27 3.1.5 Record Identificativo Avviso Tipo record "3" Il record contiene i dati relativi a una distinta di pagamento effettuata avvalendosi di un "Avviso precompilato da un Ufficio Finanziario". Deve essere registrato un record per ogni tributo presente nella distinta (max 8). Qualora il "numero di riferimento" riportato nell'avviso non risultasse corretto in fase di controllo del relativo Checkdigit, o mancante o a zero, per la distinta in argomento non dovrà essere registrato il tipo record "3" ma dovrà essere registrato il o i record Riscossione contabile tipo record "4". Il record deve essere comunque in alternativa al tipo record "4". Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione del campo (tipo record "3") Errore A N CODICE AMBITO Deve assumere lo stesso valore dell analogo campo del record di Testa B AN CODICE TESORERIA / CODICE TRIBUTO Assume lo stesso valore dell'analogo campo del tipo record "1" corrispondente D N NUMERO QUIETANZA Assume lo stesso valore dell'analogo campo del tipo record "1" corrispondente E N CAPITOLO DI BILANCIO Assume lo stesso valore dell'analogo campo del tipo record "1" corrispondente F N ARTICOLO Assume lo stesso valore dell'analogo campo del tipo record "1" corrispondente G N PROGRESSIVO RECORD Indica il numero progressivo del record nell'ambito del file. Assume valore "1" per il primo record e si incrementa di una unità per ogni successivo record. C AN CODICE DESTINATARIO Assume lo stesso valore dell'analogo campo del tipo record "1" corrispondente I N DATA DISTINTA Indica la data di pagamento del contribuente al Agenti della Riscossione; espressa nella forma AAAAMMGG Deve essere formalmente corretta Deve essere minore o uguale alla data liberatoria per il Agenti della Riscossione H N TIPO RECORD Assume valore fisso "3" EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 27 di 157

28 Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione del campo (tipo record "3") Errore K AN CODICE DESTINATARIO Indica il codice dell'ente destinatario dell'importo del tributo indicato nel campo 14 della distinta. Se non indicato assume valore "blank" Se Flag errore codice destinatario è uguale a zero, deve essere valorizzato in coerenza dei criteri definiti nella Tabella "Codici Ente - Appendice G" e nella Tabella "Codici Tributo SAC Appendice D" J AN CODICE TRIBUTO Indica il codice tributo per il quale è stato effettuato il pagamento. Se Flag errore codice tributo è uguale a zero, deve essere presente nella Tabella "Codici tributo SAC-Appendice D" L A CODICE DIVISA OPERAZIONE Deve assumere lo stesso valore dell analogo campo del record di Testa N AN NUMERO RIFERIMENTO Identificativo dell avviso (distinta precompilata) inviato dall ufficio. E costituito da: Codice Ufficio (3 caratteri); Anno (4 caratteri); Progressivo (9 caratteri); Check-digit (1 carattere). Il Check-digit deve essere controllato secondo le indicazioni riportate nell Appendice B Se "flag errore codice ufficio" è uguale a zero: Il codice Ufficio deve essere presente nella Tabella "Codici Ufficio SAC-Appendice F" O N FLAG ERRORE CODICE UFFICIO Flag di segnalazione di errata indicazione di un codice ufficio non esistente da parte del contribuente (vedi campo "numero riferimento"). Deve assumere valore "0" o "1" E valorizzato con: "0" se "codice ufficio" è corretto "1" in tutti gli altri casi M N IMPORTO VERSATO E' l'importo pagato per il tributo indicato espresso in centesimi di Euro. Deve essere maggiore di zero P AN PROGRESSIVO DISTINTA Indica il numero identificativo della distinta. Assume lo stesso valore per tutti i tributi riferiti allo stesso modello di pagamento. E' univoco nell'anno della distinta (AAAA) e codice ambito.??? EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 28 di 157

29 Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione del campo (tipo record "3") Errore Q AN MODALITA DI PAGAMENTO E valorizzato con : "C" per pagamento tramite assegno circolare "P" per pagamento tramite Pagobancomat "Q" per pagamento tramite carta di credito blank in tutti gli altri casi R N MODALITA DI CONFERIMENTO E valorizzato con: "0" per pagamenti eseguiti allo sportello "1" per pagamenti eseguiti con procedure telematiche "2" per pagamenti eseguiti mediante sportelli automatici S N FLAG ERRORE CODICE TRIBUTO Flag che segnala errata indicazione da parte del contribuente di un codice tributo. Deve assumere valore "0" o "1" E valorizzato con: "0" se "codice tributo" è corretto "1" in tutti gli altri casi T N FLAG ERRORE CODICE DESTINARIO Flag che segnala errata indicazione da parte del contribuente di un codice destinatario. Deve assumere valore "0" o "1" E valorizzato con: "0" se "codice destinatario" è corretto "1" in tutti gli altri casi U N CONTENZIOSO Indica il grado dell'iter del Contenzioso. Se il "flag errore contenzioso" è uguale a zero deve assumere i valori: "1" per Commissione Tributaria Provinciale "2" per Commissione Tributaria Regionale "3" per Commissione Tributaria Centrale "4" per Corte d'appello "5" per Corte di Cassazione "6" per Conciliazione giudiziale "7" Legge 27 dicembre 2002, n. 289, art. 15 "8" Legge 27 dicembre 2002, n. 289, art. 16 "0" in tutti gli altri casi V N FLAG ERRORE CONTENZIOSO Flag che segnala errata indicazione da parte del contribuente del Contenzioso. E valorizzato con: "0" se Contenzioso assume valore da "0" a "8" "1" per tutti gli altri casi W AN FILLER Assume valore "0" EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 29 di 157

30 3.1.6 Record Riscossione contabile Tipo record "4" Il record contiene i dati relativi a una distinta di pagamento compilata dal contribuente e deve essere registrato un record per ogni tributo indicato nella distinta (max 8). Il record deve essere presente in alternativa al tipo record "3". Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione del campo (tipo record "4") Errore A N CODICE AMBITO Deve assumere lo stesso valore dell analogo campo del record di Testa B AN CODICE TESORERIA / CODICE TRIBUTO Assume lo stesso valore dell'analogo campo del tipo record "1" corrispondente D N NUMERO QUIETANZA Assume lo stesso valore dell'analogo campo del tipo record "1" corrispondente E N CAPITOLO DI BILANCIO Assume lo stesso valore dell'analogo campo del tipo record "1" corrispondente F N ARTICOLO Assume lo stesso valore dell'analogo campo del tipo record "1" corrispondente G N PROGRESSIVO RECORD Indica il numero progressivo del record nell'ambito del file. Assume valore "1" per il primo record e si incrementa di una unità per ogni successivo record. C AN CODICE ENTE DESTINATARIO Assume lo stesso valore dell'analogo campo del tipo record "1" corrispondente I N DATA DISTINTA Indica la data di pagamento del contribuente al Agenti della Riscossione; espressa nella forma AAAAMMGG Deve essere formalmente corretta Deve essere minore o uguale alla data liberatoria per il Agenti della Riscossione H N TIPO RECORD Assume valore fisso "4" EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 30 di 157

31 Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione del campo (tipo record "4") Errore J AN CODICE FISCALE 1 Codice fiscale indicato nei dati anagrafici 1 dello spazio 4 della delega. In caso di codice fiscale costituito da una espressione numerica, occorre allineare a sinistra gli 11 caratteri numerici che lo individuano e completare il campo con "blank". Deve essere formalmente corretto (cfr.appendice C), se Flag errore cod.fiscale1 è uguale a zero K AN CODICE FISCALE 2 Codice fiscale indicato nei dati anagrafici 2 dello spazio 5 della delega. In caso di codice fiscale costituito da una espressione numerica, occorre allineare a sinistra gli 11 caratteri numerici che lo individuano e completare il campo con "blank". Deve essere formalmente corretto (cfr.appendice C), se Flag errore cod.fiscale 2 è uguale a zero L AN PROGRESSIVO DISTINTA Indica il numero identificativo della distinta. Assume lo stesso valore per tutti i tributi riferiti allo stesso modello di pagamento. E' univoco nell'anno della distinta (AAAA) e codice ambito. M AN CODICE UFFICIO O ENTE E il codice ufficio finanziario o dell ente indicato nello spazio 6 della distinta. Deve essere presente nella Tabella "Codici Ufficio SAC- Appendice F" o nella Tabella "Codici Enti-Appendice G" se il Flag errore codice ufficio o ente è uguale a zero N AN SUBCODICE E il subcodice identificativo dell'ufficio finanziario o dell'ente indicato nello spazio 6 della distinta. O AN CODICE TERRITORIALE E il codice del comune indicato nello spazio 7 della delega. Deve essere presente nella Tabella "Comuni Italiani- Appendice " se diverso da blank e il "flag errore codice territoriale" è uguale a zero P AN CAUSALE Identifica la causale del versamento. Deve essere presente nella Tabella "Causali SAC-Appendice E" se il Flag errore causale è uguale a zero Q N ANNO DELL ATTO O DEL DOCUMENTO Anno dell atto o del documento R AN NUMERO DELL ATTO O DEL DOCUMENTO Numero dell atto o del documento EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 31 di 157

32 Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione del campo (tipo record "4") Errore T AN CODICE DESTINATARIO Indica il codice dell'ente destinatario dell'importo del tributo indicato nel campo 14 della distinta. Se non indicato assume valore "blank" Se Flag errore codice destinatario è uguale a zero, deve essere valorizzato in coerenza dei criteri definiti nella Tabella "Codici Ente - Appendice G" e nella Tabella "Codici Tributo SAC Appendice D" U A CODICE DIVISA OPERAZIONE Assume lo stesso valore dell'analogo campo del record di Testa Per "data distinta" successiva al 31/12/2001 è ammesso solo il valore "EUR" S AN CODICE TRIBUTO Indica il codice tributo per il quale è stato effettuato il pagamento. Se Flag errore codice tributo è uguale a zero, deve essere presente nella Tabella "Codici tributo SAC-Appendice D" W AN MODALITA DI PAGAMENTO E valorizzato con : "C" per pagamento tramite assegno circolare "P" per pagamento tramite Pagobancomat "Q" per pagamento tramite carta di credito blank in tutti gli altri casi X N MODALITA DI CONFERIMENTO E valorizzato con: "0" per pagamenti eseguiti allo sportello "1" per pagamenti eseguiti con procedure telematiche "2" per pagamenti eseguiti mediante sportelli automatici Y N CONTENZIOSO Indica il grado dell'iter del Contenzioso. Se il "flag errore contenzioso" è uguale a zero deve assumere i valori: "1" per Commissione Tributaria Provinciale "2" per Commissione Tributaria Regionale "3" per Commissione Tributaria Centrale "4" per Corte d'appello "5" per Corte di Cassazione "6" per Conciliazione giudiziale "7" Legge 27 dicembre 2002, n. 289, art. 15 "8" Legge 27 dicembre 2002, n. 289, art. 16 "0" in tutti gli altri casi V N IMPORTO VERSATO E' l'importo pagato per il tributo indicato espresso in centesimi di Euro. Deve essere maggiore di zero EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 32 di 157

33 Id. Da A Lungh. Tipo Descrizione del campo (tipo record "4") Errore Z N FLAG ERRORE CODICE TRIBUTO Flag che segnala errata indicazione da parte del contribuente di un codice tributo. Deve assumere valore "0" o "1" E valorizzato con: "0" se "codice tributo" è corretto "1" in tutti gli altri casi Deve assumere valore "1" in presenza di codici tributo relativi a entrate extratributarie demaniali (tabella "B2" dell appendice "D" con flag presenza numero di riferimento) AA N FLAG ERRORE CODICE DESTINARIO Flag che segnala errata indicazione da parte del contribuente di un codice destinatario. Deve assumere valore "0" o "1" E valorizzato con: "0" se "codice destinatario" è corretto "1" in tutti gli altri casi BB N FLAG ERRORE CODICE UFFICIO O ENTE Flag che segnala errata indicazione da parte del contribuente di un codice ufficio o di un codice ente. Deve assumere valore "0" o "1" E valorizzato con: "0" se "codice ufficio o ente" è corretto "1" in tutti gli altri casi DD N FLAG ERRORE CODICE TERRITORIALE Flag che segnala errata indicazione da parte del contribuente del codice territoriale. Deve assumere valore "0" o "1" E valorizzato con: "0" se "codice territoriale" è corretto "1" in tutti gli altri casi EE N FLAG ERRORE CAUSALE Flag che segnala errata indicazione da parte del contribuente del codice causale. Deve assumere valore "0" o "1" Assume i seguenti valori: "0" se "causale" è corretta "1" in tutti gli altri casi CC N FLAG ERRORE SUBCODICE Flag che segnala errata indicazione da parte del contribuente del sub codice. Assume valore zero EQS-SAC100CO - Standard per Agenti della Riscossione - Validità 09/06/2003 Pagina 33 di 157